Ikke selve loven: Lovforslag

Adresse https://gelex.eu/eli/DK/bill/ft/198612K00012@1988-05-21/da

Indhold

1. Indledning

§ 1. Erhvervsmæssig ydelse af lån til private mod pant i ejendomme

til helårsbeboelse enten til brug for ejeren eller opført med salg

for øje og fritidshuse, herunder lån ydet mod sikkerhed i

ejerpantebrev, må kun ske under overholdelse af følgende vilkår:

1) Ved lån med kortere løbetid end 10 år skal lånet afdrages med

regelmæssige årlige afdrag over lånets løbetid.

2) Ved lån med løbetid på 10 år eller derover må lånets løbetid ikke

overstige den maksimale løbetid efter lov om realkreditinstitutter

for lån til det pågældende formål, og lånet skal afdrages

regelmæssigt over lånets løbetid.

Stk. 2. Erhvervsmæssigt køb og salg af private pantebreve eller

ydelse af lån til private mod sikkerhed i pantebreve må kun ske,

såfremt de i stk. 1 fastsatte vilkår er opfyldt. Det samme gælder

for erhvervsmæssig formidling og garantistillelse.

Realkreditlignende lån m.v.

§ 2. Som realkreditlignende lån betegnes lån mod pant i ejendomme til

helårsbeboelse enten til brug for ejeren eller opført med salg for

øje og fritidshuse, herunder lån ydet mod sikkerhed i

ejerpantebrev, når disse ydes på de i §§ 3-8 nævnte vilkår af

institutter omfattet af:

1) lov om banker og sparekasser m.v.

2) lov om visse kreditinstitutter

3) lov om forsikringsvirksomhed og

4) lov om tilsyn med pensionskasser

Stk. 2. Med realkreditlignende lån sidestilles lån til midlertidig

finansiering af byggeaktiviteter i form af nybyggeri, om- og

tilbygning m.v., når lånet ved byggeriets afslutning forudsættes

erstattet af realkreditlån eller realkreditlignende lån og lånet

har en aftalt løbetid på højst 2 år.

§ 3. Lån til opførelse samt ejerskifte af ejendomme til

helårsbeboelse, enten til brug for ejeren eller opført med salg

for øje, kan ydes inden for en lånegrænse på 80 pct.

Stk. 2. Lån til opførelse samt ejerskifte af fritidshuse kan ydes

inden for en lånegrænse på 60 pct.

Stk. 3. Lån til vedligeholdelse og opretning samt forbedring ved om-

og tilbygning af de i stk. 1 og 2 nævnte ejendomme kan ydes inden

for de deri anførte lånegrænser. Lånet kan højst udgøre 80 pct. af

de afholdte, rimelige udgifter med fradrag af eventuel offentlig

støtte, jf. dog stk. 4. Lånet kan ikke overstige de afholdte,

rimelige udgifter med fradrag af eventuel offentlig støtte.

Stk. 4. Ved udmålingen af lån efter stk. 3 til ejendomme til

helårsbeboelse for ejeren kan kun medtages dokumenterede udgifter

til momsregistrerede virksomheder bortset fra

finansieringsomkostninger, og der kan kun medtages udgifter til

arbejder, der er udført inden 1 år før afgivelsen af lånetilbud.

Stk. 5. Mod kommunal garanti kan lån i henhold til stk. 3 ydes ud

over de der fastsatte lånegrænser til finansiering af

1) foranstaltninger som nævnt i § 17 i lov om begrænsning af

energiforbruget i bygninger,

2) arbejder, der udføres i forbindelse med tilslutning til kollektiv

varmeforsyningsanlæg.

Stk. 6. Lån til andre formål end nævnt i stk. 1-3 i ejendomme nævnt i

stk. 1 og 2 kan alene ydes til indfrielse af forfaldne prioriteter

i ejendomme. Lånet kan ydes inden for en lånegrænse på 40 pct.

§ 4. Ved belåning fastsættes pantets værdi til den efter instituttets

skøn rimelige kontantværdi af ejendommen. Lånet udmåles således,

at provenuet ligger inden for de i § 3 anførte lånegrænser.

Stk. 2. Industriministeren kan fastsætte nærmere bestemmelser om

værdiansættelsen.

