Address https://gelex.eu/eli/EU/act/o/2015/44@2015-12-04/lt

Contents

1. Preamble
2. 1 straipsnis Daliniai pakeitimai
3. 1.
4. 5.
5. 6.
6. 26a straipsnis DB statistika
7. 1. a)
8. 3. a)
9. 6. a.
10. 2 straipsnis Įsigaliojimas ir įgyvendinimas
11. 3 straipsnis Adresatai
12. ANNEX
13. 1. Turtas. Pensijų fondai Įsipareigojimai. Pensijų fondai
14. 2.
15. 23 DALIS 1 lentelė 1.1x.2.3.3x.4.4a.5.6.7.8.9.1.1.x.2.2a.2b.2c.3.3.13.2.4.5. 2a lentelė 1.1x.1.2.3.3x.3.4.4a.4b.4c.5.5a.5b.6.7.8.9.10. 2b lentelė 1.2.2.x.3.4.4.1.4.1.a.4.1.b.4.2.5.6. 3 lentelė 1.2.3. DB statistika Duomenys apie turtą ir įsipareigojimus, pateiktini už 2015 m. IV ketvirtį: atsargos Duomenys apie turtą, pateiktini kas ketvirtį: atsargos ir srautų patikslinimai Duomenys apie įsipareigojimus, pateiktini už ketvirtį: atsargos ir srautų patikslinimai Duomenys apie įmokas, reikalavimus ir komisinius, pateiktini kasmet
16. 3.
17. 3 DALIS Matmenys
18. 4 DALIS Požymiai
19. 1 skyrius: Koduoti ir nekoduoti požymiai, apibrėžti ECB_BSI1, ECB_SSI1, ECB_MIR1, ECB_OFI1, ECB_SEC1, ECB_PSS1, ECB_IVF1, ECB_FVC1, ECB_CBD1, BIS_CBS, ECB_ICPF1 ir ECB_ICO1 DSA
20. 2 skyrius: Bendrųjų požymių savybės ECB_BSI1, ECB_SSI1, ECB_MIR1, ECB_OFI1, ECB_SEC1, ECB_PSS1, ECB_IVF1, ECB_FVC1, ECB_CBD1, BIS_CBS, ECB_ICPF1 ir ECB_ICO1 DSA atvejais: NCB ataskaitų teikimas ECB
21. 3 skyrius: Požymiai giminystės lygiu Privalomi UNIT (Matavimo vienetas) UNIT_MULT (matavimo vieneto daugiklis) DECIMALS (dešimtainiai skaičiai)
22. 4 skyrius: Požymiai laiko eilučių lygiu Privalomi
23. 5 skyrius: Požymiai stebinių lygiu
24. 4. a) SANDORIŲ IŠVEDIMAS PINIGŲ FINANSŲ ĮSTAIGŲ BALANSO STRAIPSNIŲ, INVESTICINIŲ FONDŲ, FINANSINIŲ PRIEMONIŲ BENDROVIŲ IR DRAUDIMO BENDROVIŲ STATISTIKOJE;
25. 1 DALIS Sandorių išvedimo procedūros bendras aprašas
26. 1 skyrius: Struktūra 1.2.3.
27. 2 skyrius: ECB atliekamas sandorių duomenų apskaičiavimas ir NCB vykdomas duomenų teikimas ECB
28. 6 DALIS Srautų patikslinimai: specialūs požymiai DB statistikoje
29. 1 skyrius: Įžanga 1.
30. 2 skyrius: Patikslinimai dėl perkainojimo 1.2.3.4.
31. STATISTINIS INSTITUCINIŲ VIENETŲ SĄRAŠAS
32. 1 DALIS —————— Institucijų ir filialų registro duomenų bazės (RIAD) požymių sąrašo sąsajos su statistiniais specialiais duomenų rinkiniais
33. 2 DALIS 1.2.3. Organizacinių vienetų ryšių tipai
34. 3 DALIS Apibrėžtys ir išsamesni atskaitomybės nurodymai
35. 4 DALIS Duomenų perdavimas

EUROPOS CENTRINIO BANKO VALDANČIOJI TARYBA,

atsižvelgdama į Europos centrinių bankų sistemos ir Europos Centrinio Banko statutą, ypač į jo 5 straipsnio 1 dalį, 12 straipsnio 1 dalį ir 14 straipsnio 3 dalį,

atsižvelgdama į 1998 m. lapkričio 23 d. Tarybos reglamentą (EB) Nr. 2533/98 dėl Europos Centrinio Banko renkamos statistinės informacijos,

kadangi:

(1) būtina atnaujinti pinigų ir finansų statistikos rinkimą atsižvelgiant į tai, kad, remiantis Europos Centrinio Banko reglamentu (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50), draudimo bendrovėms bus taikomi statistinės atskaitomybės reikalavimai pradedant nuo 2016 m. I ketvirčio ataskaitinio laikotarpio; todėl būtina pradėti rengti statistiką, susijusią su draudimo bendrovėmis (toliau – DB), vadovaujantis Gairėmis ECB/2014/15;

(2) todėl reikia atitinkamai iš dalies pakeisti Gaires ECB/2014/15,

PRIĖMĖ ŠIAS GAIRES:

1 straipsnis Daliniai pakeitimai

Gairės ECB/2014/15 iš dalies keičiamos taip:

1. 1 straipsnio 2 dalis pakeičiama taip:

1.

2. Atskaitomybės schemos, standartai ir perdavimo datos NCB atsiskaito dėl straipsnių, nurodytų 3–26a straipsniuose pagal II priede nustatytas schemas, ir remdamiesi elektroninio perdavimo standartais, nustatytais III priede. Iki kiekvienų metų rugsėjo mėnesio pabaigos ECB praneša NCB tikslias perdavimo datas kitiems metams ataskaitų kalendoriaus forma.

2. 25 straipsnio 1 dalis papildoma šia dalimi: Siekiant statistikos tikslais sudaryti ir tvarkyti Europos Centrinio Banko reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) 3 straipsnyje minėtą DB sąrašą, iš anksto numatytais intervalais RIAD turi būti renkami V priedo 1 ir 2 dalyse nurodyti kintamieji. NCB teikia atnaujintus šių kintamųjų duomenis, ypač kai institucija pakliūva į DB visumą arba ją palieka. NCB perduoda išsamius atskaitinius duomenis, kaip nurodyta V priedo 1 ir 2 dalyse, apie reziduojančias patronuojančiąsias draudimo įmones ir patronuojamąsias bendroves, visus reziduojančius filialus, neatsižvelgiant į tai, kur yra įsikūrusios patronuojančiosios įmonės, taip pat apie reziduojančių patronuojančiųjų įmonių ir patronuojamųjų bendrovių filialus ne Sąjungos ekonominėje teritorijoje. Šis informacijos rinkinys papildomas išsamiais atskaitiniais duomenimis, kaip nurodyta V priedo 1 ir 2 dalyse, apie reziduojančių patronuojančiųjų draudimo įmonių ir patronuojamųjų bendrovių filialus, kurie įsteigti neatskaitingose, nedalyvaujančiose valstybėse narėse. Ši atskaitomybė gali būti grindžiama išsamesnių duomenų, apimančių visus reziduojančių patronuojančiųjų draudimo įmonių ir patronuojamųjų bendrovių filialus, rinkimu neatsižvelgiant į jų rezidavimo šalį.

3. 25 straipsnio 2 dalis papildoma šia dalimi: Pirmą kartą teikiant DB sąrašą, NCB perduoda ECB išsamius ketvirtinius atskaitinius duomenis, kaip nurodyta V priedo 1 dalyje, apie reziduojančias patronuojančiąsias draudimo įmones ir patronuojamąsias bendroves iki 2016 m. kovo 31 d. Tačiau NCB skatinami perduoti šią informaciją iki 2015 m. gruodžio 31 d. NCB perduoda ECB išsamius atskaitinius duomenis, kaip nurodyta V priedo 1 ir 2 dalyse, apie visus reziduojančius filialus, neatsižvelgiant į tai, kur yra įsikūrusios jų patronuojančiosios įmonės, taip pat apie reziduojančių patronuojančiųjų draudimo įmonių ir patronuojamųjų bendrovių filialus ne Sąjungos ekonominėje teritorijoje ir neatskaitingose, nedalyvaujančiose valstybėse narėse iki 2016 m. liepos 31 d. Apie metinius požymius pranešama visoms institucijoms iki 2016 m. liepos 31 d. Vėliau perduodant duomenis NCB perduoda ECB ketvirčio kintamųjų apie DB atnaujinimus bent jau už ketvirtį per du mėnesius po ataskaitinės datos. Visų DB metiniai kintamieji yra atnaujinami kasmet vėliausiai per šešis mėnesius po gruodžio 31 d. ataskaitinės datos.;

4. 25 straipsnio 3 dalis papildoma šia dalimi: Iki ketvirtos darbo dienos po atnaujinimų perdavimo termino 18.00 CET ECB nukopijuoja DB duomenų rinkinį ir padaro jį prieinamu NCB. Tuomet ECB DB sąrašą paskelbia savo interneto svetainėje.;

5. 26 straipsnio 2 dalis pakeičiama taip:

5.

2. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas Ataskaitos ECB teikiamos kas ketvirtį. 1 dalies a punkte aprašyta PF statistika perduodama ECB per ne ilgesnį nei 80-ies kalendorinių dienų nuo ataskaitinio ketvirčio pabaigos laikotarpį. Tikslios perdavimo datos iš anksto pranešamos NCB duomenų teikimo kalendoriaus forma, kurį ECB pateikia kiekvienų metų rugsėjo mėnesį.;

6. įterpiamas šis 26a straipsnis:

6.

26a straipsnis DB statistika

1. Atskaitomybės apimtis

1. a)

Bendra informacija NCB pateikia statistinę informaciją apie DB turtą ir įsipareigojimus, taip pat informaciją apie įmokas, reikalavimus ir komisinius vadovaudamiesi II priedo 23 dalimi. Informacija pateikiama apie kiekvieną DB rūšį: gyvybės draudimą, ne gyvybės draudimą, mišrų draudimą ir perdraudimą. Šie reikalavimai apima ketvirčio pabaigos atsargas ir ketvirtinių srautų patikslinimo duomenis apie DB turtą ir įsipareigojimus, taip pat metinę informaciją apie įmokas, reikalavimus ir komisinius. Papildoma informacija valstybių, kurioms ši informacija yra prieinama, perduodama kaip papildomi straipsniai, įskaitant remiantis geriausiais vertinimais, vadovaujantis II priedo 23 dalimi.

b)

Srautų patikslinimai NCB pateikia ECB atskirus patikslinimų dėl perkainojimo duomenis (apimančius kainą ir valiutų kursų pokyčius) ir patikslinimus dėl perklasifikavimo, kaip nustatyta II priedo 23 dalyje ir vadovaujantis IV priedu. Finansiniai sandoriai, įskaitant patikslinimus, išvedami remiantis 2010 m. ESS. NCB dėl skirtingų nacionalinių praktikų gali nukrypti nuo 2010 m. ESS remdamiesi Reglamentu (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50). Kai prieinama atsargų pagal kiekvieną turtą (k-t) informacija, patikslinimai dėl perkainojimo gali būti nustatomi pagal bendrąjį Eurosistemos metodą, t. y. srautų nustatymo metodą, nurodytą IV priedo 6 dalyje. Finansinių sandorių artiniai dėl įsipareigojimų gali būti nustatyti remiantis IV priedo 6 dalimi.

2. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas NCB pateikia ECB ketvirtinius DB duomenis iki 10-os darbo dienos pabaigos po termino, nustatyto ketvirtiniams duomenims Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) 8 straipsnyje. Pereinamajam laikotarpiui, apimančiam atskaitomybę už pirmus tris 2016 m. ketvirčius, šis terminas pratęsiamas iki 30-os darbo dienos po pirmiau minėto termino 2016 m. I ketvirčio ataskaitiniam laikotarpiui, 25-os darbo dienos po minėto termino 2016 m. II ketvirčio ataskaitiniam laikotarpiui ir 20-os darbo dienos po minėto termino 2016 m. III ketvirčio ataskaitiniam laikotarpiui. NCB teikia ECB metinius DB duomenis iki 10-os darbo dienos pabaigos po Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) 8 straipsnyje metiniams duomenims nurodyto galutinio termino. Tikslios perdavimo datos iš anksto pranešamos NCB duomenų teikimo kalendoriaus forma, kurį ECB pateikia kiekvienų metų rugsėjo mėnesį. NCB, pateikdami pirmuosius DB ketvirtinius duomenis ECB, privalo pateikti duomenis apie likučius. Srautų patikslinimai perduodami dedant visas įmanomas pastangas.

3. Duomenų taisymo politika Ketvirčio ir metinių duomenų pataisymams taikomos šios bendrosios taisyklės:

3. a)

reguliariais ketvirtinių duomenų rengimo laikotarpiais, t. y. už atitinkamą ataskaitinį laikotarpį, nuo termino, nurodyto 2 dalyje, iki datos, kai duomenys perduodami atgal NCB, NCB gali pataisyti praėjusio ataskaitinio ketvirčio duomenis;

b)

reguliariais metinių duomenų rengimo laikotarpiais, t. y. už atitinkamus ataskaitinius metus, nuo termino, nurodyto 2 dalyje, iki datos, kai duomenys perduodami atgal NCB, NCB gali pataisyti praėjusių ataskaitinių metų duomenis;

c)

ne reguliariais duomenų rengimo laikotarpiais NCB taip pat gali pataisyti ankstesnių ataskaitinių laikotarpių duomenis.

4. Nukrypti leidžiančios nuostatos ir statistinis apibendrinimas Kad būtų užtikrinta euro zonos DB statistikos kokybė, kai NCB taiko nukrypti leidžiančias nuostatas mažiausioms DB pagal Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) 7 straipsnio 1 dalies a punktą, NCB statistiškai apibendrina iki 100 % ECB perduotus DB ketvirtinius duomenis. NCB, remdamiesi pagal Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) 7 straipsnio 1 dalies b ir c punktus surinktais duomenimis, gali pasirinkti statistinio apibendrinimo iki 100 % aprėpties procedūrą, jei apskaičiavimai grindžiami atitinkama DB rūšimi (t. y. gyvybės draudimo, ne gyvybės draudimo, perdraudimo ar mišria). NCB taip pat užtikrina, kad už 2016 m. ataskaitinius ketvirčius ECB perduodami duomenys sudarytų 100 % atskaitingosios visumos. NCB, kurie mažiausioms DB ketina taikyti nukrypti leidžiančias nuostatas pagal Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 7 straipsnio 1 dalies a punktą, surenka visą būtiną informaciją, siekdami užtikrinti, kad ECB perduoti duomenys būtų aukštos kokybės. NCB, kurie išveda reikalaujamus duomenis iš duomenų, surinktų priežiūros tikslais pagal 2009 m. lapkričio 25 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2009/138/EB, šiuo tikslu gali: i) surinktus duomenis išplėsti taikant pradinę ataskaitinę datą 2016 m. sausio 1 d. (žr. 5 dalį), ii) padidinti pirmo (-ų) ataskaitinio (-ių) ketvirčio (-ių) atskaitingosios visumos aprėptį arba iii) naudoti alternatyvius duomenų šaltinius, iš kurių gali būti išvesti vienodai aukštos kokybės statistinio apibendrinimo duomenys.

