Address https://gelex.eu/eli/EU/regulation/2026/1872@2026-07-29/cs

Contents

1. Preamble
2. Článek 1
3. ANNEX
4. PŘÍLOHA I
5. PŘÍLOHA II PORTFOLIA PRO ÚČELY SROVNÁVACÍHO DOHLEDU
6. DEFINICE PORTFOLIÍ PRO ÚČELY SROVNÁVACÍHO DOHLEDU
7. C 101,00 a)
8. C 102,00 (*)
9. a)
10. b)
11. c)
12. d)
13. e)
14. f)
15. g)
16. h)
17. i)
18. j)
19. C 103,00 (*)(**)(***)
20. a)
21. b)
22. c)
23. PŘÍLOHA V SROVNÁVACÍ NÁSTROJE A SROVNÁVACÍ PORTFOLIA PRO TRŽNÍ RIZIKO
24. Oddíl 1: a)
25. i)
26. ii)
27. iii)
28. iv)
29. v)
30. vi)
31. vii)
32. viii)
33. ix)
34. x)
35. xi)
36. xii)
37. xiii)
38. xiv)
39. xv)
40. xvi)
41. xvii)
42. xviii)
43. xix)
44. xx)
45. xxi)
46. xxii)
47. xxiii)
48. xxiv)
49. xxv)
50. xxvi)
51. Oddíl 2:
52. AKCIE 101.102.103.104.105.106.107.108.109.110.111.112.113.114.115.116.117.118.119.120.121.
53. IR 201.202.203.204.205.206.207.208.209.210.211.212.213.214.215.216.217.218.219.220.221.222.223.224.
54. FX 301.302.303.304.305.306.307.308.309.310.311.
55. KOMODITY 401.402.403.404.405.
56. Nástroje v rámci alternativního portfolia obchodování s korelací (ACTP) 601.602.603.604.605.606.607.608.609.610.
57. Oddíl 7: a)
58. i)
59. ii)
60. PŘÍLOHA III
61. PŘÍLOHA VI VÝSLEDKY PORTFOLIÍ PRO ÚČELY SROVNÁVACÍHO DOHLEDU
62. POKYNY K ŠABLONÁM
63. C 106.00 a)
64. C 106.01 a)
65. C 106.02 a)
66. C 107.01 a)
67. C 109.01 a)
68. C 109.02 a)
69. C 110.01 a)
70. C 110.02 a)
71. C 120.01 a)
72. C 120.02 a)
73. C 120.04 a)
74. C 120.05 a)
75. Tabulka: pokyny pro vykazování šablon 106.01 (sloupec 0010) a 120.01 (sloupec 0020)
76. pt_1 a)
77. pt_2 a)
78. PŘÍLOHA IV
79. PŘÍLOHA VII Výsledky portfolií pro účely srovnávacího dohledu. TRŽNÍ RIZIKO
80. PŘÍLOHA X Validační portfolia pro SBM

EVROPSKÁ KOMISE,

s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,

s ohledem na směrnici Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU ze dne 26. června 2013 o přístupu k činnosti úvěrových institucí a o obezřetnostním dohledu nad úvěrovými institucemi a o změně směrnice 2002/87/ES a zrušení směrnic 2006/48/ES a 2006/49/ES, a zejména na čl. 78 odst. 8 čtvrtý pododstavec uvedené směrnice,

vzhledem k těmto důvodům:

(1) Směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2024/1619 změnila směrnici 2013/36/EU mimo jiné s cílem zavést do uvedené směrnice požadavky týkající se rizik ESG a změnit požadavky na referenční srovnávání v oblasti dohledu. Tyto změny by měly být zohledněny v prováděcím nařízení Komise (EU) 2016/2070.

(2) Nařízením Komise v přenesené pravomoci (EU) 2025/1496 byl změněn článek 520a nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 s cílem odložit uplatňování standardů základního přezkumu obchodního portfolia pro výpočet kapitálových požadavků k tržnímu riziku. V důsledku této změny jsou instituce povinny do 1. ledna 2027 nadále uplatňovat rámec pro tržní rizika stanovený ve znění nařízení (EU) č. 575/2013 platném ke dni 8. července 2024. Z toho vyplývá, že oblast působnosti srovnávací analýzy by měla dočasně zůstat omezena na instituce, kterým je povoleno používat interní přístupy (přístup založený na interním modelu), jak je uvedeno v čl. 78 odst. 1 písm. a) směrnice 2013/36/EU.

(3) Kromě toho je vhodné, aby byl sběr údajů u institucí, které používají přístup založený na interních modelech a spadají do oblasti působnosti postupu pro tržní riziko, omezen na prvky alternativního standardizovaného přístupu do 1. ledna 2027. To by podstatně snížilo zátěž zúčastněných institucí během tohoto období, ale přesto by byla zaručena srovnatelnost ročních sběrů údajů a zajištěno poskytování údajů, které orgány dohledu považují za nejužitečnější.

(4) Prováděcí nařízení Komise (EU) 2024/3117 obsahuje šablony pro podávání zpráv pro účely dohledu o použití přístupu IRB k úvěrovému riziku. Je proto vhodné zajistit, aby v případě srovnávání úvěrového rizika byly kategorie expozic používané pro stanovení srovnávacích portfolií sladěny s členěním, po němž následují šablony IRB týkající se úvěrového rizika stanovené v uvedeném prováděcím nařízení.

(5) Prováděcí nařízení (EU) 2016/2070 by proto mělo být odpovídajícím způsobem změněno.

(6) Toto nařízení vychází z návrhu prováděcích technických norem, který Komisi předložil orgán EBA.

(7) Orgán EBA k návrhům prováděcích technických norem, z nichž toto nařízení vychází, provedl otevřené veřejné konzultace, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v bankovnictví zřízenou podle článku 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010,

PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:

Článek 1 Prováděcí nařízení (EU) 2016/2070 se mění takto:

Článek 1

1) příloha II se nahrazuje zněním uvedeným v příloze I tohoto nařízení;

2) příloha V se nahrazuje zněním uvedeným v příloze II tohoto nařízení;

3) příloha VI se nahrazuje zněním uvedeným v příloze III tohoto nařízení;

4) příloha VII se nahrazuje zněním uvedeným v příloze IV tohoto nařízení;

5) příloha X se nahrazuje zněním uvedeným v příloze V tohoto nařízení.

Článek 2 Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.

Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech. V Bruselu dne 29. července 2026. Za Komisi předsedkyně Ursula von der Leyen

ANNEX

PŘÍLOHA I

PŘÍLOHA II PORTFOLIA PRO ÚČELY SROVNÁVACÍHO DOHLEDU

DEFINICE PORTFOLIÍ PRO ÚČELY SROVNÁVACÍHO DOHLEDU

Pro přiřazení expozic institucí k protistranám a portfoliím stanoveným v příloze I instituce použije sloupce, označení, odkazy na právní předpisy a pokyny uvedené v této příloze. Pokud je v příloze I u určitého údaje uvedeno nepoužije se, není třeba daný údaj podrobněji členit.

C 101,00 – Definice protistran v portfoliu s nízkým počtem selhání V šabloně C 101.00 v příloze III se vykazují pouze expozice vůči protistranám uvedeným v tabulce C 101.00 v příloze I, na které se použije základní přístup IRB nebo pokročilý přístup IRB. V šablonách C 111.00, C 112.00 a C 113.00 v příloze VIII se vykazují rovněž expozice vůči protistranám uvedeným v tabulce C 101.00 v příloze I, na které se vztahuje standardizovaný přístup. Bez ohledu na regulační přístup se nevykazují expozice vůči subjektům spřízněným s protistranami uvedenými v tabulce C 101.00 v příloze I, včetně dceřiných a mateřských společností. Sloupec Označení Odkaz na právní předpis Pokyny 0010 Kód protistrany Kód přidělený EBA jednotlivým právnickým osobám zařazeným do vzorku portfolia s nízkým počtem selhání. 0020 Identifikační kód právnické osoby (LEI) 20místný alfanumerický kód, který se váže k hlavním referenčním údajům umožňujícím jednoznačnou a jedinečnou identifikaci společností působících na světových finančních trzích. 0030 Kód úvěrového registru Kód používaný národním úvěrovým registrem sídla protistrany. Tento kód se používá jako identifikační kód protistrany. 0040 Kód obchodního rejstříku Kód přidělený protistraně ve veřejném obchodním rejstříku země, v níž je tato protistrana registrována. 0050 Kód ISIN Mezinárodní identifikační číslo cenného papíru používané k jedinečné identifikaci cenného papíru vydaného protistranou. 0060 Bloombergův stuh Řetězec znaků nebo čísel, jejž k jedinečné identifikaci společnosti či subjektu používá výlučně agentura Bloomberg. 0070 Název Název právnické osoby zařazené do vzorků portfolia s nízkým počtem selhání. 0080 Zeměpisná oblast Země, v níž má protistrana (0010) sídlo (kód ISO země nebo Jiné země). 0090 Název portfolia Vzorek, do něhož je protistrana (0010) zařazena. Jde o jedno z těchto: 0100 Odvětví protistrany Příloha VI prováděcího nařízení Komise (EU) 2021/451 Příslušné hospodářské odvětví, do něhož je protistrana (0010) zařazena. Jde o jedno z těchto: Zařazení protistran do sektorů se provádí v souladu s pokyny uvedenými v příloze V oddíle 1 bodě 42 prováděcího nařízení (EU) 2021/451 pro všechny protistrany s výjimkou Evropské investiční banky, která se zařazuje mezi b) vládní instituce, protože podle čl. 117 odst. 2 písm. j) nařízení (EU) č. 575/2013 se považuje za mnohostrannou rozvojovou banku. 0110 Typ expozice V šabloně C 101.00 v příloze III se vykazují pouze expozice jiné než specializované úvěrové expozice. 0120 Typ facility Nepoužije se: expozice se vykazují v šabloně C 101.00 v příloze III nezávisle na typu facility. 0130 Druh rizika Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle druhu rizika: 0140 Regulatorní přístup Expozice vůči protistranám se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle regulatorního přístupu k výpočtu objemů rizikově vážených expozic:

C 101,00 a)

vzorek suverénních subjektů;

b)

vzorek institucí;

c)

vzorek velkých podniků.

a)

centrální banky;

b)

vládní instituce;

c)

úvěrové instituce;

d)

jiné finanční podniky;

e)

nefinanční podniky;

f)

domácnosti;

g)

nepoužije se.

a)

úvěrové riziko protistrany;

b)

úvěrové riziko a volné dodávky;

c)

úvěrové riziko, úvěrové riziko protistrany a volné dodávky.

a)

základní přístup IRB;

b)

pokročilý přístup IRB;

c)

standardizovaný přístup.

C 102,00 (*)

Definice portfolií s nízkým počtem selhání Sloupec Označení Odkaz na právní předpis Pokyny 0010 Identifikační kód portfolia Jedinečný identifikační kód přidělený portfoliu orgánem EBA. 0020 Název portfolia Každému portfoliu je přidělen jeden z těchto názvů portfolií: 0030 Druh rizika Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0130 šablony C 101.00. 0040 Regulatorní přístup Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle regulatorního přístupu k výpočtu objemů rizikově vážených expozic: 0050 Zeměpisná oblast Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle země sídla dlužníků (kód ISO nebo Ostatní země). 0060 Rating Čl. 153 odst. 5 nařízení (EU) č. 575/2013 Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle pořadí v interním ratingu, jejž instituce používá, od nejnižšího po nejvyšší riziko, s výjimkou selhání, u nichž pravděpodobnost selhání (PD) odpovídá 100 %. Řazení nabývá hodnot rating 1, rating 2 atd. Šablona C08.02 v příloze I prováděcího nařízení Komise (EU) 2024/3117 a související pokyny. Pokud vykazující instituce používá jedinečný ratingový systém nebo má možnost provádět vykazování na základě interní rámcové stupnice, použije tuto interní rámcovou stupnici. Ve všech ostatních případech se provede sloučení a seřazení různých ratingových systémů podle těchto pokynů: V případě specializovaných úvěrových expozic vážených v souladu s přístupem podle čl. 153 odst. 5 nařízení (EU) č. 575/2013 je rozdělení ratingu založeno na kategorii rizikové váhy pro účely dohledu popsané v tabulce č. 1 uvedeného článku takto: Použije se ratingová stupnice použitá pro vykazování v šabloně C 08.02 v příloze I prováděcího nařízení (EU) 2021/451. Pokud instituce používá skupinovou rámcovou stupnici, použije se tato rámcová stupnice. 0070 Kategorie expozic Bod 76 v příloze II prováděcího nařízení (EU) 2021/451 Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle kategorie expozice: Mezi kategoriemi expozic a členěním šablony CR IRB se použije toto přiřazování: (*) Kategorie expozic Kód v identifikačním kódu portfolia GOVT A.2; B.2 INST A.3; A.4; A.5; B.3; B.4 LCOR A.6.2; A.6.3; B.5.2; B.5.3 COSP A.6.1; B.5.1 Prováděcí nařízení Komise (EU) 2024/3117 ze dne 29. listopadu 2024, kterým se stanoví prováděcí technické normy pro uplatňování nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, pokud jde o podávání zpráv institucí pro účely dohledu, a kterým se zrušuje prováděcí nařízení Komise (EU) 2021/451, Úř. věst. L, 2024/3117, 27.12.2024, příloha II: Pokyny pro podávání zpráv o kapitálových požadavcích, část II: Pokyny týkající se šablony, oddíl 3.3.2 Expozice vůči regionálním vládám, subjektům veřejného sektoru a místním orgánům, s nimiž se nezachází jako s expozicemi vůči ústředním vládám, se v souladu s čl. 147 odst. 3a nařízení (EU) č. 575/2013 zařadí do kategorie expozic a) ústřední vlády a centrální banky. Kategorie expozic akciové expozice, expozice ve formě podílových jednotek nebo akcií v subjektu kolektivního investování, položky představující sekuritizované pozice a ostatní aktiva nemající povahu úvěrového závazku uvedené v čl. 147 odst. 2 písm. e), ea), f) a g) nařízení (EU) č. 575/2013 se nevykazují. 0080 Odvětví protistrany Příloha VI prováděcího nařízení (EU) 2021/451 Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle příslušného hospodářského odvětví: Zařazení expozic do odvětví se provádí v souladu s pokyny uvedenými v oddíle 1 bodě 42 přílohy V prováděcího nařízení (EU) 2021/451. 0090 Stav z hlediska selhání Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle stavu z hlediska selhání v souladu s článkem 178 nařízení (EU) č. 575/2013: 0100 Typ facility Čl. 166 odst. 8 a 10 nařízení (EU) č. 575/2013 Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle typu facility. Pokud se na úvěrový produkt vztahuje více než jedna hodnota typu facility, rozdělí se hodnota expozice na základě hodnot typu facility. Jako typ facility se uvede jeden z těchto typů: 0110 Stav z hlediska zajištění Sloupce 150 až 220 šablony C 08.01 v příloze I prováděcího nařízení Komise (EU) 2024/3117 Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle stavu z hlediska zajištění každé části: Část expozice se zajištěním úvěrového rizika se určí na základě hodnoty kolaterálu po srážkách uplatněných v souladu s částí třetí hlavou II kapitolou 4 oddílem 4 nařízení (EU) č. 575/2013 a případně interními pokyny institucí. 0120 Typ kolaterálu Sloupce 0040 až 0060 a 0150 až 0220 šablony C 08.01 v příloze I prováděcího nařízení Komise (EU) 2024/3117 a související pokyny. Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle druhu kolaterálu: Část expozice zajištěná konkrétním druhem kolaterálu se určí na základě hodnoty daného typu kolaterálu po požadovaných srážkách uplatněných v souladu s částí třetí hlavou II kapitolou 4 oddílem 4 nařízení (EU) č. 575/2013 a případně interními pokyny institucí. 0130 Protistrana Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle typu protistrany: 0140 Velikost protistrany Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle velikosti protistrany, která se určí na základě celkového ročního obratu konsolidované skupiny, jíž je protistrana součástí: Celkový roční obrat se vypočítá v souladu s článkem 4 přílohy doporučení Komise 2003/361/ES** a vztahuje se k roku končícímu jeden rok před referenčním datem vykazování. 0150 kód NACE Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle ekonomické činnosti protistrany označené kódy NACE Revize 2 stanovenými v nařízení (ES) č. 1893/2006***: 0160 Typ expozice Ustanovení čl. 147 odst. 8 nařízení (EU) č. 575/2013 Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle typu expozice: 0170 Objem expozice Sloupec 0110 šablony C 08.01 v příloze I prováděcího nařízení Komise (EU) 2024/3117 a související pokyny. Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle objemu expozice vyjádřeného hodnotou expozice (tj. expozice v selhání): 0180 Indexovaný poměr úvěru k hodnotě nemovitosti Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle indexovaného poměru úvěru k hodnotě nemovitosti (indexovaný poměr LTV), který představuje poměr mezi aktuální výší úvěru a aktuální hodnotou nemovitosti: Indexovaný poměr LTV se musí vypočítat obezřetným způsobem a musí splňovat tyto požadavky: 0190 Zachycení v rozvaze Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle zachycení v rozvaze: Expozice, které představují obchody zajišťující financování, deriváty a transakce s delší dobou vypořádání nebo smluvní křížové započtení a které podléhají úvěrovému riziku protistrany, se zařazují do písmene c). Tyto expozice se nevykazují v písmenech a) nebo b).

a)

suverénní subjekty;

b)

instituce;

c)

velké podniky;

d)

specializované úvěrové expozice, včetně všech expozic vymezených v čl. 147 odst. 2 písm. c) bodu ii) a odst. 8 nařízení (EU) č. 575/2013.

a)

základní přístup IRB;

b)

pokročilý přístup IRB;

c)

rozřazovací kritéria specializovaného úvěrování.

a)

stupně dlužníka různých ratingových systémů se seskupí a seřadí od nižší PD přiřazené každému stupni dlužníka po vyšší;

b)

jestliže se používá mnoho stupňů nebo seskupení, příslušné orgány mohou povolit vykazování menšího počtu stupňů nebo seskupení.

a)

rating 1: kategorie 1 se zbývající dobou splatnosti kratší než 2,5 roku;

b)

rating 2: kategorie 2 se zbývající dobou splatnosti kratší než 2,5 roku;

c)

rating 3: kategorie 3 se zbývající dobou splatnosti kratší než 2,5 roku;

d)

rating 4: kategorie 4 se zbývající dobou splatnosti kratší než 2,5 roku;

e)

rating 5: kategorie 1 se zbývající dobou splatnosti 2,5 roku a více;

f)

rating 6: kategorie 2 se zbývající dobou splatnosti 2,5 roku a více;

g)

rating 7: kategorie 3 se zbývající dobou splatnosti 2,5 roku a více;

h)

rating 8: kategorie 4 se zbývající dobou splatnosti 2,5 roku a více.

a)

ústřední vlády a centrální banky;

b)

instituce;

c)

pro expozice vůči podnikům v portfoliích s nízkým počtem selhání:

c.1) podniky – obecné;

c.2) podniky – specializované úvěrové expozice;

e)

nepoužije se.

a)

ústřední vlády a centrální banky;

b)

instituce;

c.1) podniky – obecné;

c.2) podniky – specializované úvěrové expozice;

(*)

a)

centrální banky;

b)

vládní instituce;

c)

úvěrové instituce;

d)

jiné finanční podniky;

e)

nefinanční podniky;

f)

domácnosti;

g)

nepoužije se.

a)

v selhání;

b)

mimo selhání;

c)

nepoužije se.

a)

vysoké riziko (100 %);

b)

příslib nakoupit dluhové cenné papíry a příslib revolvingových úvěrů (střední riziko);

c)

vydané jistoty a sliby odškodnění, záruky, neodvolatelné stand-by (záložní) akreditivy, dokumentární akreditivy a jiné podrozvahové položky se středním rizikem (střední riziko), včetně záruky za předloženou nabídku a za náležité provedení smlouvy, jakož i celních a daňových jistot, záruky, neodvolatelné stand-by (záložní) akreditivy nemající charakter úvěrových substitutů a jiné podrozvahové položky se středním rizikem;

d)

závazná nevyčerpaná revolvingová úvěrová facilita (středně nízké riziko), včetně revolvingových úvěrových příslibů, jež nejsou čerpány a jež nelze kdykoli bezpodmínečně a bez výpovědi zrušit anebo jež neumožňují automatické zrušení z důvodu zhoršení úvěruschopnosti dlužníka;

e)

závazná nevyčerpaná termínová úvěrová facilita (středně nízké riziko), včetně termínových úvěrových příslibů, jež nejsou čerpány a jež nelze kdykoli bezpodmínečně a bez výpovědi zrušit anebo jež neumožňují automatické zrušení z důvodu zhoršení úvěruschopnosti dlužníka;

f)

jiná závazná nevyčerpaná úvěrová facilita (středně nízké riziko), včetně úvěrových příslibů (s výjimkou revolvingových a termínových), jež nejsou čerpány a jež nelze kdykoli bezpodmínečně a bez výpovědi zrušit anebo jež neumožňují automatické zrušení z důvodu zhoršení úvěruschopnosti dlužníka;

g)

vydané krátkodobé akreditivy a jiné podrozvahové položky se středně nízkým rizikem (středně nízké riziko);

h)

nezávazné nevyčerpané úvěrové linky (nízké riziko), včetně nezávazných úvěrových facilit, jež nejsou čerpány a jež lze kdykoli bezpodmínečně a bez výpovědi zrušit anebo jež umožňují automatické zrušení z důvodu zhoršení úvěruschopnosti dlužníka;

i)

nevyčerpané přísliby nákupu revolvingových pohledávek nabývaných za úplatu a jiné podrozvahové položky s nízkým rizikem (nízké riziko), včetně příslibů, jež mohou být bezpodmínečně zrušeny nebo umožňují kdykoli a bez předchozího oznámení automatické zrušení ze strany instituce;

j)

nepoužije se.

a)

expozice se zajištěním úvěrového rizika;

b)

expozice bez zajištění úvěrového rizika;

c)

nepoužije se.

a)

způsobilý finanční kolaterál (šablona C 08.01, sloupec 0180);

b)

jiný způsobilý kolaterál: pohledávky (šablona C 08.01, sloupec 0210);

c)

jiný způsobilý kolaterál: obytné nemovitosti (šablona C 08.01, sloupec 0190);

d)

jiný způsobilý kolaterál: obchodní nemovitosti (šablona C 08.01, sloupec 0190);

e)

jiný způsobilý kolaterál: fyzický kolaterál (šablona C 08.01, sloupec 0200);

f)

jiné majetkové zajištění úvěrového rizika (šablona C 08.01, sloupce 0060 a 0170);

g)

úvěrové deriváty (šablona C 08.01, sloupce 0050 a 0160);

h)

záruky (šablona C 08.01, sloupce 0040 a 0150);

i)

nepoužije se.

a)

expozice vůči subjektům veřejného sektoru (čl. 4 odst. 1 a 8 nařízení (EU) č. 575/2013);

b)

protistrany jiné než subjekty veřejného sektoru;

c)

nepoužije se.

a)

<=50 milionů EUR;

b)

> 50 milionů EUR a <=200 milionů EUR;

c)

> 200 milionů EUR;

d)

> 200 milionů EUR a <=500 milionů EUR;

e)

> 500 milionů EUR;

f)

nepoužije se.

a)

Kód „NACE 1: C Zpracovatelský průmysl;

b)

Kód „NACE 2: G Velkoobchod a maloobchod;

c)

Kód „NACE 3: F Stavebnictví;

d)

Kód „NACE 4: H Doprava a skladování;

e)

Kód „NACE 5: D Dodávání elektřiny, plynu, páry a klimatizovaného vzduchu;

f)

Kód „NACE 6: A Zemědělství, lesnictví a rybářství;

g)

Kód „NACE 7: L Činnosti v oblasti nemovitostí;

h)

Kód „NACE 8: všechny ostatní expozice, které nejsou zahrnuty v písmenech a) až g) výše;

i)

nepoužije se.

a)

nepoužije se;

b)

specializované úvěrové expozice – projektové financování;

c)

specializované úvěrové expozice – nemovitosti generující výnosy a vysoce volatilní obchodní nemovitosti;

d)

specializované úvěrové expozice – objektové financování;

e)

specializované úvěrové expozice – komoditní financování;

f)

způsobilé kryté dluhopisy, které splňují požadavky čl. 129 odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013;

g)

ostatní expozice, které nejsou uvedeny v písmenech b) až f).

a)

nepoužije se.

koš 1: <=55 %, jedná-li se o obytnou nemovitost, <= 60 %, jedná-li se o obchodní nemovitost;

b)

koš 2: > 55 % <=70 %, jedná-li se o obytnou nemovitost, > 60 % <= 70 %, jedná-li se o obchodní nemovitost;

c)

koš 3: > 70 % <=80 %;

d)

koš 4: > 80 % <=90 %;

e)

koš 5: > 90 % <=100 %;

f)

koš 6: > 100 % <=110 %;

g)

koš 7: > 110 %;

h)

nevztahuje se na tento návrh.

a)

celková výše úvěru: nesplacená výše hypotečního úvěru plus závazná nevyčerpaná výše hypotečního úvěru (po uplatnění příslušného úvěrového konverzního faktoru). Výše úvěru se počítá před zohledněním veškerých specifických úprav o úvěrové riziko a zahrnuje všechny další úvěry (včetně úvěrů, jež poskytly jiné finanční instituce a jež jsou dané instituci známy), které jsou zajištěny zástavními právy k téže obytné nemovitosti, která mají stejné nebo vyšší pořadí, než má zástavní právo zřízené k zajištění úvěru. Nejsou-li k dispozici dostatečné informace, z nichž lze pořadí těchto dalších zástavních práv určit, musí instituce vycházet z předpokladu, že tato zástavní práva mají totéž pořadí jako zástavní právo zřízené k zajištění úvěru;

b)

hodnota nemovitosti: hodnota nemovitosti plyne z nejnovějšího nezávislého ocenění nemovitosti a za použití indexu cen nemovitostí je přepočtena na aktuální hodnotu. Toto ocenění je provedeno nezávisle a kvalifikovanými odhadci. Kvalifikační požadavky a minimální standardy odhadu hodnoty musí splňovat tyto požadavky:

i)

nemovitost byla individuálně posouzena a je oceněna obezřetně konzervativním způsobem (např. s vyloučením očekávání budoucí apreciace cen a se zohledněním potenciálu k tomu, že aktuální cena nemovitosti vzroste během doby trvání úvěru nad udržitelnou úroveň, například v důsledku cenové bubliny na trhu nemovitostí);

ii)

lze-li určit tržní hodnotu, ocenění tuto tržní hodnotu nepřekračuje;

iii)

ocenění se opírá o adekvátní dokumentaci k odhadu hodnoty.

a)

rozvahové položky;

b)

podrozvahové položky;

c)

ostatní;

d)

nevztahuje se na tento návrh.