§ 5. Løbetiden for lån kan højst andrage

1) 30 år for lån til opførelse af ejendomme til helårsbeboelse enten

til brug for ejeren eller opført med salg for øje.

2) 20 år for lån til opførelse af fritidshuse.

3) 20 år for lån til ejerskifte, vedligeholdelse, opretning samt om-

og tilbygning af ejendomme til helårsbeboelse til brug for ejeren.

4) 15 år for lån til vedligeholdelse, opretning samt om- og

tilbygning af fritidshuse.

5) 10 år for lån til andre formål, herunder lån i forbindelse med

ejerskifte af fritidshuse.

§ 6. For lån til opførelse samt ejerskifte af ejendomme til

helårsbeboelse, enten til brug for ejeren eller opført med salg

for øje samt fritidshuse, må nedbringelsen ikke forløbe

langsommere end nedbringelsen af et lån bestående af 40 pct.

serielån og 60 pct. annuitetslån.

Stk. 2. For lån til vedligeholdelse og opretning samt forbedring ved

om- og tilbygning af ejendomme som nævnt i stk. 1 samt ejendomme,

til hvis opførelse der er ydet offentlig støtte, må nedbringelsen

ikke forløbe langsommere end nedbringelsen af et lån bestående af

halvt serielån og halvt annuitetslån.

Stk. 3. Lån til andre formål end nævnt i stk. 1 og 2 i ejendomme som

nævnt i stk. 1 kan alene ydes til indfrielse af forfaldne

prioriteter i ejendomme samt til lån i ubebyggede grunde til

boligformål, og nedbringelsen må ikke forløbe langsommere end

nedbringelse af serielån.

Stk. 4. Lån efter stk. 1 og 2 kan ikke deles i flere lån.

Stk. 5. Lån efter § 5 kan ydes som et samlet lån, når nedbringelsen

af lånet ikke forløber langsommere, end at afdragene til enhver

tid har samme størrelse som for særskilt ydede lån.

§ 7. Lån efter reglerne for ejendomme til helårsbeboelse kan ikke

ydes i ejendomme, hvis bygninger ikke opfylder

bygningslovgivningens krav til sådanne ejendomme, ikke agtes

anvendt til helårsbeboelse eller er opført på en grund, hvor

helårsbeboelse ikke er tilladt.

Stk. 2. Overgår en ejendom inden 2 år efter lånets udbetaling til en

anvendelse, der ville have medført en lavere lånegrænse eller

kortere løbetid end den, hvortil lånet er ydet, forfalder lånet

til indfrielse. I pantebrevet skal optages bestemmelse herom samt

om, at låntager skal underrette instituttet om ændret benyttelse.

Stk. 3. Når en ejendom anvendes eller agtes anvendt til flere formål,

skal lånegrænser og løbetider fastsættes særskilt for ejendommens

enkelte dele bestemt efter disses anvendelsesformål.

Stk. 4. Hvor en ejendom anvendes eller agtes anvendt til

helårsbeboelse, kan bebyggelsens butiks- og forretningslokaler dog

også belånes efter reglerne for ejendomme til helårsbeboelse.

Udgør sådanne erhvervsarealer mere end 5 pct. af

beboelsesbebyggelsens bruttoetageareal, gælder stk. 3.

Stk. 5. Såfremt bygningens bruttoetageareal ikke overstiger 300 m2 og

mindst 75 pct. af arealet anvendes eller agtes anvendt til

helårsbeboelse, kan ejendommen i sin helhed belånes efter reglerne

for ejendomme til helårsbeboelse.

§ 8. For lån ydet med variabel rente skal der ved renteændringer ske

en regulering i den årlige ydelse, således at den oprindelige

løbetid ikke overskrides.

Andelsboliglån m.v.

§ 9. Som andelsboliglån betegnes i denne lov lån, der opfylder

betingelserne i stk. 2, når lånet er ydet til anskaffelse af andel

i en privat andelsboligforening eller til anskaffelse af en aktie,

jf. § 8, 1. pkt., i lov om andelsboligforeninger og andre

boligfællesskaber. Anparter, jf. § 8, 2. pkt., i den nævnte lov,

sidestilles ved anvendelsen af reglerne i dette afsnit med de i 1.

pkt. nævnte aktier.