5. Vienkartinė ataskaita už 2015 m. IV ketvirčio ataskaitinį laikotarpį NCB perduoda ECB 2015 m. pabaigos likučių duomenis, kurie, prireikus, gali apimti artinius, susijusius su pagrindiniais suvestiniais rodikliais, kaip nustatyta II priedo 23 dalyje. Šiuo tikslu NCB gali naudoti 2016 m. sausio 1 d. turimus duomenis, surinktus priežiūros tikslais pagal Direktyvą 2009/138/EB. Šie duomenys perduodami ECB kartu su 2016 m. I ketvirčio duomenimis.

6. Suvestinių duomenų apie vertybinius popierius išvedimas NCB išveda kiekvienos rūšies DB turto ir įsipareigojimų suvestinius ketvirčio duomenis pagal II priedo 23 dalies 2a ir 2b lenteles tokiu būdu:

6. a.

NCB apie vertybinius popierius, turinčius ISIN kodus, suderina informaciją, pateiktą kiekvieno vertybinio popieriaus (k–v–p) pagrindu, su informacija gauta iš centrinės vertybinių popierių duomenų bazės (CVPDB), kuri yra orientacinė bazė. Suderinta k–v–p informacija naudojama nustatyti turto ir įsipareigojimų vertę eurais ir išvesti kiekvieno DB turimo arba išleisto atskiro vertybinio popieriaus reikalingus suskirstymus. Jei CVPDB nerandama vertybinių popierių identifikacinių duomenų arba jei iš CVPDB negaunama informacijos, reikalingos parengti turto ir įsipareigojimų duomenis pagal II priedo 23 dalies 2a ir 2b lenteles, NCB trūkstamus duomenis nustato vertinimo pagrindu;

b.

NCB apibendrina duomenis apie vertybinius popierius, išvestus pagal a punktą ir prijungia juos prie informacijos, pateiktos apie vertybinius popierius, neturinčius ISIN kodų, siekdami sudaryti suvestinius rodiklius: i) dėl skolos vertybinių popierių, suskirstytų pagal išpirkimo terminą (pradinį ir likutinį) ir kitą sandorio šalį (sektorių ir rezidavimo vietą); ii) dėl nuosavybės, suskirstytos pagal priemones ir kitą sandorio šalį (sektorių ir rezidavimo vietą) ir iii) investicinių fondų akcijų (vienetų), suskirstytų pagal investicinio fondo rūšį ir kitos sandorio šalies rezidavimo vietą.

7. Turimų IF akcijų (vienetų) suskirstymas pagal pagrindinį investavimo tikslą NCB perduoda ECB geriausius vertinimus dėl DB turimų IF akcijų (vienetų), suskirstytų pagal pagrindinį investavimo tikslą (t. y. obligacijų fondai, akcijų fondai, mišrieji fondai, nekilnojamojo turto fondai, rizikos draudimo fondai ir kiti fondai). Šie duomenys gali būti išvesti palyginant informaciją, pateiktą k-v-p pagrindu remiantis Reglamentu (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50), su informacija, išvesta iš CVPDB, kaip ataskaitinių duomenų bazės. Jei turimų IF akcijų (vienetų) nėra CVPDB, NCB įvertina trūkstamus duomenis arba panaudoja alternatyvius šaltinius duomenims išvesti. Kaip pereinamojo laikotarpio priemonę NCB gali perduoti šiuos duomenis ECB pirmą kartą perduodami duomenis už 2016 m. II ketvirtį, apimančius ir 2016 m. I ketvirčio duomenis.

8. Ne gyvybės draudimo techninių rezervų ketvirtinių duomenų vertinimas Pagal Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) 4 straipsnio 1 dalies c punktą NCB kasmet renka duomenis apie ne gyvybės draudimo techninius rezervus, suskirstytus pagal veiklos sritis ir geografines teritorijas. NCB perduoda ECB ketvirtinius duomenis, kurie gali būti vertinami remiantis kasmet surinktais duomenimis.

9. Vertinimo metodai ir (arba) apskaitos taisyklės Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) vertinimo ir (arba) apskaitos taisyklės taikomos taip pat kai NCB pateikia DB duomenis ECB.

10. Aiškinamieji raštai NCB pateikia aiškinamuosius raštus pateikdami priežastis dėl reikšmingų taisymų arba taisymų ne reguliariais duomenų teikimo laikotarpiais remdamiesi 26a straipsnio 3 dalies c punktu. Be to, NCB pateikia ECB aiškinamuosius raštus dėl perklasifikavimo patikslinimų.

11. Statistikos rengimo metodai NCB gal surinkti duomenis iš visų valstybėje reziduojančių draudimo bendrovių (priimančiosios valstybės metodas) remdamiesi Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) 2 straipsnio 1 dalimi arba gali išvesti duomenis, reikalingus ECBS tikslams, iš duomenų, surinktų priežiūros tikslais pagal Direktyvą 2009/138/EB, vadovaujantis Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) 2 straipsnio 2 dalimi (buveinės metodas). Iš esmės, duomenys, perduoti ECB remiantis šiomis gairėmis, rengiami taikant priimančiosios valstybės metodą. Tačiau NCB, kurie išveda duomenis, kurių reikalaujama ECBS tikslais, iš surinktų priežiūros duomenų, gali perduoti duomenis laikydamiesi buveinės metodo, jei skirtumas tarp buveinės metodo ir priimančiosios valstybės metodo nėra reikšmingas. Klausimas, ar skirtumas tarp priimančiosios valstybės ir buveinės metodų yra reikšmingas, vertinamas remiantis duomenimis apie įmokas, apie kurias pranešta vadovaujantis šių gairių II priedo 23 dalies 3 lentele. Po įvertinimo ECB, glaudžiai bendradarbiaudamas su NCB, nustato metodą, kurio reikia laikytis dėl taikant priimančiosios valstybės metodą surinktų duomenų perdavimo ECB. Iki šio metodo nustatymo NCB netaikoma pareiga pakoreguoti jų duomenis. NCB, norintys pakoreguoti savo duomenis, gali, remdamiesi savanoriškumu ir visomis įmanomomis pastangomis, išvesti priimančiosios valstybės metodo duomenis iš duomenų, surinktų taikant buveinės metodą. Šiuo tikslu galimi dvišaliai kontaktai ir duomenų apsikeitimas tarp susijusių NCB.

7. II, III, IV ir V priedai iš dalies keičiami pagal šių gairių priedą.

2 straipsnis Įsigaliojimas ir įgyvendinimas

Šios gairės įsigalioja tą dieną, kai apie jas pranešama valstybių narių NCB. Valstybių narių, kurių valiuta yra euro, NCB šių gairių laikosi nuo 2016 m. sausio 1 d.

3 straipsnis Adresatai

Šios gairės skirtos euro zonos valstybių narių, kurių valiuta yra euro, NCB.

Priimta Frankfurte prie Maino 2015 m. gruodžio 4 d. ECB Pirmininkas Mario Draghi

ANNEX

PRIEDAS

II, III, IV ir V priedai iš dalies keičiami taip:

1. Turtas. Pensijų fondai Įsipareigojimai. Pensijų fondai

II priedo 22 dalies lentelės dėl pensijų fondų statistikos pakeičiamos šiomis lentelėmis: Iš viso Vidaus Iš viso PFĮ (S.121+S.122+ S.123) Ne PFĮ Iš viso Valdžios sektorius (S.13) Ne PFĮ, išskyrus valdžios sektorių Iš viso Ne PRF investiciniai fondai (S.124) KFT+finansiniai pagalbininkai +priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) DB (S.128) PF (S.129) NFB (S.11) Namų ūkiai ir namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.14 & S.15) Valiuta ir indėliai iki 1 metų nuo 1 iki 2 metų Daugiau nei 2 metų iš jų: perleidžiamieji indėliai Skolos vertybiniai popieriai iki 1 metų nuo 1 iki 2 metų Daugiau nei 2 metų Išvestinės financinės priemonės Paskolos iki 1 metų nuo 1 iki 5 metų Daugiau nei 5 metų Nuosavybės priemonės iš jų biržinės akcijos Investicinių fondų akcijos (vienetai) PRF akcijos (vienetai) Ne PRF akcijos (vienetai) Draudimo techniniai rezervai ir susiję reikalavimai Likęs turtas Visas nefinansinis turtas Euro zonos valstybės narės, išskyrus vidaus Likęs pasaulis Iš viso PFĮ (S.121+S.122+ S.123) Ne PFĮ Iš viso Valdžios sektorius (S.13) Ne PFĮ, išskyrus valdžios sektorių Iš viso Ne PRF investiciniai fondai (S.124) KFT+finansiniai pagalbininkai +priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) DB (S.128) PF (S.129) NFB (S.11) Namų ūkiai ir namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.14 & S.15) Valiuta ir indėliai iki 1 metų nuo 1 iki 2 metų Daugiau nei 2 metų iš jų: perleidžiamieji indėliai Skolos vertybiniai popieriai iki 1 metų nuo 1 iki 2 metų Daugiau nei 2 metų Išvestinės financinės priemonės Paskolos iki 1 metų nuo 1 iki 5 metų Daugiau nei 5 metų Nuosavybės priemonės iš jų biržinės akcijos Investicinių fondų akcijos (vienetai) PRF akcijos (vienetai) Ne PRF akcijos (vienetai) Draudimo techniniai rezervai ir susiję reikalavimai Likęs turtas Visas nefinansinis turtas Iš viso Vidaus Iš viso PFĮ (S.121+S.122+S.123) Ne PFĮ Iš viso Valdžios sektorius (S.13) Ne PFĮ, išskyrus valdžios sektorių Iš viso Ne PRF investiciniai fondai (S.124) KFT S.125+S.126+S.127) DB (S.128) PF (S.129) NFB (S.11) Namų ūkiai ir namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.14 & S.15) Išleisti skolos vertybiniai popieriai Išvestinės finansinės priemonės Paskolos iki 1 metų nuo 1 iki 5 metų Daugiau nei 5 metų Nuosavybės priemonės iš jų: biržinės akcijos Draudimo techniniai rezervai iš jų: pensiniai įsipareigojimai / teisės Apibrėžto įnašo sistemos Apibrėžtos išmokos sistemos Mišrios sistemos Likę įsipareigojimai Euro zonos valstybės narės, išskyrus vidaus Likęs pasaulis Iš viso PFĮ (S.121+S.122+S.123) Ne PFĮ Iš viso Valdžios sektorius (S.13) Ne PFĮ, išskyrus valdžios sektorių Iš viso Ne PRF investiciniai fondai (S.124) KFT (S.125+S.126+S.127) DB (S.128) PF (S.129) NFB (S.11) Namų ūkiai ir namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.14 & S.15) Išleisti skolos vertybiniai popieriai Išvestinės finansinės priemonės Paskolos iki 1 metų nuo 1 iki 5 metų Daugiau nei 5 metų Nuosavybės priemonės iš jų: biržinės akcijos Draudimo techniniai rezervai iš jų: pensiniai įsipareigojimai / teisės Apibrėžto įnašo sistemos Apibrėžtos išmokos sistemos Mišrios sistemos Likę įsipareigojimai

2. II priedas papildomas tokia 23 dalimi:

2.

23 DALIS 1 lentelė 1.1x.2.3.3x.4.4a.5.6.7.8.9.1.1.x.2.2a.2b.2c.3.3.13.2.4.5. 2a lentelė 1.1x.1.2.3.3x.3.4.4a.4b.4c.5.5a.5b.6.7.8.9.10. 2b lentelė 1.2.2.x.3.4.4.1.4.1.a.4.1.b.4.2.5.6. 3 lentelė 1.2.3. DB statistika Duomenys apie turtą ir įsipareigojimus, pateiktini už 2015 m. IV ketvirtį: atsargos Duomenys apie turtą, pateiktini kas ketvirtį: atsargos ir srautų patikslinimai Duomenys apie įsipareigojimus, pateiktini už ketvirtį: atsargos ir srautų patikslinimai Duomenys apie įmokas, reikalavimus ir komisinius, pateiktini kasmet