C 103,00 (*)(**)(***)

Definice portfolií s vysokým počtem selhání Sloupec Odkaz na právní předpis Pokyny 0010 Identifikační kód portfolia Jedinečný identifikační kód přidělený portfoliu orgánem EBA. 0020 Název portfolia Každému portfoliu je přidělen jeden z těchto názvů portfolií: 0030 Druh rizika Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0130 šablony C 101.00. 0040 Regulatorní přístup Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle regulatorního přístupu k výpočtu objemů rizikově vážených expozic: 0050 Zeměpisná oblast Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle země sídla dlužníků (kód ISO nebo Ostatní země). V případě portfolií retailová oblast – malé a střední podniky – se zajištěním nemovitostmi a retailová oblast – podniky jiné než malé a střední – se zajištěním nemovitostmi se expozice rozdělí na části podle umístění kolaterálu. 0060 Rating Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0060 šablony C 102.00. 0070 Kategorie expozic Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle kategorie expozice: 1.1 Mezi kategoriemi expozic a členěním šablony CR IRB se použije toto přiřazování: (*) Kategorie expozic Kód portfolia SMEC (SMEC = Podniky – malé a střední podniky) A.6.2; A.6.3; B.5.2; B.5.3 CORP (CORP = Podniky) A.6.2; A.6.3; B.5.2; B.5.3 RSMS B.6.5 SMOT B.6.7, B.6.3 (**) RETO B.6.8, B.6.3 (***) MORT B.6.6 RQRR B.6.2 Prováděcí nařízení Komise (EU) 2024/3117 ze dne 29. listopadu 2024, kterým se stanoví prováděcí technické normy pro uplatňování nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, pokud jde o podávání zpráv institucí pro účely dohledu, a kterým se zrušuje prováděcí nařízení Komise (EU) 2021/451, Úř. věst. L, 2024/3117, 27.12.2024, příloha II: Pokyny pro podávání zpráv o kapitálových požadavcích, část II: Pokyny týkající se šablony, oddíl 3.3.2 S výjimkou protistran a jejich expozic klasifikovaných jako jiné než malé a střední podniky S výjimkou protistran a jejich expozic klasifikovaných jako jiné než malé a střední podniky Kategorie expozic akciové expozice, expozice ve formě podílových jednotek nebo akcií v subjektu kolektivního investování, položky představující sekuritizované pozice a ostatní aktiva nemající povahu úvěrového závazku uvedené v čl. 147 odst. 2 písm. e), ea), f) a g) nařízení (EU) č. 575/2013 se nevykazují. 0080 Odvětví protistrany Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0100 šablony C 102.00. 0090 Stav z hlediska selhání Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0090 šablony C 102.00. 0100 Typ facility Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0120 šablony C 102.00. 0110 Stav z hlediska zajištění Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0110 šablony C 102.00. 0120 Typ kolaterálu Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0120 šablony C 102.00. 0130 Protistrana Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0130 šablony C 102.00. 0140 Velikost protistrany Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0140 šablony C 102.00. 0150 kód NACE Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0150 šablony C 102.00. 0160 Typ expozice Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0110 šablony C 102.00. 0170 Objem expozice Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0170 šablony C 102.00. 0180 Indexovaný poměr úvěru k hodnotě nemovitosti Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0180 tabulky C 102.00. 0190 Zachycení v rozvaze Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0190 šablony C 102.00. 0200 Stav zajištění podle IFRS 9 Bod B5.55 IFRS 9 Expozice se přiřadí portfoliím podle stavu jejich zajištění, jak se zohledňuje pro účely vyčíslení očekávaných úvěrových ztrát podle IFRS 9:

1.0 CORP

1.1 CORP v selhání

1.2 CORP mimo selhání

2.0 SMEC

2.1 SMEC v selhání

2.2 SMEC mimo selhání

3.0 Ostatní SMER (SMER = Retailová oblast – malé a střední podniky)

3.1 Ostatní SMER v selhání

3.2 Ostatní SMER mimo selhání

4.0 Hypotéky – podniky jiné než malé a střední

4.1 Hypotéky – podniky jiné než malé a střední – v selhání

4.2 Hypotéky – podniky jiné než malé a střední – mimo selhání

5.0 Hypotéky – malé a střední podniky

5.1 Hypotéky – podniky jiné než malé a střední – v selhání

5.2 Hypotéky – podniky jiné než malé a střední – mimo selhání

6.0 Retailová oblast – podniky jiné než malé a střední – ostatní

6.1 Retailová oblast – podniky jiné než malé a střední – ostatní – v selhání

6.2 Retailová oblast – podniky jiné než malé a střední – ostatní – mimo selhání

7.0 Kvalifikované revolvingové expozice (QRRE)

7.1 kvalifikované revolvingové expozice v selhání

7.2 kvalifikované revolvingové expozice mimo selhání

a)

základní přístup IRB;

b)

pokročilý přístup IRB;

d)

pro expozice vůči podnikům v portfoliích s vysokým počtem selhání:

d.1) podniky – malé a střední podniky;

d.2) podniky – jiné než malé a střední podniky;

e)

v případě retailových expozic:

e.1) retailová oblast – malé a střední podniky

e.1.1) retailová oblast – malé a střední podniky – se zajištěním nemovitostmi;

e.1.2) retailová oblast – malé a střední podniky – ostatní;

e.2) retailová oblast – jiné než malé a střední podniky;

e.2.1) retailová oblast – jiné než malé a střední podniky – ostatní;

e.2.2) retailová oblast – jiné než malé a střední podniky – se zajištěním nemovitostmi;

e.3.3) retailová oblast – kvalifikované revolvingové expozice;

f)

nepoužije se.

d.1) podniky – malé a střední podniky;

d.2) podniky – jiné než malé a střední podniky;

e.1.1) retailová oblast – malé a střední podniky – se zajištěním nemovitostmi;

e.1.2) retailová oblast – malé a střední podniky – ostatní;

e.2.1) retailová oblast – jiné než malé a střední podniky – ostatní;

e.2.2) retailová oblast – jiné než malé a střední podniky – se zajištěním nemovitostmi;

e.3.3) retailová oblast – kvalifikované revolvingové expozice;

(*)(**)(***)

a)

zajištěné expozice Toto portfolio zahrnuje všechny expozice, u nichž vyčíslení očekávaných úvěrových ztrát v souladu s bodem B5.5.55 IFRS 9 odráží peněžní toky očekávané ze souvisejícího kolaterálu a/nebo jiných úvěrových posílení, která jsou součástí smluvních podmínek předmětné expozice, a účetní jednotka je neuzná odděleně. Expozice, které jsou zajištěny pouze částečně, se v tomto portfoliu vykazují v plném objemu.

b)

nezajištěné expozice Toto portfolio zahrnuje všechny expozice, u nichž vyčíslení souvisejících očekávaných úvěrových ztrát nezohledňuje existenci kolaterálu nebo jiné podoby úvěrového posílení.

c)

nepoužije se.

C 104.00 – Definice portfolií s vysokým počtem selhání pro šablony pro účely IFRS 9 Sloupec Odkaz na právní předpis Pokyny 0010 Identifikační kód portfolia Jedinečný identifikační kód přidělený portfoliu orgánem EBA. 0020 Název portfolia Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0020 šablony C 103. 0030 Druh rizika Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0130 šablony C 101. 0040 Regulatorní přístup Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0140 šablony C 101. 0050 Zeměpisná oblast Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0080 šablony C 101. 0060 Rating Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0060 šablony C 102. 0070 Kategorie expozic Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0070 šablony C 103. 0080 Odvětví protistrany Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0100 šablony C 101. 0090 Stav z hlediska selhání Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0090 šablony C 102. 0100 Typ facility Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0120 šablony C 101. 0110 Stav z hlediska zajištění Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0110 šablony C 102. 0120 Typ kolaterálu Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0120 šablony C 102. 0130 Protistrana Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0130 šablony C 102. 0140 Velikost protistrany Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0140 šablony C 102. 0150 kód NACE Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0150 šablony C 102. 0160 Typ expozice Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0110 šablony C 101. 0170 Objem expozice Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0170 šablony C 102. 0180 Indexovaný poměr úvěru k hodnotě nemovitosti Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0180 šablony C 102. 0190 Zachycení v rozvaze Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0190 šablony C 102. 0200 Stav zajištění podle IFRS 9 Bod B5.55 IFRS 9 Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0200 šablony C 103.

PŘÍLOHA II

PŘÍLOHA V SROVNÁVACÍ NÁSTROJE A SROVNÁVACÍ PORTFOLIA PRO TRŽNÍ RIZIKO

Oddíl 1: Návody k používání

Oddíl 1: a)

Pro účely této přílohy platí následující definice:

i)

datum zaúčtování je datum a čas, kdy instituce zaúčtují transakce pro účely srovnávání;

ii)

prvotní tržní ocenění (IMV) je tržní hodnota nástrojů uvedených v oddíle 2 této přílohy k referenčnímu datu a času pro IMV;

iii)

referenční datum pro IMV je datum a čas, ke kterým instituce určí IMV transakcí ve srovnávacím portfoliu;

iv)

datum předložení IMV je datum, do kterého instituce předloží výsledky IMV transakcí ve srovnávacím portfoliu;

v)

VaR je hodnota v riziku;

vi)

sVaR je stresová hodnota v riziku;

vii)

IRC je požadavek k dodatečnému riziku;

viii)

CTP je portfolio obchodování s korelací;

ix)

APR jsou všechna cenová rizika vypočítaná v souladu s čl. 377 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013;

x)

míry rizika (RM), u bank schválených interních modelů (IMA), jsou hodnoty VaR, sVaR a tam, kde je to vyžadováno, též IRC a APR pro portfolia stanovená v oddílech 3 až 5 této přílohy mezi počátečním a konečným referenčním datem pro RM;

xi)

počáteční referenční datum pro RM je datum, ke kterému instituce začnou vypočítávat hodnoty RM;

xii)

konečné referenční datum pro RM je datum, ke kterému instituce přestanou vypočítávat hodnoty RM;

xiii)

datum předložení RM je datum, do kterého instituce předloží výsledky RM transakcí ve srovnávacím portfoliu;

xiv)

současná hodnota (PV) je tržní ocenění portfolií uvedených v oddíle 3 této přílohy ke konečnému referenčnímu datu pro RM;

xv)

ATM (At The Money) je parita z hlediska relativní pozice současné nebo budoucí ceny podkladového aktiva derivátu, pokud jde o jeho realizační cenu;

xvi)

OTM (Out of The Money) je mimo kurz z hlediska relativní pozice současné nebo budoucí ceny podkladového aktiva derivátu, pokud jde o jeho realizační cenu;

xvii)

ITM (In The Money) je v kurzu z hlediska relativní pozice současné nebo budoucí ceny podkladového aktiva derivátu, pokud jde o jeho realizační cenu;

xviii)

výrazem dlouhý v příslušném mluvnickém tvaru se rozumí koupě a výrazem krátký v příslušném mluvnickém tvaru se rozumí prodej;

xix)

CDS jsou swapy úvěrového selhání;

xx)

v případě pozic ve swapech úvěrového selhání se výrazem dlouhý v příslušném mluvnickém tvaru rozumí koupě zajištění a výrazem krátký v příslušném mluvnickém tvaru prodej zajištění;

xxi)

mil. jsou miliony;

xxii)

OTC jsou mimoburzovní transakce;

xxiii)

ASA je alternativní standardizovaný přístup uvedený v části třetí hlavě IV kapitole 1a oddíle 1 nařízení (EU) č. 575/2013;

xxiv)

SBM je metoda založená na citlivostech uvedená v části třetí hlavě IV kapitole 1a oddíle 2 nařízení (EU) č. 575/2013;

xxv)

DRC je požadavek k riziku selhání uvedený v části třetí hlavě IV kapitole 1a oddíle 5 nařízení (EU) č. 575/2013;

xxvi)

RRAO je navýšení pro zbytkové riziko uvedené v části třetí hlavě IV kapitole 1a oddíle 4 nařízení (EU) č. 575/2013.

b)

Pro srovnávání se použijí tato data:

i)

datem zaúčtování je 19. února 2026;

ii)

27. února 2026 (v 17:30 SEČ) jako referenční datum pro IMV (a počáteční SBM);

iii)

13. března 2026 jako datum předložení IMV (a počáteční SBM a validace SBM);

iv)

18. května 2026 jako počáteční referenční datum pro RM;

v)

29. května 2026 jako konečné referenční datum pro RM (a konečný ASA);

vi)

26. června 2026 jako datum předložení RM (a konečného ASA).

c)

Není-li v oddíle 2 této přílohy výslovně uvedeno jinak, jsou všechny pozice zaúčtovány k datu zaúčtování uvedenému v písm. b) bodě i) tohoto oddílu. Jakmile jsou pozice zaúčtovány, jednotlivá portfolia po dobu srovnávání stárnou a výpočty musí být prováděny za předpokladu, že instituce nepřijme žádná opatření k tomu, aby portfolio během doby srovnávání řídila. Není-li ve specifikacích konkrétního nástroje výslovně uvedeno jinak, jsou realizační ceny pozic v opcích určeny porovnáním s cenami podkladu zjištěnými na konci obchodování v den zaúčtování.

d)

Pro účely prvotního tržního ocenění je příslušnému orgánu instituce nutno předložit ocenění jednotlivých nástrojů do data předložení IMV. Do tohoto data instituce předloží vysvětlující poznámku k výsledkům v souladu s písmenem e). IMV je pokud možno poskytováno v souladu s oceněním, které provedlo oddělení front-office dané instituce. Pokud IMV neposkytuje front-office dané instituce, instituce ve vysvětlující poznámce uvede, kdo je poskytovatelem údajů o IMV.

e)

Vysvětlující poznámka, kterou instituce předloží společně s IMV, obsahuje pro každý nástroj všechny tyto údaje:

i)

rizikové faktory použité pro výpočet IMV nástroje;

ii)

model oceňování použitý pro výpočet IMV nástroje a popis tohoto modelu oceňování;

iii)

dostupné referenční údaje pro daný nástroj ve vlastním formátu instituce;

iv)

aspekty uvedené v písmenech h), i), l), n), o), p), w), x), z), a hh) tohoto oddílu;

v)

instituce schválené k používání interních modelů rovněž vykazují:

(1) rizikové faktory zahrnuté do interního modelu pro daný nástroj;

(2) rizikové faktory zahrnuté do interního modelu, které jsou rovněž vstupními údaji pro IMV daného nástroje;

(3) specifika interního modelu ve vztahu k daným nástrojům;

f)

Pro účely písmene e) bodu v) se vykazují všechny tyto údaje:

i)

stručný popis interního modelu;

ii)

použité metody přecenění;

iii)

funkční forma použitá pro modelování výnosů (např. absolutní, relativní, jiné metody);

iv)

kvalitativní informace o časových řadách použitých ke kalibraci modelu VaR ve vztahu k nástroji (např. zdroj, metodika normalizace, použité koše či další informace, které instituce považují za relevantní pro vysvětlení poskytnutých výsledků).

g)

Vysvětlující poznámka uvedená v písmenu d) se aktualizuje při každém opětovném předložení jakékoli hodnoty a musí zohledňovat změny oproti předchozímu předložení. Vysvětlující poznámka obsahuje jeden oddíl, v němž jsou uvedena všechna data předložení údajů a důvody pro opětovné předložení údajů.

h)

Rizika pozic jsou kalkulována bez zohlednění nákladů na financování. Instituce použijí jako diskontní sazbu jednodenní sazbu měny nástroje, pokud je stanovena. U derivátových nástrojů uvedených v oddíle 2 této přílohy se předpokládá, že existuje platná dohoda o kolaterálu. Není-li to možné, je třeba uvést důvody ve vysvětlující poznámce uvedené v písmenu d).

i)

Při ocenění rizik portfolií se nezohledňuje úvěrové riziko protistrany a úvěrová úprava v ocenění. Není-li to možné, je třeba uvést důvody ve vysvětlující poznámce uvedené v písmenu d) tohoto oddílu. Instituce vykazují případy, kdy jsou do IMV zahrnuty jiné typologie úprav ocenění, a pro každý finanční nástroj vysvětlí metodiku a dopad ve vysvětlující poznámce uvedené v písmenu d) tohoto oddílu.

j)

U transakcí, které zahrnují dlouhé pozice v CDS, instituce předpokládá, že je v souladu se standardy trhu a tržními konvencemi před vstupem do pozice hrazen bezprostřední počáteční poplatek. Data splatnosti všech CDS odpovídají konvenčním čtvrtletním datům ukončení.

k)

Další specifikace potřebné k provedení cenových kalkulací požadovaných pro pozice v CDS musí být v souladu s běžně používanými standardy trhu a tržními konvencemi a musí být vysvětleny ve vysvětlující poznámce uvedené v písmenu d) tohoto oddílu.

l)

Používá se takové datum splatnosti, kterým se zajistí, aby transakce byla co nejblíže k určené lhůtě do splatnosti, v souladu se standardy trhu a tržními konvencemi.

m)

Pokud jde o podrobnosti o nástrojích, které nejsou uvedeny v oddíle 2 této přílohy, poskytnou instituce společně s výsledky předpoklady, ze kterých se vycházelo, včetně konvence počítání dnů a případně volby obchodovatelného a likvidního nástroje, ve vysvětlující poznámce uvedené v písmenu d) tohoto oddílu.

n)

Instituce, které se domnívají, že pro interpretaci výsledků jejich srovnávání jsou kromě předpokladů uvedených v tomto oddíle relevantní ještě další předpoklady, včetně nastavení konce pracovní doby, obchodování s kupóny (coupon rolls), mapování na základě indexů atd., tyto předpoklady popíší ve vysvětlující poznámce uvedené v písmenu d) tohoto oddílu.

o)

Vysvětlující poznámka uvedená v písmenu d) tohoto oddílu musí obsahovat vysvětlení rizik, která nejsou zachycena modelem pro nástroje uvedené v oddíle 2 této přílohy.

p)

Pokud není uvedeno jinak, zachází se se všemi opcemi tak, jako by s nimi bylo obchodováno přes přepážku (OTC), tj. mimoburzovně.

q)

U OTC opcí je nutno se řídit konvencemi standardního počítání lhůt. Doba do splatnosti nměsíční opce činí n měsíců. Pokud opce expiruje v neobchodní den, instituce změní datum expirace na obchodní den v souladu s běžnými standardy trhu a tržními konvencemi.

r)

Všechny OTC opce se považují za:

i)

americké v případě akcií na jedno jméno a komodit;

ii)

evropské v případě akciových indexů, měn a swapcí.

s)

Veškeré OTC opce se považují za nekryté, tj. z počátečního tržního ocenění se vyloučí prémie.

t)

Pokud jde o CTP, instituce, které u CTP mají povolení používat model APR, poskytnou podrobné informace o svých nejrelevantnějších předpokladech, standardech trhu a tržních konvencích týkajících se nástrojů v rámci CTP uvedených v oddíle 2 této přílohy, včetně zajišťovacích poměrů, které vypočítaly, aby nástroje v rámci CTP měly v den zaúčtování neutrální hodnotu CS01.

u)

IMV pro každý nástroj se uvede v měně nástroje EBA, která je pro daný nástroj stanovena v oddíle 2 této přílohy.

v)

U portfolií složených z jednoho nebo více nástrojů denominovaných v měnách nástrojů EBA, které se liší od měny portfolia EBA, se výsledek převede na vykazovanou měnu portfolia EBA za použití spotového směnného kurzu ECB platného k příslušnému datu. Převedený výsledek musí být vysvětlen ve vysvětlující poznámce uvedené v písmenu d) tohoto oddílu.

w)

Pokud není v těchto pokynech v popisech nástrojů (oddíl 2 této přílohy) uvedeno jinak, instituce se při zaúčtování pozic řídí vhodnými tržními konvencemi.

x)

V případě, že nástroj nebo podkladový nástroj pro derivát podléhají podnikovému opatření, jež má vliv na toto srovnávání, např. svolání k odkupu ze strany emitenta nebo selhání či podobné akce, vyloučí instituce daný nástroj ze srovnávání spolu s jakýmkoli souvisejícím CDS nebo opcí.

y)

Výrazem on-the-run ve spojitosti s určitou sérií indexu se rozumí nejlikvidnější a nejlépe obchodovatelná série tohoto indexu, jež je na trhu k dispozici. Instituce vysvětlí svou volbu série on-the-run spolu se souvisejícími výsledky ve vysvětlující poznámce uvedené v písmenu d) tohoto oddílu.

z)

Pokud jde o úrokovou sazbu k zaúčtování nástrojů uvedených v oddíle 2 této přílohy, není-li stanoveno jinak, použijí instituce nařízení o referenčních hodnotách EU. Instituce uvedou použitou sazbu, s výjimkou sazeb uvedených v oddíle 2 této přílohy, ve vysvětlující poznámce uvedené v písmenu d) těchto pokynů.

(aa) Míry rizika pro portfolia uvedená v oddílech 3 až 5 této přílohy spolu se současnou hodnotou se počítají od počátečního referenčního data pro RM do konečného referenčního data pro RM. Míry rizika ASA podle FRTB (SBM, DRC a RRAO) se vypočítají pro konečné referenční datum pro RM. Instituce předloží výsledky těchto výpočtů svému příslušnému orgánu do data předložení RM. IMV a SBM se vykazují u každého nástroje. Míry rizika, SBM, DRC, RRAO a současná hodnota se v příslušných případech vykazují u každého jednotlivého i agregovaného portfolia. SBM, DRC a případně RRAO se vykazují alespoň pro ta portfolia, pro která se vykazují míry rizika.

(bb) U portfolií uvedených v oddíle 7 této přílohy instituce vykazují výsledky SBM a předkládají je v souladu s daty vykazování předkládaných IMV.