Stk. 2. For at lån kan betegnes som andelsboliglån, skal følgende

betingelser være opfyldt:

1) lånet ydes på de vilkår, der er nævnt i § 10, af et institut, der

er omfattet af § 2,

2) instituttet opbevarer andelsbeviset eller aktien, og

3) foreningens eller boligselskabets bestyrelse skal skriftligt

erklære at ville underrette instituttet, såfremt medlemskabet

ophører eller aktien afstås.

Stk. 3. Med andelsboliglån sidestilles lån til vedligeholdelse og

opretning samt forbedring ved om- eller tilbygning af de boliger,

der er nævnt i stk. 1, når lån ydes på vilkår efter § 11 af et

institut som nævnt i § 2. Reglen i 1. pkt. gælder ikke for

andelsboliger støttet efter lov om boligbyggeri.

§ 10. Lån ydet efter 13. oktober 1986 til anskaffelse af en bolig som

nævnt i § 9 må højst ydes med et beløb svarende til

anskaffelsessummen med fradrag af 40.000 kr., dog mindst 20 pct.

Løbetiden kan højst andrage 10 år, og nedbringelsen af lånet må

ikke forløbe langsommere end nedbringelse af et serielån.

Stk. 2. Lån ydet før 14. oktober 1986 af et institut som nævnt i § 2

til anskaffelse af en bolig kan inden 1. april 1987 indfries med

et andelsboliglån, såfremt

1) lånet er ydet med en aftalt afvikling på mindst 5 år,

2) betingelserne i § 9, stk. 2, nr. 2 og 3, er opfyldt og

3) nedbringelsen af andelsboliglånet ikke forløber langsommere end

den aftalte nedbringelse af det indfriede lån.

§ 11. Lån, som omfattes af § 9, stk. 3, ydet efter 13. oktober 1986,

kan ydes med et beløb svarende til 80 pct. af andelshaverens eller

aktieejerens udgifter. Udgifterne udmåles efter reglerne i § 3,

stk. 3 og 4. § 10, stk. 1, 2. pkt., finder tilsvarende anvendelse.

Stk. 2. Lån, som omfattes af § 9, stk. 3, 1. pkt., ydet før 14.

oktober 1986, kan inden den 1. april 1987 indfries med et

andelsboliglån, når betingelserne i § 10, stk. 2, er opfyldt. Dog

skal bestyrelsen over for instituttet skriftligt bekræfte, at

lånet efter bestyrelsens skøn må anses at svare til værdien af den

foretagne om- eller tilbygning m.v.

Tilsyn

§ 12. Tilsynet med overholdelsen af §§ 2-11 for institutter omfattet

af § 2, stk. 1, nr. 1 og 2, påhviler Tilsynet med Banker og

Sparekasser og med institutter omfattet af § 2, stk. 1, nr. 3 og

4, Forsikringstilsynet.

Straffe- og ikrafttrædelsesbestemmelser

§ 13. Medmindre højere straf er forskyldt efter den øvrige

lovgivning, straffes med bøde den, der yder lån i strid med § 1.

Stk. 2. Er overtrædelsen begået af et aktieselskab, anpartsselskab

eller lignende, kan der pålægges selskabet som sådant bødeansvar.

§ 14. Lovforslaget kan stadfæstes straks efter vedtagelsen.

§ 15. Loven træder i kraft dagen efter bekendtgørelsen i Lovtidende.

Stk. 2. §§ 2-8 finder anvendelse på låneaftaler indgået den 7.

oktober 1986 eller senere.

Stk. 3. Loven finder ikke anvendelse på erhvervsmæssigt køb og salg

samt erhvervsmæssig formidling og garantistillelse for pantebreve,

der er oprettet før lovens ikrafttræden.

§ 16. Loven gælder ikke for Færøerne og Grønland.

Oprindeligt fremsat lovforslag

Blad nr 14

§ 1. Erhvervsmæssig ydelse af lån til private mod pant i ejendomme

til helårsbeboelse enten til brug for ejeren eller opført med salg

for øje og fritidshuse, herunder lån ydet mod sikkerhed i

ejerpantebrev, må kun ske under overholdelse af følgende vilkår:

1) Ved lån med kortere løbetid end 10 år skal lånet afdrages med

regelmæssige årlige afdrag over lånets løbetid,

2) Ved lån med løbetid på 10 år eller derover må lånets løbetid ikke

overstige den maksimale løbetid efter lov om realkreditinstitutter

for lån til det pågældende formål, og lånet skal afdrages

regelmæssigt over lånets løbetid.