Iš viso TURTAS (F) Valiuta ir indėliai (2010 m. ESS: F.21 + F.22 + F.29), tikrąja verte Užsienio valiuta ir indėliai, iš jų perleidžiamieji indėliai (F.22) Skolos vertybiniai popieriai (2010 m. ESS: F.3) Paskolos (2010 m. ESS: F.4), tikrąja verte Paskolos, iš jų indėlių garantijos, susijusios su perdraudimo veikla, tikrąja verte Nuosavybės priemonės (2010 m. ESS: F.51) Nuosavybės priemonės, iš jų biržinės akcijos Investicinių fondų akcijos (vienetai) (2010 m. ESS: F.52) Išvestinės finansinės priemonės (2010 m. ESS: F.7) Ne gyvybės draudimo techniniai rezervai (2010 m. ESS: F.61) Nefinansinis turtas (2010 m. ESS:AN) Likęs turtas ĮSIPAREIGOJIMAI (F) Išleisti skolos vertybiniai popieriai ir paskolos (2010 m. ESS: F.3 + F.4) iš jų indėlių garantijos, susijusios su perdraudimo veikla Nuosavybės priemonės (2010 m. ESS: F.51) Nuosavybės priemonės, iš jų biržinės akcijos Nuosavybės priemonės, iš jų nebiržinės akcijos Nuosavybės priemonės, iš jų kitos nuosavybės priemonės Draudimo techniniai rezervai (2010 m. ESS: F.6) Gyvybės draudimo techniniai rezervai iš jų susiję su vienetais iš jų nesusiję su vienetais Ne gyvybės draudimo techniniai rezervai Išvestinės finansinės priemonės (2010 m. ESS: F.7) Likę įsipareigojimai Šioje lentelėje vartojamos santrumpos: PFĮ = pinigų finansinė institucija, VS = valdžios sektorius, IF = investicinis fondas, KFT = kitas finansinis tarpininkas, DB = draudimo bendrovė, PF = pensijų fondas, NŪ = namų ūkis, PRF = pinigų rinkos fondas. Iš viso Euro zona Likęs pasaulis Vidaus Euro zonos valstybės narės, išskyrus vidaus Euro zonos valstybės narės, išskyrus vidaus (informacija pagal kiekvieną šalį) Iš viso Nedalyvaujančios valstybės narės (informacija pagal kiekvieną šalį) Atitiktinės šalys už Europos Sąjungos ribų (informacija apie Braziliją, Kanadą, Kiniją, Honkongą, Indiją, Japoniją,Rusiją, Šveicariją ir JAV) TURTAS (F) Valiuta ir indėliai (2010 m. ESS: F.21+F.22+F.29) – tikrąja verte iki 1 metų (iki išpirkimo) nuo 1 metų (iki išpirkimo) Valiuta ir indėliai: iš jų perleidžiamieji indėliai (F.22) Valiuta ir indėliai: (2010 m. ESS: F.21+F.22+F.29) – nominaliąja varte Skolos vertybiniai popieriai (2010 m. ESS: F.3) išleisti PFĮ išleisti VS išleisti KFT išleisti DB išleisti PF išleisti nefinansų bendrovių išleisti NŪ ir namų ūkiams paslaugas teikiančių ne pelno institucijų iki 1 metų (pradinis terminas) išleisti PFĮ išleisti VS išleisti KFT išleisti DB išleisti PF išleisti nefinansų bendrovių išleisti NŪ ir namų ūkiams paslaugas teikiančių ne pelno institucijų 1–2 metų (pradinis terminas) išleisti PFĮ išleisti VS išleisti KFT išleisti DB išleisti PF išleisti nefinansų bendrovių išleisti NŪ ir namų ūkiams paslaugas teikiančių ne pelno institucijų nuo 2 metų (pradinis terminas) išleisti PFĮ išleisti VS išleisti KFT išleisti DB išleisti PF išleisti nefinansų bendrovių išleisti NŪ ir namų ūkiams paslaugas teikiančių ne pelno institucijų iki 1 metų (iki išpirkimo termino) išleisti PFĮ išleisti VS išleisti KFT išleisti DB išleisti PF išleisti nefinansų bendrovių išleisti NŪ ir namų ūkiams paslaugas teikiančių ne pelno institucijų 1–2 metų (iki išpirkimo termino) išleisti PFĮ išleisti VS išleisti KFT išleisti DB išleisti PF išleisti nefinansų bendrovių issued by HHs & NPISHs 2–5 metų (iki išpirkimo termino) išleisti PFĮ išleisti VS išleisti KFT išleisti DB išleisti PF išleisti nefinansų bendrovių išleisti NŪ ir namų ūkiams paslaugas teikiančių ne pelno institucijų nuo 5 metų (iki išpirkimo termino) išleisti PFĮ išleisti VS išleisti KFT išleisti DB išleisti PF išleisti nefinansų bendrovių išleisti NŪ ir namų ūkiams paslaugas teikiančių ne pelno institucijų Paskolos (2010 m. ESS: F.4) – tikrąja verte iki 1 metų pradinis terminas – tikrąja verte PFĮ VS IF KFT DB PF nefinansų bendrovėms NŪ ir namų ūkiams paslaugas teikiančioms ne pelno institucijoms 1–5 metų pradinis terminas – tikrąja verte PFĮ VS IF KFT DB PF nefinansų bendrovėms NŪ ir namų ūkiams paslaugas teikiančioms ne pelno institucijoms nuo 5 metų pradinis terminas – tikrąja verte PFĮ VS IF KFT DB PF nefinansų bendrovėms NŪ ir namų ūkiams paslaugas teikiančioms ne pelno institucijoms iki 1 metų iki išpirkimo termino – tikrąja verte 1–5 metų iki išpirkimo termino – tikrąja verte 2–5 metų iki išpirkimo termino – tikrąja verte nuo 5 metų iki išpirkimo termino – tikrąja verte Paskolos iš jų indėlių garantijos, susijusios su perdraudimo veikla – tikąja verte Paskolos (2010 m. ESS: F.4) – nominaliąja verte iki 1 metų pradinis terminas – nominaliąja verte 1–5 metų pradinis terminas – nominaliąja verte nuo 5 metų pradinis terminas – nominaliąja verte Nuosavybės priemonės (2010 m. ESS: F.51) Nuosavybės priemonės, iš jų biržinės akcijos išleistos PFĮ išleistos VS išleistos KFT išleistos DB išleistos PF išleistos nefinansų bendrovių Nuosavybės priemonės, iš jų nebiržinės akcijos išleistos PFĮ išleistos VS išleistos KFT išleistos DB išleistos PF išleistos nefinansų bendrovių Nuosavybės priemonės, iš jų kitos nuosavybės priemonės išleistos PFĮ išleistos VS išleistos KFT išleistos DB išleistos PF išleistos nefinansų bendrovių Investicinių fondų akcijos / vienetai (2010 m. ESS: F.52) PRF akcijos / vienetai Ne PRF akcijos / vienetai Nuosavybės priemonių fondai Obligacijų fondai Mišrūs fondai Nekilnojamojo turto fondai Rizikos draudimo fondai Kiti fondai Finansinės išvestinės priemonės (2010 m. ESS: F.7) Draudimo techniniai atidėjiniai ir susiję reikalavimai Nefinansinis turtas (2010 m. ESS: AN) Likęs turtas Visas turtas Šioje lentelėje naudojama frazė: iš jų. DB taikomi reikalaujami duomenys pagal Reglamentą (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50). DB teiktini reikalaujami duomenys, jei juos turi NCB (papildomi straipsniai). Iš viso Euro zona Likęs pasaulis Vidaus Euro zonos valstybės narės, išskyrus vidaus Euro zonos valstybės narės, išskyrus vidaus (informacija pagal kiekvieną šalį) Iš viso Nedalyvaujančios valstybės narės (informacija pagal kiekvieną šalį) Atitiktinės šalys už Europos Sąjungos ribų (informacija apie Braziliją, Kanadą, Kiniją, Honkongą, Indiją, Japoniją,Rusiją, Šveicariją ir JAV) ĮSIPAREIGOJIMAI (F) Išleisti skolos vertybiniai popieriai (2010 m. ESS: F.3) Paskolos (2010 m. ESS: F.4) išleistos pinigų finansų įstaigų (PFĮ) išleistos ne PFĮ Paskolos, iš jų indėlių garantijos, susijusios su perdraudimo veikla Nuosavybės priemonės (2010 m. ESS: F.51) Biržinės akcijos Nebiržinės akcijos Kitos nuosavybės priemonės Draudimo techniniai rezervai (2010 m. ESS: F.6) Gyvybės draudimo techniniai rezervai Susiję su vienetais Nesusiję su vienetais Gyvybės draudimo techniniai rezervai: iš jų teisė į pensiją Apibrėžto įnašo sistemos Apibrėžtos išmokos sistemos Mišrios sistemos Gyvybės draudimo techniniai rezervai: iš jų pripažintas perdraudimas Ne gyvybės draudimo techniniai rezervai pagal veiklos sritis Gydymo išlaidų draudimas Pajamų apsaugos draudimas Darbuotojų draudimas nuo nelaimingų atsitikimų Transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas Kitas transporto priemonių draudimas Jūrų, aviacijos ir transporto draudimas Turto draudimas nuo gaisro ir kitos žalos Bendrosios civilinės atsakomybės draudimas Kredito ir laidavimo draudimas Teisinių išlaidų draudimas Pagalba Įvairūs finansiniai nuostoliai Perdraudimas Išvestinės finansinės priemonės (2010 m. ESS: F.7) Likę įsipareigojimai Iš viso Vidaus Filialai EEE (informacija pagal kiekvieną šalį) Filialai už EEE ribų (iš viso) Įmokos Reikalavimai Komisiniai

3. III priedo 2, 3 ir 4 dalys pakeičiamos taip:

1. SDMX pranešimų mainuose statistinės sąvokos gali būti naudojamos matmenų (formuojant laiko eilutes apibūdinančius raktus) arba požymių (pateikiant informaciją apie duomenis) pavidalu. Koduoti matmenys ir požymiai savo vertes gauna iš anksčiau apibrėžtų kodų sąrašų. DSA sąvokomis ir susijusiais kodų sąrašais apibrėžia mainų eilučių raktų struktūrą. Be to, jos taip pat apibrėžia tarpusavio ryšius su atitinkamais požymiais. Ta pati struktūra gali būti naudojama keliems duomenų srautams, kurie išskiriami pagal duomenų rinkinio informaciją.

2. Pinigų ir finansų statistikos kontekste ECB apibrėžė 12 DSA, kurios šiuo metu yra naudojamos statistinės informacijos mainams tarp ECBS ir kitų tarptautinių organizacijų. Daugumos šių DSA atvejų apsikeičiama vienu tą struktūrą naudojančiu duomenų rinkiniu, todėl DSA identifikatorius ir susijusių duomenų rinkinio indentifikatorius (DRI), naudojami SDMX duomenų pranešimuose, yra tokie patys. Priežiūros, savalaikiškumo ir atsakomybės tikslais su DSA ECB_BSI1 susieti du skirtingi duomenų rinkiniai, kurie išskiriami DRI lygiu. Panašiai, su DSA ECB_ICPF1 susieti du skirtingi duomenų rinkiniai, kurie išskiriami DRI lygiu. Duomenų srautai pateikiami pagal šias specifikacijas:

balanso straipsniai (BS), DSA identifikatorius ir DRI ECB_BSI1,

balanso straipsniai Mėlynosios knygos kontekste (BSP), DSA identifikatorius ECB_BSI1 ir DRI ECB_BSP,

bankų struktūros finansiniai indikatoriai (SSI), DSA identifikatorius ir DRI ECB_SSI1,

bankų struktūros finansiniai indikatoriai Mėlynosios knygos kontekste (SSP), DSA identifikatorius ECB_SS1 ir DRI ECB_SSP,

PFĮ palūkanų normos (PPN), DSA identifikatorius ir DRI ECB_MIR1,

kiti finansiniai tarpininkai (KFT), DSA identifikatorius ir DRI ECB_OFI1,

vertybinių popierių išleidimas (SEC), DSA identifikatorius ir DRI ECB_SEC1,

mokėjimo ir atsiskaitymo sistemos (PSS), DSA identifikatorius ir DRI ECB_PSS1,

investiciniai fondai (IF), DSA identifikatorius ir DRI ECB_IVF1,

finansinių priemonių bendrovės (FPB), DSA identifikatorius ir DRI ECB_FVC1,

konsoliduoti bankų duomenys (KBD), DSA identifikatorius ir DRI ECB_CBD1,

tarptautinė konsoliduota bankų statistika (CBS), DSA identifikatorius ir DRI BIS_CBS,

draudimo bendrovių turtas ir įsipareigojimai (DBTĮ), DSA identifikatorius ECB_ICPF1 ir DRI ECB_ICB,

draudimo bendrovių operacijos (įmokos, reikalavimai, komisiniai) (DBO), DSA identifikatorius ir DRI ECB_ICO1,

pensijų fondų turtas ir įsipareigojimai (PFTĮ), DSA identifikatorius ECB_ICPF1 ir DRI ECB_PFB.

2.1. DRI ECB_BSI1 yra naudojamas šių duomenų eilučių raktams apibrėžti:

PFĮ balanso statistikos,

elektroninių pinigų,

kredito įstaigų balanso statistikos,

PRF balanso statistikos,

centrinės valdžios indėlių įsipareigojimų ir turimų grynųjų pinigų bei vertybinių popierių,

papildomų straipsnių,

papildomų BS duomenų, kuriuos NCB pateikė Tarptautiniam valiutos fondui, naudodamiesi ECB tinklų paslaugomis,

PFĮ paskolų, pakeistų vertybiniais popieriais ir parduotų trečiosioms šalims,

atsargų bazės statistikos,

makro santykių,

paskolų ne finansų bendrovėms, išskaidytų pagal veiklos šaką,

kredito linijų.

2.2. Draudimo bendrovėms ir pensijų fondams (DBPF) naudojamas DRI ECB_ICPF1 draudimo bendrovių turto ir įsipareigojimų bei pensijų fondų turto ir įsipareigojimų duomenų eilučių raktams apibrėžti.

3.