(cc) Instituce v rámci srovnávání podávají zprávy pouze o nástrojích v rámci interních modelů, pro něž obdržely souhlas orgánů dohledu a jejichž obchodování není zakázáno rozhodnutím vnitřní politiky nebo omezeními obchodního systému.

(dd) Výsledky za jednotlivá i agregovaná portfolia se předkládají pouze tehdy, pokud se překládají i výsledky všech nástrojů, které jsou jejich součástí.

(ee) V oddíle 2 této přílohy (Nástroje) se rokem T rozumí rok 2026 a rokem T + X se rozumí rok 2026 + X, přičemž X odpovídá hodnotě uvedené v oddíle 2.

(ff) V oddíle 2 této přílohy (Nástroje) instituce určí datum expirace/splatnosti v souladu s těmito pokyny:

(ff)

i)

je-li uvedeno datum, použije se toto konkrétní datum;

ii)

není-li uvedeno datum, použije se tržní konvence, pokud je k dispozici. Existuje-li například tržní konvence, podle níž je datem expirace/splatnosti 3. pátek měsíce, pak se červnem roku T rozumí 3. pátek daného měsíce roku T;

iii)

v případě, že se jedná o konec měsíce, a je-li upřesněno konec, rozumí se jím poslední kalendářní den v měsíci;

iv)

v případě pevně stanoveného období následujícího po datu zaúčtování, je-li toto období definováno jako počet dní, se jedná o poslední den daného období. Je-li lhůta stanovena v týdnech, měsících nebo letech, jedná se o stejný den týdne, měsíce nebo roku následujícího po datu zaúčtování nebo, je-li poslední měsíc nebo rok období kratší, o poslední den daného měsíce nebo roku; je-li datum zaúčtování + x období dnem pracovního klidu, použije se následující pracovní den;

v)

není-li stanoveno jinak, použijí se tyto předpoklady: metoda počítání dnů: ACT/360, kalendář svátků: Cíl č. 2.

(gg) Není-li výslovně uvedeno jinak, platí v oddíle 2 této přílohy (Nástroje) pro všechny CDS tyto požadavky:

(gg)

i)

frekvence kupónu: čtvrtletní;

ii)

kupón (bazické body): 100;

iii)

počítání dnů: ACT/360;

iv)

definice ISDA z roku: 2014;

v)

Doložka o restrukturalizaci: modifikovaná-modifikovaná restrukturalizace (MMR);

vi)

Datum splatnosti: prosinec roku T + 4;

vii)

druh dluhu: prioritní;

viii)

splatnost: 5 let;

ix)

datem nabytí účinku je den zaúčtování;

x)

ve vysvětlující poznámce podle písmene d) této přílohy musí být uvedena použitá diskontní křivka a míra výtěžnosti.

(hh) IMV dluhopisových nástrojů zahrnuje naběhlý úrok.

ii)

Instituce poskytnou informace týkající se času ocenění PV tak, že daný čas uvedou ve vysvětlující poznámce podle písmene e) tohoto oddílu. Ocenění PV se vypočítá pokud možno na konci obchodního dne.

(jj) Míry rizika u portfolií se vypočítají ve stejné měně, jako je měna portfolia, aniž by bylo zahrnuto měnové riziko, a to ani vůči měně, v níž instituce provádí výkaznictví. Měnové riziko se zohlední pouze tehdy, je-li neoddělitelně zahrnuto do nástrojů. Pokud jsou v rámci tohoto srovnávání vykazovány výsledky v měně vykazování i v měně portfolia, převedou se v případě údajů týkajících se přístupu ASA výsledky vypočtené ve vykazovací měně instituce na měnu portfolia EBA spotovým přepočtem za použití spotového směnného kurzu ECB odpovídajícího datu výpočtu. Převod na měnu portfolia EBA neznamená změnu faktorů měnového rizika.

(kk) Pokud se použije čl. 325q odst. 7 nařízení (EU) č. 575/2013 (použití základní měny), instituce při provádění výpočtů SBM a vykazování citlivostí SBM zohlední faktory měnového rizika vyplývající z použití základní měny. Vykazované hodnoty se nevyjadřují ve zvolené základní měně, ale ve vykazovací měně instituce, na niž se přepočtou za použití spotového směnného kurzu ECB odpovídajícího příslušnému datu.

Oddíl 2: Přístroje Instituce poskytnou IMV v souladu s pokyny stanovenými v oddíle 1 této přílohy pro následující finanční nástroje, u nichž poskytují míry rizika a současnou hodnotu portfolií uvedených v oddílech 3 a 4:

Oddíl 2:

AKCIE 101.102.103.104.105.106.107.108.109.110.111.112.113.114.115.116.117.118.119.120.121.

Dlouhá pozice ve futures na index EURO STOXX 50 (Ticker: FESX). Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty indexu krát 1000 EUR Burza: Eurex Datum ukončení platnosti: září roku T Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice v 10000 akciích BAYER (Ticker: BAYN GR). Burza: Xetra Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice ve futures BAYER (Ticker: BAYN GR). Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10000 akcií podkladového aktiva Burza: Eurex Datum ukončení platnosti: září roku T Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice ve futures STELLANTIS (Ticker: STLA FP). Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10000 akcií podkladového aktiva Burza: Euronext Datum ukončení platnosti: září roku T Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice ve futures ALLIANZ (Ticker: ALV GR). Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10000 akcií podkladového aktiva Burza: Eurex Datum ukončení platnosti: září roku T Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice ve futures BARCLAYS (Ticker: BARC LN). Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10000 akcií podkladového aktiva Burza: Eurex Datum ukončení platnosti: září roku T Měna nástroje EBA: GBP Krátká pozice ve futures DEUTSCHE BANK (Ticker: DBK GR). Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10000 akcií podkladového aktiva Burza: Eurex Datum ukončení platnosti: září roku T Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice ve futures CRÉDIT AGRICOLE (Ticker: ACA FP). Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10000 akcií podkladového aktiva Burza: Euronext Datum ukončení platnosti: září roku T Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice v kupních opcích. Podkladové aktivum BAYER (Ticker: BAYN GR), ATM (1 smlouva = 100 akcií). Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10000 akcií podkladového aktiva Datum ukončení platnosti: září roku T Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice v kupních opcích. Podkladové aktivum BAYER (Ticker: BAYN GR), ATM (1 smlouva = 100 akcií). Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10000 akcií podkladového aktiva Datum ukončení platnosti: prosinec roku T Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice v kupních opcích. Podkladové aktivum PFIZER (Ticker PFE US) 10 % OTM (1 smlouva = 100 akcií). Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10000 akcií podkladového aktiva Datum ukončení platnosti: září roku T Měna nástroje EBA: USD Dlouhá pozice v prodejních opcích. Podkladové aktivum PFIZER (Ticker PFE US) 10 % OTM (1 smlouva = 100 akcií). Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10000 akcií podkladového aktiva Datum ukončení platnosti: září roku T Měna nástroje EBA: USD Dlouhá pozice v kupních opcích. Podkladové aktivum BAYER (Ticker: BAYN GR), 10 % OTM (1 smlouva = 100 akcií). Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10000 akcií podkladového aktiva Datum ukončení platnosti: prosinec roku T Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice v kupních opcích. Podkladové aktivum BAYER (Ticker: BAYN GR), 10 % OTM (1 smlouva = 100 akcií). Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10000 akcií podkladového aktiva Datum ukončení platnosti: září roku T Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice v kupních opcích. Podkladové aktivum AVIVA (Ticker: AV/LN), 10 % OTM (1 smlouva = 100 akcií). Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10000 akcií podkladového aktiva Datum ukončení platnosti: prosinec roku T Měna nástroje EBA: GBP Dlouhá pozice v prodejních opcích. Podkladové aktivum AVIVA (Ticker: AV/LN), 10 % OTM (1 smlouva = 100 akcií). Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10000 akcií podkladového aktiva Datum ukončení platnosti: prosinec roku T Měna nástroje EBA: GBP Krátká pozice ve futures NIKKEI 225 (Ticker NKY). Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty indexu krát 20000 JPY Burza: CME Datum ukončení platnosti: září roku T Měna nástroje EBA: JPY Automaticky splatný kapitálový produkt. Dlouhá pozice Zaúčtováno k datu zaúčtování Pomyslná hodnota (kapitál): 1000000 EUR Podkladové aktivum: index EURO STOXX 50 (Ticker: SX5E) Měna nástroje EBA: EUR Datum splatnosti: 5 let Roční vyplácení a roční pozorování (datum zaúčtování + 1 rok, datum zaúčtování + 2 roky, datum zaúčtování + 3 roky, datum zaúčtování + 4 roky, datum zaúčtování + 5 let). Vyplácení se uskuteční 10 dnů po referenčním datu vykazování. Kupón: 6 % Úroveň automatické splatnosti (počáteční hodnota): konec dne připadajícího na datum zaúčtování + 1 měsíc Vyplacení bariérového kupónu 60 % úrovně automatické splatnosti Ochranná bariéra: 55 % úrovně automatické splatnosti Dlouhá pozice v kupních opcích. Podkladové aktivum index EURO STOXX 50 (Ticker: SX5E), ATM. Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty indexu krát 1000 EUR Datum ukončení platnosti: září roku T Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice v kupních opcích. Podkladové aktivum index EURO STOXX 600 (Ticker: SXXP), ATM. Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty indexu krát 10000 EUR Datum ukončení platnosti: září roku T Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice v indexu VIX (CBOE) Futures. Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty indexu krát 100000 USD Datum ukončení platnosti: září roku T Měna nástroje EBA: USD

Kapitál není zaručen, pokud je index pod ochrannou bariérou (kapitál, který se vrátí v roce 5, bude v poměrné výši, pokud je úroveň pod ochrannou bariérou: je-li například SX5E = 40 % původní úrovně, je vrácený kapitál 40 %).

Pokud SX5E ≥ 60 % (bariérový kupón) počáteční hodnoty na konci některého roku, kupón je vyplacen ve výši 6 %.

Pokud SX5E ≥ 100 % počáteční hodnoty na konci některého roku, produkt je odkoupen a vyplácí se kupón plus kapitál (100 %).

Pokud SX5E < 60 % (bariérový kupón) počáteční hodnoty na konci některého roku, kupón není vyplacen.

Pokud SX5E < 55 % (ochranná bariéra) počáteční hodnoty na konci roku 5, kapitál je vyplacen jen v poměrné výši. Pokud SX5E >= 55 % (ochranná bariéra) počáteční hodnoty na konci roku 5, kapitál je vyplacen v plné výši.

IR 201.202.203.204.205.206.207.208.209.210.211.212.213.214.215.216.217.218.219.220.221.222.223.224.

Pětiletý úrokový swap v EUR – inkaso pevné sazby a platba pohyblivé sazby. Pevná část: roční inkaso pohyblivá sazba: šestiměsíční sazba EURIBOR, platba pololetně Počítání dnů: ACT/360 Pomyslná hodnota: 10000000 EUR. konvence rolování pozic a kalendář: standardní Datum účinnosti stejné jako datum zaúčtování (tj. použijí se sazby platné při ukončení obchodování v den zaúčtování). Datum splatnosti: Datum zaúčtování + 5 let Měna nástroje EBA: EUR Dvouletá swapce v EUR na pětiletý úrokový swap v EUR – platba pevné sazby a inkaso pohyblivé sazby. Pomyslná hodnota: 10000000 EUR. Prodávajícím opce na swap je instituce. Protistrana instituce kupuje právo uzavřít s institucí swap; pokud protistrana svého práva využije, bude inkasovat pevnou sazbu a instituce sazbu pohyblivou. Swapce se splatností dva roky (datum zaúčtování + 2 roky) na úrokový swap vymezený takto: pevná část – platba ročně; pohyblivá sazba: šestiměsíční sazba EURIBOR, inkaso pololetně; Pomyslná hodnota: 10000000 EUR; konvence rolování pozic a kalendář: standardní; datum účinnosti podkladového swapu: datum zaúčtování + 2 roky. Splatnost podkladového swapu: Datum zaúčtování + 7 let Prémie vyplacená k datu zaúčtování (datum zaúčtování). Vypořádání v hotovosti Realizační cena je založena na sazbě ATM forwardového swapu definovaného v rámci tohoto nástroje. Měna nástroje EBA: EUR Pětiletý úrokový swap v USD. Inkaso pevné sazby a platba pohyblivé sazby. Pevná sazba: roční inkaso pohyblivá sazba: Tříměsíční sazba SOFR pro USD (denní složená SOFR), platba čtvrtletně Pomyslná hodnota: 1000000 USD konvence rolování pozic a kalendář: standardní Datum účinnosti stejné jako datum zaúčtování (tj. použijí se sazby platné při ukončení obchodování v den zaúčtování). Datum splatnosti: Datum zaúčtování + 5 let Měna nástroje EBA: USD Dvouletý úrokový swap v GBP. Inkaso pevné sazby a platba pohyblivé sazby. Pevná sazba: roční inkaso pohyblivá sazba: sazba SONIA (jednodenní), složené úročení a platba čtvrtletně Počítání dnů: ACT/365 Pomyslná hodnota: 10000000 GBP konvence rolování pozic a kalendář: standardní Datum účinnosti stejné jako datum zaúčtování (tj. použijí se sazby platné při ukončení obchodování v den zaúčtování). Datum splatnosti: Datum zaúčtování + 2 let Měna nástroje EBA: GBP Desetiletý dluhopis s pohyblivou sazbou se stanoveným rozpětím (collar) prodávaný UBS. Pomyslná hodnota (jistiny): 1000000 USD Dluhopisy s pohyblivou sazbou (dluhopisy) jsou prioritní nezajištěné závazky společnosti UBS AG (UBS). Měna nástroje EBA: USD Dlouhá pozice v hodnotě 1000000 EUR ve státních dluhopisech Německa (inflace) (ISIN DE0001030583). Datum splatnosti: 15. dubna 2033 Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice v hodnotě 1000000 EUR ve státních dluhopisech Německa (ISIN DE0001030708). Datum splatnosti: 15. srpna 2030 Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice v hodnotě 1000000 EUR ve státních dluhopisech Itálie (inflace) (ISIN IT0005138828). Datum splatnosti: 15. září 2032 Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice v hodnotě 1000000 EUR ve státních dluhopisech Itálie (ISIN IT0005340929). Datum splatnosti: 1. prosince 2028 Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice v hodnotě 1000000 EUR ve státních dluhopisech Španělska (ISIN ES00000127A2). Datum splatnosti: 30. července 2030 Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice v hodnotě 1000000 EUR ve státních dluhopisech Francie (ISIN FR0012993103). Datum splatnosti: 25. května 2031 Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice v hodnotě 1000000 EUR ve vládních dluhopisech Německa (ISIN DE0001135176) Datum splatnosti: 4. ledna 2031 Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice v hodnotě 1000000 GBP ve státních dluhopisech Spojeného království (ISIN GB0004893086). Datum splatnosti: 7. června 2032 Měna nástroje EBA: GBP Dlouhá pozice v hodnotě 1000000 EUR ve státních dluhopisech Portugalska (ISIN PTOTEXOE0024). Datum splatnosti: 15. června 2029 Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice v hodnotě 1000000 USD ve státních dluhopisech Spojených států amerických (ISIN US91282CAV37). Datum splatnosti: 15. listopadu 2030 Měna nástroje EBA: USD Dlouhá pozice v hodnotě 1000000 USD ve státních dluhopisech Brazílie (vypověditelných) (ISIN US105756BZ27). Datum splatnosti: 13. ledna 2028 Měna nástroje EBA: USD Dlouhá pozice v hodnotě 1000000 USD ve státních dluhopisech Mexika (vypověditelných) (ISIN US91087BAT70). Datum splatnosti: 19. května 2033 Měna nástroje EBA: USD Desetiletý úrokový swap v EUR – inkaso pohyblivé sazby a platba pevné sazby. Pevná část: platba ročně pohyblivá sazba: tříměsíční sazba EURIBOR, inkaso čtvrtletně Počítání dnů: ACT/360 Pomyslná hodnota: 10000000 EUR. konvence rolování pozic a kalendář: standardní Datum účinnosti stejné jako datum zaúčtování (tj. použijí se sazby platné při ukončení obchodování v den zaúčtování) Datum splatnosti: Datum zaúčtování + 10 let Měna nástroje EBA: EUR Pětiletý úrokový swap v EUR – inkaso pohyblivé sazby a platba pevné sazby. Pevná část: platba ročně pohyblivá sazba: šestiměsíční sazba EURIBOR, inkaso každých 6 měsíců Počítání dnů: ACT/360 Pomyslná hodnota: 10000000 EUR. konvence rolování pozic a kalendář: standardní Datum účinnosti stejné jako datum zaúčtování (tj. použijí se sazby platné při ukončení obchodování v den zaúčtování) Datum splatnosti: Datum zaúčtování + 5 let Měna nástroje EBA: EUR Pětiletý měnový swap EUR/USD valorizovaný podle tržní hodnoty. Inkaso USD a platba EUR. v EUR: tříměsíční sazba ESTER, složené úročení, čtvrtletní platba s platební prodlevou v délce 2 dnů Počítání dnů: ACT/360 USD: tříměsíční sazba SOFR (denní složená SOFR), složené úročení, čtvrtletní inkaso s platební prodlevou v délce 2 dnů Počítání dnů: ACT/360 Část 1 – USD: pomyslná hodnota ekvivalentu 10000000 EUR upravená čtvrtletně Část 2 – EUR: pomyslná hodnota 10000000 EUR konvence rolování pozic a kalendář: standardní Datem účinnosti je den zaúčtování + 6 měsíců Datum splatnosti: Datum zaúčtování + 5,5 let Měna nástroje EBA: EUR Viz také oddíl 6 této přílohy – Doplňkové specifikace nástrojů Desetiletý úrokový swap v EUR – inkaso sazby ESTER a platba sazby EURIBOR. Část ESTER: roční inkaso Počítání dnů: ACT/360 Část EURIBOR: tříměsíční EURIBOR + báze, platba čtvrtletně Počítání dnů: ACT/360 Pomyslná hodnota: 10000000 EUR. konvence rolování pozic a kalendář: standardní Datum účinnosti stejné jako datum zaúčtování (tj. použijí se sazby platné při ukončení obchodování v den zaúčtování). Datum splatnosti: Datum zaúčtování + 10 let Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice v hodnotě 1000000 EUR ve státních dluhopisech Itálie (inflace) (ISIN IT0005387052). Datum splatnosti: 15. května 2030 Měna nástroje EBA: EUR Pětiletý inflační bezkupónový swap v EUR – inkaso výnosu indexovaného o inflaci a platba pevné sazby (r). Index inflace: CPI (HICPxT) Pevná část (platba pevné sazby): 1 + r5–1 inkaso výnosu indexovaného o inflaci:CPI ke dni splatnostiCPI k počátečnímu datu–1 Pomyslná hodnota: 10000000 EUR. Datum základní fixace: Datum zaúčtování – 3 měsíce Konečná fixace: Datum zaúčtování + 4 let 9 měsíců Datum splatnosti: Datum zaúčtování + 5 let Měna nástroje EBA: EUR Dvouletá swapce v EUR na pětiletý úrokový swap v EUR – inkaso pevné sazby a platba pohyblivé sazby. Pomyslná hodnota: 10000000 EUR. Prodávajícím opce na swap je instituce. Protistrana instituce kupuje právo uzavřít s institucí swap; pokud protistrana svého práva využije, bude inkasovat pohyblivou sazbu a instituce sazbu pevnou. Swapce se splatností dva roky (datum zaúčtování + 2 roky) na úrokový swap vymezený takto: pevná část – roční inkaso; pohyblivá sazba: šestiměsíční EURIBOR, platba každých 6 měsíců; Pomyslná hodnota: 10000000 EUR; konvence rolování pozic a kalendář: standardní; datum účinnosti podkladového swapu: datum zaúčtování + 2 roky. Splatnost podkladového swapu: Datum zaúčtování + 7 let Prémie vyplacená k datu zaúčtování (datum zaúčtování). Vypořádání v hotovosti Realizační cena je založena na sazbě ATM forwardového swapu definovaného v rámci tohoto nástroje + 100 bazických bodů Měna nástroje EBA: EUR

Dluhopisy budou úročeny roční sazbou, která se rovná tříměsíční sazbě SOFR pro USD (denní složená SOFR) plus 1,5 % ročně (pohyblivá úroková sazba), s výhradou maximální úrokové sazby ve výši 7,5 % ročně (horní limit úrokové sazby) a minimální úrokové sazby ve výši 2,5 % ročně (dolní limit úrokové sazby).

Veškeré vyplácení dluhopisů, včetně vyplácení úroků a jistiny při splatnosti, je podmíněno úvěrovou bonitou společnosti UBS AG. Od institucí se požaduje, aby používaly vhodnou diskontní křivku, kterou odůvodní ve vysvětlující poznámce.

Příjmy: z dluhopisů se budou čtvrtletně vyplácet úroky při sazbě, která se rovná pohyblivé úrokové sazbě, za těchto předpokladů: i) pokud je pohyblivá úroková sazba v některý den stanovení kupónu pod dolním limitem úrokové sazby, bude se použitelná úroková sazba za související úrokové období rovnat dolnímu limitu úrokové sazby, a ii) pokud je pohyblivá úroková sazba v některý den stanovení kupónu nad horním limitem úrokové sazby, bude se použitelná úroková sazba za související úrokové období rovnat hornímu limitu úrokové sazby. Výše vypláceného úroku Výše úroků, které mají být vyplaceny z dluhopisů za úrokové období, se rovná součinu: a) výše jistiny dluhopisů, b) použitelné úrokové sazby za dané úrokové období a c) zlomku, jehož čitatelem je počet dní v úrokovém období (vypočtený na základě 360denního roku sestávajícího z dvanácti 30denních měsíců) a jehož jmenovatelem je 360. Datum uzavření obchodu a datum vypořádání Datum zaúčtování Data výplat úroků Čtvrtletně, k datu zaúčtování + 3 měsíce, k datu zaúčtování + 6 měsíců, k datu zaúčtování + 9 měsíců a k datu zaúčtování + 1 rok, počínaje datem zaúčtování + 3 měsíce, po dobu platnosti dluhopisů (s výhradou úprav v nich uvedených). Datum splatnosti Měna Datum zaúčtování + 10 let USD Základ pro počítání dnů 30 z 360 Konvence obchodního dne Následující obchodní den, bez úpravy úroku (Following Unadjusted) Stanovení kupónu Pro každé úrokové období druhý londýnský bankovní den, který bezprostředně předchází příslušnému dni splatnosti úroku. Datum Londýnským bankovním dnem se rozumí den, v němž jsou obchodní banky v Londýně otevřeny pro běžné obchody (včetně transakcí s devizami a vklady v cizí měně) a v němž se na londýnském mezibankovním trhu provádějí transakce v amerických dolarech.

FX 301.302.303.304.305.306.307.308.309.310.311.