Stk. 2. Erhvervsmæssigt køb og salg af private pantebreve eller

ydelse af lån til private mod sikkerhed i pantebreve må kun ske,

såfremt de i stk. 1 fastsatte vilkår er opfyldt. Det samme gælder

for erhvervsmæssig formidling og garantistillelse.

Realkreditlignende lån m.v.

§ 2. Som realkreditlignende lån betegnes lån mod pant i ejendomme til

helårsbeboelse enten til brug for ejeren eller opført med salg for

øje og fritidshuse, herunder lån ydet mod sikkerhed i

ejerpantebrev, når disse ydes på de i §§ 3-8 nævnte vilkår af

institutter omfattet af:

1) lov m banker og sparekasser m.v.

2) lov om visse kreditinstitutter

3) lov om forsikringsvirksomhed og

4) lov om tilsyn med pensionskasser

Stk. 2. Med realkreditlignende lån sidestilles lån til midlertidig

finansiering af byggeaktiviteter i form af nybyggeri, om- og

tilbygning m.v., når lånet ved byggeriets afslutning forudsættes

erstattet af realkreditlån eller realkreditlignende lån, og lånet

har en aftalt løbetid på højst 2 år.

§ 3. Lån til opførelse samt ejerskifte af ejendomme til

helårsbeboelse enten til brug for ejeren eller opført med salg for

øje, kan ydes inden for en lånegrænse på 80 pct.

Stk. 2. Lån til opførelse samt ejerskifte af fritidshuse kan ydes

inden for en lånegrænse på 60 pct.

Stk. 3. Lån til vedligeholdelse og opretning samt forbedring ved om-

og tilbygning af de i stk. 1 og 2 nævnte ejendomme kan ydes inden

for de deri anførte lånegrænser. Lånet kan højst udgøre 80 pct. af

de afholdte, rimelige udgifter med fradrag af eventuel offentlig

støtte, jfr. dog stk. 4. Lånet kan ikke overstige de afholdte,

rimelige udgifter med fradrag af eventuel offentlig støtte.

Stk. 4. Ved udmålingen af lån efter stk. 3 til ejendomme til

helårsbeboelse for ejeren kan kun medtages dokumenterede udgifter

til momsregistrerede virksomheder bortset fra

finansieringsomkostninger, og der kan kun medtages udgifter til

arbejder, der er udført inden 1 år før afgivelsen af lånetilbud.

Stk. 5. Mod kommunal garanti kan lån i henhold til stk. 3 ydes ud

over de der fastsatte lånegrænser til finansiering af

1) foranstaltninger som nævnt i § 17 i lov om begrænsning af

energiforbruget i bygninger,

2) arbejder, der udføres i forbindelse med tilslutning til kollektiv

varmeforsyningsanlæg.

Stk. 6. Lån til andre formål end nævnt i stk. 1-3 i ejendomme nævnt i

stk. 1 og 2 kan alene ydes til indfrielse af forfaldne prioriteter

i ejendomme. Lånet kan ydes indenfor en lånegrænse på 40 pct.

§ 4. Ved belåning fastsættes pantets værdi til den efter instituttets

skøn rimelige kontantværdi af ejendommen. Lånet udmåles således,

at provenuet ligger inden for de i § 3 anførte lånegrænser.

§ 5. Løbetiden for lån kan højst andrage

1) 30 år for lån til opførelse af ejendomme til helårsbeboelse enten

til brug for ejeren eller opført med salg for øje.

2) 20 år for lån til opførelse af fritidshuse.

3) 20 år for lån til ejerskifte, vedligeholdelse, opretning samt om-

og tilbygning af ejendomme til helårsbeboelse til brug for ejeren.

4) 15 år for lån til vedligeholdelse, opretning samt om- og

tilbygning af fritidshuse.

5) 10 år for lån til andre formål, herunder lån i forbindelse med

ejerskifter af fritidshuse.

§ 6. For lån til opførelse samt ejerskifte af ejendomme til

helårsbeboelse enten til brug for ejeren eller opført med salg for

øje samt fritidshuse, må nedbringelsen ikke forløbe langsommere

end nedbringelsen af et lån bestående af 40 pct. serielån og 60

pct. annuitetslån.