3 DALIS Matmenys

Toliau pateiktoje lentelėje nurodyti matmenys, sudarantys 2 dalyje išdėstytos specialios pinigų ir finansų statistikos eilučių raktus, jų formatas ir kodų sąrašas, iš kurio jie gauna savo kodų vertes. Duomenų struktūravimo apibrėžtis (DSA) Sąvoka Sąvokos pavadinimas Vertės Kodų sąrašas Kodų sąrašo pavadinimas BS SSI PPN KFT SEC PSS IF FPB KBD CBS DBPF DBO (identifikatorius) formatas MATMENŲ TVARKA RAKTE MATMENYS 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 FREQ Dažnumas AN1 CL_FREQ Dažnumo kodų sąrašas 2 2 2 2 2 2 2 2 2 REF_AREA Ataskaitinė erdvė AN2 CL_AREA_EE Ekonominių erdvių kodų sąrašas 2 2 REF_AREA Ataskaitinė erdvė AN2 CL_AREA Ekonominių erdvių kodų sąrašas 3 3 3 3 ADJUSTMENT Patikslinimo rodiklis AN1 CL_ADJUSTMENT Patikslinimo rodiklio kodų sąrašas 4 3 BS_REP_SECTOR Balanso suskirstymas pagal ataskaitinį sektorių AN..2 CL_BS_REP_SECTOR Balanso suskirstymo pagal ataskaitinį sektorių kodų sąrašas 3 REF_SECTOR Ataskaitinio sektoriaus suskirstymas AN4 CL_ESA95_SECTOR 1995 m. ESS suskirstymo pagal ataskaitinį sektorių kodų sąrašas 3 SEC_ISSUING SECTOR Vertybinius popierius išleidžiantis sektorius AN4 CL_ESA95_SECTOR 1995 m. ESS suskirstymo pagal ataskaitinį sektorių kodų sąrašas 3 PSS_INFO_TYPE PSS informacijos tipas AN4 CL_PSS_INFO_TYPE Mokėjimo ir atsiskaitymo sistemos informacijos tipų kodų sąrašas 4 PSS_INSTRUMENT PSS priemonė AN4 CL_PSS_INSTRUMENT Mokėjimo ir atsiskaitymo sistemos priemonių kodų sąrašas 5 PSS_SYSTEM PSS prieigos taškas AN4 CL_PSS_SYSTEM Mokėjimo ir atsiskaitymo sistemos prieigos taškų kodų sąrašas 6 DATA_TYPE_PSS PSS duomenų tipas AN2 CL_DATA_TYPE_PSS Mokėjimo ir atsiskaitymo sistemos duomenų tipų kodų sąrašas 3 COMP_APPROACH Statistikos rengimo indikatorius AN1 CL_COMP_APPROACH Statistikos rengimo indikatorių kodų sąrašas 4 OFI_REP_SECTOR Kitų finansinių tarpininkų atskaitingasis sektorius AN2 CL_OFI_REP_SECTOR Kitų finansinių tarpininkų ataskaitinio sektoriaus suskirstymo kodų sąrašas 4 IVF_REP_SECTOR Investicinių fondų atskaitingasis sektorius AN2 CL_IVF_REP_SECTOR Investicinių fondų ataskaitinio sektoriaus suskirstymo kodų sąrašas 4 FVC_REP_SECTOR Finansinių priemonių bendrovių atskaitingasis sektorius AN1 CL_FVC_REP_SECTOR Finansinių priemonių bendrovių ataskaitinio sektoriaus suskirstymo kodų sąrašas 4 3 REPORTING_SECTOR Atskaitingasis sektorius AN..6 CL_SECTOR Institucinio sektoriaus kodų sąrašas 3 CB_REP_SECTOR KBD suskirstymas pagal ataskaitinį sektorių AN2 CL_CB_REP_SECTOR Konsoliduotų bankų duomenų ataskaitinio sektoriaus suskirstymo kodų sąrašas 4 CB_SECTOR_SIZE KBD ataskaitinio sektoriaus dydis AN1 CL_CB_SECTOR_SIZE Konsoliduotų bankų duomenų ataskaitinio sektoriaus dydžio kodų sąrašas 4 SSI_INDICATOR Struktūrinis finansinis rodiklis AN3 CL_SSI_INDICATOR Struktūrinio finansinio rodiklio kodų sąrašas 5 4 BS_ITEM Balanso straipsnis AN..7 CL_BS_ITEM Balanso straipsnio kodų sąrašas 5 OFI_ITEM Kitų finansinių tarpininkų balanso straipsnis AN3 CL_OFI_ITEM Kitų finansinių tarpininkų balanso straipsnio kodų sąrašas 4 SEC_ITEM Vertybinių popierių straipsnis AN6 CL_ESA95_ACCOUNT 1995 m. ESS sąskaitų kodų sąrašas 5 IF_ITEM Investicinių fondų turtas ir įsipareigojimai AN3 CL_IF_ITEM IF balanso straipsnio kodų sąrašas 5 FVC_ITEM Finansinių priemonių bendrovių turtas ir įsipareigojimai AN3 CL_FVC_ITEM Finansinių priemonių bendrovių balanso straipsnio kodų sąrašas 5 ICPF_ITEM Draudimo bendrovių ir pensijų fondų turtas ir įsipareigojimai AN..4 CL_ICPF_ITEM Draudimo bendrovių ir pensijų fondų turto ir įsipareigojimų kodų sąrašas 4 ICO_PAY_ITEM Draudimo bendrovių operacijų straipsnis AN1 CL_ICO_PAY Draudimo bendrovių operacijų straipsnio kodų sąrašas 5 CB_ITEM Konsoliduotų bankų duomenų straipsnis AN5 CL_CB_ITEM Konsoliduotų bankų duomenų straipsnio kodų sąrašas 6 5 6 6 6 6 MATURITY_ORIG Pradinis terminas AN..3 CL_MATURITY_ORIG Pradinio termino kodų sąrašas 6 TERMINAS Terminas AN..6 CL_MATURITY Termino kodų sąrašas 5 SEC_VALUATION Vertybinių popierių vertinimas AN1 CL_MUFA_VALUATION PSFS konteksto kodų sąrašo vertinimas 7 5 7 7 7 7 7 DATA_TYPE Duomenų tipas AN1 CL_DATA_TYPE Pinigų ir bankų duomenų tipo, srauto ir pozicijos kodų sąrašas 6 DATA_TYPE_MIR PPN duomenų tipas AN1 CL_DATA_TYPE_MIR PFĮ palūkanų normų duomenų tipo kodų sąrašas 6 DATA_TYPE_SEC Vertybinių popierių duomenų tipas AN1 CL_DATA_TYPE_SEC Vertybinių popierių duomenų tipo kodų sąrašas 2 L_MEASURE Atsargos, srautas AN1 CL_STOCK_FLOW Atsargos, srautas 3 L_REP_CTY Ataskaitinės ekonominės erdvės TAB tarptautinei finansų statistikai (TAB-TFS) kodas AN2 CL_BIS_IF_REF_AREA Ataskaitinės ekonominės erdvės kodas TAB-TFS 4 CBS_BANK_TYPE CBS banko tipas AN2 CL_BIS_IF_REF_AREA CBS banko tipas 5 CBS_BASIS CBS atskaitomybės pagrindas AN1 CL_CBS_BASIS CBS atskaitomybės pagrindas 6 L_POSITION CBS pozicijos tipas AN1 CL_L_POSITION Pozicijos tipas 7 L_INSTR CBS priemonės rūšis AN1 CL_L_INSTR Priemonės tipas 8 REM_MATURITY CBS likutiniai terminai AN1 CL_ISSUE_MAT Emisijos terminų kodų sąrašas 9 CURR_TYPE_BOOK CBS valiutos rūšis pagal įrašo vietą AN3 CL_CURRENCY_3POS Valiutos rūšis pagal įrašo vietą 10 L_CP_SECTOR CBS kitos sandorio šalies sektorius AN1 CL_L_SECTOR CBS kitos sandorio šalies sektorius 11 L_CP_COUNTRY CBS kitos sandorio šalies ekonominė erdvė AN2 CL_BIS_IF_REF_AREA Ataskaitinės ekonominės erdvės kodas TAB-TFS 8 6 8 7 8 8 8 COUNT_AREA Kitos sandorio šalies ekonominė erdvė AN2 CL_AREA_EE Ekonominių erdvių kodų sąrašas 8 5 COUNTERPART_AREA Kitos sandorio šalies ekonominė erdvė AN2 CL_AREA Ekonominių erdvių kodų sąrašas 7 AMOUNT_CAT Paskolos dydis AN1 CL_AMOUNT_CAT Paskolos dydžio kodų sąrašas 9 8 9 9 9 9 BS_COUNT_SECTOR Balanso kitos sandorio šalies sektorius AN..7 CL_BS_COUNT_SECTOR Balanso kitos sandorio šalies sektoriaus kodų sąrašas 9 COUNTERPART_SECTOR Kitos sandorio šalies sektorius AN..6 CL_SECTOR Institucinio sektoriaus kodų sąrašas 8 COUNTERPART_SECTOR Kitos sandorio šalies sektorius AN2 CL_PS_COUNT_SECTOR Mokėjimo ir atsiskaitymo sistemos priimantis/gaunantis sektorius 10 FVC_ORI_SECTOR Finansinių priemonių bendrovių kilmės sektorius AN2 CL_FVC_ORI_SECTOR Finansinių priemonių bendrovių kilmės sektoriaus kodų sąrašas 6 ICO_UNIT Draudimo bendrovių organizacinis vienetas AN1 CL_ICO_UNIT Draudimo bendrovių organizacinių vienetų kodų sąrašas 10 7 9 10 7 9 10 11 10 10 CURRENCY_TRANS Sandorio valiuta AN3 CL_CURRENCY Valiutos kodų sąrašas 8 11 8 10 11 11 SERIES_DENOM Eilutės valiutinė išraiška arba specialus apskaičiavimas AN1 CL_SERIES_DENOM Eilutės valiutinė išraiška arba specialaus apskaičiavimo kodų sąrašas 11 7 CURRENCY_DENOM Valiutos nominalas AN..15 CL_UNIT Vienetų kodų sąrašas 11 12 BS_SUFFIX Balanso priesaga AN..3 CL_BS_SUFFIX Balanso priesagos kodų sąrašas 9 SEC_SUFFIX Eilučių priesaga vertybinių popierių kontekste AN1 CL_SEC_SUFFIX Vertybinių popierių priesagos kodų sąrašas 10 IR_BUS_COV Palūkanų normų sandorių apimtis AN1 CL_IR_BUS_COV Palūkanų normų sandorių apimties kodų sąrašas Dažnumas. Šis matmuo rodo, kokiu dažnumu teikiamos laiko eilutės. Specialūs duomenų mainų reikalavimai yra tokie: Ataskaitinė ekonominė erdvė. Šis matmuo yra susijęs su ataskaitą teikiančios institucijos rezidavimo šalimi. ECB_SEC1 DSA tai nurodo šalį, kurioje reziduoja emisijas išleidžiantis sektorius. Patikslinimo rodiklis. Šis matmuo nurodo, ar taikomas sezoninis ir (arba) darbo dienų patikslinimas. Balanso suskirstymas pagal ataskaitinį sektorių. Pagal susijusiame kodų sąraše apibrėžtą suskirstymą šis matmuo nurodo į atskaitingą sektorių. Ataskaitinio sektoriaus suskirstymas. Šis matmuo nurodo struktūrinių finansinių indikatorių ataskaitinį sektorių (ECB_SSI1 DSA). Vertybinius popierius išleidžiantis sektorius. Šis matmuo nurodo vertybinių popierių emitentų sektorių (ECB_SEC1 DSA). PSS informacijos tipas. Šis matmuo atspindi bendrąjį teiktinos informacijos tipą ECB_PSS1 DSA kontekste. PSS priemonė. Šis matmuo, naudojamas ECB_PSS1 DSA, nurodo konkretų priemonių/įrankių, naudojamų mokėjimo operacijoms atlikti (pvz., kortelės su grynųjų pinigų funkcija arba kredito pervedimai ir kt.), tipą. PSS prieigos taškas. Šis matmuo yra susijęs su terminalo arba sistemos, per kurią buvo atliktos susijusios mokėjimo operacijos, tipu. Apie mokėjimo sistemų korespondenciją ir PSS prieigos kodų vertes žr. II priedo 16 dalį. PSS duomenų tipas. PSS kontekste šis matmuo pateikia matavimo vienetus stebiniui, t. y. ar skaičius arba vertė turi būti straipsnyje pateikiama, ar ne (pvz., kortelės operacijų skaičius, kortelės operacijų vertė ir kt.). Statistikos rengimo metodas. Šis matmuo nurodo, ar duomenys atspindi buveinės ar priimančiosios valstybės metodą. Kitų finansinių tarpininkų atskaitingasis sektorius. Šis matmuo nurodo atskaitingosios institucijos sektorių KFT sektoriuje. Investicinių fondų atskaitingasis sektorius. Šis matmuo nurodo atskaitingosios institucijos sektorių IF sektoriuje. Finansinių priemonių bendrovių atskaitingasis sektorius. Šis matmuo nurodo atskaitingosios institucijos sektorių FPB sektoriuje. Atskaitingasis sektorius. Šis matmuo nurodo ar atskaitingoji institucija yra PF ar viena iš DB. Ataskaitinio sektoriaus suskirstymas pagal KBD. Šis matmuo nurodo, kieno nuosavybė yra atskaitingoji institucija ir koks jos tipas (vidaus kredito įstaigos ar užsienio subjektų kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės arba filialai). KBD sektoriaus dydis. Šis matmuo nurodo atskaitingosios institucijos dydį pagal visą jos turtą. Jis taikomas tik vidaus kredito įstaigoms. Struktūrinis finansinis rodiklis. Šis matmuo – tai specialus ECB_SSI1 DSA, jis nurodo struktūrinio finansinio rodiklio tipą. Balanso straipsnis. Šis matmuo nurodo PFĮ balanso straipsnį, kaip apibrėžta Reglamente (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33). Kitų finansinių tarpininkų balanso straipsnis. Šis matmuo nurodo KFT balanso straipsnį. KFT vykdo įvairias finansines veiklas priklausomai nuo institucijos tipo, ir ne visi balanso straipsniai tinka visų tipų tarpininkams. Todėl nors daugelis balanso straipsnių visiems kitiems finansiniams tarpininkams yra bendri, straipsniai kitas turtas ir kiti įsipareigojimai atskiriems tarpininkų tipams gali reikšti skirtingus dalykus. Turto pusės straipsniui kitas turtas yra taikomos dvi skirtingos apibrėžtys: a) prekiautojams vertybiniais popieriais ir išvestinėmis finansinėmis priemonėmis (PVPIP) šis straipsnis apima paskolas; ir b) skolinimo veiklą vykdančioms finansų bendrovėms (SFB) šis straipsnis reiškia indėlius, grynuosius pinigus, investicinių fondų akcijas, ilgalaikį turtą ir išvestines finansines priemones. Straipsnio kiti įsipareigojimai atžvilgiu: a) PVPIP šis straipsnis neapima skolos vertybinių popierių, kapitalo ir atsargų bei išvestinių finansinių priemonių; ir b) SFB šis straipsnis apima išvestines finansines priemones. Vertybinių popierių straipsnis. Šis matmuo nurodo straipsnius, paimtus iš pinigų sąjungos finansinėms sąskaitoms (PSFS) nustatytų straipsnių sąrašo pagal Europos sąskaitų sistemos sąvokas. Jis naudojamas tik ECB_SEC1 DSA. Investicinių fondų turtas ir įsipareigojimai. Šis matmuo yra susijęs su straipsniu iš IF turto ir įsipareigojimų, kaip apibrėžta Reglamente (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38). Finansinių priemonių bendrovių turtas ir įsipareigojimai. Šis matmuo yra susijęs su FPB turto ir įsipareigojimų straipsniu, kaip apibrėžta Reglamente (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40). Draudimo bendrovių ir pensijų fondų turtas ir įsipareigojimai. Šis matmuo nurodo DB ir PF turto ir įsipareigojimų straipsnį. DB atveju straipsniai apibrėžti Reglamente (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50). PF atveju straipsniai apibrėžti 2010 m. ESS. Draudimo bendrovių operacijų straipsnis. Šis matmuo yra susijęs su DB operacijų straipsniais, t. y. įmokomis, reikalavimais ir komisiniais, kai apibrėžta Reglamente (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50). Konsoliduotų bankų duomenų straipsnis. Šis matmuo nurodo, koks KBD atskaitomybės schemos straipsnis turi būti teikiamas (iš bankų pajamų deklaracijų, balanso ir kapitalo pakankamumo ataskaitų). Pradinis terminas. ECB_BSI1, ECB_FVC1, ECB_IVF1, ECB_CBD1 ir ECB_OFI1 DSA šis matmuo nurodo pradinį BS terminą. ECB_MIR1 DSA straipsniams dėl likučių šis matmuo nurodo suskirstymą pagal pradinį terminą arba indėlių ar paskolų įspėjimo laikotarpį; naujos veiklos straipsniams jis nurodo suskirstymą pagal pradinį terminą, indėlių atveju – įspėjimo laikotarpį arba paskolų atveju – pradinį palūkanų normos fiksavimo laikotarpį. Terminas. Šis matmuo rodo pradinį ir likutinį priemonės terminą ECB_ICPF1 DSA. Vertybinių popierių vertinimas. Šis matmuo nustato vertybinių popierių emisijų statistikos vertinimo metodą ECB_SEC1 DSA. Duomenų tipas. Šis matmuo apibūdina duomenų, pateikiamų ECB_BSI1, ECB_SSI1, ECB_OFI1, ECB_IVF1, ECB_FVC1 ir ECB_CBD1 DSA, tipą. PPN duomenų tipas. ECB_MIR1 DSA šis matmuo skiria PFĮ palūkanų normų statistiką nuo statistikos, susijusios su naujų sandorių sumomis arba likučiais. Vertybinių popierių duomenų tipas. Šis matmuo nurodo duomenų, esančių vertybinių popierių emisijų statistikoje ECB_SEC1 DSA, tipą. Grynosios emisijos pateikiamos tik tuomet, jei negalima atskirai nustatyti emisijų ir išpirkimo. Atsargos, srautas. Šis matmuo – tai specialus BIS_CBS, jis nurodo pateiktų duomenų atsargų arba srauto duomenų tipą. Ataskaitinės ekonominės erdvės kodas TAB-TFS. Šis matmuo – tai specialus BIS_CBS, jis nurodo atskaitingų institucijų rezidavimo ekonominę erdvę. CBS banko tipas. Šis matmuo – tai specialus BIS_CBS, nurodo atitinkamo atskaitingojo sektoriaus grupę. Duomenis perduodant ECB turėtų būti naudojamas kodas 4P, būtent, duomenys turėtų būti teikiami tik apie vidaus bankų padalinius, susiejant su didelių bankų grupių KBD. CBS atskaitomybės pagrindas. Šis matmuo – tai specialus BIS_CBS, jis nurodo reikalavimo arba pozicijos atskaitomybės pagrindą. CBS pozicijos tipas. Šis matmuo – tai specialus BIS_CBS, jis nurodo duomenyse įrašytą finansinės pozicijos tipą. CBS likutinis terminas. Šis matmuo – tai specialus BIS_CBS, jis nurodo apskaitomų reikalavimų arba pozicijų likutinį terminą. CBS valiutos rūšis pagal įrašo vietą. Šis matmuo – tai specialus BIS_CBS, jis nurodo apskaitomų reikalavimų valiutos rūšį. CBS kitos sandorio šalies sektorius. Šis matmuo – tai specialus BIS_CBS, jis nurodo kitos sandorio šalies apskaitomų reikalavimų arba pozicijų suskirstymą pagal sektorius. CBS kitos sandorio šalies ekonominė erdvė. Šis matmuo – tai specialus BIS_CBS, nurodo atitinkamo straipsnio kitos sandorio šalies rezidavimo šalį. Kitos sandorio šalies ekonominė erdvė. Šis matmuo nurodo atitinkamo straipsnio kitos sandorio šalies rezidavimo ekonominę erdvę. Paskolos dydis. Šis matmuo nurodo naujų paskolų ne finansų bendrovėms dydį; duomenys apie naujas paskolas taip pat teikiami pagal jų dydį. Tai taikoma tik ECB_MIR1 DSA. Balanso kitos sandorio šalies sektorius. Šis matmuo susijęs su BS kitos sandorio šalies sektoriniu suskirstymu. ECB_ICPF1 DSA jis rodo atitinkamo straipsnio kitos sandorio šalies sektorių. Kitos sandorio šalies sektorius. Šis matmuo, apibrėžtas ECB_PSS1 DSA, rodo naudos gavėjo (kitos sandorio šalies), susijusio su mokėjimo operacija, tipo sektoriaus suskirstymą. Finansinių priemonių bendrovių kilmės sektorius. Šis matmuo, apibrėžtas ECB_FVC1 DSA, nurodo turto arba turto grupės ir (arba) į pakeitimo vertybiniais popieriais struktūrą perleidžiamos turto arba turto grupės kredito rizikos perleidėjo (iniciatoriaus) sektorių. Draudimo bendrovių organizacinis vienetas. Šis matmuo nurodo atitinkamą DB veiklos organizacinį vienetą. Sandorio valiuta. Šis matmuo apibūdina valiutą, kuria išleidžiami vertybiniai popieriai (ECB_SEC1 DSA) arba išreiškiami šie elementai: a) PFĮ balanso straipsniai (ECB_BSI1 DSA); b) struktūriniai finansiniai rodikliai (ECB_SSI1 DSA); c) indėliai ir paskolos (ECB_MIR1 DSA); d) IF turtas ir įsipareigojimai (ECB_IVF1 DSA); e) mokėjimo operacijos (ECB_PSS1 DSA); f) FPB turtas ir įsipareigojimai (ECB_FVC1 DSA); g) KFT balanso straipsniai (ECB_OFI1 DSA); h) KBD straipsniai (ECB_CBD1 DSA) ir i) DB ir PF turto ir įsipareigojimų sandoriai (ECB_ICPF1 DSA). Valiutinė išraiška. Šis matmuo nurodo valiutą, kuria išreiškiamas: a) DB ir PF turtas ir įsipareigojimai (ECB_ICPF1 DSA) ir b) DB operacijos (ECB_ICO1 DSA). Eilutės valiutinė išraiška arba specialus apskaičiavimas. Šis matmuo nurodo valiutą, kuria išreiškiami laiko eilučių stebiniai arba susiję apskaičiavimai. Balanso priesaga. Šis matmuo, esantis ECB_BSI1 DSA, nurodo valiutą, kuria išreiškiami laiko eilučių stebiniai arba susiję apskaičiavimai. Eilučių priesaga vertybinių popierių kontekste. Šiame matmenyje yra išvestinių eilučių papildomi duomenų tipai. Jis naudojamas tik ECB_SEC1 DSA. Palūkanų normų sandorių apimtis. Šis matmuo – tai specialus ECB_MIR1 DSA, jis nurodo, ar PFĮ palūkanų normų statistika yra susijusi su likučiais ar su naujais sandoriais.