Šestiměsíční forwardy na USD/EUR. Vypořádání v hotovosti. Dlouhá pozice v USD – krátká pozice v EUR; Pomyslná hodnota 10000000 USD; realizační cena forwardu: odpovídá 100 % příslušné referenční spotové sazby ECB na konci dne zaúčtování. Měna nástroje EBA: EUR Šestiměsíční forwardy na EUR/GBP. Vypořádání v hotovosti. Dlouhá pozice v EUR – krátká pozice v GBP; pomyslná hodnota 10000000 GBP; realizační cena forwardu: odpovídá 100 % příslušné referenční spotové sazby ECB na konci dne zaúčtování. Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice v hodnotě 10000000 USD v hotovosti. Hotovostní pozice. Předpokládá se inherentní měnové riziko, jak je popsáno v písmenu kk). Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice v kupních opcích na EUR/USD (dlouhá pozice v EUR, krátká pozice v USD). Vypořádání v hotovosti. Pomyslná hodnota: 10000000 EUR. Ekvivalentní částka na základě referenční spotové sazby ECB pro EUR/USD na konci dne zaúčtování. Realizační cena: 110 % referenční sazby ECB pro EUR/USD na konci dne zaúčtování Datum ukončení platnosti: datum zaúčtování + 1 rok Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice v kupních opcích na EUR/USD (dlouhá pozice v EUR, krátká pozice v USD). Vypořádání v hotovosti. Pomyslná hodnota: 10000000 EUR. Ekvivalentní částka na základě referenční spotové sazby ECB pro EUR/USD na konci dne zaúčtování Realizační cena: 90 % referenční sazby ECB pro EUR/USD na konci dne zaúčtování Datum ukončení platnosti: datum zaúčtování + 1 rok Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice v kupních opcích na EUR/USD (krátká pozice v EUR, dlouhá pozice v USD). Vypořádání v hotovosti. Pomyslná hodnota: 10000000 EUR. Ekvivalentní částka na základě referenční spotové sazby ECB pro EUR/USD na konci dne zaúčtování Realizační cena: 100 % referenční sazby ECB pro EUR/USD na konci dne zaúčtování Datum ukončení platnosti: datum zaúčtování + 1 rok Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice v kupních opcích na EUR/GBP (krátká pozice v EUR, dlouhá pozice v GBP). Vypořádání v hotovosti. Pomyslná hodnota: 10000000 EUR. Ekvivalentní částka na základě referenční spotové sazby ECB pro EUR/GBP na konci dne zaúčtování. Realizační cena: 110 % referenční sazby ECB pro EUR/GBP na konci dne zaúčtování Datum ukončení platnosti: datum zaúčtování + 1 rok Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice v prodejních opcích na EUR/JPY (krátká pozice v EUR, dlouhá pozice v JPY). Vypořádání v hotovosti. Pomyslná hodnota: 10000000 EUR. Ekvivalentní částka na základě referenční spotové sazby ECB pro EUR/JPY na konci dne zaúčtování. Realizační cena: 110 % referenční sazby ECB pro EUR/JPY na konci dne zaúčtování Datum ukončení platnosti: datum zaúčtování + 1 rok Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice v prodejních opcích na EUR/AUD (dlouhá pozice v EUR, krátká pozice v AUD). Vypořádání v hotovosti. Pomyslná hodnota: 10000000 EUR. Ekvivalentní částka na základě referenční spotové sazby ECB pro EUR/AUD na konci dne zaúčtování. Realizační cena: 110 % referenční sazby ECB pro EUR/AUD na konci dne zaúčtování Datum ukončení platnosti: datum zaúčtování + 1 rok Měna nástroje EBA: EUR Šestiměsíční forwardy na EUR/DKK (dlouhá pozice v EUR, krátká pozice v DKK). Vypořádání v hotovosti; pomyslná hodnota 10000000 EUR; realizační cena forwardu: odpovídá 100 % příslušné referenční spotové sazby ECB pro EUR/DKK na konci dne zaúčtování. Měna nástroje EBA: EUR Šestiměsíční nedodatelné (non-deliverable) forwardy na EUR/BRL (dlouhá pozice v EUR, krátká pozice v BRL); pomyslná hodnota 10000000 EUR; realizační cena forwardu: odpovídá 100 % příslušné referenční spotové sazby ECB pro EUR/BRL na konci dne zaúčtování. Měna nástroje EBA: EUR

KOMODITY 401.402.403.404.405.

Dlouhá pozice v šestiměsíčních forwardech London Gold, 3500 trojských uncí (dlouhá pozice ve zlatě, krátká pozice v USD). Vypořádání v hotovosti. Realizační cena: šestiměsíční forwardová cena na konci dne v den zaúčtování. Měna nástroje EBA: USD Krátká pozice v dvanáctiměsíčních forwardech London Gold, 3500 trojských uncí (krátká pozice ve zlatě, dlouhá pozice v USD). Vypořádání v hotovosti. Realizační cena: dvanáctiměsíční forwardová cena na konci dne v den zaúčtování. Měna nástroje EBA: USD Dlouhá pozice v kupních opcích, 30000 barelů ropy Brent (dlouhá pozice v surové ropě Brent, krátká pozice v USD). Vypořádání v hotovosti. Realizační cena: dvanáctiměsíční forwardová cena na konci dne v den zaúčtování. Datum ukončení platnosti: Datum zaúčtování + 6 měsíců Měna nástroje EBA: USD Krátká pozice v kupních opcích, 30000 barelů ropy Brent (dlouhá pozice v surové ropě Brent, krátká pozice v USD). Vypořádání v hotovosti. Realizační cena: dvanáctiměsíční forwardová cena na konci dne v den zaúčtování. Datum ukončení platnosti: Datum zaúčtování + 6 měsíců Měna nástroje EBA: USD Dlouhá pozice v kupních opcích, 5000 trojských uncí London Gold (dlouhá pozice ve zlatě, krátká pozice v USD). Vypořádání v hotovosti. Realizační cena: osmnáctiměsíční forwardová cena na konci dne v den zaúčtování. Datum ukončení platnosti: Datum zaúčtování + 18 měsíců Měna nástroje EBA: USD

ÚVĚROVÉ ROZPĚTÍ 501.502.503.504.505.506.507.508.509.510.511.512.513.514.515.516.517.518.519.520.521.522.523.524.525.526.527.528.529.530.531.532.533.534.

Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1000000 USD vůči Portugalsku. Doložka o restrukturalizaci: ÚPLNÁ Měna nástroje EBA: USD Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1000000 USD vůči Itálii. Doložka o restrukturalizaci: ÚPLNÁ Měna nástroje EBA: USD Krátká pozice (tj. prodej zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1000000 USD vůči Španělsku. Doložka o restrukturalizaci: ÚPLNÁ Měna nástroje EBA: USD Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1000000 USD vůči Mexiku. Doložka o restrukturalizaci: ÚPLNÁ Měna nástroje EBA: USD Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1000000 USD vůči Brazílii. Doložka o restrukturalizaci: ÚPLNÁ Měna nástroje EBA: USD Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1000000 USD vůči Spojenému království. Doložka o restrukturalizaci: ÚPLNÁ Měna nástroje EBA: USD Krátká pozice (tj. prodej zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1000000 EUR vůči společnosti Telefonica (Ticker TEF SM). Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice (tj. nákup zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1000000 EUR vůči společnosti Telefonica (Ticker TEF SM). Datum splatnosti: prosinec roku T + 2 Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice (tj. prodej zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1000000 EUR vůči společnosti Aviva (Ticker AV LN). Definice ISDA z roku 2003 Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1000000 EUR vůči společnosti Aviva (Ticker AV LN). Definice ISDA z roku 2003 Datum splatnosti: prosinec roku T + 2 Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice (tj. prodej zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1000000 EUR vůči společnosti Vodafone (Ticker VOD LN). Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice (tj. prodej zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1000000 EUR vůči společnosti ENI SpA (Ticker ENI IM). Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice (tj. prodej zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1000000 USD vůči společnosti Eli Lilly (Ticker LLY US). Doložka o restrukturalizaci: žádná restrukturalizace (XR14) Měna nástroje EBA: USD Krátká pozice (tj. prodej zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1000000 EUR vůči společnosti Unilever (Ticker UNA NA). Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1000000 EUR vůči společnosti Total SA (Ticker FP FP). Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1000000 EUR vůči Volkswagen Group (Ticker VOW GR). Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice ve státních dluhopisech Turecka v hodnotě 1000000 USD (ISIN US900123CT57). Datum splatnosti: 26. dubna 2029 Měna nástroje EBA: USD Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1000000 USD vůči Turecku Datem nabytí účinku je den zaúčtování. Doložka o restrukturalizaci: ÚPLNÁ Měna nástroje EBA: USD Dlouhá pozice v dluhopisech společnosti Telefonica v hodnotě 1000000 EUR (ISIN XS1681521081). Datum splatnosti: 12. ledna 2028 Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice v dluhopisech Volkswagen Group v hodnotě 1000000 EUR (ISIN XS2234567233). Datum splatnosti: 22. září 2028 Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice v dluhopisech Volkswagen Group v hodnotě 1000000 EUR (ISIN XS1167667283). Datum splatnosti: 16. ledna 2030 Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice v dluhopisech společnosti Total SA v hodnotě 1000000 EUR (ISIN XS1856281834). Datum splatnosti: 11. července 2033 Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice ve státních dluhopisech Rakouska v hodnotě 1000000 EUR (ISIN AT0000A04967). Datum splatnosti: 15. března 2037 Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1000000 USD vůči Rakousku. Datum splatnosti: červen roku T + 15 Měna nástroje EBA: USD Dlouhá pozice ve státních dluhopisech Nizozemska v hodnotě 1000000 EUR (ISIN NL0013552060). Datum splatnosti: 15. ledna 2040 Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1000000 USD vůči Nizozemsku. Datum splatnosti: červen roku T +20 Měna nástroje EBA: USD Dlouhá pozice ve státních dluhopisech Belgie v hodnotě 1000000 EUR (ISIN BE0000348574). Datum splatnosti: 22. června 2050 Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1000000 USD vůči Belgii. Datum splatnosti: červen roku T +30 Měna nástroje EBA: USD Dlouhá pozice (koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 10000000 EUR vůči on-the-run sérii indexu iTraxx Europe. Datum splatnosti: červen roku T +4 Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice v prodejních opcích. 10000000 EUR. Podkladové aktivum on-the-run série indexu iTraxx Europe (stejný nástroj jako 529). Realizační cena: Bankomat Datum ukončení platnosti: Datum zaúčtování + 6 měsíců Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice v dluhopisech společnosti AXA SA (vypověditelných) v hodnotě 1000000 EUR (ISIN XS1799611642). Datum splatnosti: 28. května 2049 Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice v dluhopisech společnosti AT&T (vypověditelných) v hodnotě 1000000 USD (ISIN US00206RFW79). Datum splatnosti: 15. srpna 2037 Měna nástroje EBA: USD Dlouhá pozice v dluhopisech společnosti BAYER AG (vypověditelných) v hodnotě 1000000 EUR (ISIN XS2199266268). Datum splatnosti: 6. ledna 2030 Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice v dluhopisech společnosti ORANGE SA (vypověditelných) v hodnotě 1000000 EUR (ISIN FR0013323870). Datum splatnosti: 20. března 2028 Měna nástroje EBA: EUR

Nástroje v rámci alternativního portfolia obchodování s korelací (ACTP) 601.602.603.604.605.606.607.608.609.610.

Krátká pozice (tj. prodej zajištění) v on-the-run sérii indexu iTraxx Europe. Záchytný bod: 3 % Uvolňující bod: 6 % Pomyslná hodnota: 5000000 EUR. Datum splatnosti: 5 let Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 5000000 EUR vůči aktuální on-the-run sérii indexu iTraxx Europe. Datum splatnosti: červen roku T +4 Měna nástroje EBA: EUR Pomyslná hodnota upravena k úplnému zajištění hodnoty CS01 nástroje 601 bez nutnosti opětovného zajištění Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) v on-the-run sérii indexu iTraxx Europe. Záchytný bod: 3 % Uvolňující bod: 6 % Pomyslná hodnota: 5000000 EUR. Datum splatnosti: 5 let Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice (tj. prodej zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 5000000 EUR vůči aktuální on-the-run sérii indexu iTraxx Europe. Datum splatnosti: červen roku T +4 Měna nástroje EBA: EUR Pomyslná hodnota upravena k úplnému zajištění hodnoty CS01 nástroje 603 bez nutnosti opětovného zajištění Krátká pozice (tj. prodej zajištění) v on-the-run sérii indexu iTraxx Europe. Záchytný bod: 12 % Uvolňující bod: 100 % Pomyslná hodnota: 5000000 EUR. Datum splatnosti: 5 let Měna nástroje EBA: EUR Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 5000000 EUR vůči aktuální on-the-run sérii indexu iTraxx Europe. Datum splatnosti: červen roku T +4 Měna nástroje EBA: EUR Pomyslná hodnota upravena k úplnému zajištění hodnoty CS01 nástroje 605 bez nutnosti opětovného zajištění Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) v on-the-run sérii indexu iTraxx Europe. Záchytný bod: 12 % Uvolňující bod: 100 % Pomyslná hodnota: 5000000 EUR. Datum splatnosti: 5 let Měna nástroje EBA: EUR Krátká pozice (tj. prodej zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 5000000 EUR vůči aktuální on-the-run sérii indexu iTraxx Europe. Datum splatnosti: červen roku T +4 Měna nástroje EBA: EUR Pomyslná hodnota upravena k úplnému zajištění hodnoty CS01 nástroje 607 bez nutnosti opětovného zajištění Krátká pozice (tj. prodej zajištění) v on-the-run sérii indexu iTraxx Europe. Záchytný bod: 3 % Uvolňující bod: 6 % Pomyslná hodnota: 5000000 EUR. Datum splatnosti: 5 let Měna nástroje EBA: EUR Míra výtěžnosti: 40 % pevná. Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 5000000 EUR vůči aktuální on-the-run sérii indexu iTraxx Europe. Datum splatnosti: červen roku T +4 Měna nástroje EBA: EUR Pomyslná hodnota upravena k úplnému zajištění hodnoty CS01 nástroje 609 bez nutnosti opětovného zajištění

Oddíl 3: Jednotlivá portfolia – jeden nástroj Instituce uvedou požadované míry rizika spolu se současnou hodnotou těchto jednotlivých portfolií: Portfolio Kombinace nástrojů: První číslo představuje daný nástroj (podle jeho čísla v oddíle 2 této přílohy). Druhé číslo představuje množství každého nástroje, případně počet smluv. Měna portfolia EBA Riziková opatření IMA (VaR, SVaR a případně IRC a APR)) požadovaná pro výkon Riziková opatření FRTB ASA (SBM, DRC, RRAO) požadovaná pro výkon 1001 101 – 1 nástroj EUR Ne Ano 1002 102 – 1 nástroj EUR Ne Ano 1003 103 – 1 nástroj EUR Ne Ano 1004 104 – 1 nástroj EUR Ne Ano 1005 105 – 1 nástroj EUR Ne Ano 1006 106 – 1 nástroj GBP Ne Ano 1007 107 – 1 nástroj EUR Ne Ano 1008 108 – 1 nástroj EUR Ne Ano 1009 109 – 1 nástroj EUR Ne Ano 1010 110 – 1 nástroj EUR Ne Ano 1011 111 – 1 nástroj USD Ne Ano 1012 112 – 1 nástroj USD Ne Ano 1013 113 – 1 nástroj EUR Ne Ano 1014 114 – 1 nástroj EUR Ne Ano 1015 115 – 1 nástroj GBP Ne Ano 1016 116 – 1 nástroj GBP Ne Ano 1017 117 – 1 nástroj JPY Ne Ano 1018 118 – 1 nástroj EUR Ne Ano 1019 119 – 1 nástroj EUR Ne Ano 1020 120 – 1 nástroj EUR Ne Ano 1021 121 – 1 nástroj USD Ne Ano 2001 201 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2002 202 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2003 203 – 1 nástroj USD Ne Ano 2004 204 – 1 nástroj GBP Ne Ano 2005 205 – 1 nástroj USD Ne Ano 2006 206 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2007 207 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2008 208 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2009 209 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2010 210 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2011 211 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2012 212 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2013 213 – 1 nástroj GBP Ne Ano 2014 214 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2015 215 – 1 nástroj USD Ne Ano 2016 216 – 1 nástroj USD Ne Ano 2017 217 – 1 nástroj USD Ne Ano 2018 218 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2019 219 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2020 220 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2021 221 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2022 222 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2023 223 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2024 224 – 1 nástroj EUR Ne Ano 3001 301 – 1 nástroj EUR Ne Ano 3002 302 – 1 nástroj EUR Ne Ano 3003 303 – 1 nástroj EUR Ne Ano 3004 304 – 1 nástroj EUR Ne Ano 3005 305 – 1 nástroj EUR Ne Ano 3006 306 – 1 nástroj EUR Ne Ano 3007 307 – 1 nástroj EUR Ne Ano 3008 308 – 1 nástroj EUR Ne Ano 3009 309 – 1 nástroj EUR Ne Ano 3010 310 – 1 nástroj EUR Ne Ano 3011 311 – 1 nástroj EUR Ne Ano 4001 401 – 1 nástroj USD Ne Ano 4002 402 – 1 nástroj USD Ne Ano 4003 403 – 1 nástroj USD Ne Ano 4004 404 – 1 nástroj USD Ne Ano 4005 405 – 1 nástroj USD Ne Ano 5001 501 – 1 nástroj USD Ne Ano 5002 502 – 1 nástroj USD Ne Ano 5003 503 – 1 nástroj USD Ne Ano 5004 504 – 1 nástroj USD Ne Ano 5005 505 – 1 nástroj USD Ne Ano 5006 506 – 1 nástroj USD Ne Ano 5007 507 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5008 508 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5009 509 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5010 510 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5011 511 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5012 512 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5013 513 – 1 nástroj USD Ne Ano 5014 514 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5015 515 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5016 516 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5017 517 – 1 nástroj USD Ne Ano 5018 518 – 1 nástroj USD Ne Ano 5019 519 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5020 520 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5021 521 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5022 522 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5023 523 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5024 524 – 1 nástroj USD Ne Ano 5025 525 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5026 526 – 1 nástroj USD Ne Ano 5027 527 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5028 528 – 1 nástroj USD Ne Ano 5029 529 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5030 530 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5031 531 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5032 532 – 1 nástroj USD Ne Ano 5033 533 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5034 534 – 1 nástroj EUR Ne Ano 6001 601 – 1 nástroj EUR Ne Ano 6002 602 – 1 nástroj EUR Ne Ano 6003 603 – 1 nástroj EUR Ne Ano 6004 604 – 1 nástroj EUR Ne Ano 6005 605 – 1 nástroj EUR Ne Ano 6006 606 – 1 nástroj EUR Ne Ano 6007 607 – 1 nástroj EUR Ne Ano 6008 608 – 1 nástroj EUR Ne Ano 6009 609 – 1 nástroj EUR Ne Ano 6010 610 – 1 nástroj EUR Ne Ano

Oddíl 4: Jednotlivá portfolia – více nástrojů Instituce uvedou požadované míry rizika spolu se současnou hodnotou těchto jednotlivých portfolií: Portfolio Kombinace nástrojů: První číslo představuje daný nástroj (podle jeho čísla v oddíle 2 této přílohy). Druhé číslo představuje množství každého nástroje, případně počet smluv. Měna portfolia EBA Riziková opatření IMA (VaR, SVaR a případně IRC a APR)) požadovaná pro výkon Riziková opatření FRTB ASA požadovaná pro výkon 1101 103 – 1 nástroj 104 – 1 nástroj 105 – 1 nástroj EUR Ne Ano 1102 113 – 1 nástroj 110 – 1 nástroj EUR Ne Ano 1103 115 – 1 nástroj 116 – 1 nástroj GBP Ne Ano 1104 109 – 1 nástroj 110 – 1 nástroj EUR Ne Ano 1105 111 – 1 nástroj 112 – 1 nástroj USD Ne Ano 1106 102 – 1 nástroj 114 – 1 nástroj EUR Ne Ano 1107 106 – 1 nástroj 107 – 1 nástroj 108 – 1 nástroj EUR Ne Ano 1108 101 – 1 nástroj 103 – 1 nástroj EUR Ne Ano 1109 101 – 1 nástroj 103 – 1 nástroj 104 – 1 nástroj EUR Ne Ano 1110 102 – 1 nástroj 104 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2201 206 – 1 nástroj 207 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2202 206 – 1 nástroj 207 – 1 nástroj 208 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2203 206 – 1 nástroj 207 – 1 nástroj 208 – 1 nástroj 209 – 1 nástroj 210 – 1 nástroj 211 – 1 nástroj 212 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2204 201 – 1 nástroj 218 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2205 201 – 1 nástroj 219 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2206 218 – 1 nástroj 219 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2207 201 – 1 nástroj 202 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2208 215 – 1 nástroj 216 – 1 nástroj 217 – 1 nástroj USD Ne Ano 2209 203 – 1 nástroj 215 – 1 nástroj USD Ne Ano 2210 208 – 1 nástroj 209 – 1 nástroj 210 – 1 nástroj 214 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2211 209 – 1 nástroj 219 – 1 nástroj EUR Ne Ano 2212 201 – 1 nástroj 223 – 1 nástroj EUR Ne Ano 3301 301 – 1 nástroj 302 – 1 nástroj EUR Ne Ano 3302 303 – 1 nástroj 304 – 1 nástroj EUR Ne Ano 3303 304 – 1 nástroj 305 – 1 nástroj 306 – 1 nástroj EUR Ne Ano 3304 307 – 1 nástroj 308 – 1 nástroj EUR Ne Ano 4401 401 – 1 nástroj 402 – 1 nástroj USD Ne Ano 4402 403 – 1 nástroj 404 – 1 nástroj USD Ne Ano 4403 401 – 1 nástroj 404 – 1 nástroj USD Ne Ano 5501 501 – 1 nástroj 502 – 1 nástroj 503 – 1 nástroj USD Ne Ano 5502 504 – 1 nástroj 505 – 1 nástroj USD Ne Ano 5503 507 – 1 nástroj 508 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5504 503 – 1 nástroj 504 – 1 nástroj USD Ne Ano 5505 509 – 1 nástroj 510 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5506 511 – 1 nástroj 512 – 1 nástroj 514 – 1 nástroj 515 – 1 nástroj 516 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5507 517 – 1 nástroj 518 – 1 nástroj USD Ne Ano 5508 519 – 1 nástroj 520 – 1 nástroj 522 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5509 520 – 1 nástroj 521 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5510 519 – 1 nástroj 508 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5511 515 – 1 nástroj 522 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5512 520 – 1 nástroj 521 – 1 nástroj 516 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5513 506 – 1 nástroj 503 – 1 nástroj USD Ne Ano 5514 502 – 1 nástroj 209 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5515 504 – 1 nástroj 217 – 1 nástroj USD Ne Ano 5516 505 – 1 nástroj 216 – 1 nástroj USD Ne Ano 5517 504 – 1 nástroj 217 – 1 nástroj 505 – 1 nástroj 216 – 1 nástroj USD Ne Ano 5518 502 – 1 nástroj 209 – 1 nástroj 219 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5519 523 – 1 nástroj 525 – 1 nástroj 527 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5520 524 – 1 nástroj 526 – 1 nástroj 528 – 1 nástroj USD Ne Ano 5521 523 – 1 nástroj 524 – 1 nástroj 525 – 1 nástroj 526 – 1 nástroj 527 – 1 nástroj 528 – 1 nástroj EUR Ne Ano 5522 529 – 1 nástroj 530 – 1 nástroj EUR Ne Ano 6601 601 – 1 nástroj 602 – 1 nástroj EUR Ne Ano 6602 603 – 1 nástroj 604 – 1 nástroj EUR Ne Ano 6603 605 – 1 nástroj 606 – 1 nástroj EUR Ne Ano 6604 607 – 1 nástroj 608 – 1 nástroj EUR Ne Ano 6605 609 – 1 nástroj 610 – 1 nástroj EUR Ne Ano

Oddíl 5: Agregovaná portfolia Instituce uvedou požadované míry rizika spolu se současnou hodnotou těchto agregovaných finančních portfolií: Agreg. Portfolio Popis Kombinace jednotlivých portfolií (jednotlivá portfolia podle čísel v oddílech 3 a 4 této přílohy) Měna portfolia EBA Riziková opatření IMA (VaR, SVaR a případně IRC a APR)) požadovaná pro výkon Riziková opatření FRTB ASA požadovaná pro výkon 10000 Celkové portfolio kromě portfolia obchodování s korelací 1001, 1101, 1104, 1106, 2001, 2002, 2203, 2206, 3301, 3303, 3304, 4401, 4402, 5503, 5506, 5508, 5521 EUR Ne Ano 11000 AKCIE kumulativně 1001, 1101, 1104, 1106 EUR Ne Ano 12000 Úroková sazba kumulativně 2001, 2002, 2203, 2206 EUR Ne Ano 13000 Devizové transakce kumulativně 3301, 3303, 3304 EUR Ne Ano 14000 Komodity kumulativně 4401, 4402 USD Ne Ano 15000 Úvěrové rozpětí kumulativně 5503, 5506, 5508, 5521 EUR Ne Ano 16000 Portfolia obchodování s korelací, kumulativně, v EUR 6601, 6602 EUR Ne Ano