Stk. 2. For lån til vedligeholdelse og opretning samt forbedring ved

om- og tilbygning af ejendomme som nævnt i stk. 1, samt ejendomme,

til hvis opførelse der er ydet offentlig støtte, må nedbringelsen

ikke forløbe langsommere end nedbringelsen af et lån bestående af

halvt serielån og halvt annuitetslån.

Stk. 3. Lån til andre formål end nævnt i stk. 1 og 2 i ejendomme som

nævnt i stk. 1, kan alene ydes til indfrielse af forfaldne

prioriteter i ejendomme, og nedbringelsen må ikke forløbe

langsommere end nedbringelse af serielån.

Stk. 4. Lån efter stk. 1 og 2 kan ikke deles i flere lån.

Stk. 5. Lån efter § 5 kan ydes som et samlet lån, når nedbringelsen

af lånet ikke forløber langsommere, end at afdragene til enhver

tid har samme størrelse som for særskilt ydede lån.

§ 7. Lån efter reglerne for ejendomme til helårsbeboelse kan ikke

ydes i ejendomme, hvis bygninger ikke opfylder

bygningslovgivningens krav til sådanne ejendomme, ikke agtes

anvendt til helårsbeboelse eller er opført på en grund, hvor

helårsbeboelse ikke er tilladt.

Stk. 2. Overgår en ejendom inden 2 år efter lånets udbetaling til en

anvendelse, der ville have medført en lavere lånegrænse eller

kortere løbetid end den, hvortil lånet er ydet, forfalder lånet

til indfrielse. I pantebrevet skal optages bestemmelse herom samt

om, at låntager skal underrette instituttet om ændret benyttelse.

Stk. 3. Når en ejendom anvendes eller agtes anvendt til flere formål,

skal lånegrænser og løbetider fastsættes særskilt for ejendommens

enkelte dele bestemt efter disses anvendelsesformål.

Stk. 4. Hvor en ejendom anvendes eller agtes anvendt til

helårsbeboelse, kan bebyggelsens butiks- og forretningslokaler dog

også belånes efter reglerne for ejendomme til helårsbeboelse.

Udgør sådanne erhvervsarealer mere end 5 pct. af

beboelsesbebyggelsens bruttoetageareal, gælder stk. 3.

Stk. 5. Såfremt bygningens bruttoetageareal ikke overstiger 300 m2,

og mindst 75 pct. af arealet anvendes eller agtes anvendt til

helårsbeboelse, kan ejendommen i sin helhed belånes efter reglerne

for ejendomme til helårsbeboelse.

§ 8. For lån ydet med variabel rente skal der ved renteændringer ske

en regulering i den årlige ydelse, således at den oprindelige

løbetid ikke overskrides.

Tilsyn

§ 9. Tilsynet med overholdelsen af § 2 for institutter omfattet af §

2, nr. 1 og 2 påhviler Tilsynet med banker og sparekasser og med

institutter omfattet af § 2, nr. 3 og 4 Forsikringstilsynet.

Straffe- og ikrafttrædelsesbestemmelser

§ 10. Medmindre højere straf er forskyldt efter den øvrige

lovgivning, straffes med bøde den, der yder lån i strid med §§ 1

og 2.

Stk. 2. Er overtrædelsen begået af et aktieselskab, anpartsselskab

eller lignende, kan der pålægges selskabet som sådant bødeansvar.

§ 11. Lovforslaget kan stadfæstes straks efter vedtagelsen.

§ 12. Loven træder i kraft dagen efter bekendtgørelsen i Lovtidende.

Stk. 2. §§ 2-8 finder anvendelse på låneaftaler indgået den 7.

oktober 1986 eller senere.

§ 13. Loven gælder ikke for Færøerne og Grønland.

BEMÆRKNINGER TIL LOVFORSLAGET

Almindelige bemærkninger

Lovforslaget er et af elementerne i regeringens initiativ til fremme

af opsparingen og nedbringelse af gældsætningen om omtalt i

statsministerens åbningsredegørelse til folketinget den 7. oktober

1986.