ECB_OFI1 DSA: kai nacionaliniai duomenys prieinami tik mažesniu dažnumu, t. y. kas pusmetį ar metus, NCB įvertina ketvirtinius duomenis. Kai ketvirtinių duomenų įvertinti neįmanoma, duomenys vis tiek pateikiami kaip ketvirtinės laiko eilutės, t. y. metiniai duomenys pateikiami kaip mmmmK4, pusmetiniai – kaip mmmmK2 ir mmmmK4 su likusiais nepateiktais arba trūkstamais ketvirčiais su stebinio statusu L,

ECB_SEC1 DSA: jei reikiamų mėnesinių duomenų nėra ir neįmanoma pateikti įverčių, galima siųsti ketvirtinius arba metinius duomenis.

4 DALIS Požymiai

Toliau pateikiamuose skyriuose išsamiai aiškinami požymiai, susiję su mainų duomenimis. 1 skyriuje apibrėžiami DSA požymiai, įskaitant jų formatus ir prijungimo lygį. 2 skyriuje nustatyta ECBS duomenų mainų partnerių atsakomybė, kuriant ir patikslinant požymius bei palaikant jų statusą. 3, 4 ir 5 skyriuose daugiausia analizuojami pagal prijungimo lygį surūšiuoti požymiai, atitinkamai – giminystės, laiko eilučių ir stebinio lygio srityse.

1 skyrius: Koduoti ir nekoduoti požymiai, apibrėžti ECB_BSI1, ECB_SSI1, ECB_MIR1, ECB_OFI1, ECB_SEC1, ECB_PSS1, ECB_IVF1, ECB_FVC1, ECB_CBD1, BIS_CBS, ECB_ICPF1 ir ECB_ICO1 DSA

Be eilučių raktus apibrėžiančių matmenų yra apibrėžiamas požymių rinkinys. Požymiai yra prijungiami įvairiuose mainų informacijos lygiuose: giminystės, laiko eilučių arba stebinio. Kaip parodoma toliau, jie gauna savo vertę iš anksčiau apibrėžtų kodų sąrašų arba yra nekoduojami bei naudojami įtraukiant tekstinius atitinkamų duomenų aspektų paaiškinimus. Požymių verčių mainai vyksta tik tuomet, kai jie nustatomi pirmą kartą ir kai pasikeičia, išskyrus stebinio lygiu prijungtus privalomuosius požymius, kurie yra jungiami prie kiekvieno stebinio ir apie juos pranešama kiekvieną kartą persiunčiant duomenis. Toliau esančioje lentelėje pateikiama informacija apie požymius, apibrėžtus kiekvienai konkrečiai DSA – tuo lygiu, kuriuo jie yra prijungti, taip pat pateikiama informacija apie jų formatą ir kodų sąrašų, pagal kuriuos koduoti požymiai gauna savo vertes, pavadinimus. Statistinė sąvoka Formatas Kodų sąrašas BS SSI PPN KFT SEC PSS IF FPB KBD CBS DBPF DBO To paties giminystės lygio požymiai (mainai vyksta naudojant FNS grupę) √ √ √ √ √ √ √ √ TITLE Pavadinimas AN..70 Nekoduota √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ UNIT Matavimo vienetas AN..12 CL_UNIT Matavimo vieneto kodų sąrašas √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ UNIT_MULT Matavimo vieneto daugiklis AN..2 CL_UNIT_MULT Vieneto daugiklių kodų sąrašas √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ DECIMALS Dešimtainiai skaičiai N1 CL_DECIMALS Dešimtainių skaičių kodų sąrašas √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ TITLE_COMPL Papildomas pavadinimas AN..1050 Nekoduota √ √ √ √ √ √ √ NAT_TITLE Pavadinimas valstybine kalba AN..350 Nekoduota √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ COMPILATION Rengimo metodas AN..1050 Nekoduota √ √ √ √ √ √ COVERAGE Aprėptis AN..350 Nekoduota √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ SOURCE_AGENCY Šaltinio agentūra AN3 CL_ORGANISATION Organizacijų kodų sąrašas √ METHOD_REF Metodologinė nuoroda AN..1050 Nekoduota POŽYMIAI LAIKO EILUČIŲ LYGIU (mainai vyksta naudojant FNS grupę) √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ COLLECTION Rinkimo rodiklis AN1 CL_COLLECTION Rinkimo rodiklio kodų sąrašas √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ DOM_SER_IDS Vidaus eilučių identifikatorius AN..70 Nekoduota √ √ √ √ √ √ √ √ BREAKS Lūžiai AN..350 Nekoduota √ √ √ √ √ √ √ UNIT_INDEX_BASE Matavimo vienetų indekso pagrindas AN..35 Nekoduota √ AVAILABILITY Prieinamumas AN1 CL_AVAILABILITY Prieinamumo kodų sąrašas √ √ √ √ √ √ √ √ √ PUBL_PUBLIC Šaltinio paskelbimas AN..1050 Nekoduota √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ PUBL_MU Šaltinio paskelbimas (tik euro zona) AN..1050 Nekoduota √ √ √ √ √ √ PUBL_ECB Šaltinio paskelbimas (tik ECB) AN..1050 Nekoduota STEBINIO LYGIO POŽYMIAI (mainai kartu su duomenimis vyksta pagrindiniame ARR segmente, išskyrus OBS_COM, kurio mainai vyksta FNS grupėje) √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ OBS_STATUS Stebinio statusas AN1 CL_OBS_STATUS Stebinio statuso kodų sąrašas √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ OBS_CONF Stebinio konfidencialumas AN1 CL_OBS_CONF Stebinio konfidencialumo kodų sąrašas √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ OBS_PRE_BREAK Stebinio vertė prieš lūžį AN..15 Nekoduota √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ OBS_COM Pastaba apie stebinį AN..1050 Nekoduota

2 skyrius: Bendrųjų požymių savybės ECB_BSI1, ECB_SSI1, ECB_MIR1, ECB_OFI1, ECB_SEC1, ECB_PSS1, ECB_IVF1, ECB_FVC1, ECB_CBD1, BIS_CBS, ECB_ICPF1 ir ECB_ICO1 DSA atvejais: NCB ataskaitų teikimas ECB

M privalomas C sąlyginis Statusas Pirmąją vertę nustatė, įrašė ir paskirstė … NCB gali keisti TITLE_COMPL M ECB Ne NAT_TITLE C NCB Taip COMPILATION C NCB Taip COVERAGE C NCB Taip METHOD_REF M NCB Taip DOM_SER_IDS C NCB Taip BREAKS C NCB Taip OBS_STATUS M NCB Taip OBS_CONF C NCB Taip OBS_PRE_BREAK C NCB Taip OBS_COM C NCB Taip Mainų požymių rinkinio kartu su duomenimis apibrėžimas leidžia pateikti papildomą informaciją apie laiko eilučių, kuriomis apsikeista, seką. Išsami požymių informacija dėl susijusių ECB statistinių duomenų rinkinių pateikiama toliau.

Kiekvienas požymis yra apibūdinamas tam tikromis techninėmis savybėmis, kurios išdėstytos šioje lentelėje.

3 skyrius: Požymiai giminystės lygiu Privalomi UNIT (Matavimo vienetas) UNIT_MULT (matavimo vieneto daugiklis) DECIMALS (dešimtainiai skaičiai)

TITLE_COMPL (papildomas pavadinimas). Šis požymis suteikia galimybę naudotis didesniu ženklų skaičiumi nei požymis TITLE ir dėl šios priežasties eilutės pavadinimui įrašyti jis pakeičia TITLE, kaip privalomą požymį. BS euro zonos valstybėms narėms: EUR SSI euro zonos valstybėms narėms: EUR Eilutėms, pateiktoms absoliučiųjų verčių forma bei indeksams: PURE_NUMB Eilutėms, pateiktoms procentų forma: PCT KFT euro zonos valstybėms narėms: EUR PPN Veiklos apimčiai: EUR Palūkanoms: PCPA SEC euro zonos valstybėms narėms: EUR PSS Originalių vienetų eilutėms (II priedo 16 dalies 5 lentelė), sandorių skaičiui (II priedo 16 dalies 3, 4, 6 ir 7 lentelės) ir koncentracijos santykių eilutėms (II priedo 16 dalies 6 lentelė): PURE_NUMB Sandorių vertės eilutėms (II priedo 16 dalies 3, 4, 6 ir 7 lentelės): EUR IF euro zonos valstybėms narėms: EUR FPB euro zonos valstybėms narėms: EUR KBD euro zonos valstybėms narėms: EUR arba PURE_NUMB (tais atvejais, kai nesvarbu, kokia valiuta) CBS Duomenims, kuriuos visos šalys pateikia JAV doleriais: USD; duomenims, kai nesvarbu, kokia valiuta: PURE_NUMB. DBPF euro zonos valstybėms narėms: EUR DBO euro zonos valstybėms narėms: EUR BS 6 SSI 0 KFT 6 PPN Veiklos apimčiai: 6 Palūkanoms: 0 SEC 6 PSS Originalių vienetų eilutėms, išskyrus sandorių eilutes (II priedo 16 dalies 5 lentelė): 0 Sandorių eilutėms (II priedo 16 dalies 3, 4, 6 ir 7 lentelės, išskyrus koncentracijos santykius): 6 Koncentracijos santykių eilutėms (II priedo 16 dalies 6 lentelė): 0 IF 6 FPB 6 KBD 3 CBS 6 DBPF 6 DBO 6 BS 0 SSI Absoliučiosioms vertėms: 0 Indekso eilutėms ir procentinėms vertėms: 4 KFT 0 PPN Veiklos apimčiai: 0 Palūkanoms: 4 SEC 0 PSS Originalių vienetų eilutėms, išskyrus sandorių ir koncentracijos santykių eilutes (II priedo 16 dalies 5 lentelė): 0 Sandorių ir koncentracijos santykių eilutėms (II priedo 16 dalies 3, 4, 6 ir 7 lentelės): 3 IF 0 FPB 0 KBD 0 CBS 0 DBPF 0 DBO 0 METHOD_REF (metodologinė nuoroda). Šis požymis naudojamas tik PSS duomenų rinkiniui ir nurodo, ar kiekvienai laiko eilutei arba jos dalims yra naudojama 2005 m. patobulinta apibrėžtis arba ankstesnė apibrėžtis. Apibrėžtos dvi vertės: PSS Naudojamos patobulintos 2005 metais nurodytos apibrėžtys: 2005. Naudojamos ankstesniais metais (2004 m. ar anksčiau) nurodytos apibrėžtys: ankstesnės. Požymis taip pat turi nurodyti laikotarpį, kuriam taikoma kiekviena iš apibrėžčių. Pavyzdžiui, 2005 m. apibrėžtys visoms eilutėms, 2005 m. apibrėžtys duomenims nuo 2003 m., o kitiems – ankstesnės apibrėžtys arba ankstesnės apibrėžtys duomenims iki 2004 m.