Oddíl 6: Doplňkové specifikace nástrojů Pro finanční nástroje popsané v oddíle 2 této přílohy použijí instituce tyto doplňkové specifikace: Nástroj: 220 Popis: Pětiletý měnový swap EUR/USD valorizovaný podle tržní hodnoty Inkaso USD a platba EUR Pomyslná hodnota: 10000000 EUR, USD (10000000 EUR * FX USD/EUR) Vyplácení: Pohyblivá část 2 Přijetí: Pohyblivá část 1 Změna a úprava pomyslné hodnoty: K datu účinnosti a k datu splatnosti. Kromě toho se ke každému datu výplaty kupónu provede dodatečná výplata odpovídající úpravě pomyslné hodnoty USD u pohyblivé části 2. Pomyslná hodnota USD se upraví na 10000000 EUR při spotové sazbě dva obchodní dny před každým datem výplaty. Pokladní hotovost Zařazeno Pohyblivá část 1 Pomyslná hodnota: Ekvivalent 10000000 EUR převedených na USD při referenční spotové sazbě k datu účinnosti, upravený čtvrtletně Datum účinnosti: Datum zaúčtování + 6 měsíců Datum splatnosti: Datum zaúčtování + 5,5 let Stanovení data výplaty: Dopředu od data účinnosti Frekvence vyplácení kupónu: Čtvrtletně Kupónová sazba: Tříměsíční SOFR (denní složená SOFR) + 0 bazických bodů Frekvence úpravy kupónové sazby: Čtvrtletně Konvence pro stanovení kupónové sazby: Složené úročení denně během období tří měsíců Frekvence složeného úroku kupónové sazby: Jednoduchý úrok Počítání dnů: ACT/360 Obchodní den výplaty: Obchodní den úpravy pomyslné hodnoty: Konvence obchodního dne výplaty: Následující obchodní den Obchodní den úpravy pomyslné hodnoty: Obchodní den úpravy pomyslné hodnoty: Konvence obchodního dne úpravy pomyslné hodnoty: Předchozí Obchodní den úpravy kupónové sazby: Obchodní den úpravy pomyslné hodnoty: Konvence obchodního dne úpravy kupónové sazby: Předchozí Pohyblivá část 2 Pomyslná hodnota: 10000000 EUR Datum účinnosti: Datum zaúčtování + 6 měsíců Datum splatnosti: Datum zaúčtování + 5,5 let Stanovení data výplaty: Dopředu od data účinnosti Frekvence vyplácení kupónu: Čtvrtletně Kupónová sazba: Tříměsíční sazba ESTER + 0 bazických bodů Frekvence úpravy kupónové sazby: Čtvrtletně Konvence pro stanovení kupónové sazby: Složené úročení denně během období tří měsíců Frekvence složeného úroku kupónové sazby: Jednoduchý úrok Počítání dnů: ACT/360 Obchodní den výplaty: Obchodní den úpravy pomyslné hodnoty: Obchodní den výplaty Následující obchodní den Obchodní den úpravy pomyslné hodnoty: Obchodní den úpravy pomyslné hodnoty: Konvence obchodního dne úpravy pomyslné hodnoty: Předchozí Obchodní den úpravy kupónové sazby: Obchodní den úpravy pomyslné hodnoty: Konvence obchodního dne úpravy kupónové sazby: Předchozí

Oddíl 7: Validační portfolia pro SBM

Oddíl 7: a)

Instituce uvedou v rámci vykazování IMV míru rizika SBM portfolií definovaných v příloze X (validační portfolia pro SBM) a předloží je v souladu s daty vykazování IMV.

b)

Pro předložení výsledků odpovídajících validačním portfoliím pro SBM platí toto:

i)

Instituce vykazují pouze šablonu C 106.02.

ii)

Instituce předpokládají, že citlivosti na riziko a pozice v riziku zakřivení definované v rámci nástrojů uvedených v příloze X jsou vyjádřeny ve vykazovací měně instituce a že informace jsou poskytovány ve formátu stanoveném v pokynech pro vykazování šablon C 106.01/C 120.01 a v odpovídající tabulce s pokyny pro vykazování těchto šablon v příloze VI (Pokyny k šablonám).“ Pokud se nástroj, který je součástí validačního portfolia uvedeného v příloze X, týká rizika zakřivení, měly by banky zohlednit pozice v riziku zakřivení směrem nahoru i dolů, které jsou poskytovány pod stejným číslem nástroje, ale v samostatných řádcích v rámci nástrojů uvedených v příloze X.

PŘÍLOHA III

PŘÍLOHA VI VÝSLEDKY PORTFOLIÍ PRO ÚČELY SROVNÁVACÍHO DOHLEDU

POKYNY K ŠABLONÁM

C 106.00 – Prvotní tržní ocenění a odůvodnění vyloučení Sloupec Označení Odkaz na právní předpis Pokyny 0010 Číslo nástroje Oddíl 2 přílohy V tohoto nařízení Vykazuje se číslo nástroje převzaté z přílohy V tohoto nařízení. 0020 Nástroj modelován pro VaR a sVaR (ANO/NE) 0030 Nástroj modelován pro IRC (ANO/NE) 0040 Nástroj modelován pro obchodování s korelací (ANO/NE) Vykáže se buď ANO, nebo NE. 0050 Důvody pro vyloučení Čl. 3 odst. 2 Vykáže se jedno z následujících: 0060 Pole pro volný text Instituce může v tomto sloupci poskytnout jakékoli doplňující informace. 0070 Prvotní tržní ocenění (IMV) Tržní hodnota každého nástroje v 17:30 hodin SEČ referenčního dne (podle přílohy V oddílu I písm. b) tohoto nařízení). Pokud si instituce nepřeje poskytnout IMV pro některé portfolio, ponechá toto pole prázdné (nulové hodnoty se tedy vykazují pouze v případě, kdy je nula výsledkem výpočtu).

Vykáže se buď ANO, nebo NE.

Vykáže se buď ANO, nebo NE.

C 106.00 a)

model není povolen regulačním orgánem;

b)

nástroj nebo podklad není interně povolen;

c)

podklad nebo prvek modelování nejsou interně uvažovány;

d)

jiný důvod pro vyloučení. Vysvětlete tento důvod ve sloupci 0060.

C 106.01 – SBM. Citlivosti vůči riziku podle nástroje Instituce vykazují citlivosti vůči rizikovým faktorům, jimž je nástroj vystaven. Pro každý rizikový faktor / citlivost se vykáže jeden řádek. Čistá pozice tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem nahoru (CVRk+) nebo čistá pozice tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem dolů (CVRk-) podle článku 325 g nařízení (EU) č. 575/2013 se vykazují v samostatných řádcích. Všechny hodnoty se vztahují k referenčnímu datu pro IMV (a počáteční SBM), jak je uvedeno v příloze V oddíle 1 písm. b) bodě ii) tohoto nařízení. Instituce vykazují každou kombinaci čísla nástroje, identifikátoru rizika (sloupec 0010), koše (sloupec 0020) a doplňkového identifikátoru (sloupec 0030) pouze jednou. Pokyny k listům (osa z) Označení Odkaz na právní předpis Pokyny Číslo nástroje Příloha V oddíl 2 Vykazuje se číslo nástroje převzaté z přílohy V. Sloupec Označení Odkaz na právní předpis Pokyny 0010 Identifikátor rizikového faktoru Články 325 l, 325 m, 325n, 325o, 325p a 325q nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se identifikátor rizikového faktoru uvedený v tabulce na konci této přílohy. 0020 Koš Čl. 325d bod 3 nařízení (EU) č. 575/2013 Koš se vykazuje, pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0010 odpovídá rizikové třídě: 0030 Doplňkový identifikátor 1 Články 325 l až 325q a článek 325ai nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazují se následující informace rozlišující rizikový faktor na úrovni uvnitř koše. Pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0010 odpovídá rizikové třídě: Pokud neplatí žádný z uvedených případů, instituce vykážou explicitní hodnotu (NULL) ve smyslu nepoužije se. 0050 Citlivost vůči riziku (výsledky ve vykazovací měně) Čl. 325d bod 2 a články 325 g, 325r, 325s, 325 t a 325ax nařízení (EU) č. 575/2013 Citlivosti vůči riziku (citlivosti na riziko delta/vega a pozice v riziku zakřivení) se vykazují na úrovni každého nástroje pro všechny relevantní rizikové faktory, jak je uvedeno ve sloupcích 0010 až 0030. Hodnoty se vykazují ve vykazovací měně instituce. Pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0010 odpovídá: Vykazovaná hodnota se vyjádří jako desetinné číslo s přesností nejméně na dvě desetinná místa. Nulové hodnoty se vykazují pouze tehdy, je-li výsledek výpočtu skutečně nulový. 0060 Vykazovací měna Vykazuje se název vykazovací měny instituce (vykazovaná hodnota se řídí označením měny podle normy ISO 4217, např. EUR). 0070 Citlivost vůči riziku (výsledky v měně nástroje EBA) Příloha V oddíl 2 tohoto nařízení a čl. 325d bod 2 a články 325 g, 325r a 325s nařízení (EU) č. 575/2013 Hodnoty se vykazují podle pokynů pro sloupec 0050, ale přepočtou se spotovým směnným kurzem ECB spojeným s měnou nástroje podle přílohy V oddílu 2 tohoto nařízení. 0080 Model oceňování Článek 325 t nařízení (EU) č. 575/2013 Instituce upřesní, který model oceňování se použije k odvození citlivostí. Vykáže se jedno z následujících: 0090 Definice citlivostí Články 325r, 325s a 325 t nařízení (EU) č. 575/2013 Instituce upřesní, která definice citlivostí se používá při výpočtu kapitálových požadavků. Vykáže se jedno z následujících: Pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0010 odpovídá složce rizika zakřivení metody založené na citlivostech, vykazuje se hodnota uvedená v písmenu b), pokud některá z citlivostí použitých při výpočtu vykazované pozice v riziku zakřivení vychází z definice citlivosti podle čl. 325 t odst. 5 a 6 nařízení (EU) č. 575/2013, a jinak se vykazuje hodnota uvedená v písmenu a). 0100 Pole pro volný text Instituce může v tomto sloupci poskytnout doplňující informace týkající se použitého modelu oceňování a definice citlivostí. 0110 Doplňkový identifikátor 2 Čl. 325p odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 Pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0010 odpovídá rizikové třídě komoditní riziko a složce riziko delta metody založené na citlivostech, uvádí se soubor právních podmínek týkajících se místa dodání nebo jiný odpovídající jedinečný identifikátor. Pokud neplatí žádný z uvedených případů, instituce vykážou explicitní hodnotu (NULL) ve smyslu nepoužije se. 0120 Kategorie úvěrové kvality Čl. 325 m odst. 1 a čl. 325ah odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013 Pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0010 odpovídá rizikové třídě riziko úvěrového rozpětí pro nesekuritizaci a složce riziko delta metody založené na citlivostech, vykáže se jedno z následujících: Pokud neplatí žádný z uvedených případů, instituce vykážou explicitní hodnotu (NULL) ve smyslu nepoužije se.

obecné úrokové riziko, uvede se název měny příslušného rizikového faktoru bezrizikové úrokové míry, inflace nebo křížové měnové báze (označení měny podle ISO 4217, např. EUR),

riziko úvěrového rozpětí pro nesekuritizaci, uvede se číslo koše v čl. 325ah odst. 1 tabulce 4 nařízení (EU) č. 575/2013,

riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci mimo alternativní portfolio obchodování s korelací (non-ACTP CSR), uvede se číslo koše v čl. 325am odst. 1 tabulce 7 uvedeného nařízení,

riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci v rámci alternativního portfolia obchodování s korelací (ACTP CSR), uvede se číslo koše v čl. 325ak tabulce 6 uvedeného nařízení,

akciové riziko, uvede se číslo koše v čl. 325ap odst. 1 tabulce 8 uvedeného nařízení,

komoditní riziko, uvede se číslo koše v čl. 325as tabulce 9 uvedeného nařízení,

měnové riziko a složky delta nebo zakřivení, uvede se název měny (např. USD, vykazované kódy měn se řídí označením měn podle ISO 4217),

měnové riziko a složka vega, uvede se název měnového páru (např. EUR_USD, vykazované kódy měn se řídí označením měn podle ISO 4217).

obecné úrokové riziko a složka delta, uvede se název bezrizikové křivky nebo jiný odpovídající jedinečný identifikátor,

riziko úvěrového rozpětí pro nesekuritizaci nebo rizikové třídě riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci v rámci alternativního portfolia obchodování s korelací (ACTP CSR), uvede se LEI emitenta nebo jiný odpovídající jedinečný identifikátor, který je totožný u jakýchkoli dvou vykázaných citlivostí vůči dvěma rizikovým faktorům, pro něž se použije korelační parametr ρκl(jméno) rovnající se 1 v souladu s čl. 325ai odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013,

riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci mimo alternativní portfolio obchodování s korelací (non-ACTP CSR), uvede se název tranše nebo jiný odpovídající jedinečný identifikátor,

akciové riziko, uvede se ISIN podkladového nástroje.

komoditní riziko, uvede se název komodity nebo jiný odpovídající jedinečný identifikátor.

rizikové složce delta metody založené na citlivostech, vykazuje se čistá citlivost na rizikový faktor (Sk) podle článku 325r nařízení (EU) č. 575/2013. Pokud instituce získaly od svého příslušného orgánu svolení používat alternativní definice citlivostí na riziko delta v souladu s čl. 325 t odst. 5 uvedeného nařízení, odkážou pro účely vykazování na tyto alternativní definice,

rizikové složce vega metody založené na citlivostech, vykazuje se citlivost opce na riziko vega vůči danému rizikovému faktoru (Sk) podle článku 325s nařízení (EU) č. 575/2013. Pokud instituce získaly od svého příslušného orgánu svolení používat alternativní výpočty citlivostí na riziko vega v souladu s čl. 325 t odst. 6 uvedeného nařízení, odkážou pro účely vykazování na tyto alternativní výpočty. Bez ohledu na to, zda instituce používá definici podle článku 325s nebo alternativní výpočet v souladu s čl. 325 t odst. 6 uvedeného nařízení, vykazuje se citlivost po jejím vážení odpovídající implicitní volatilitou,

rizikové složce zakřivení metody založené na citlivostech, vykazuje se čistá pozice tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem nahoru (CVRk+) nebo čistá pozice tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem dolů (CVRk-) podle článku 325 g nařízení (EU) č. 575/2013.

C 106.01 a)

modely oceňování, které instituci slouží jako základ pro vykazování hospodářského výsledku vrcholnému vedení (viz čl. 325 t odst. 1 první pododstavec nařízení (EU) č. 575/2013);

b)

přístup instituce založený na interním modelu (viz čl. 325 t odst. 1 druhý pododstavec uvedeného nařízení).

a)

definice citlivostí v článcích 325r a 325s nařízení (EU) č. 575/2013;

b)

definice citlivostí v souladu s čl. 325 t odst. 5 a 6 nařízení (EU) č. 575/2013.

a)

CQS 1;

b)

CQS 2;

c)

CQS 3;

d)

CQS 4;

e)

CQS 5;

f)

CQS 6;

g)

CQS nepřidělen (bez ratingu).

C 106.02 – SBM. Složení kapitálových požadavků podle validační portfolia pro SBM Pokyny k listům (osa z) Označení Odkaz na právní předpis Pokyny Portfolio Oddíl 7 přílohy V tohoto nařízení Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy X tohoto nařízení. Sloupec Označení Odkaz na právní předpis Pokyny 0010 Riziková třída Čl. 325d bod 1 nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se riziková třída. Vykáže se jedno z následujících: 0020 Složka Čl. 325e odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se složka metody založené na citlivostech. Vykáže se jedno z následujících: 0030 Scénář korelace Článek 325h nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se scénář korelace. Vykáže se jedno z následujících: 0040 Kapitálové požadavky (výsledky ve vykazovací měně) Článek 325h nařízení (EU) č. 575/2013 Hodnoty kapitálových požadavků se vykazují pro konečné referenční datum pro IMV (podle přílohy V oddílu 1 písm. b) tohoto nařízení) pro každé portfolio pro všechny relevantní kombinace rizikové třídy, složky a scénáře korelací. Hodnoty se vykazují ve vykazovací měně instituce a vyjadřují se s přesností nejméně na dvě desetinná místa. 0050 Vykazování výsledků validačních portfolií pro SBM Čl. 325e odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013 Vykáže se jedno z následujících: 0060 Pole pro volný text Instituce může v tomto sloupci poskytnout jakékoli doplňující informace.

C 106.02 a)

Obecné úrokové riziko (GIRR);

b)

Riziko úvěrového rozpětí. Nesekuritizace CSR (riziko úvěrového rozpětí (CSR) pro nesekuritizaci);

c)

Riziko úvěrového rozpětí. Non-ACTP CSR (riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci mimo alternativní portfolio obchodování s korelací (non-ACTP CSR));

d)

Riziko úvěrového rozpětí. ACTP CSR (riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci v rámci alternativního portfolia obchodování s korelací (ACTP CSR));

e)

Akciové riziko;

f)

Komoditní riziko;

g)

Měnové riziko.

a)

Riziko delta;

b)

Riziko vega;

c)

Riziko zakřivení;

a)

Scénář střední korelace;

b)

Scénář vysoké korelace;

c)

Scénář nízké korelace.

a)

vykáže se Předloženo, pokud instituce předloží výsledky odpovídající tomuto portfoliu;

b)

vykáže se Nepředloženo – bez expozice vůči rizikovému faktoru, pokud se instituce rozhodne nepředložit výsledky pro příslušné validační portfolio pro SBM, neboť vedení této instituce nevydalo interní souhlas s působením v rámci nástrojů, které by vytvářely expozici vůči příslušnému rizikovému faktoru.

C 107.01 – VaR a sVaR portfolia obchodování bez korelace. Podrobnosti Řádek Označení Odkaz na právní předpis Pokyny 0010 – 0060 VaR 0010 Metodika Ve sloupci 0010 se vykáže jedno z následujících: Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. Pokud byla ve sloupci 0010 zvolena možnost d), instituce ji ve sloupci 0020 podrobněji popíše. 0020 Výpočet desetidenního období Čl. 365 odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013 Ve sloupci 0010 se vykáže jedno z následujících: Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. 0030 Délka období pozorování Čl. 365 odst. 1 písm. d) nařízení (EU) č. 575/2013 Ve sloupci 0010 se vykáže jedno z následujících: Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. 0040 Vážení dat Čl. 365 odst. 1 písm. d) nařízení (EU) č. 575/2013 Ve sloupci 0010 se vykáže jedno z následujících: Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. 0050 Navýšení pro účely zpětného testování Čl. 366 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 Navýšením pro účely zpětného testování se rozumí plus faktor v rozmezí 0 až 1 podle čl. 366 odst. 2 tabulky 1 nařízení (EU) č. 575/2013. Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. 0060 Regulatorní navýšení u VaR Čl. 366 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 (nejméně 3) Regulatorním navýšením u VaR se rozumí doplňkový požadavek uložený příslušným orgánem ve vztahu k multiplikátoru u VaR (nejméně 3) v souladu s čl. 366 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013. Regulatorní navýšení u VaR je součtem navýšení pro účely zpětného testování a v příslušném případě kvalitativního navýšení při hodnotě nad 3. Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. 0070 – 0100 SVaR (tedy stresová VaR) 0070 Metodika Ve sloupci 0010 se vykáže jedno z následujících: Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. Pokud byla ve sloupci 0010 zvolena možnost d), instituce ji ve sloupci 0020 podrobněji popíše. 0080 Výpočet desetidenního období Čl. 365 odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013 Ve sloupci 0010 se vykáže jedno z následujících: Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. 0090 Regulatorní navýšení u sVaR Čl. 366 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 Regulatorním navýšením se rozumí doplňkový požadavek uložený příslušným orgánem ve vztahu k multiplikátoru u sVaR (nejméně 3) v souladu s čl. 366 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013. Regulatorní navýšení je součtem hodnoty 3, navýšení pro účely zpětného testování a v příslušném případě kvalitativního navýšení. Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. 0100 Období sVaR Čl. 365 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 Ve sloupci 0010 se vykáže jedno z následujících: Ve sloupci 0020 instituce uvede počáteční datum ve formátu dd/mm/rrrr, pokud byly ve sloupci 0010 uvedeny možnosti a) nebo b), a počáteční data ve formátu dd/mm/rrrr použitá pro každý výpočet stresové VaR, pokud byly ve sloupci 0010 uvedeny možnosti c) nebo d). Instituce použije sloupec 0020 rovněž k vyjasnění období 12 měsíců použitého pro každý výpočet stresové VaR, pokud byly ve sloupci 0010 uvedeny možnosti e), f) a g).

C 107.01 a)

historická simulace;

b)

simulace Monte Carlo;

c)

metodika založená na parametrech;

d)

kombinace těchto metodik / jiná metodika (prosím upřesněte).

a)

1 den přeškálovaný na 10 dnů;

b)

10 dnů s překrývajícími se obdobími;

c)

10 dnů podle jiné metodiky.

a)

do 1 roku;

b)

více než 1 rok a nejvýše 2 roky;

c)

více než 2 rok a nejvýše 3 roky;

d)

více než 3 roky.

a)

nevážená hodnota (vážení dat VaR);

b)

vážená hodnota (vážení dat VaR);

c)

ta z hodnot v písmenech a) a b), vážená nebo nevážená, která je vyšší (vážení dat VaR).

a)

historická simulace;

b)

simulace Monte Carlo;

c)

metodika založená na parametrech;

d)

kombinace těchto metodik / jiná metodika (prosím upřesněte).

a)

1 den přeškálovaný na 10 dnů;

b)

10 dnů s překrývajícími se obdobími;

c)

10 dnů podle jiné metodiky.

a)

denní výpočet stresové VaR kalibrovaný na jedno nepřetržité období 12 měsíců počínající datem uvedeným ve sloupci 0020;

b)

týdenní výpočet stresové VaR kalibrovaný na jedno nepřetržité období 12 měsíců počínající datem uvedeným ve sloupci 0020;

c)

denní výpočet stresové VaR kalibrovaný na různá nepřetržitá období 12 měsíců během období, za něž byla vykázána stresová VaR ve sloupci 0010 šablony C 107.02, počínající daty uvedenými ve sloupci 0020;

d)

týdenní výpočet stresové VaR kalibrovaný na různá nepřetržitá období 12 měsíců během období, za něž byla vykázána stresová VaR ve sloupci 0010 šablony C 107.02, počínající daty uvedenými ve sloupci 0020;

e)

maximální hodnota z denních výpočtů stresové VaR kalibrovaných na více než jedno období 12 měsíců;

f)

maximální hodnota z týdenních výpočtů stresové VaR kalibrovaných na více než jedno období 12 měsíců;

g)

ostatní možnosti pro kalibraci stresové VaR (prosím upřesněte).

C 107.02 – VaR, sVaR a PV – Portfolia obchodování bez korelace. Výsledky v měně portfolia EBA Pokyny k listům (osa z) Označení Odkaz na právní předpis Pokyny Portfolio Příloha V oddíly 3, 4 a 5 Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V. Sloupec Označení Odkaz na právní předpis Pokyny 0010 Datum Výsledky VaR, sVaR a současné hodnoty (PV) se vykazují pro všech 10 obchodních dnů mezi počátečním referenčním datem pro RM a konečným referenčním datem pro RM (a konečný ASA) podle přílohy V oddílu 1 písm. b). Data se vykazují ve formátu dd/mm/rrrr. 0020 VaR Článek 365 nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se 10denní regulatorní VaR vypočítaná za každé portfolio bez uplatnění regulatorního multiplikátoru nejméně 3. Údaje se vykazují za každé z dat uvedených ve sloupci 0010. Pokud instituce ke dni uvedenému ve sloupci 0010 hodnotu VaR nevypočítává, ponechá toto pole prázdné (nulové hodnoty se tedy vykazují pouze v případě, kdy je nula výsledkem výpočtu). 0030 sVaR Článek 365 nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se 10denní regulatorní sVaR vypočítaná za každé portfolio bez uplatnění regulatorního multiplikátoru nejméně 3. Údaje se vykazují za každé z dat uvedených ve sloupci 0010. Pokud instituce ke dni uvedenému ve sloupci 0010 hodnotu sVaR nevypočítává, ponechá toto pole prázdné (nulové hodnoty se tedy vykazují pouze v případě, kdy je nula výsledkem výpočtu). 0040 PV Vykazuje se současná hodnota (PV) každého portfolia. Údaje se vykazují za každé z dat uvedených ve sloupci 0010. Pokud instituce ke dni uvedenému ve sloupci 0010 současnou hodnotu nevypočítává, ponechá toto pole prázdné (nulové hodnoty se tedy vykazují pouze v případě, kdy je nula výsledkem výpočtu).