Lovforslaget skal ses i sammenhæng med de samtidigt fremsatte forslag

fra boligministeren om forslag til Lov om ændring af lov om

realkreditinstitutter (særlige vilkår for lån til ejerboliger

m.v.), og fra skatteministeren om forslag til Lov om renter af

forbrugslån.

Som et opsparingsfremmende middel foreslås det at gennemføre visse

begrænsninger for erhvervsmæssig ydelse af lån mod pant i private

ejerboliger og fritidshuse. Hensigten med reglerne er at fremme

opsparingen i private ejendomme, dels ved at indføre ændringer i

lånets afdragsforløb, dels ved at sætte begræsninger både med

hensyn til formål og løbetid for de længere løbende lån.

Lovforslaget vedrører som nævnt alene lån mod pant i private

ejerboliger og fritidshuse og dermed ikke erhvervsejendomme.

Afgrænsningen mellem de ejendomme der er omfattet af forslaget, og

de, der falder udenfor, er ejendommens hovedformål. Hvis en

ejendom tænkes anvendt til flere formål, skal lånegrænser og

løbetider fastsættes særskilt for ejendommens enkelte dele.

Under alle omstændigheder anses en ejendom for privat ejerbolig efter

lovforslaget, hvis ejendommens butiks- og forretningslokaler, der

benyttes til erhverv, ikke udgør mere end 5 pct. af bruttoarealet.

Lån til boligformål under visse betingelser, der ydes som

realkreditlignende lån samt byggelån, vil fortsat kunne ydes

afgiftsfrit.

Da pengeinstitutter, forsikringsselskaber m.v. traditionelt yder lån

mod pant i fast ejendom, foreslås det, for at sikre en ligelig

konkurrence mellem realkreditinstitutter og andre finansielle

institutter under tilsyn, at give disse samme mulighed for

afgiftsfrit at yde lån mod pant i fast ejendom. Forudsætningen er,

at disse ydes som realkreditlignende lån. Det er i lovforslaget

defineret, hvad der forstås herved.

Lovforslaget har ingen økonomiske eller administrative konsekvenser

for stat og kommune.

Bemærkninger til de enkelte bestemmelser

Til § 1

Bestemmelsen fastlægger vilkårene for al erhvervsmæssig ydelse af lån

til private, der sker mod sikkerhed i fast ejendom.

Udenfor bestemmelsen falder oprettelse af private pantebreve samt køb

og salg af pantebreve mellem private.

Udtrykket erhvervsmæssigt skal forstås i vid forstand, således at det

omfatter enhver juridisk eller fysisk person, der som hoved- eller

bierhverv udlåner penge.

Det drejer sig i første række om de finansielle institutter omfattet

af § 2. Dernæst om finansieringsforetagender, vekselerere,

ejendomsmæglere m.v. Det kan efter omstændighederne også omfatte

erhvervsvirksomheder, der kun som bibeskæftigelse har

udlånsvirksomhed overfor private.

For at sikre en ligelig konkurrence på markedet omfatter forslaget al

erhvervsmæssig udlån mod pant i fast ejendom, uanset om

pantsætningen sker direkte eller indirekte. I den finansielle

sektor er det almindeligt, at der som sikkerhed for långivning

sker en håndpantsætning af et ejerpantebrev.

Til stk. 1, nr. 1

Som eneste begrænsning for lån med løbetid under 10 år foreslås, at

lånet skal afdrages med regelmæssige årlige afdrag over lånets

løbetid. Det forudsættes, at lånet afdrages fuldt ud inden for

løbetiden. Kravet om regelmæssige afdrag har til hensigt at hindre

lånevilkår, hvorefter låntager de første år enten slet ikke eller

kun i beskedent omfang skal betale af på lånet.

Til stk. 1, nr. 2

For lån med en længere løbetid end 10 år foreslås det, at lånets

løbetid ikke må være længere end fastsat i realkreditinstitutloven

for lån med tilsvarende formål, og at lånet skal afdrages

regelmæssigt over løbetiden.

Det er ikke fundet hensigtsmæssigt at stille krav om, at hovedstolen

nedbringes med lige store beløb over løbetiden, men det

forudsættes, at afdragsprofilen ikke afviger væsentligt fra den

afdragsprofil, der gælder for realkreditinstitutlån med

tilsvarende løbetid. Aftaler, hvorefter afdragene mindst skal

udgøre 90 pct. af de årlige afdrag for realkreditlån kan ikke

betragtes som væsentlige afvigelser.