Sąlyginiai COVERAGE (aprėptis)

TITLE (pavadinimas). NCB gali naudoti TITLE požymį, sudarydami trumpuosius pavadinimus. NAT_TITLE (pavadinimas valstybine kalba). NCB gali naudoti NAT_TITLE požymį tuomet, kai reikia teikti tikslų apibrėžimą ir kitas papildomas arba apibrėžiančias specifikacijas jų valstybine kalba. Nors skirtumo tarp didžiųjų ir mažųjų raidžių naudojimo nėra, NCB prašomi apsiriboti 1-uoju lotyniškųjų simbolių rinkiniu (Latin-1). Apskritai, prieš įprastai mainantis duomenimis, kuriuose yra kirčiuotųjų simbolių ir išplėstinių raidžių ir skaičių simbolių, reikia atlikti bandomuosius patikrinimus. COMPILATION (rengimo metodas). BS, IF, FPB, DBPF, DBO ir PPN duomenų rinkiniams šis požymis gali būti naudojamas teikiant papildomą tekstinį paaiškinimą rengimo metodų, svorių schemų ir statistinių procedūrų, kurios buvo naudotos susijusioms eilutėms parengti, ypač – jei jos skiriasi nuo ECB taisyklių ir standartų. Bendruoju atveju reikiamų nacionalinių aiškinamųjų raštų struktūra turi būti tokia: SSI duomenų rinkiniui požymis rengimo metodas apima informaciją apie sąsajas su Sąjungos teisine sistema tarpininkams, kurie nėra kredito įstaigos. KFT duomenų rinkiniui išsamus informacijos aprašymas, kurį reikia įtraukti šalia šio požymio, pateikiamas nacionalinio aiškinamojo rašto 1–5 punktuose (žr. II priedo 11 dalį). Panašiai SEC duomenų rinkiniui išsamus informacijos aprašymas, kurį reikia įtraukti prie šio požymio, pateikiamas nacionalinio aiškinamojo rašto 1, 2, 4, 5, 8, 9 ir 10 punktuose (žr. II priedo 12 dalį). Informacija apie Pastabos SSI KFT PPN SEC KBD SOURCE_AGENCY (šaltinio agentūra). Šio požymio vertę nustato ECB, nurodydamas duomenis teikiančio NCB pavadinimą.

duomenų šaltiniai/duomenų rinkimo sistema,

rengimo procedūros (įskaitant įverčių/prielaidų aprašymą),

nukrypimai nuo ECB ataskaitų rengimo nurodymų (geografinė/sektoriaus klasifikacija ir (arba) vertinimo metodai),

informacija, susijusi su nacionaline teisine sistema.

atskirų tarpininkų kategorijų aprėptis

atskirų rodiklių tarpininkų tipą

ar dalinės aprėpties atveju taikomas vertinimas

statistinio apibendrinimo rodiklis (jei yra)

viso turto/įsipareigojimų eilučių aprėptį

pagrindinių kategorijų apimamų KFT tipą

ar dalinės aprėpties atveju taikomas vertinimas

statistinio apibendrinimo rodiklis (jei yra)

taip pat žr. II priedo 11 dalį (žr. nacionalinių aiškinamųjų raštų 6 punktą)

sluoksniavimo kriterijus, atrankos procedūrą (vienoda tikimybė/proporcinga dydžiui tikimybė/didžiausių institucijų parinkimas) – atrankos atveju

emisijų klasifikaciją

taip pat žr. II priedo 12 dalies 2 skyrių (4 punktas) ir 3 skyrių (6 punktas)

atskaitingosios visumos aprašą

ar tam tikros įstaigos nedalyvauja renkant statistiką

nedalyvavimo priežastys

4 skyrius: Požymiai laiko eilučių lygiu Privalomi

COLLECTION (rinkimo rodiklis). Šis požymis teikia informaciją apie laikotarpį arba laiko momentą, kai matuojamos laiko eilutės (pvz., laikotarpio pradžia, vidurys ar pabaiga) arba nuorodą, ar pateikiami duomenų vidurkiai. BS Likučiams: laikotarpio pabaiga (E) Srautų eilutėms: stebinių suma laikotarpio metu (S) SSI Laikotarpio pabaiga (E) KFT Likučiams: laikotarpio pabaiga (E) Srautų eilutėms: stebinių suma laikotarpio metu (S) PPN Likučių palūkanų normoms: laikotarpio pabaiga (E) Naujų sandorių palūkanų normoms: stebinių vidurkis laikotarpio metu (A) Sandorių likučių apimčiai: laikotarpio pabaiga (E) Naujų sandorių apimčiai: statistiškai apibendrintų stebinių suma laikotarpio metu (S) SEC: Likučiams: laikotarpio pabaiga (E) Srautų eilutėms: stebinių suma laikotarpio metu (S) PSS Dalyvių skaičiui ir koncentracijos santykiams (II priedo 16 dalies 5 ir 6 lentelės): laikotarpio pabaiga (E) Sandoriams, išskyrus koncentracijos santykius (II priedo 16 dalies 3, 4, 6 ir 7 lentelės): stebinių suma laikotarpio metu (S) IF Likučiams: laikotarpio pabaiga (E) Srautų eilutėms: stebinių suma laikotarpio metu (S) FPB Likučiams: laikotarpio pabaiga (E) Srautų eilutėms: stebinių suma laikotarpio metu (S) KBD Laikotarpio pabaiga (E) CBS Laikotarpio pabaiga (E) DBPF Likučiams: laikotarpio pabaiga (E) Srautų eilutėms: stebinių suma laikotarpio metu (S) DBO Srautų eilutėms: stebinių suma laikotarpio metu (S)

Sąlyginiai

DOM_SER_IDS (vidaus eilučių identifikatorius). Šiuo požymiu galima nurodyti nacionalinėse duomenų bazėse naudojamą kodą, kuriuo identifikuojamos atitinkamos eilutės (galima taip pat nurodyti formules, kuriose naudojami nacionaliniai nuorodų kodai). UNIT_INDEX_BASE (matavimo vienetų indekso pagrindas). Šis požymis yra privalomas, jei yra siejamas su eilutės raktu, kuris išreiškia indeksą. Jis nurodo indeksų bazinę atskaitą ir bazinę vertę ir yra naudojamas tik menamų atsargų indekso, kurį išveda ECB ir kuris paskirstomas ECBS, eilutėms. BREAKS (lūžiai). Šis požymis nurodo per laiką atsirandančių lūžių ir pagrindinių pokyčių aprašą renkant, teikiant aprėpties informaciją bei rengiant eilutes. Lūžių atveju reikia nurodyti, kiek senieji ir naujieji duomenys gali būti laikomi palyginamais (jei įmanoma). PUBL_PUBLIC, PUBL_MU, PUBL_ECB (šaltinio paskelbimas, šaltinio paskelbimas (tik euro zona), šaltinio paskelbimas (tik ECB)). Šiuos požymius ECB nustato, jei duomenys būna paskelbiami ECB viešuose arba konfidencialiuose leidiniuose. Juose pateikiamos nuorodos (t. y. publikacijos, straipsniai ir t. t.) į paskelbtus duomenis.

5 skyrius: Požymiai stebinių lygiu

Jei NCB pageidauja persvarstyti stebinių lygiu priskirtą požymį, tuo pačiu metu turi būti pakartotinai pateiktas (-i) atitinkamas (-i) stebinys (-iai). Jei NCB pataiso stebinį kartu nepateikdamas atitinkamos požymio vertės, esamas vertes pakeičia nustatytosios vertės.

Privalomi

OBS_STATUS (stebinio statusas). NCB praneša apie prie kiekvieno apsikeisto stebinio prijungtą stebinio statuso vertę. Šis požymis yra privalomas ir turi būti pateikiamas kiekvienam individualiam stebiniui kiekvieną kartą perduodant duomenis. Kai NCB persvarsto šio požymio vertę, turi būti iš naujo persiunčiama stebinio vertė (net jei ji nepakeista) ir naujoji stebinio būsenos žyma. Toliau pateikiamame sąraše šios statistikos tikslais nurodomos tikėtinos šio požymio vertės (pagal sutartą hierarchiją): A įprasta vertė (nustatytoji netrūkstamiems stebiniams), B lūžio vertė šiems duomenų rinkiniams: SSI, PPN, KBD ir PSS, M trūkstama vertė: duomenų nėra, L trūkstama vertė: duomenys yra, tačiau jie nebuvo surinkti, E vertinimu nustatyta vertė, P išankstinė vertė (ši vertė gali būti naudojama kiekvieną kartą perduodant duomenis su nuoroda į paskutinį esamą stebinį, jei jis laikomas išankstiniu). Normaliomis sąlygomis skaitinės vertės turi būti pateikiamos su pridėta stebinio būsena A (įprasta vertė). Priešingu atveju kita vertė (ne A) pateikiama pagal pirmiau išdėstytą sąrašą. Jei stebinį apibūdina dvi charakteristikos, pranešama apie svarbiausią (pagal pirmiau pateiktą hierarchiją). Atliekant kiekvieną duomenų perdavimą, naujausi prieinami stebiniai gali būti apibūdinami kaip išankstiniai ir pažymimi stebinio būsena P. Šie stebiniai vėliau (kai naujosios persvarstytos stebinio vertės ir stebinio būsenos žymos pakeičia išankstines) įgauna apibrėžtas vertes ir apie juos pranešama su stebinio būsenos žyma A. Trūkstamos vertės (-) pateikiamos, kai neįmanoma pranešti apie skaitinę vertę (pvz., nėra duomenų arba duomenys nesurinkti). Apie trūkstamą stebinį niekada negalima pranešti kaip apie nulinį, kadangi nulis – normali skaitinė vertė, nurodanti tikslią ir galiojančią sumą. Jei NCB negali nustatyti priežasties, kodėl trūksta vertės arba negali naudoti viso verčių diapazono, pateikto CL_OBS_STATUS kodų sąraše, teikdami ataskaitą apie trūkstamus stebinius (L arba M), turėtų naudoti vertę M. Kai dėl vietos statistinių priežasčių nesurenkami laiko eilučių duomenys už konkrečias datas arba už visą laiko eilutę (pvz., egzistuoja konkretus ekonominis reiškinys, tačiau jis nestebimas statistiškai), už kiekvieną laikotarpį pranešama trūkstama vertė (-) su stebinio būsena L. Kai dėl vietos rinkoje taikomos praktikos arba dėl teisinės/ekonominės sistemos laiko eilutės (arba jų dalis) nėra taikomos (konkretus reiškinys neegzistuoja), pranešama apie trūkstamą vertę (-) su stebinio būsena M.

Sąlyginiai

OBS_CONF (stebinio konfidencialumas). NCB praneša apie prie kiekvieno apsikeisto stebinio prijungtą stebinio konfidencialumo vertę. Nors šis požymis ECB struktūrinės apibrėžties byloje yra apibrėžiamas kaip sąlyginis, jis turi būti pateikiamas kiekvieno duomenų perdavimo atveju, kiekvienam individualiam stebiniui, kadangi kiekvienas konfidencialus stebinys turi būti atitinkamai pažymėtas. Kai NCB persvarsto šio požymio vertę, turi būti iš naujo persiunčiama susijusi stebinio vertė ir stebinio būsenos žyma (net jei ji nepakeista). Toliau pateikiamame sąraše šios statistikos tikslais nurodomos tikėtinos šio požymio vertės: F galima laisvai paskelbti, N neskirta paskelbti, tik vidiniam naudojimui, C pagal Reglamento (EB) Nr. 2533/98 8 straipsnį nustatyta konfidenciali statistinė informacija, S antrinis konfidencialumas, nustato ir valdo priėmėjas – neskirta paskelbti, D antrinis konfidencialumas, kurį nustato siuntėjas – neskirta paskelbti. Šį kodą gali naudoti NCB, kurie savo ataskaitų sistemoje jau išskyrė pirminį ir antrinį konfidencialumą. Jei taip nėra, atskaitingasis NCB antriniam konfidencialumui nurodyti turi naudoti žymą C. OBS_PRE_BREAK (stebinio vertė prieš lūžį). Šiame požymyje yra pateikiama stebinio vertė prieš lūžį, t. y. skaitinis laukas, kaip ir stebinys. Bendruoju atveju šie duomenys pateikiami įvykus lūžiui: tada stebinio būseną reikia nustatyti B (lūžio vertė). BS, IF, FPB, KFT, DBPF ir DBO duomenų rinkiniams šis požymis nereikalingas, kadangi susijusi informacija jau prieinama iš perklasifikavimo eilučių ar finansinių sandorių eilučių. Ji įtraukta į požymių sąrašą, kadangi ji yra visų duomenų rinkinių požymių bendros rinkinio dalies dalis. OBS_COM (pastaba apie stebinį). Šis požymis gali būti naudojamas teikti teksto informaciją stebinio lygiu (pvz., apibūdinant konkretaus stebinio įverčius dėl duomenų trūkumo, aiškinant galimo neįprasto stebinio priežastį arba pateikiant išsamią informaciją apie ataskaitoje išdėstytų laiko eilučių pakeitimą).