C 108.00 – Zisk & ztráta v časové řadě Šablonu C 108.00 (Zisk & ztráta v časové řadě) vyplňují pouze ty instituce, které VaR vypočítávají na základě historické simulace. Pokyny k listům (osa z) Označení Odkaz na právní předpis Pokyny Portfolio Příloha V oddíly 3, 4 a 5 Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V. Sloupec Označení Odkaz na právní předpis Pokyny 0010 Datum Čl. 365 odst. 1 písm. d) nařízení (EU) č. 575/2013 V každém obchodním dni, vymezeném v souladu s kalendářem v jurisdikci, do níž daná instituce spadá, poskytnou instituce časovou řadu zisků a ztrát, která byla použita pro výpočet VaR ve sloupci 0010 šablony C 107.02, s minimem 250 zjištění z období zpětně od konečného referenčního data pro RM (a konečný ASA), jak je uvedeno v příloze V oddíle 1 písm. b) bodě v). 0020 Denní zisk nebo ztráta Instituce, které hodnotu VaR počítají pomocí historické simulace, vyplní do plné historické řady, kterou instituce používá, a to minimálně do jednoroční řady dat, změny v ocenění portfolia (tj. denní zisky nebo ztráty), které jsou zjišťovány za použití historicky simulovaných denních změn rizikového faktoru (tj. denních řad zisků a ztrát použitých k odvození regulatorní jednodenní VaR). Připadá-li určitý den v dané jurisdikci na den pracovního klidu, ponechá se toto pole prázdné (nulový zisk nebo nulová ztráta se tedy vykážou pouze v případě, že v daný obchodní den skutečně nedošlo v hypotetické hodnotě portfolia k žádné změně).

C 109.01 – IRC. Podrobnosti k modelu Řádek Označení Odkaz na právní předpis Pokyny 0010 Počet faktorů modelování EBA/GL/2012/3 Vykazuje se počet faktorů modelování na celkové úrovni modelu IRC. Vykáže se jedno z následujících: Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. 0020 Zdroj LGD EBA/GL/2012/3 Vykazuje se zdroj hodnot LGD na celkové úrovni modelu IRC. Vykáže se jedno z následujících: Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. Pokud byla ve sloupci 0010 zvolena možnost c), instituce ji podrobněji popíše.

C 109.01 a)

modelování s jedním faktorem;

b)

modelování s dvěma faktory;

c)

modelování s více než dvěma faktory.

a)

tržní konvence;

b)

LGD použité v IRB;

c)

jiný zdroj LGD (prosím upřesněte).

C 109.02 – IRC. Podrobnosti k portfoliu Pokyny k listům (osa z) Označení Odkaz na právní předpis Pokyny Portfolio Příloha V oddíly 3, 4 a 5 Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V, a to pouze u portfolií, na něž se vztahuje požadavek IRC. Řádek Označení Odkaz na právní předpis Pokyny 0010 Horizont likvidity Čl. 374 odst. 5 nařízení (EU) č. 575/2013 EBA/GL/2012/3 Vykazuje se horizont likvidity uplatněný na úrovni portfolia. Vykáže se jedno z následujících: 0020 Zdroj PD EBA/GL/2012/3 Vykazuje se zdroj PD uplatněný na úrovni portfolia. Vykáže se jedno z následujících: Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. Pokud byla ve sloupci 0010 zvolena možnost d), instituce ji podrobněji popíše ve sloupci 0020. 0030 Zdroj matic přechodu EBA/GL/2012/3 Vykazuje se zdroj matric přechodu uplatněný na úrovni portfolia. Vykáže se jedno z následujících: Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. Pokud byla ve sloupci 0010 zvolena možnost d), instituce ji podrobněji popíše ve sloupci 0020.

C 109.02 a)

do 3 měsíců;

b)

více než 3 a nejvýše 6 měsíců;

c)

více než 6 a nejvýše 9 měsíců;

d)

více než 9 a nejvýše 12 měsíců.

a)

ratingové agentury;

b)

IRB;

c)

PD implikované trhem;

d)

jiný zdroj PD (prosím upřesněte).

a)

ratingové agentury;

b)

IRB;

c)

matice přechodu implikované trhem;

d)

jiné zdroje matic přechodu (prosím upřesněte).

C 109.03 – IRC. Částky za portfolia/dny Pokyny k listům (osa z) Označení Odkaz na právní předpis Pokyny Portfolio Příloha V oddíly 3, 4 a 5 Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V, a to pouze u portfolií, na něž se vztahuje požadavek IRC. Sloupec Označení Odkaz na právní předpis Pokyny 0010 Datum IRC se vykazuje pro všech 10 obchodních dnů mezi počátečním referenčním datem pro RM a konečným referenčním datem pro RM (a konečný ASA) podle přílohy V oddílu 1 písm. b). Data se vykazují ve formátu dd/mm/rrrr. 0020 IRC Články 372 až 376 nařízení (EU) č. 575/2013 EBA/GL/2012/3 Vykazuje se regulatorní IRC pro každé portfolio. Údaje se vykazují za každé z dat uvedených ve sloupci 0010. Pokud instituce ke dni uvedenému ve sloupci 0010 hodnotu IRC nevypočítává, ponechá toto pole prázdné (nulové hodnoty se tedy vykazují pouze v případě, kdy je nula výsledkem výpočtu).

C 110.01 – CT. Podrobnosti k modelu Řádek Označení Odkaz na právní předpis Pokyny 0010 Počet faktorů modelování Článek 377 nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se počet faktorů modelování na celkové úrovni modelu obchodování s korelací. Vykáže se jedno z následujících: Instituce použije sloupec 0020, pokud chce vyjasnit odpověď poskytnutou ve sloupci 0010. 0020 Zdroj LGD Článek 377 nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se zdroj LGD na celkové úrovni modelu obchodování s korelací. Vykáže se jedno z následujících: Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. Pokud byla ve sloupci 0010 zvolena možnost c), instituce ji podrobněji popíše.

C 110.01 a)

modelování s jedním faktorem;

b)

modelování s dvěma faktory;

c)

modelování s více než dvěma faktory.

a)

tržní konvence;

b)

LGD použité v IRB;

c)

jiné zdroje LGD (prosím upřesněte).

C 110.02 – CT. Podrobnosti k portfoliu Pokyny k listům (osa z) Označení Odkaz na právní předpis Pokyny Portfolio Příloha V oddíly 3, 4 a 5 Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V, a to pouze u portfolií, na něž se vztahuje požadavek APR. Řádek Označení Odkaz na právní předpis Pokyny 0010 Horizont likvidity Čl. 377 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se horizont likvidity uplatněný na úrovni portfolia. Vykáže se jedno z následujících: 0020 Zdroj PD Článek 377 nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se zdroj PD uplatněný na úrovni portfolia. Vykáže se jedno z následujících: Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. Pokud byla ve sloupci 0010 zvolena možnost d), instituce ji ve sloupci 0020 podrobněji popíše. 0030 Zdroj matic přechodu Článek 377 nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se zdroj matic přechodu uplatněný na úrovni portfolia. Vykáže se jedno z následujících: Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. Pokud byla ve sloupci 0010 zvolena možnost d), instituce ji ve sloupci 0020 podrobněji popíše.

C 110.02 a)

do 3 měsíců;

b)

více než 3 a nejvýše 6 měsíců;

c)

více než 6 a nejvýše 9 měsíců;

d)

více než 9 a nejvýše 12 měsíců.

a)

ratingové agentury;

b)

IRB;

c)

PD implikované trhem;

d)

jiný zdroj PD (prosím upřesněte).

a)

ratingové agentury;

b)

IRB;

c)

matice přechodu implikované trhem;

d)

jiný zdroj matic přechodu (prosím upřesněte).

C 110.03 – CT. APR za portfolia/dny Pokyny k listům (osa z) Označení Odkaz na právní předpis Pokyny Portfolio Příloha V oddíly 3, 4 a 5 Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V, a to pouze u portfolií, na něž se vztahuje požadavek APR. Sloupec Označení Odkaz na právní předpis Pokyny 0010 Datum Článek 377 nařízení (EU) č. 575/2013 Všechna cenová rizika (APR) se vykazují pro všech 10 obchodních dnů mezi počátečním referenčním datem pro RM a konečným referenčním datem pro RM (a konečný ASA) podle přílohy V oddílu 1 písm. b). Data se vykazují ve formátu dd/mm/rrrr. 0060 Duben Článek 377 nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazují se výsledky získané uplatněním regulatorního modelu obchodování s korelací na každé portfolio. Údaje se vykazují za každé z dat uvedených ve sloupci 0010. Pokud instituce ke dni uvedenému ve sloupci 0010 nepoužívá model obchodování s korelací, ponechá toto pole prázdné (nulové hodnoty se tedy vykazují pouze v případě, kdy je nula výsledkem výpočtu).

C 120.01 – SBM. CITLIVOSTI VŮČI RIZIKU PODLE NÁSTROJE/PORTFOLIA Instituce u každého nástroje vykazují citlivosti vůči rizikovým faktorům, jimž je daný nástroj vystaven. Pro každý rizikový faktor / citlivost se vykáže jeden řádek. Čistá pozice tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem nahoru (CVRk+) nebo čistá pozice tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem dolů (CVRk-) podle článku 325 g nařízení (EU) č. 575/2013 se vykazují v samostatných řádcích. Všechny hodnoty se vztahují ke konečnému referenčnímu datu pro RM (a konečný ASA) (jak je definováno v příloze V oddíle 1 písm. b) bodě v) tohoto nařízení). Instituce vykazují každou kombinaci portfolia, číslo nástroje (sloupec 0010), identifikátor rizika (sloupec 0020), koš (sloupec 0030) a doplňkový identifikátor (sloupec 0040) pouze jednou. Pokyny k listům (osa z) Označení Odkaz na právní předpis Pokyny Portfolio Příloha V oddíly 3, 4 a 5 Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V. Sloupec Označení Odkaz na právní předpis Pokyny 0010 Číslo nástroje Příloha V oddíl 2 Vykazuje se číslo nástroje převzaté z přílohy V. 0020 Identifikátor rizikového faktoru Články 325 l, 325 m, 325n, 325o, 325p, 325q nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se identifikátor rizikového faktoru uvedený v tabulce na konci této přílohy. 0030 Koš Čl. 325d bod 3 nařízení (EU) č. 575/2013 Koš se vykazuje, pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0020 odpovídá rizikové třídě: 0040 Doplňkový identifikátor 1 Články 325 l až 325q a článek 325ai nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazují se následující informace rozlišující rizikový faktor na úrovni uvnitř koše. Pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0020 odpovídá rizikové třídě: Pokud neplatí žádný z uvedených případů, instituce vykážou explicitní hodnotu (NULL) ve smyslu nepoužije se. 0060 Citlivost vůči riziku (výsledky ve vykazovací měně) Čl. 325d bod 2 a články 325 g, 325r, 325s, 325 t a 325ax nařízení (EU) č. 575/2013 Citlivosti vůči riziku (citlivosti na riziko delta/vega a pozice v riziku zakřivení) se vykazují na úrovni každého nástroje pro všechny relevantní rizikové faktory, jak je uvedeno ve sloupcích 0020 až 0040. Hodnoty se vykazují ve vykazovací měně instituce. Pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0020 odpovídá: Vykazovaná hodnota se vyjádří jako desetinné číslo s přesností nejméně na dvě desetinná místa. Nulové hodnoty se vykazují pouze tehdy, je-li výsledek výpočtu skutečně nulový. 0070 Vykazovací měna Vykazuje se název vykazovací měny instituce (vykazovaná hodnota se řídí označením měny podle normy ISO 4217, např. EUR). 0080 Citlivost vůči riziku (výsledky v měně portfolia EBA) Příloha V oddíly 3 a 4 tohoto nařízení a čl. 325d bod 2 a články 325 g, 325r, 325s, 325 t a 325ax nařízení (EU) č. 575/2013 Hodnoty se vykazují podle pokynů pro sloupec 0060, ale přepočtou se spotovým směnným kurzem ECB spojeným s měnou portfolia podle přílohy V oddílů 3 a 4 tohoto nařízení. 0090 Riziková váha Část třetí hlava IV kapitola 1a oddíl 6 nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se riziková váha odpovídající rizikovému faktoru uvedenému ve sloupcích 0020 až 0040. Pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0020 odpovídá složce riziko zakřivení, vykazuje se riziková váha použitá k určení použitelného relativního posunu. Vykazovaná hodnota se vyjádří jako desetinné číslo s přesností nejméně na čtyři desetinná místa. 0110 Doplňkový identifikátor 2 Čl. 325p odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 Pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0010 odpovídá rizikové třídě komoditní riziko a složce riziko delta metody založené na citlivostech, uvádí se soubor právních podmínek týkajících se místa dodání nebo jiný odpovídající jedinečný identifikátor. Pokud neplatí žádný z uvedených případů, instituce vykážou explicitní hodnotu (NULL) ve smyslu nepoužije se. 0120 Kategorie úvěrové kvality Čl. 325 m odst. 1 a čl. 325ah odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013 Pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0010 odpovídá rizikové třídě riziko úvěrového rozpětí pro nesekuritizaci a složce riziko delta metody založené na citlivostech, vykáže se jedno z následujících: Pokud neplatí žádný z uvedených případů, instituce vykážou explicitní hodnotu (NULL) ve smyslu nepoužije se.

obecné úrokové riziko, vykazuje se název měny příslušného rizikového faktoru bezrizikové úrokové míry, inflace nebo křížové měnové báze (označení měny podle ISO 4217, např. EUR),

riziko úvěrového rozpětí pro nesekuritizaci, vykazuje se číslo koše v čl. 325ah odst. 1 tabulce 4 nařízení (EU) č. 575/2013,

riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci mimo alternativní portfolio obchodování s korelací (non-ACTP CSR), vykazuje se číslo koše v čl. 325am odst. 1 tabulce 7 uvedeného nařízení,

riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci v rámci alternativního portfolia obchodování s korelací (ACTP CSR), vykazuje se číslo koše v čl. 325ak tabulce 6 uvedeného nařízení,

akciové riziko, vykazuje se číslo koše v čl. 325ap odst. 1 tabulce 8 uvedeného nařízení,

komoditní riziko, vykazuje se číslo koše v čl. 325as tabulce 9 uvedeného nařízení,

měnové riziko a složky delta nebo zakřivení, vykazuje se název měny (např. USD, vykazované kódy měn se řídí označením měn podle ISO 4217),

měnové riziko a složka vega, vykazuje se název měnového páru (např. EUR_USD, vykazované kódy měn se řídí označením měn podle ISO 4217).

obecné úrokové riziko a složka delta, uvede se název bezrizikové křivky nebo jiný odpovídající jedinečný identifikátor,

riziko úvěrového rozpětí pro nesekuritizaci nebo rizikové třídě riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci v rámci alternativního portfolia obchodování s korelací (ACTP CSR), uvede se LEI emitenta nebo jiný odpovídající jedinečný identifikátor, který je totožný u jakýchkoli dvou vykázaných citlivostí vůči dvěma rizikovým faktorům, pro něž se použije korelační parametr ρκl(jméno) rovnající se 1 v souladu s čl. 325ai odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013,

riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci mimo alternativní portfolio obchodování s korelací (non-ACTP CSR), uvede se název tranše nebo jiný odpovídající jedinečný identifikátor,

akciové riziko, uvede se ISIN podkladového nástroje.

komoditní riziko, uvede se název komodity nebo jiný odpovídající jedinečný identifikátor.

rizikové složce delta metody založené na citlivostech, vykazuje se čistá citlivost na rizikový faktor (Sk) podle článku 325r nařízení (EU) č. 575/2013. Pokud instituce získaly od svého příslušného orgánu svolení používat alternativní výpočty citlivostí na riziko delta v souladu s čl. 325 t odst. 5 uvedeného nařízení, odkážou pro účely vykazování na tyto alternativní definice,

rizikové složce vega metody založené na citlivostech, vykazuje se citlivost opce na riziko vega vůči danému rizikovému faktoru (Sk) podle článku 325s nařízení (EU) č. 575/2013. Pokud instituce získaly od svého příslušného orgánu svolení používat alternativní výpočty citlivostí na riziko vega v souladu s čl. 325 t odst. 6 uvedeného nařízení, odkážou pro účely vykazování na tyto alternativní výpočty. Bez ohledu na to, zda instituce používá výpočet podle článku 325s nebo alternativní výpočet v souladu s čl. 325 t odst. 6 uvedeného nařízení, vykazuje se citlivost po jejím vážení odpovídající implicitní volatilitou,

rizikové složce zakřivení metody založené na citlivostech, vykazuje se čistá pozice tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem nahoru (CVRk+) nebo čistá pozice tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem dolů (CVRk-) podle článku 325 g nařízení (EU) č. 575/2013.

C 120.01 a)

CQS 1;

b)

CQS 2;

c)

CQS 3;

d)

CQS 4;

e)

CQS 5;

f)

CQS 6;

g)

CQS nepřidělen (bez ratingu).

C 120.02 – SBM. SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ (OFR) PODLE PORTFOLIA Pokyny k listům (osa z) Označení Odkaz na právní předpis Pokyny Portfolio Příloha V oddíly 3, 4 a 5 Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V. Sloupec Označení Odkaz na právní předpis Pokyny 0010 Riziková třída Čl. 325d bod 1 nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se riziková třída. Vykáže se jedno z následujících: 0020 Složka Čl. 325e odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se složka metody založené na citlivostech. Vykáže se jedno z následujících: 0030 Scénář korelace Článek 325h nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se scénář korelace. Vykáže se jedno z následujících: 0040 Kapitálové požadavky (výsledky ve vykazovací měně) Článek 325h nařízení (EU) č. 575/2013 Hodnoty kapitálových požadavků se vykazují pro konečné referenční datum pro RM (a konečný ASA) (podle přílohy V oddílu 1 písm. b) tohoto nařízení) pro každé portfolio pro všechny relevantní kombinace rizikové třídy, složky a scénáře korelace. Hodnoty se vykazují ve vykazovací měně instituce a vyjadřují se s přesností nejméně na dvě desetinná místa. 0050 Vykazovací měna Vykazuje se název vykazovací měny instituce (vykazovaná hodnota se řídí označením měny podle normy ISO 4217). 0060 Kapitálové požadavky (výsledky v měně portfolia EBA) Příloha V oddíly 3 a 4 tohoto nařízení a článek 325h nařízení (EU) č. 575/2013 Hodnoty se vykazují podle pokynů pro sloupec 0040, ale přepočtou se spotovým směnným kurzem ECB spojeným s měnou portfolia podle přílohy V oddílů 3 a 4 tohoto nařízení. 0070 Pozice bez opčního prvku, na které se vztahují kapitálové požadavky k riziku zakřivení Čl. 325e odst. 3 nařízení (EU) č. 575/2013 Pokud složka ve sloupci 0020 odpovídá riziku zakřivení: Pokud neplatí žádný z uvedených případů, vykáže se též FALSE. 0080 Použití základní měny pro měnové riziko delta a zakřivení Čl. 325q odst. 7 nařízení (EU) č. 575/2013 Pokud riziková třída ve sloupci 0010 odpovídá měnovému riziku a složka ve sloupci 0020 odpovídá riziku delta nebo riziku zakřivení: Pokud neplatí žádný z uvedených případů, vykáže se též FALSE. 0090 Rozdělení složek rizika zakřivení pro měnové riziko pomocí skaláru Čl. 325q odst. 6 nařízení (EU) č. 575/2013 Pokud riziková třída ve sloupci 0010 odpovídá měnovému riziku a složka ve sloupci 0020 odpovídá riziku zakřivení: Pokud neplatí žádný z uvedených případů, vykáže se též FALSE. 0100 Pole pro volný text Instituce může v tomto sloupci poskytnout jakékoli doplňující informace.

C 120.02 a)

Obecné úrokové riziko (GIRR);

b)

Riziko úvěrového rozpětí. Nesekuritizace CSR (riziko úvěrového rozpětí (CSR) pro nesekuritizaci);

c)

Riziko úvěrového rozpětí. Non-ACTP CSR (riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci mimo alternativní portfolio obchodování s korelací (non-ACTP CSR));

d)

Riziko úvěrového rozpětí. ACTP CSR (riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci v rámci alternativního portfolia obchodování s korelací (ACTP CSR));

e)

Akciové riziko;

f)

Komoditní riziko;

g)

Měnové riziko.

a)

Riziko delta;

b)

Riziko vega;

c)

Riziko zakřivení;

a)

Scénář střední korelace;

b)

Scénář vysoké korelace;

c)

Scénář nízké korelace.

a)

vykáže se TRUE, pokud instituce při výpočtu výsledku vykázaného ve sloupcích 0040 a 0060 uplatňuje přístup stanovený v čl. 325e odst. 3 prvním pododstavci nařízení (EU) č. 575/2013;

b)

v jiných případech se vykáže FALSE.

a)

vykáže se TRUE, pokud instituce při výpočtu výsledku vykázaného ve sloupcích 0040 a 0060 uplatňuje přístup stanovený v čl. 325q odst. 7 nařízení (EU) č. 575/2013;

b)

v jiných případech se vykáže FALSE.

a)

vykáže se TRUE, pokud instituce při výpočtu výsledku vykázaného ve sloupcích 0040 a 0060 uplatňuje přístup stanovený v čl. 325q odst. 6 nařízení (EU) č. 575/2013;

b)

v jiných případech se vykáže FALSE.