Til stk. 2

Finansiering af pantebreve sker ikke alene ved pantebrevets

udstedelse men også ved køb, salg og belåning af pantebreve samt

ved formidling og garantistillelse. Det er derfor i stk. 2

foreslået, at sådanne dispositioner ligestilles med det direkte

udlån ved pantebrevets udstedelse.

Det forekommer ofte, at penge- og kreditinstitutter,

finansieringsselskaber, vekselerere m.fl. medvirker til formidling

af pantebrevslån til private. Sædvanligvis sker det ved, at

vedkommende institut modtager henvendelse fra en lånsøger,

opretter lånet på f.eks. 10-15 år og i øvrigt på sædvanlige

pantebrevsvilkår med hensyn til afvikling, rentesats m.v. Et

sådant pantebrev udstedes i reglen ikke til formidleren, men til

den endelige aftager af pantebrevet, f.eks. en fond.

Investeringsforeninger må ifølge § 29 i lov om investeringsforeninger

ikke yde lån. Pantebreve må derfor ikke udstedes direkte til en

investeringsforening, idet denne da optræder som långiver. Da

investeringsforeninger imidlertid som andre institutionelle

investorer (f.eks. pensionskasser og fonde) er interesserede i

erhvervelse af pantebreve, sker dette gennem forbindelser, der som

formidlere som ovenfor nævnt fremskaffer pantebrevene. Da de som

anført ikke må udstedes til foreningen, vil pantebrevet erhverves

gennem transport fra formidleren.

Det er derfor foreslået, at der ved erhvervsmæssig formidling af

udlån og køb sker en ligestilling med udlånet og købet med hensyn

til kravene til lånets vilkår.

Til §§ 2-8

De institutter, der efter forslaget kan yde realkreditlignende lån

mod pant i fast ejendom i ejerboliger og fritidshuse, er:

1) Banker, sparekasser, andelskasser samt disses datterselskaber, og

de i § 8 i lov nr. 154 af 24. april 1985 om ændring af lov om

banker og sparekasser m.v. nævnte fælleskasser.

2) Visse kreditinstitutter, omfattet af lov om visse

kreditinstitutter.

3) Kreditinstitutter med særlig tilladelse.

4) Forsikringsselskaber samt disses datterselskaber og tværgående

pensionskasser.

5) Firmapensionskasser.

Lånevilkårene fremgår af lovforslagets §§ 3-8.

Efter det af skatteministeren samtidig fremsatte lovforslag om afgift

af renter af forbrugslån holdes alle renteudgifter fra

realkreditlignende lån uden for afgiftsgrundlaget.

De ovennævnte institutter har en mangeårig tradition for at yde

prioritetslån, men i modsætning til lån optaget i

realkreditinstitutter er det ikke usædvanligt, at lånene ydes som

opsigelige lån til variabel rente.

I § 2 er medtaget byggelån. Dokumentation for, at renteudgifter

vedrører byggelån må for den enkelte skatteyder bero på en

erklæring fra det byggelångivende institut.

Som udgangspunkt for værdiansættelsen efter § 4 kan den offentlige

ejendomsvurdering benyttes.

Lån, der opfylder ovennævnte vilkår for afgiftsfritagelse, vil

fortsat afgiftsfrit kunne ydes som opsigelige lån med variabel

rente, således at udgangspunktet tages i renten på tidspunktet for

lånets optagelse. For at sikre at de finansielle institutter

fortsat kan yde pantebrevslån med variabel rente, er det i § 8

foreslået, at der ved renteændring skal ske en regulering i den

årlige ydelse, således at den en gang fastlagte afdragsprofil

bevares.

Til § 9

Det foreslås, at Tilsynet med banker og sparekasser og

Forsikringstilsynet påser overholdelsen af reglerne i § 2, jfr. §§

3-8 for de institutter, som de fører tilsyn med.

Til § 10

Det foreslås, at overtrædelse af §§ 1 og 2 belægges med bødestraf.

Til § 12

Det foreslås, at loven træder i kraft dagen efter bekendtgørelsen i

Lovtidende.

Det foreslås, at §§ 2-8 finder anvendelse på låneaftaler indgået den

7. oktober eller senere.

Versioner

1. 1988-05-21