4. IV priedas iš dalies keičiamas taip:

4. a) SANDORIŲ IŠVEDIMAS PINIGŲ FINANSŲ ĮSTAIGŲ BALANSO STRAIPSNIŲ, INVESTICINIŲ FONDŲ, FINANSINIŲ PRIEMONIŲ BENDROVIŲ IR DRAUDIMO BENDROVIŲ STATISTIKOJE;

pavadinimas pakeičiamas taip:

b)

1 dalis pakeičiama taip:

1 DALIS Sandorių išvedimo procedūros bendras aprašas

1 skyrius: Struktūra 1.2.3.

Sandorių išvedimo pinigų finansų įstaigų (PFĮ) balanso straipsnių (BS), investicinių fondų (IF), finansinių priemonių bendrovių (FPB) ir draudimo bendrovių (DB) turto ir įsipareigojimų statistikai struktūra yra pagrįsta Europos sąskaitų sistema (toliau – 2010 m. ESS). Prireikus nuo šio tarptautinio standarto nukrypstama tiek duomenų turinio, tiek statistinių sąvokų požiūriu. Šis priedas aiškinamas pagal 2010 m. ESS, jeigu Reglamente (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33), Reglamente (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38), Reglamente (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40), Reglamente (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) arba šiose gairėse tiesiogiai ar netiesiogiai nepateiktos kitokios nuostatos. Pagal 2010 m. ESA, finansiniai sandoriai apibrėžiami kaip grynasis įsigytas finansinis turtas arba grynieji prisiimti įsipareigojimai pagal kiekvieną finansinę priemonę, t. y. visų per atitinkamą ataskaitinį laikotarpį įvykdomų finansinių sandorių suma. Sandorių duomenys, apimantys Reglamente (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33), Reglamente (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38), Reglamente (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40) ir Reglamente (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) nurodytus visus straipsnius, apskaičiuojami kaip grynoji suma, t. y. nereikalaujama nurodyti bendrosios finansinių sandorių sumos ar apyvartos. Kiekvienam sandoriui vertinti naudojamas metodas yra taikyti turto įgijimo/perleidimo vertę ir (arba) įsipareigojimų sukūrimo, panaikinimo ar iškeitimo vertę. Tačiau leidžiama nukrypti nuo 2010 m. ESS. Šiame priede peržiūrima sandorių išvedimo metodologija BS, IF, FPB ir DB statistikos kontekste. Šioje dalyje daugiausia dėstoma, kaip Europos Centrinis Bankas (ECB) apskaičiuoja sandorių duomenis ir NCB teikia susijusią informaciją, o 2 dalyje daugiausia dėstomos srautų patikslinimo sąvokos. 3, 4, 5 ir 6 dalyse pateikta konkreti informacija, atitinkamai susijusi su BS, IF, FPB ir DB statistikos struktūrų rengimu. Išsamesnė informacija ir pavyzdžiai su skaičiais pateikiami šios statistikos vadovuose, kurie skelbiami ECB interneto svetainėje.

2 skyrius: ECB atliekamas sandorių duomenų apskaičiavimas ir NCB vykdomas duomenų teikimas ECB

1.1.2. Įžanga BS, IF ir DB statistikai ECB apskaičiuoja sandorių duomenis, kiekvieno turto ir įsipareigojimų straipsnio atžvilgiu imdamas atsargų pozicijų laikotarpių pabaigos atsiskaitymo dienomis skirtumą ir tada pašalindamas įvykių, kurie nėra sandorių rezultatas, t. y. kitų pokyčių, poveikį. Kiti pokyčiai skirstomi į dvi pagrindines kategorijas: perklasifikavimai ir kiti patikslinimai ir patikslinimai dėl perkainojimo, antroji kategorija apima perkainojimus dėl kainų ir dėl valiutų kursų pokyčių. Nacionaliniai centriniai bankai (NCB) praneša ECB duomenis apie perklasifikavimus ir kitus patikslinimus ir patikslinimus dėl perkainojimo, kad jų poveikis, nesusijęs su sandorių poveikiu, galėtų būti pašalintas apskaičiuojant srautų statistiką. BS statistikos atveju NCB praneša ECB patikslinimų duomenis pagal II priedo 1 dalį. NCB teikiami duomenys apie patikslinimus dėl perkainojimo apima duomenis apie visišką/dalinį paskolų nurašymą ir kainų pokyčių nulemtus patikslinimus dėl perkainojimo. Valiutų kursų pokyčių nulemtus patikslinimus dėl perkainojimo paprastai apskaičiuoja ECB, tačiau jei NCB gali parengti tikslesnius patikslinimus, šiuos patikslinimus ECB jie gali perduoti tiesiogiai. IF statistikos atveju NCB teikia patikslinimų duomenis ECB pagal II priedo 17 dalį. NCB teikiamus duomenis apie patikslinimus dėl perkainojimo sudaro duomenys apie kainų ir valiutų kursų pokyčių nulemtus patikslinimus dėl perkainojimo. DB statistikos atveju NCB teikia patikslinimų duomenis ECB pagal II priedo 23 dalį. NCB teikiamus duomenis apie patikslinimus dėl perkainojimo sudaro duomenys apie kainų ir valiutų kursų pokyčių nulemtus patikslinimus dėl perkainojimo. FPB statistikos kontekste duomenis apie sandorius, o ne srautų patikslinimus, NCB tiesiogiai teikia ECB. Sandorių apskaičiavimas (kurį atlieka arba atskaitingieji agentai tiesiogiai, arba NCB) turėtų būti suderintas su bendruoju metodu perklasifikavimams ir kitiems šiame priede numatytiems patikslinimams ir perkainojimams.

2.1.2.3. Perklasifikavimai ir kiti patikslinimai NCB rengia šių gairių prašomus duomenis apie perklasifikavimus ir kitus patikslinimus naudodami priežiūros būdu gautą informaciją, patikimumo patikrinimus, ad hoc tyrimus (pvz., sektoriui nepriklausančių subjektų atžvilgiu), nacionalinius statistikos reikalavimus, informaciją apie atskaitingąją visumą papildžiusius ar palikusius subjektus ir visus kitus jiems prieinamus šaltinius. Nesitikima, kad ECB atliks ex post patikslinimus, išskyrus atvejus, kai NCB nustato ženklius galutinių duomenų pokyčius. NCB nustato dėl perklasifikavimų atsiradusius atsargų pokyčius ir į perklasifikavimus ir kitus patikslinimus įrašo grynąją sumą. Grynasis atsargų padidėjimas dėl perklasifikavimų įrašomas su teigiamu ženklu, grynasis atsargų sumažėjimas – su neigiamu ženklu. Iš esmės NCB vykdo visus šiose gairėse nurodytus reikalavimus dėl perklasifikavimų ir kitų patikslinimų. NCB siunčia bent jau duomenis apie visus 50 milijonų EUR viršijančius perklasifikavimus ir kitus patikslinimus. Ši riba nustatyta, siekiant NCB padėti nuspręsti, ar daryti patikslinimą, ar ne. Tačiau kai informacija nėra prieinama ar jos kokybė prasta, gali būti nuspręsta arba nieko nedaryti, arba nustatyti įverčius. Dėl šios priežasties ši riba turi būti taikoma lanksčiai, taip pat ir dėl egzistuojančių procedūrų patikslinimams apskaičiuoti įvairovės. Pavyzdžiui, kai renkama sąlygiškai išsami informacija neatsižvelgiant į ribą, tokios ribos taikymas gali neduoti naudos.

3.1.2. Patikslinimai dėl perkainojimo Kad būtų išpildyti šiose gairėse išdėstyti reikalavimai patikslinimams dėl perkainojimo, NCB gali prireikti apskaičiuoti patikslinimus dėl sandorių, duomenis pagal kiekvieną vertybinį popierių ar kitus atskaitingosios visumos pateiktus duomenis ir (arba) įvertinti kai kurių atskaitingosios visumos nepateiktų suskirstymų patikslinimus, nes traktuojama, kad jiems netaikomi būtinieji reikalavimai. Duomenis apie patikslinimus dėl perkainojimo NCB paprastai parengia remdamiesi atskaitingosios visumos tiesiogiai teikiamais duomenimis. Tačiau NCB gali netiesiogiai išpildyti šiuos atskaitomybės reikalavimus (pvz., tiesiogiai rinkdami duomenis apie sandorius) ir bet kuriuo atveju jiems leidžiama rinkti papildomus duomenis iš atskaitingųjų agentų. Bet kurio metodo naudojimo nacionaliniu lygiu atveju iš NCB reikalaujama pateikti ECB visą duomenų rinkinį pagal II priedo 1 dalį BS statistikos atveju, II priedo 17 dalį IF statistikos atveju ir II priedo 23 dalį DB statistikos atveju.

c.

papildoma šia 6 dalimi:

6 DALIS Srautų patikslinimai: specialūs požymiai DB statistikoje

1 skyrius: Įžanga 1.

DB statistikai NCB pateikia patikslinimus dėl perkainojimo, apimančius tiek perkainojimus dėl kainos ir valiutos kurso pasikeitimų, tiek patikslinimus dėl perklasifikavimo visiems DB balanso duomenims remiantis 26a straipsniu. Šiame procese NCB gali prireikti apskaičiuoti ir (arba) įvertinti DB nepraneštus patikslinimus. Tai apima tuos duomenis, kai atitinkamos atsargų eilutės yra pateikiamos pagal kiekvieną straipsnį, ir tuos duomenis, kurie Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) III priedo 3a ir 3b lentelėse nelaikomi būtinaisiais reikalavimais, bei duomenis apie draudimo techninius rezervus.

2 skyrius: Patikslinimai dėl perkainojimo 1.2.3.4.

Reglamentas (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) leidžia lanksčiai, kiek tai susiję su turto ir įsipareigojimų patikslinimams dėl perkainojimo apskaičiuoti reikiamų duomenų tipu ir šių duomenų rinkimo ir rengimo forma. Sprendimą dėl metodo priima NCB. Išvedant patikslinimus dėl vertybinių popierių perkainojimo, padarytus kiekvieno vertybinio popieriaus pagrindu, egzistuoja toliau nurodytos dvi galimybės. NCB gali laikytis panašaus požiūrio ir dėl kito turto, išskyrus vertybinius popierius, rinkdami duomenis apie kiekvieną straipsnį. Dėl DB turimų draudimo techninių rezervų yra tokios dvi galimybės išvedant patikslinimų dėl perkainojimo artinius: Dėl turto ir įsipareigojimų duomenų, išskyrus surinktus pagal kiekvieną straipsnį ir DB turimus draudimo techninius rezervus, yra tokios trys galimybės išvesti patikslinimus dėl perkainojimo:

DB pateikia informaciją apie kiekvieną vertybinį popierių, kuri leidžia NCB išvesti patikslinimus dėl perkainojimo: DB pateikia NCB informaciją, reikalaujamą pagal Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) I priedo 3 dalies 2.1 ir 2.2 lentelių 1, 2 ir 4 dalis, dėl kiekvieno vertybinio popieriaus. Ši informacija leidžia NCB gauti tikslią informaciją apie patikslinimus dėl perkainojimo, kurią reikia pateikti ECB. Pasirinkus šią galimybę, NCB gali išvesti patikslinimus dėl perkainojimo pagal bendrąjį Eurosistemos metodą, t. y. pagal srautų nustatymo metodą, nurodytą DB vadove, pridėtame prie reglamento ir šių gairių,

DB tiesiogiai praneša apie sandorius dėl kiekvieno vertybinio popieriaus NCB: DB kiekvieno vertybinio popieriaus pagrindu praneša apie bendrą vertybinių popierių pirkimo ir pardavimo kiekį per ataskaitinį laikotarpį, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) I priedo 3 dalies 2.1 ir 2.2 lentelių 1 ir 3 dalyse. NCB apskaičiuoja patikslinimus dėl perkainojimo iš skirtumo tarp laikotarpio pabaigos likučių atimdami sandorius ir pateikdami patikslinimus dėl perkainojimo ECB remdamiesi šiomis gairėmis.

DB teikia duomenis apie suvestinius patikslinimus arba sandorius, atsižvelgdamas į NCB nurodymus. NCB, kurie pasirenka šį metodą, agreguoja DB pateiktus patikslinimus, kad pateiktų duomenis ECB,

NCB išveda artinius, grindžiamus DB pateiktais duomenimis.

DB pateikia suvestinius patikslinimus: DB pateikia patikslinimus, taikytinus kiekvienam straipsniui ir atspindinčius vertės pokyčius dėl kainos ir valiutų kursų pasikeitimo. NCB, kurie pasirenka šį metodą, agreguoja DB pateiktus patikslinimus, kad pateiktų duomenis ECB;

DB pateikia suvestinius duomenis apie sandorius: DB kaupia duomenis apie sandorius per ketvirtį ir perduoda pirkimų ir pardavimų vertę NCB. NCB, gaunantys duomenis apie sandorius, turi apskaičiuoti patikslinimus dėl perkainojimo kaip skirtumo tarp atsargų ir sandorių likutį ir pateikia patikslinimą dėl perkainojimo ECB pagal šias gaires arba

NCB išveda artinius, grindžiamus DB pateiktais duomenimis.;

5. V priedas pakeičiamas taip:

6. Žodynėlis papildomas šiomis sąvokų apibrėžtimis:

Ne gyvybės draudimo bendrovės – draudimo bendrovės, daugiausia teikiančios ne gyvybės draudimo paslaugas.

Gyvybės draudimo bendrovės – draudimo bendrovės, daugiausia teikiančios gyvybės draudimo paslaugas.

Mišrios draudimo bendrovės – draudimo bendrovės, teikiančios tiek gyvybės draudimo, tiek ne gyvybės draudimo paslaugas, neteikdamos pirmenybės vienai iš jų.

Perdraudimo bendrovės – draudimo bendrovės, daugiausia teikiančios perdraudimo paslaugas.

Gyvybės draudimo techniniai rezervai, tarp kurių perdraudimas atspindi kapitalo dalį, kurią DB turi tam, kad patenkintų būsimus reikalavimus, susijusius su jos gyvybės perdraudimo įsipareigojimais, kaip apibrėžta Komisijos deleguotajame reglamente (ES) Nr. 2015/35.