C 120.04 – DRC. TRŽNÍ HODNOTY A HRUBÉ VÝŠE JTD PODLE NÁSTROJE/PORTFOLIA Instituce vykazují expozice odpovídající nástrojům podle jednotlivých nástrojů. Každá expozice se vykazuje na jednom řádku. Všechny hodnoty se vztahují ke konečnému referenčnímu datu pro RM (a konečný ASA) (jak je definováno v příloze V oddíle 1 písm. b) bodě v) tohoto nařízení). Expozice se vykazují před provedením započtení, avšak v příslušných případech po krocích replikace nebo rozkladu (ve smyslu článků 325z a 325ac nařízení (EU) č. 575/2013). Pokyny k listům (osa z) Označení Odkaz na právní předpis Pokyny Portfolio Příloha V oddíly 3, 4 a 5 Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V. Sloupec Označení Odkaz na právní předpis Pokyny 0010 Číslo nástroje Příloha V oddíl 2 Vykazuje se číslo nástroje převzaté z přílohy V. 0020 Riziková třída Čl. 325v odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se riziková třída, pro kterou je ve sloupcích 0030 a 0040 vykázán požadavek k riziku selhání. Vykáže se jeden z následujících druhů nástrojů: 0030 Koš 1 Čl. 325y odst. 3, čl. 325aa odst. 4 a čl. 325ad odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se koš. Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá nesekuritizacím, vykáže se jedno z následujících: Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá sekuritizovaným pozicím, které nepatří do ACTP, vykáže se jedno z následujících: Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá sekuritizacím, které patří do ACTP, vykáže se sekuritizace, které patří do ACTP. 0040 Koš 2 Čl. 325ad odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá sekuritizacím, které patří do ACTP, vykáže se název indexu. V jiných případech se vykáže prázdná hodnota (NUL). 0050 Dlužník Čl. 325v odst. 2, čl. 325x odst. 1 a články 325z a 325ac nařízení (EU) č. 575/2013 Banky vykazují informace týkající se dlužníka. Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá: 0060 Kategorie úvěrové kvality Čl. 325y odst. 1 a 2, čl. 325aa odst. 1 a čl. 325ad odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013 Instituce vykazují úvěrovou kvalitu. Vykáže se jedno z následujících: Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá sekuritizacím, které patří do ACTP nebo sekuritizacím, které nepatří do ACTP, vykáže se jedno z výše uvedených nebo jedno z následujících: 0070 Riziková váha selhání Čl. 325v odst. 1 písm. f), čl. 325y odst. 1 a 2, čl. 325aa odst. 1 a čl. 325ad odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013 Instituce vykazují příslušnou rizikovou váhu. Rizikové váhy uplatněné na sekuritizované expozice se vykazují po vynásobení 8 % v souladu s čl. 325aa odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013. 0080 Pořadí přednosti Čl. 325w odst. 3 a 6 nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se pořadí přednosti expozice. Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá nástrojům jiným než sekuritizované pozice nebo sekuritizovaným pozicím, které nepatří do ACTP, vykáže se jedno z následujících: Pokud neplatí žádný z uvedených případů, ponechá se toto pole prázdné. 0090 Splatnost Články 325x, 325z a 325ac nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se datum splatnosti expozice. Data se vykazují ve formátu dd/mm/rrrr. 0100 Míra výtěžnosti Čl. 325v odst. 1 písm. e) nařízení (EU) č. 575/2013. Instituce vykazují míru výtěžnosti. Míra výtěžnosti se vypočítá s použitím příslušné ztrátovosti ze selhání (LGD) jako míra výtěžnosti = 1 – LGD. Vykazovaná hodnota se vyjádří jako desetinné číslo mezi 0 a 1 s přesností nejméně na čtyři desetinná místa. 0110 Směr Čl. 325v odst. 1 písm. a) a b) nařízení (EU) č. 575/2013 Instituce vykazují směr expozice v souladu s definicemi v čl. 325v odst. 1 písm. a) a b) nařízení (EU) č. 575/2013. Vykáže se jedno z následujících: 0120 Záchytný bod (%) Články 325aa a 325ad nařízení (EU) č. 575/2013 Pokud vykázaná expozice odkazuje na tranši, vykazují instituce záchytný bod tranše. Vykazovaná hodnota se vyjádří jako desetinné číslo s přesností nejméně na čtyři desetinná místa. 0130 Uvolňující bod (%) Články 325aa a 325ad nařízení (EU) č. 575/2013 Pokud vykázaná expozice odkazuje na tranši, vykazují instituce záchytný bod tranše. Vykazovaná hodnota se vyjádří jako desetinné číslo s přesností nejméně na čtyři desetinná místa. 0140 – 0170 Výsledky ve vykazovací měně Hodnoty se vykazují s odkazem na vykazovací měnu instituce a v příslušných případech se vyjadřují s přesností nejméně na dvě desetinná místa. 0140 Pomyslná hodnota Čl. 325w odst. 1, 2 a 5 nařízení (EU) č. 575/2013 Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá nástrojům jiným než sekuritizované pozice, instituce vykazují pomyslnou hodnotu nástroje. V závislosti na druhu expozice odpovídá hodnota pojmu Vpomyslná v čl. 325w odst. 1 a 2 nařízení (EU) č. 575/2013 nebo pojmu V v čl. 325w odst. 5 uvedeného nařízení. Pokud neplatí žádný z uvedených případů nebo pokud instituce částku, která má být vykázána v tomto sloupci, výslovně nevypočítává nebo nepoužívá k odhadu hrubé výše rizika náhlého selhání (JTD), ponechá se toto pole prázdné. 0150 P&L + úprava Čl. 325w odst. 1, 2 a 5 nařízení (EU) č. 575/2013 Instituce vykazují pro každou expozici součet hodnot P&L a úpravy: Pokud neplatí žádný z uvedených případů nebo pokud instituce částku, která má být vykázána v tomto sloupci, výslovně nevypočítává nebo nepoužívá k odhadu hrubé výše JTD, ponechá se toto pole prázdné. 0160 Hrubá výše JTD Čl. 325v odst. 1 písm. c), čl. 325w odst. 1, 2 a 5, čl. 325z odst. 1 a čl. 325ac odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 Instituce vykazují hrubou výši JTD pro konkrétní expozici. 0170 Měna Vykazuje se název vykazovací měny instituce (vykazovaná hodnota se řídí označením měny podle normy ISO 4217). 0180 – 0200 Výsledky v měně portfolia EBA Příloha V oddíly 3 a 4 tohoto nařízení a články 325y, 325aa a 325ad nařízení (EU) č. 575/2013 Hodnoty se vykazují podle pokynů pro sloupec 0030, ale přepočtou se spotovým směnným kurzem ECB spojeným s měnou portfolia podle přílohy V oddílů 3 a 4 tohoto nařízení. 0180 Pomyslná hodnota Čl. 325w odst. 1, 2 a 5 nařízení (EU) č. 575/2013 Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá nástrojům jiným než sekuritizované pozice, instituce vykazují pomyslnou hodnotu nástroje. V závislosti na druhu expozice odpovídá hodnota pojmu Vpomyslná v čl. 325w odst. 1 a 2 nařízení (EU) č. 575/2013 nebo pojmu V v čl. 325w odst. 5 uvedeného nařízení. Pokud neplatí žádný z uvedených případů nebo pokud instituce částku, která má být vykázána v tomto sloupci, výslovně nevypočítává nebo nepoužívá k odhadu hrubé výše JTD, ponechá se toto pole prázdné. 0190 P&L + úprava Čl. 325w odst. 1, 2 a 5 nařízení (EU) č. 575/2013 Instituce vykazují pro každou expozici součet hodnot P&L a úpravy: Pokud neplatí žádný z uvedených případů nebo pokud instituce částku, která má být vykázána v tomto sloupci, výslovně nevypočítává nebo nepoužívá k odhadu hrubé výše JTD, ponechá se toto pole prázdné. 0200 Hrubá výše JTD Čl. 325v odst. 1 písm. c), čl. 325w odst. 1, 2 a 5, čl. 325z odst. 1 a čl. 325ac odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 Instituce vykazují hrubou výši rizika náhlého selhání (JTD) pro konkrétní expozici.

C 120.04 a)

Nástroje jiné než sekuritizované pozice;

b)

Sekuritizované pozice, které nepatří do ACTP;

c)

Sekuritizované pozice, které patří do ACTP.

a)

Podniky;

b)

Suverénní subjekty;

c)

Místní vlády/obce.

d)

ABCP – Asie;

e)

ABCP – Evropa;

f)

ABCP – Severní Amerika;

g)

ABCP – zbytek světa;

h)

Půjčky/leasingy na automobily – Asie;

i)

Půjčky/leasingy na automobily – Evropa;

j)

Půjčky/leasingy na automobily – Severní Amerika;

k)

Půjčky/leasingy na automobily – zbytek světa;

l)

Zajištěné dluhové závazky na druhou (CDO na druhou) – Asie;

m)

Zajištěné dluhové závazky na druhou (CDO na druhou) – Evropa;

n)

Zajištěné dluhové závazky na druhou (CDO na druhou) – Severní Amerika;

o)

Zajištěné dluhové závazky na druhou (CDO na druhou) – zbytek světa;

p)

Zajištěné úvěrové závazky – Asie;

q)

Zajištěné úvěrové závazky – Evropa;

r)

Zajištěné úvěrové závazky – Severní Amerika;

s)

Zajištěné úvěrové závazky – zbytek světa;

t)

Cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti – Asie;

u)

Cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti – Evropa;

v)

Cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti – Severní Amerika;

w)

Cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti – zbytek světa;

x)

Kreditní karty – Asie;

y)

Kreditní karty – Evropa;

z)

Kreditní karty – Severní Amerika;

(aa) Kreditní karty – zbytek světa;

(bb) Ostatní retailoví klienti – Asie;

(cc) Ostatní retailoví klienti – Evropa;

(dd) Ostatní retailoví klienti – Severní Amerika;

(ee) Ostatní retailoví klienti – zbytek světa;

(ff) Ostatní profesionální klienti – Asie;

(gg) Ostatní profesionální klienti – Evropa;

(hh) Ostatní profesionální klienti – Severní Amerika;

ii)

Ostatní profesionální klienti – zbytek světa;

(jj) Cenné papíry zajištěné hypotékami na obytné nemovitosti – Asie;

(kk) Cenné papíry zajištěné hypotékami na obytné nemovitosti – Evropa;

(ll) Cenné papíry zajištěné hypotékami na obytné nemovitosti – Severní Amerika;

(mm) Cenné papíry zajištěné hypotékami na obytné nemovitosti – zbytek světa;

(nn) Malé a střední podniky – Asie;

(oo) Malé a střední podniky – Evropa;

(pp) Malé a střední podniky – Severní Amerika;

(qq) Malé a střední podniky – zbytek světa;

(rr) Studentské půjčky – Asie;

(ss) Studentské půjčky – Evropa;

(tt) Studentské půjčky – Severní Amerika;

(uu) Studentské půjčky – zbytek světa.

nástrojům jiným než sekuritizované pozice, uvede se LEI dlužníka,

sekuritizovaným pozicím, které nepatří do ACTP, uvede se jméno dlužníka nebo jedinečný identifikační kód označující portfolio a tranši podkladových aktiv;

sekuritizovaným pozicím, které patří do ACTP, uvede se jedinečný identifikační kód označující rodinu, sérii a tranši indexu.

a)

CQS 1;

b)

CQS 2;

c)

CQS 3;

d)

CQS 4;

e)

CQS 5;

f)

CQS 6;

g)

CQS nepřidělen (bez ratingu);

h)

CQS nepřidělen (v selhání);

i)

CQS nepřidělen (0 % riziková váha).

j)

CQS 7;

k)

CQS 8;

l)

CQS 9;

m)

CQS 10;

n)

CQS 11;

o)

CQS 12;

p)

CQS 13;

q)

CQS 14;

r)

CQS 15;

s)

CQS 16;

t)

CQS 17;

u)

Ostatní CQS.

a)

Kapitálové nástroje;

b)

Dluhové nástroje bez přednostního pořadí;

c)

Dluhové nástroje s přednostním pořadím;

d)

Kryté dluhopisy.

a)

Krátká expozice;

b)

Dlouhá expozice.

Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá nástrojům jiným než sekuritizované pozice a vykazovaná expozice je dlouhou expozicí, vykazují instituce součet hodnot P&Ldlouhá a Úpravadlouhá v souladu s čl. 325w odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013.

Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá nástrojům jiným než sekuritizované pozice a vykazovaná expozice je krátkou expozicí, vykazují instituce součet hodnot P&Lkrátká a Úpravakrátká v souladu s čl. 325w odst. 2 uvedeného nařízení.

Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá nástrojům jiným než sekuritizované pozice a vykazovaná expozice je dlouhou expozicí, vykazují instituce součet hodnot P&Ldlouhá a Úpravadlouhá v souladu s čl. 325w odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013.

Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá nástrojům jiným než sekuritizované pozice a vykazovaná expozice je krátkou expozicí, vykazují instituce součet hodnot P&Lkrátká a Úpravakrátká v souladu s čl. 325w odst. 2 uvedeného nařízení.

C 120.05 – DRC. SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ (OFR) PODLE PORTFOLIA Pokyny k listům (osa z) Označení Odkaz na právní předpis Pokyny Portfolio Příloha V oddíly 3, 4 a 5 Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V. Sloupec Označení Odkaz na právní předpis Pokyny 0010 Riziková třída Čl. 325v odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se riziková třída, pro kterou je ve sloupcích 0030 a 0040 vykázán požadavek k riziku selhání. Vykáže se jeden z následujících druhů nástrojů: 0020 Koš 1 Čl. 325y odst. 3, čl. 325aa odst. 4 a čl. 325ad odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 Vykazuje se koš. Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0010 odpovídá nástrojům jiným než sekuritizované pozice, vykáže se jedno z následujících: Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0010 odpovídá sekuritizovaným pozicím, které nepatří do ACTP, vykáže se jedno z následujících: Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0010 odpovídá sekuritizovaným pozicím, které patří do ACTP, vykáže se sekuritizace, které patří do ACTP. 0030 Koš 2 Čl. 325ad odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0010 odpovídá sekuritizovaným pozicím, které patří do ACTP, vykáže se název indexu. V jiných případech se vykáže prázdná hodnota (NUL). 0040 Kapitálové požadavky (výsledky ve vykazovací měně) Články 325y, 325aa a 325ad nařízení (EU) č. 575/2013 Kapitálové požadavky k riziku selhání se vykazují pro konečné referenční datum pro RM (a konečný ASA) (jak je definováno v příloze V oddíle 1 písm. b) tohoto nařízení). Hodnoty se vykazují ve vykazovací měně instituce a vyjadřují se s přesností nejméně na dvě desetinná místa. 0050 Vykazovací měna Vykazuje se název vykazovací měny instituce (vykazovaná hodnota se řídí označením měny podle normy ISO 4217). 0060 Kapitálové požadavky (výsledky v měně portfolia EBA) Příloha V oddíly 3 a 4 tohoto nařízení a články 325y, 325aa a 325ad nařízení (EU) č. 575/2013 Hodnoty se vykazují podle pokynů pro sloupec 0030, ale přepočtou se spotovým směnným kurzem ECB spojeným s měnou portfolia podle přílohy V oddílů 3 a 4 tohoto nařízení.

C 120.05 a)

Nástroje jiné než sekuritizované pozice;

b)

Sekuritizované pozice, které nepatří do ACTP;

c)

Sekuritizované pozice, které patří do ACTP.

a)

podniky;

b)

suverénní subjekty;

c)

místní vlády/obce.

d)

ABCP – Asie;

e)

ABCP – Evropa;

f)

ABCP – Severní Amerika;

g)

ABCP – zbytek světa;

h)

Půjčky/leasingy na automobily – Asie;

i)

Půjčky/leasingy na automobily – Evropa;

j)

Půjčky/leasingy na automobily – Severní Amerika;

k)

Půjčky/leasingy na automobily – zbytek světa;

l)

Zajištěné dluhové závazky na druhou (CDO na druhou) – Asie;

m)

Zajištěné dluhové závazky na druhou (CDO na druhou) – Evropa;

n)

Zajištěné dluhové závazky na druhou (CDO na druhou) – Severní Amerika;

o)

Zajištěné dluhové závazky na druhou (CDO na druhou) – zbytek světa;

p)

Zajištěné úvěrové závazky – Asie;

q)

Zajištěné úvěrové závazky – Evropa;

r)

Zajištěné úvěrové závazky – Severní Amerika;

s)

Zajištěné úvěrové závazky – zbytek světa;

t)

Cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti – Asie;

u)

Cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti – Evropa;

v)

Cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti – Severní Amerika;

w)

Cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti – zbytek světa;

x)

Kreditní karty – Asie;

y)

Kreditní karty – Evropa;

z)

Kreditní karty – Severní Amerika;

(aa) Kreditní karty – zbytek světa;

(bb) Ostatní retailoví klienti – Asie;

(cc) Ostatní retailoví klienti – Evropa;

(dd) Ostatní retailoví klienti – Severní Amerika;

(ee) Ostatní retailoví klienti – zbytek světa;

(ff) Ostatní profesionální klienti – Asie;

(gg) Ostatní profesionální klienti – Evropa;

(hh) Ostatní profesionální klienti – Severní Amerika;

ii)

Ostatní profesionální klienti – zbytek světa;

(jj) Cenné papíry zajištěné hypotékami na obytné nemovitosti – Asie;

(kk) Cenné papíry zajištěné hypotékami na obytné nemovitosti – Evropa;

(ll) Cenné papíry zajištěné hypotékami na obytné nemovitosti – Severní Amerika;

(mm) Cenné papíry zajištěné hypotékami na obytné nemovitosti – zbytek světa;

(nn) Malé a střední podniky – Asie;

(oo) Malé a střední podniky – Evropa;

(pp) Malé a střední podniky – Severní Amerika;

(qq) Malé a střední podniky – zbytek světa;

(rr) Studentské půjčky – Asie;

(ss) Studentské půjčky – Evropa;

(tt) Studentské půjčky – Severní Amerika;

(uu) Studentské půjčky – zbytek světa.

C 120.06 – ASA. KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY Sloupec Označení Odkaz na právní předpis Pokyny 0010 Číslo portfolia Příloha V oddíly 3, 4 a 5 Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V. 0020 – 0040 Výsledky ve vykazovací měně Příloha V oddíly 3 a 4 0020 SBM – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY Článek 325h nařízení (EU) č. 575/2013 Kapitálové požadavky pro metodu založenou na citlivostech v rámci alternativního standardizovaného přístupu se vykazují pro každé portfolio pro konečné referenční datum pro RM (a konečný ASA) (jak je definováno v příloze V oddíle 1 písm. b) tohoto nařízení). 0030 DRC – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY Článek 325v nařízení (EU) č. 575/2013 Kapitálové požadavky pro požadavek k riziku selhání v rámci alternativního standardizovaného přístupu se vykazují pro každé portfolio pro konečné referenční datum pro RM (a konečný ASA) (jak je definováno v příloze V oddíle 1 písm. b) tohoto nařízení). 0040 RRAO – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY Článek 325u nařízení (EU) č. 575/2013 Kapitálové požadavky k navýšení pro zbytkové riziko v rámci alternativního standardizovaného přístupu se vykazují pro každé portfolio pro konečné referenční datum pro RM (a konečný ASA) (jak je definováno v příloze V oddíle 1 písm. b) tohoto nařízení). 0050 – 0070 Výsledky v měně portfolia EBA Příloha V oddíly 3 a 4 Pokud se vykazovací měna instituce liší od měn portfolia EBA uvedených v příloze V oddílech 3 a 4, přepočtou instituce vykazovací měnu příslušným spotovým směnným kurzem ECB. 0050 SBM – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY Článek 325h nařízení (EU) č. 575/2013 Kapitálové požadavky pro metodu založenou na citlivostech v rámci alternativního standardizovaného přístupu se vykazují pro každé portfolio pro konečné referenční datum pro RM (a konečný ASA) (jak je definováno v příloze V oddíle 1 písm. b) tohoto nařízení). 0060 DRC – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY Článek 325v nařízení (EU) č. 575/2013 Kapitálové požadavky pro požadavek k riziku selhání v rámci alternativního standardizovaného přístupu se vykazují pro každé portfolio pro konečné referenční datum pro RM (a konečný ASA) (jak je definováno v příloze V oddíle 1 písm. b) tohoto nařízení). 0070 RRAO – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY Článek 325u nařízení (EU) č. 575/2013 Kapitálové požadavky k navýšení pro zbytkové riziko v rámci alternativního standardizovaného přístupu se vykazují pro každé portfolio pro konečné referenční datum pro RM (a konečný ASA) (jak je definováno v příloze V oddíle 1 písm. b) tohoto nařízení).

Sloupec riziková třída odkazuje na čl. 325d bod 1 nařízení (EU) č. 575/2013. K označení rizikových tříd se používají tyto zkratky:

Tabulka: pokyny pro vykazování šablon 106.01 (sloupec 0010) a 120.01 (sloupec 0020)

pt_1 a)

GIRR (obecné úrokové riziko);

b)

CSR_NON_SEC (riziko úvěrového rozpětí (CSR) pro nesekuritizaci);

c)

CSR_SEC_NON_ACTP (riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci mimo alternativní portfolio obchodování s korelací (non-ACTP CSR));

d)

CSR_SEC_ACTP (riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci v rámci alternativního portfolia obchodování s korelací (ACTP CSR));

e)

EQ (akciové riziko);

f)

CM (komoditní riziko);

g)

FX (měnové riziko).

Sloupec složka odkazuje na čl. 325e odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013. K označení složek metody založené na citlivostech se používají tyto výrazy:

pt_2 a)

DELTA (riziko delta);

b)

VEGA (riziko vega);

c)

ZAKŘIVENÍ (riziko zakřivení).

Ve sloupci splatnost se odkazuje na splatnost rizikového faktoru, kde jsou rizikové faktory definovány podle stanovených bodů podle článků 325 l, 325 m, 325n, 325o, 325p a 325q nařízení (EU) č. 575/2013. U faktorů obecného úrokového rizika vega podle čl. 325 l odst. 7 uvedeného nařízení jsou uvedeny dvě splatnosti oddělené pomlčkou (např. 0,5 roku – 0,5 roku), přičemž první odkazuje na splatnost opce a druhá na zbytkovou splatnost podkladového aktiva opce ke dni expirace opce.