V PRIEDAS

STATISTINIS INSTITUCINIŲ VIENETŲ SĄRAŠAS

1 DALIS —————— Institucijų ir filialų registro duomenų bazės (RIAD) požymių sąrašo sąsajos su statistiniais specialiais duomenų rinkiniais

M (privaloma), E (rekomenduojama), O (pasirenkama), blank (netaikoma) Dažnumas: a (metinis), q (ketvirčio), m (mėnesio), d (dienos/įvykus pokyčiui). Terminai: (jei kitur nenurodyta) metiniams duomenims – vienas mėnuo nuo ataskaitinės datos. Požymio pavadinimas Svarbus, siejant su šiais sąrašais PFĮ IF FPB MSSI DB Tipas Atnaujinimo dažnumas Tipas Atnaujinimo dažnumas Tipas Atnaujinimo dažnumas Tipas Atnaujinimo dažnumas Tipas Atnaujinimo dažnumas Non-industry IDs RIAD code M d M q M q M a M q Nationals business register E d E q E q O a E q EGR code E d E q LEI (jei yra) M d M q M q M a M q Industry IDs BIC E d ISINs E d M q M q E q Name M d M q M q M a M q Country of residence M d M q M q M a M q Address M d M q M q M a M q Area code M d M q M q M a M q Legal form E d E q E q E a E q Flag Listed M d M q M q O a M q Flag Supervised M d M q M q M a M q Flag Subject to Directive 2009/138/EC M q Reporting requirements E d E q E q E a E q Type of licence M d M q M q O a E q Capital variability M q UCITS compliance M q Legal set-up M q Flag Sub-fund M q Nature of securitisation M q Flag E-money issuer – licence M a Flag E-money issuer – business M a Flag Payment service provider -licence M a Flag Payment service provider – business M a Flag Payment system operator M a Comment O d O q O q O a O q NACE code M d M q M q E a M q Total employment E a O a E a O a E a Total solo balance sheet (ECB Regulation) M a E a E a E a NET assets, net asset value E a M a Gross premiums written M a ESA 2010 M d M q M q M a M q Sub-sector type M d M q M q M a M q Birth date O d O q O q O a O q Closure date M d M q M q M a M Q Flag Activity status M d M q M q M a M Q Būtinieji ataskaitiniai duomenys apie Originator of FVC M q Management company M q M q Head of branch M d M Q

2 DALIS 1.2.3. Organizacinių vienetų ryšių tipai

Tipas Atnaujinimo dažnumas Organizaciniai santykiai įmonėje Santykiai tarp juridinio (-ių) vieneto (-ų) ir įmonės O — Santykiai įmonių grupėje Kontrolės santykis E Q Nuosavybės santykis E Q Kiti santykiai Sąsaja tarp iniciatoriaus ir jo FPB M Q Sąsaja tarp valdymo bendrovės ir jos FPB/IF M Q Sąsaja tarp filialo nerezidento ir jo pagrindinės būstinės M Q Sąsaja tarp filialo rezidento ir jo ne pagrindinės būstinės M Q Sąsaja tarp subfondo ir skėtinio fondo M Q Sąsaja tarp pirmtako / teisių perėmėjo absorbavimo / pasidalijimo atveju M d/q

3 DALIS Apibrėžtys ir išsamesni atskaitomybės nurodymai

RIAD code Unikalus identifikavimo kodas visiems organizaciniams vienetams RIAD, kurį sudaro dvi dalys: host ir id. Šių dviejų dalių kartu sudėtos vertės užtikrina, kad šis pirminis raktas yra unikalus: [privalomas elementas įtraukiant subjektą į RIAD] Alias identifiers Atviras daugybės identifikavimo kodų sąrašas, kurį sudaro identifikatoriai, kurie gali arba negali būti priskirti (pusiau) industriniam standartui. Nors į jį gali įeiti grynai nacionaliniai kodai, visas sąrašas nėra privalomas visoms duomenis teikiančioms institucijoms. Pavyzdžiai: nacionalinio verslo registro kodai, EuroGroups registro kodai, juridinių asmenų identifikatorius (jei yra) ir BIC kodas. Tam, kad identifikatorius būtų funkcionalus keičiantis duomenimis tarp NCB ir RIAD, jis turi būti užregistruotas specialiame sistemos kodų sąraše. ISIN Tarptautinis vertybinių popierių identifikavimo numeris – kaip apibrėžta ISO 6166. RIAD ISIN kodas rodomas dvejais atvejais: Name Pilnas registravimo pavadinimas, įskaitant bendrovės rūšį nurodančias priesagas (pvz. Plc, Ltd, SpA, AG, ir t. t.). Country of residence Šalis, kurioje atliktas teisinis įsteigimas arba registracija. [privalomas elementas įtraukiant subjektą į RIAD] Address Išsami informacija apie organizacinio vieneto buvimo vietą; kai įmanoma, susideda iš keturių dalių: City Address Postal code Postal box Area code Statistikos tikslais reikalaujamas geografinis klasifikavimas. Legal form Įmanomų teisinių formų parinktis nurodoma pagal individualių nacionalinių kodų sąrašus, ir turi būti registruota RIAD prieš duomenis teikiantiems NCB ją naudojant duomenų perdavime. Flag Listed Žyma, nurodanti, ar organizaciniu vienetu prekiaujama kurioje nors vertybinių popierių biržoje (vidaus arba užsienio); ir atvirkščiai – gali būti naudojama nurodyti subjekto pašalinimą iš biržos. Flag Supervised Žyma, nurodanti, ar subjektui taikoma nacionalinių ir (arba) viršnacionalinių institucijų priežiūra. Flag Subject to Directive 2009/138/EC Žyma, nurodanti, ar subjektui taikoma Direktyva 2009/138/EB ar bet kokia kita priežiūros sistema (galimos vertės: Direktyva 2009/138/EB/kita). Užpildyti, tik jei subjektas yra prižiūrimas. Reporting requirements Atvirojo kodo sąrašai, kurie gali būti naudojami, kad į centrinę duomenų saugyklą būtų įrašyta, kokius nacionalinius ir (arba) viršnacionalinius atskaitomybės reikalavimų įsipareigojimus subjektas turi įvykdyti; vienam subjektui gali būti taikoma daug reikalavimų. Įmanomų individualių nacionalinių kodų sąrašų parinktis, turi būti registruota RIAD prieš duomenis teikiantiems NCB ją naudojant duomenų perdavime. Type of licence Požymis, nurodantis, kad subjektas turi (specialią) licenciją, kurią išduoda nacionalinės ir (arba) viršnacionalinės institucijos. RIAD gali būti registruojami išsamūs nacionalinių kodų sąrašai, kad būtų identifikuojami specialūs licencijų režimai/sistemos. Capital variability Šis kintamasis nurodo fondo išleidžiamo akcijų kiekio apribojimus, t. y. nurodo atvirąjį arba uždarąjį fondą. UCITS compliance Žyma, nurodanti ar fondas atitinka KIPVPS reikalavimus. Legal set-up Šis kintamasis nurodo teisinę formą, kuri gali būti pritaikyta IF. Sub-fund Šis kintamasis nurodo, ar IF yra subfondas. Nature of securitisation Šis kintamasis nurodo FPB atliekamo pakeitimo vertybiniais popieriais tipą. Flag E-money issuer – licence Žyma, nurodanti, ar subjektas turi specialią elektroninių pinigų išleidėjo licenciją (pagal Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2009/110/EB 2 straipsnį). Flag E-money issuer – business Žyma, nurodanti, ar subjektas tikrai vykdo elektroninių pinigų išleidėjo veiklą. Flag Payment service provider – licence Žyma, nurodanti, ar subjektas turi specialią mokėjimo paslaugų teikėjo licenciją (pagal Direktyvos 2007/64/EB 4 straipsnį). Flag Payment service provider – business Žyma, nurodanti, ar subjektas tikrai vykdo mokėjimo paslaugų teikėjo veiklą. Flag Payment system operator Žyma, nurodanti, ar subjektas yra mokėjimo sistemos operatorius pagal Reglamento (ES) Nr. 1409/2013 (ECB/2013/43) 1 straipsnį. Comment Laisvas tekstas. NACE Pagrindinė veikla pagal NACE, 2 red. (4-ių skaičių klasė). Total employment Darbuotojų skaičius; jei įmanoma, matuojama visos darbo dienos ekvivalentais (VDDE). Total solo balance sheet (ECB Regulation) Visa balanso suma pagal atitinkamą BS/IF/FPB/DB reglamentą (išreikšta EUR). NET assets, NAV IF – akcijų/vienetų vertė (GTV); kredito įstaigoms – vertė apytiksliai nustatoma pagal kapitalą ir atsargas (išreikšta EUR). Gross premiums written DB bendra pasirašytų draudimo įmokų vertė, apimanti visas finansiniais metais mokėtinas sumas pagal draudimo sutartis, nepriklausomai nuo to, kad šios sumos gali būti visiškai ar iš dalies susijusios su vėlesniais finansiniais metais. ESA 2010 2010 m. ESS instituciniai sektoriai (4 skaičių klasė); gali apimti klasifikaciją: viešasis/nacionalinis/privatusis/kontroliuojamas užsienio subjektų. Sub-sector type 2010 m. ESS klasifikavimo išplėtimas, leidžiantis identifikuoti standartinių nacionalinių sąskaitų suskirstymų subkategorijas. DB jis nurodo draudimo bendrovės rūšį remiantis jos veikla. Gali turėti vertes: gyvybės draudimas, ne gyvybės draudimas, mišrus draudimas, perdraudimas. Birth date Juridinio vieneto teisinio įsteigimo arba institucinio vieneto registracijos data; jei negalima išvesti šios informacijos (protingomis pastangomis), turi būti pateiktas artinys. [privalomas elementas įtraukiant subjektą į RIAD; gali būti įvertinta apytiksliai] Closure date Subjekto išregistravimo data. Visi subjektai lieka RIAD, net po jų uždarymo datos. ad existence Atsakymai į užklausas dėl atskiro vieneto egzistavimo (arba neegzitavimo) konkrečiu metu gali būti pateikiami atsižvelgiant į uždarymo datą. Activity status Žyma, nurodanti, ar subjektas yra aktyvus, neaktyvus ar likviduojamas. Šis požymis papildo informaciją, ar subjektas (dar) egzistuoja. ad liquidation Vertės likviduojamas (žr. aktyvumo būseną) galiojimo pradžios data žymi likvidavimo proceso pradžios datą. ad absorption RIAD tokie bendrovių veiksmai kaip susijungimai ir pasidalijimai įrašomi registruojant atitinkamus išbraukimus, pakeitimus arba sukūrimą bei susijusius pradininko/teisių perėmėjo ryšius Relationship between legal unit(s) and enterprise Leidžia registruoti ryšius tarp juridinio vieneto ir jį valdančios įmonės, atspindint sampratą, kad įmonė gali būti susijusi su vienu juridiniu vienetu arba su juridinių vienetų deriniu. Control relationship Sąsaja tarp juridinių vienetų, grįsta kontrolės samprata, kaip apibrėžta Europos Parlamento ir Tarybos direktyvoje 2013/34/ES (> 50 % nuosavybės taisyklė). Ownership relationship Sąsaja tarp juridinių vienetų, grįsta kapitalo dalies, balsavimo teisių ir t. t. procentinių dalių samprata, kaip, pavyzdžiui, atspindi > 10 % taisyklė, apibrėžta Ekonominio bendradarbiavimo ir plėtros organizacijos FDI lyginamajame indekse. Link between a sub-fund and an umbrella fund Leidžia registruoti atitinkamus ryšius, jei skėtinis fondas išskaido savo turtą skirtingiems subfondams tokiu būdu, kad su kiekvienu subfondu susijusias akcijas/vienetus nepriklausomai užtikrina skirtingas turtas (žr. Reglamentą (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38). Management company Fondo arba finansinių priemonių bendrovės registruotos valdymo bendrovės aprašymas – pavadinimas, rezidavimo vieta, institucinio sektoriaus kodas ir RIAD kodas (Sąjungos vienetams rezidentams). Turi būti susieta su bet kuriais IF arba FPB, kuriuos subjektas valdo. Head Registruotos Sąjungos valstybėje narėje veikiančio filialo pagrindinės buveinės aprašas – pavadinimas, rezidavimo vieta, institucinio sektoriaus kodas ir RIAD kodas (Sąjungos vienetams rezidentams). Turi būti susieta su Sąjungos šalyje įsteigtu atitinkamu filialu. Originator Registruotos bendrovės, kuri pakeitimo vertybiniais popieriais tikslu įsteigė FPB ir pervedė turtą arba turto grupę ir (arba) turto arba turto grupės kredito riziką pakeitimo vertybiniais popieriais struktūrai, aprašas – pavadinimas, rezidavimo vieta, institucinio sektoriaus kodas ir RIAD kodas (Sąjungos vienetams rezidentams). Turi būti susieta su atitinkamomis FPB, kurias įsteigė subjektas. Resident branch Filialas, kurio rezidavimo vieta yra atskaitingo NCB teritorijoje ir kurio pagrindinė buveinė yra ne reziduojantis subjektas, kaip tai traktuojama pagal Reglamento (EB) Nr. 2533/98 1 straipsnį. Non-resident branch Filialas, kurio rezidavimo vieta yra ne atskaitingo NCB teritorijoje ir kurio pagrindinė buveinė yra reziduojantis subjektas, kaip tai traktuojama pagal Reglamento (EB) Nr. 2533/98 1 straipsnį.

2-jų skaičių šalies ISO-3166 kodas,

atsitiktinai sudaryta eilutė.

IF ir FPB atveju atskaitomybės reikalavimai apima įsipareigojimą teikti informaciją apie finansų bendrovės (visus) likusius (neišpirktus) vertybinius popierius,

kadangi kiekvienas bendrovės išleistas vertybinis popierius identifikuoja subjektą unikaliu būdu, bet kuris atskiras išleistų (ir galbūt) kotiruojamų akcijų arba kitų likusių skolos vertybinių popierių ISIN kodas gali būti naudojamas identifikuoti patį organizacinį vienetą.

buvimo vietos miestas,

gatvės pavadinimas ir pastato numeris,

pašto kodas, naudojant nacionalines pašto sistemos taisykles,

pašto ofiso dėžutės numeris, naudojant nacionalines pašto sistemos taisykles.

4 DALIS Duomenų perdavimas

NCB gali teikti atskaitinius duomenis (jų atnaujinimus) internetu arba duomenų paketus per RIAD, naudodamiesi vienu iš formatų, nurodytų dokumente pavadinimu RIAD duomenų mainų sistemos mainų nurodymai. Naujų subjektų įrašymas į RIAD (taip pat išimties tvarka atliekamas išbraukimas iš duomenų bazės) taip pat įmanomas internetu arba duomenų paketų formatu. RIAD vaidmuo yra antraeilis tvarkant atskaitinius duomenis, tai reiškia, kad bet koks atskiro subjekto atskaitinių duomenų pasikeitimas gali būti taikomas konkretiems (atskiriems) požymiams. Išskyrus atvejus dėl esminės klaidos, RIAD registruoti vienetai neištrinami; jų egzistavimo trukmę apibrėžia atsiradimo ir uždarymo datos. Atskirų požymių pokyčiai įgyvendinami pakeičiant (galiojimo terminų) konkrečias vertes.;

Versions

1. 2015-12-04