Ve sloupci doplňující specifikace se dále upřesňuje příslušný rizikový faktor, pokud jde o rozlišení mezi inflačním rizikem a rizikovými faktory křížové měnové báze podle článku 325 l nařízení (EU) č. 575/2013, rozlišení mezi rizikovými faktory vztahujícími se k dluhovým nástrojům a rizikovými faktory vztahujícími se ke swapům úvěrového selhání podle článků 325 m a 325n uvedeného nařízení, rozlišení mezi spotovou cenou akcií a rizikovými faktory akciové repo sazby podle článku 325o uvedeného nařízení a rozlišení mezi čistou pozicí tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem nahoru (CVRk+) nebo čistou pozicí tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem dolů (CVRk-), jak je uvedeno v článku 325 g uvedeného nařízení. Riziková třída Složka Splatnost Doplňující specifikace Identifikátor rizikového faktoru Odkaz na právní předpis CM DELTA 0 let CM_D_00.00 Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013 CM DELTA 0,25 roku CM_D_00.25 Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013 CM DELTA 0,5 roku CM_D_00.50 Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013 CM DELTA 1 rok CM_D_01.00 Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013 CM DELTA 2 roky CM_D_02.00 Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013 CM DELTA 3 roky CM_D_03.00 Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013 CM DELTA 5 let CM_D_05.00 Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013 CM DELTA 10 let CM_D_10.00 Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013 CM DELTA 15 let CM_D_15.00 Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013 CM DELTA 20 let CM_D_20.00 Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013 CM DELTA 30 let CM_D_30.00 Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013 CM VEGA 0,5 roku CM_V_00.50 Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013 CM VEGA 1 rok CM_V_01.00 Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013 CM VEGA 3 roky CM_V_03.00 Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013 CM VEGA 5 let CM_V_05.00 Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013 CM VEGA 10 let CM_V_10.00 Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013 CM ZAKŘIVENÍ Směrem nahoru CM_CU Články 325p, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013 CM ZAKŘIVENÍ Směrem dolů CM_CD Články 325p, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 0,5 roku Dluhový nástroj CSR_NON_SEC_D_00.50_DEBT Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 1 rok Dluhový nástroj CSR_NON_SEC_D_01.00_DEBT Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 3 roky Dluhový nástroj CSR_NON_SEC_D_03.00_DEBT Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 5 let Dluhový nástroj CSR_NON_SEC_D_05.00_DEBT Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 10 let Dluhový nástroj CSR_NON_SEC_D_10.00_DEBT Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 0,5 roku Swap úvěrového selhání CSR_NON_SEC_D_00.50_CDS Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 1 rok Swap úvěrového selhání CSR_NON_SEC_D_01.00_CDS Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 3 roky Swap úvěrového selhání CSR_NON_SEC_D_03.00_CDS Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 5 let Swap úvěrového selhání CSR_NON_SEC_D_05.00_CDS Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 10 let Swap úvěrového selhání CSR_NON_SEC_D_10.00_CDS Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 0,5 roku CSR_NON_SEC_V_00.50 Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 1 rok CSR_NON_SEC_V_01.00 Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 3 roky CSR_NON_SEC_V_03.00 Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 5 let CSR_NON_SEC_V_05.00 Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 10 let CSR_NON_SEC_V_10.00 Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ Směrem nahoru CSR_NON_SEC_CU Články 325 m, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ Směrem dolů CSR_NON_SEC_CD Články 325 m, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 0,5 roku Dluhový nástroj CSR_SEC_ACTP_D_00.50_DEBT Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 1 rok Dluhový nástroj CSR_SEC_ACTP_D_01.00_DEBT Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 3 roky Dluhový nástroj CSR_SEC_ACTP_D_03.00_DEBT Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 5 let Dluhový nástroj CSR_SEC_ACTP_D_05.00_DEBT Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 10 let Dluhový nástroj CSR_SEC_ACTP_D_10.00_DEBT Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 0,5 roku Swap úvěrového selhání CSR_SEC_ACTP_D_00.50_CDS Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 1 rok Swap úvěrového selhání CSR_SEC_ACTP_D_01.00_CDS Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 3 roky Swap úvěrového selhání CSR_SEC_ACTP_D_03.00_CDS Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 5 let Swap úvěrového selhání CSR_SEC_ACTP_D_05.00_CDS Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 10 let Swap úvěrového selhání CSR_SEC_ACTP_D_10.00_CDS Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 0,5 roku CSR_SEC_ACTP_V_00.50 Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 1 rok CSR_SEC_ACTP_V_01.00 Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 3 roky CSR_SEC_ACTP_V_03.00 Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 5 let CSR_SEC_ACTP_V_05.00 Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 10 let CSR_SEC_ACTP_V_10.00 Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_ACTP ZAKŘIVENÍ Směrem nahoru CSR_SEC_ACTP_CU Články 325n, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_ACTP ZAKŘIVENÍ Směrem dolů CSR_SEC_ACTP_CD Články 325n, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 0,5 roku Dluhový nástroj CSR_SEC_NON_ACTP_D_00.50_DEBT Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 1 rok Dluhový nástroj CSR_SEC_NON_ACTP_D_01.00_DEBT Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 3 roky Dluhový nástroj CSR_SEC_NON_ACTP_D_03.00_DEBT Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 5 let Dluhový nástroj CSR_SEC_NON_ACTP_D_05.00_DEBT Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 10 let Dluhový nástroj CSR_SEC_NON_ACTP_D_10.00_DEBT Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 0,5 roku Swap úvěrového selhání CSR_SEC_NON_ACTP_D_00.50_CDS Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 1 rok Swap úvěrového selhání CSR_SEC_NON_ACTP_D_01.00_CDS Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 3 roky Swap úvěrového selhání CSR_SEC_NON_ACTP_D_03.00_CDS Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 5 let Swap úvěrového selhání CSR_SEC_NON_ACTP_D_05.00_CDS Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 10 let Swap úvěrového selhání CSR_SEC_NON_ACTP_D_10.00_CDS Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 0,5 roku CSR_SEC_NON_ACTP_V_00.50 Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 1 rok CSR_SEC_NON_ACTP_V_01.00 Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 3 roky CSR_SEC_NON_ACTP_V_03.00 Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 5 let CSR_SEC_NON_ACTP_V_05.00 Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 10 let CSR_SEC_NON_ACTP_V_10.00 Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP ZAKŘIVENÍ Směrem nahoru CSR_SEC_NON_ACTP_CU Články 325n, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP ZAKŘIVENÍ Směrem dolů CSR_SEC_NON_ACTP_CD Články 325n, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013 EQ DELTA Spotová cena EQ_D_SPOT Článek 325o nařízení (EU) č. 575/2013 EQ DELTA Repo sazba EQ_D_REPO Článek 325o nařízení (EU) č. 575/2013 EQ VEGA 0,5 roku EQ_V_00.50 Článek 325o nařízení (EU) č. 575/2013 EQ VEGA 1 rok EQ_V_01.00 Článek 325o nařízení (EU) č. 575/2013 EQ VEGA 3 roky EQ_V_03.00 Článek 325o nařízení (EU) č. 575/2013 EQ VEGA 5 let EQ_V_05.00 Článek 325o nařízení (EU) č. 575/2013 EQ VEGA 10 let EQ_V_10.00 Článek 325o nařízení (EU) č. 575/2013 EQ ZAKŘIVENÍ Směrem nahoru EQ_CU Články 325o, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013 EQ EQ ZAKŘIVENÍ Směrem dolů EQ_CD Články 325o, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013 EQ FX DELTA FX_D Článek 325q nařízení (EU) č. 575/2013 FX VEGA 0,5 roku FX_V_00.50 Článek 325q nařízení (EU) č. 575/2013 FX VEGA 1 rok FX_V_01.00 Článek 325q nařízení (EU) č. 575/2013 FX VEGA 3 roky FX_V_03.00 Článek 325q nařízení (EU) č. 575/2013 FX VEGA 5 let FX_V_05.00 Článek 325q nařízení (EU) č. 575/2013 FX VEGA 10 let FX_V_10.00 Článek 325q nařízení (EU) č. 575/2013 FX ZAKŘIVENÍ Směrem nahoru FX_CU Články 325q, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013 FX ZAKŘIVENÍ Směrem dolů FX_CD Články 325q, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR DELTA 0,25 roku GIRR_D_00.25 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR DELTA 0,5 roku GIRR_D_00.50 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR DELTA 1 rok GIRR_D_01.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR DELTA 2 roky GIRR_D_02.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR DELTA 3 roky GIRR_D_03.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR DELTA 5 let GIRR_D_05.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR DELTA 10 let GIRR_D_10.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR DELTA 15 let GIRR_D_15.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR DELTA 20 let GIRR_D_20.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR DELTA 30 let GIRR_D_30.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR DELTA Inflace GIRR_D_INF Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR DELTA Křížová měnová báze (přes EUR) GIRR_D_CRO_EUR Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR DELTA Křížová měnová báze (přes USD) GIRR_D_CRO_USD Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 roku – 0,5 roku GIRR_V_00.50_00.50 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 1 rok – 0,5 roku GIRR_V_01.00_00.50 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 3 roky – 0,5 roku GIRR_V_03.00_00.50 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 5 let – 0,5 roku GIRR_V_05.00_00.50 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 10 let – 0,5 roku GIRR_V_10.00_00.50 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 roku – 1 rok GIRR_V_00.50_01.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 1 rok – 1 rok GIRR_V_01.00_01.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 3 roky – 1 rok GIRR_V_03.00_01.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 5 let – 1 rok GIRR_V_05.00_01.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 10 let – 1 rok GIRR_V_10.00_01.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 roku – 3 roky GIRR_V_00.50_03.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 1 rok – 3 roky GIRR_V_01.00_03.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 3 roky – 3 roky GIRR_V_03.00_03.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 5 let – 3 roky GIRR_V_05.00_03.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 10 let – 3 roky GIRR_V_10.00_03.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 roku – 5 let GIRR_V_00.50_05.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 1 rok – 5 let GIRR_V_01.00_05.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 3 roky – 5 let GIRR_V_03.00_05.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 5 let – 5 let GIRR_V_05.00_05.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 10 let – 5 let GIRR_V_10.00_05.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 roku – 10 let GIRR_V_00.50_10.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 1 rok – 10 let GIRR_V_01.00_10.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 3 roky – 10 let GIRR_V_03.00_10.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 5 let – 10 let GIRR_V_05.00_10.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 10 let – 10 let GIRR_V_10.00_10.00 Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 roku Inflace GIRR_V_00.50_INF Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 1 rok Inflace GIRR_V_01.00_INF Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 3 roky Inflace GIRR_V_03.00_INF Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 5 let Inflace GIRR_V_05.00_INF Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 10 let Inflace GIRR_V_10.00_INF Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 roku Křížová měnová báze (přes EUR) GIRR_V_00.50_CRO_EUR Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 1 rok Křížová měnová báze (přes EUR) GIRR_V_01.00_CRO_EUR Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 3 roky Křížová měnová báze (přes EUR) GIRR_V_03.00_CRO_EUR Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 5 let Křížová měnová báze (přes EUR) GIRR_V_05.00_CRO_EUR Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 10 let Křížová měnová báze (přes EUR) GIRR_V_10.00_CRO_EUR Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 roku Křížová měnová báze (přes USD) GIRR_V_00.50_CRO_USD Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 1 rok Křížová měnová báze (přes USD) GIRR_V_01.00_CRO_USD Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 3 roky Křížová měnová báze (přes USD) GIRR_V_03.00_CRO_USD Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 5 let Křížová měnová báze (přes USD) GIRR_V_05.00_CRO_USD Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR VEGA 10 let Křížová měnová báze (přes USD) GIRR_V_10.00_CRO_USD Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR ZAKŘIVENÍ Směrem nahoru GIRR_CU Články 325 l, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013 GIRR ZAKŘIVENÍ Směrem dolů GIRR_CD Články 325 l, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013

PŘÍLOHA IV

PŘÍLOHA VII Výsledky portfolií pro účely srovnávacího dohledu. TRŽNÍ RIZIKO

VÝSLEDKY PORTFOLIÍ PRO ÚČELY SROVNÁNÍ. TRŽNÍ RIZIKO Číslo šablony Kód šablony Název šablony / skupiny šablon Krátký název PRVOTNÍ TRŽNÍ OCENĚNÍ 106 C 106.00 PRVOTNÍ TRŽNÍ OCENĚNÍ (IMV) A DŮVODY K VYLOUČENÍ IMV 106,01 C 106.01 CITLIVOSTI VŮČI RIZIKU PODLE JEDNOTLIVÝCH NÁSTROJŮ CITLIVOSTI 106,02 C 106.02 SBM. OFR SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ PODLE VALIDAČNÍ PORTFOLIA PRO SBM Validace SBM VaR, sVaR a PV 107,1 C 107.01 PODROBNOSTI VaR a sVaR 1 107,2 C 107.02 VÝSLEDKY V MĚNĚ PORTFOLIA EBA VaR a sVaR 2 ZISK & ZTRÁTA V ČASOVÉ ŘADĚ 108 C 108.00 ZISK & ZTRÁTA V ČASOVÉ ŘADĚ P&L POŽADAVEK K DODATEČNÉMU RIZIKU 109,1 C 109.01 IRC. PODROBNOSTI K MODELU IRC 1 109,2 C 109.02 IRC. PODROBNOSTI K PORTFOLIÍM IRC 2 109,3 C 109.03 IRC. ČÁSTKY ZA PORTFOLIA/DNY IRC 3 OBCHODOVÁNÍ S KORELACÍ 110,1 C 110.01 CT. PODROBNOSTI K MODELU CT 1 110,2 C 110.02 CT. PODROBNOSTI K PORTFOLIÍM CT 2 110,3 C 110.03 CT. ČÁSTKY ZA PORTFOLIA/DNY CT 3 ASA (SBM & DRC) 120,01 C 120.01 SBM. CITLIVOSTI VŮČI RIZIKU PODLE NÁSTROJE/PORTFOLIA SBM 1 120,02 C 120.02 SBM. SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ (OFR) PODLE PORTFOLIA SBM 2 120,04 C 120.04 SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ PODLE PORTFOLIA TRŽNÍ HODNOTY A HRUBÉ VÝŠE JTD PODLE NÁSTROJE/PORTFOLIA DRC 1 120,05 C 120.05 SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ PODLE PORTFOLIA SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ (OFR) PODLE PORTFOLIA DRC 2 120,06 C 120.06 ASA. KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY (OFR) PODLE PORTFOLIA ASA – OFR C 106.00 – PRVOTNÍ TRŽNÍ OCENĚNÍ A DŮVODY K VYLOUČENÍ Číslo nástroje Nástroj modelován pro účely VaR + sVaR (ANO/NE) Nástroj modelován pro IRC (ANO/NE) Nástroj modelován pro obchodování s korelací (ANO/NE) Důvody k vyloučení Pole pro volný text Prvotní tržní ocenění 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 C 106.01 – CITLIVOSTI VŮČI RIZIKU PODLE JEDNOTLIVÝCH NÁSTROJŮ Číslo nástroje Identifikátor rizikového faktoru Koš Doplňkový identifikátor Citlivost vůči riziku (výsledky ve vykazovací měně) Vykazovací měna Citlivost vůči riziku (výsledky v měně nástroje EBA) Model oceňování Definice citlivostí Pole pro volný text Doplňkový identifikátor 2 Kategorie úvěrové kvality 0010 0020 0030 0050 0060 0070 0080 0090 0100 110 120 C 106.02 – SBM. OFR SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ PODLE VALIDAČNÍ PORTFOLIA PRO SBM Portfolio Riziková třída Složka rizika Scénář korelací Kapitálové požadavky (výsledky ve vykazovací měně) Vykazování výsledků validačních portfolií pro SBM Pole pro volný text 0010 0020 0030 0040 0050 0060 C 107.01 - VaR, sVaR a PV. PODROBNOSTI Možnost Pole pro volný text 0010 0020 VaR 0010 Metodika 0020 Výpočet 10denního horizontu 0030 Délka období pozorování 0040 Vážení dat 0050 Navýšení pro účely zpětného testování 0060 Regulatorní navýšení u VaR SVaR 0070 Metodika 0080 Výpočet 10denního horizontu 0090 Regulatorní navýšení u sVaR 0100 Období sVaR C 107.02 – VaR a sVaR portfolia obchodování bez korelace. VÝSLEDKY V MĚNĚ PORTFOLIA EBA Portfolio Datum VaR sVaR PV 0010 0020 0030 0040 C 108.00 – ZISK & ZTRÁTA V ČASOVÉ ŘADĚ Portfolio Datum Denní zisk nebo ztráta 0010 0020 C 109.01 – IRC. PODROBNOSTI K MODELU Možnost Pole pro volný text Řádek Položka 0010 0020 0010 Počet faktorů modelování 0020 Zdroj LGD C 109.02 – IRC. PODROBNOSTI K PORTFOLIÍM Portfolio Možnost Pole pro volný text Řádek Položka 0010 0020 0010 Horizont likvidity 0020 Zdroj PD 0030 Zdroj matic přechodu C 109.03 – IRC. ČÁSTKY ZA PORTFOLIA/DNY Portfolio Datum IRC 0010 0020 C 110.01 – CT. PODROBNOSTI K MODELU Možnost Pole pro volný text Řádek Položka 0010 0020 0010 Počet faktorů modelování 0020 Zdroj LGD C 110.02 – CT. PODROBNOSTI K PORTFOLIÍM Portfolio Možnost Pole pro volný text Řádek Položka 0010 0020 0010 Horizont likvidity 0020 Zdroj PD 0030 Zdroj matic přechodu C 110.03 – CT. APR ZA PORTFOLIA/DNY Portfolio Datum Duben 0010 0060 C 120.01 – SBM. CITLIVOSTI VŮČI RIZIKU PODLE NÁSTROJE/PORTFOLIA Portfolio Číslo nástroje Identifikátor rizikového faktoru Koš Doplňkový identifikátor Citlivost vůči riziku (výsledky ve vykazovací měně) Vykazovací měna Citlivost vůči riziku (výsledky v měně portfolia EBA) Riziková váha Doplňkový identifikátor 2 Kategorie úvěrové kvality 0010 0020 0030 0040 0060 0070 0080 0090 110 120 C 120.02 – SBM. SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ (OFR) PODLE PORTFOLIA Portfolio Riziková třída Složka rizika Scénář korelací Kapitálové požadavky (výsledky ve vykazovací měně) Vykazovací měna Kapitálové požadavky (výsledky v měně portfolia EBA) Pozice bez opčního prvku, na které se vztahují kapitálové požadavky k riziku zakřivení Použití základní měny pro měnové riziko delta a zakřivení Rozdělení složek rizika zakřivení pro měnové riziko pomocí skaláru Pole pro volný text 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 C 120.04 – DRC. Tržní hodnoty a hrubé výše rizika náhlého selhání (JTD) podle nástroje/portfolia Portfolio V celých číslech Číslo nástroje Riziková třída Koš 1 Koš 2 Dlužník Kategorie úvěrové kvality Riziková váha selhání Pořadí přednosti Splatnost Míra výtěžnosti Směr Záchytný bod (%) Uvolňující bod (%) Výsledky ve vykazovací měně Výsledky v měně portfolia EBA Pomyslná hodnota P&L + úprava Hrubá výše JTD Měna Pomyslná hodnota P&L + úprava Hrubá výše JTD 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0160 0170 0180 0190 0200 C 120.05 – DRC. SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ (OFR) PODLE PORTFOLIA Portfolio V celých číslech Riziková třída Koš 1 Koš 2 Kapitálové požadavky (výsledky ve vykazovací měně) Vykazovací měna Kapitálové požadavky (výsledky v měně portfolia EBA) 0010 0020 0030 0040 0050 0060 C 120.06 – ASA. KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY Číslo portfolia Výsledky ve vykazovací měně Výsledky v měně portfolia EBA SBM – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY DRC – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY RRAO – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY SBM – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY DRC – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY RRAO – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070

PŘÍLOHA V

PŘÍLOHA X Validační portfolia pro SBM

Název listu Popis Nástroje Nástroje (citlivosti a pozice v riziku zakřivení) pro účely validace SBM Portfolia Validační portfolia pro SBM určená jako kombinace nástrojů definovaných v této příloze Nástroj Identifikátor rizikového faktoru Koš Doplňkový identifikátor Doplňkový identifikátor 2 Kategorie úvěrové kvality Citlivost vůči riziku S_IRV_b25# GIRR_V_10.00_10.00 USD 400,00 S_IRV_b24# GIRR_V_10.00_05.00 USD 200,00 S_IRV_b23# GIRR_V_10.00_03.00 USD -900,00 S_IRV_b22# GIRR_V_10.00_01.00 USD 950,00 S_IRV_b21# GIRR_V_10.00_00.50 USD -350,00 S_IRV_b20# GIRR_V_05.00_10.00 USD 1000,00 S_IRV_b19# GIRR_V_05.00_05.00 USD -300,00 S_IRV_b18# GIRR_V_05.00_03.00 USD 50,00 S_IRV_b17# GIRR_V_05.00_01.00 USD 300,00 S_IRV_b16# GIRR_V_05.00_00.50 USD -50,00 S_IRV_e3# GIRR_V_03.00_CRO_USD BRL 500,00 S_IRV_b15# GIRR_V_03.00_10.00 USD -400,00 S_IRV_b14# GIRR_V_03.00_05.00 USD 700,00 S_IRV_b13# GIRR_V_03.00_03.00 USD -800,00 S_IRV_b12# GIRR_V_03.00_01.00 USD 700,00 S_IRV_b11# GIRR_V_03.00_00.50 USD -100,00 S_IRV_e2# GIRR_V_01.00_INF BRL 750,00 S_IRV_b10# GIRR_V_01.00_10.00 USD 500,00 S_IRV_b9# GIRR_V_01.00_05.00 USD 50,00 S_IRV_b8# GIRR_V_01.00_03.00 USD -500,00 S_IRV_b7# GIRR_V_01.00_01.00 USD 200,00 S_IRV_b6# GIRR_V_01.00_00.50 USD 900,00 S_IRV_b5# GIRR_V_00.50_10.00 USD 100,00 S_IRV_c5# GIRR_V_00.50_10.00 CLP -100,00 S_IRV_d5# GIRR_V_00.50_10.00 EUR -2000,00 S_IRV_b4# GIRR_V_00.50_05.00 USD 100,00 S_IRV_c4# GIRR_V_00.50_05.00 CLP 100,00 S_IRV_d4# GIRR_V_00.50_05.00 EUR 1500,00 S_IRV_b3# GIRR_V_00.50_03.00 USD -500,00 S_IRV_c3# GIRR_V_00.50_03.00 CLP -300,00 S_IRV_d3# GIRR_V_00.50_03.00 EUR 1000,00 S_IRV_b2# GIRR_V_00.50_01.00 USD 400,00 S_IRV_c2# GIRR_V_00.50_01.00 CLP 150,00 S_IRV_d2# GIRR_V_00.50_01.00 EUR 3750,00 S_IRV_a1# GIRR_V_00.50_00.50 USD -100,00 S_IRV_b1# GIRR_V_00.50_00.50 USD 700,00 S_IRV_c1# GIRR_V_00.50_00.50 CLP 300,00 S_IRV_d1# GIRR_V_00.50_00.50 EUR -4750,00 S_IRV_e1# GIRR_V_00.50_00.50 BRL -500,00 S_IRD_b11# GIRR_D_INF USD -50000,00 S_IRD_d11# GIRR_D_INF CLP 95000,00 S_IRD_e11# GIRR_D_INF EUR DE -65000,00 S_IRD_e13# GIRR_D_INF EUR FR -100000,00 S_IRD_d12# GIRR_D_CRO_USD CLP 10500,00 S_IRD_e12# GIRR_D_CRO_USD EUR -85000,00 S_IRD_b12# GIRR_D_CRO_EUR USD -65000,00 S_IRD_b10# GIRR_D_30.00 USD OIS -50000,00 S_IRD_c10# GIRR_D_30.00 USD Libor3m 10000,00 S_IRD_d10# GIRR_D_30.00 CLP OIS 15000,00 S_IRD_e10# GIRR_D_30.00 EUR OIS -120000,00 S_IRD_b9# GIRR_D_20.00 USD OIS 200000,00 S_IRD_c9# GIRR_D_20.00 USD Libor3m -30000,00 S_IRD_d9# GIRR_D_20.00 CLP OIS 90000,00 S_IRD_e9# GIRR_D_20.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b8# GIRR_D_15.00 USD OIS 30000,00 S_IRD_c8# GIRR_D_15.00 USD Libor3m 10000,00 S_IRD_d8# GIRR_D_15.00 CLP OIS 70000,00 S_IRD_e8# GIRR_D_15.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b7# GIRR_D_10.00 USD OIS 2000,00 S_IRD_c7# GIRR_D_10.00 USD Libor3m -100000,00 S_IRD_d7# GIRR_D_10.00 CLP OIS -25000,00 S_IRD_e7# GIRR_D_10.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b6# GIRR_D_05.00 USD OIS -90000,00 S_IRD_c6# GIRR_D_05.00 USD Libor3m -35000,00 S_IRD_d6# GIRR_D_05.00 CLP OIS -5000,00 S_IRD_e6# GIRR_D_05.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b5# GIRR_D_03.00 USD OIS 85000,00 S_IRD_c5# GIRR_D_03.00 USD Libor3m 55000,00 S_IRD_d5# GIRR_D_03.00 CLP OIS -100000,00 S_IRD_e5# GIRR_D_03.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b4# GIRR_D_02.00 USD OIS -10000,00 S_IRD_c4# GIRR_D_02.00 USD Libor3m 10000,00 S_IRD_d4# GIRR_D_02.00 CLP OIS 5000,00 S_IRD_e4# GIRR_D_02.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b3# GIRR_D_01.00 USD OIS -65000,00 S_IRD_c3# GIRR_D_01.00 USD Libor3m 70000,00 S_IRD_d3# GIRR_D_01.00 CLP OIS 10000,00 S_IRD_e3# GIRR_D_01.00 EUR OIS -50000,00 S_IRD_b2# GIRR_D_00.50 USD OIS 15000,00 S_IRD_c2# GIRR_D_00.50 USD Libor3m -40000,00 S_IRD_d2# GIRR_D_00.50 CLP OIS 45000,00 S_IRD_e2# GIRR_D_00.50 EUR OIS 100,00 S_IRD_a1# GIRR_D_00.25 USD OIS 30000,00 S_IRD_b1# GIRR_D_00.25 USD OIS 20000,00 S_IRD_c1# GIRR_D_00.25 USD Libor3m -30000,00 S_IRD_d1# GIRR_D_00.25 CLP OIS -30000,00 S_IRD_e1# GIRR_D_00.25 EUR OIS 100,00 S_IRD_f1# GIRR_D_00.25 DKK OIS 100,00 S_IRC_a1# GIRR_CU USD -18466,83 S_IRC_b1# GIRR_CU USD 92233,09 S_IRC_c1# GIRR_CU CLP -1270,00 S_IRC_d1# GIRR_CU EUR -253,12 S_IRC_e1# GIRR_CU VND -11950,00 S_IRC_a1# GIRR_CD USD 18647,66 S_IRC_b1# GIRR_CD USD -93178,71 S_IRC_c1# GIRR_CD CLP 450,00 S_IRC_d1# GIRR_CD EUR -3237,08 S_IRC_e1# GIRR_CD VND -4030,00 S_FXV_b4# FX_V_5.00 EUR_CLP 200,00 S_FXV_d4# FX_V_5.00 CHF_VND 1500,00 S_FXV_b3# FX_V_3.00 EUR_CLP -400,00 S_FXV_d3# FX_V_3.00 CHF_VND 1000,00 S_FXV_b5# FX_V_10.00 EUR_CLP 150,00 S_FXV_d5# FX_V_10.00 CHF_VND -2000,00 S_FXV_b2# FX_V_1.00 EUR_CLP 300,00 S_FXV_d2# FX_V_1.00 CHF_VND 3750,00 S_FXV_a1# FX_V_0.50 EUR_CLP -100,00 S_FXV_b1# FX_V_0.50 EUR_CLP 700,00 S_FXV_c1# FX_V_0.50 AUD_JPY 450,00 S_FXV_d1# FX_V_0.50 CHF_VND -4800,00 S_FXD_a1# FX_D GBP 5000,00 S_FXD_b1# FX_D GBP -8000,00 S_FXD_c1# FX_D CLP 3000,00 S_FXD_d1# FX_D DKK 1000,00 S_FXD_f1# FX_D BGN 1000,00 S_FXC_a1# FX_CU EUR -16037,91 S_FXC_b1# FX_CU EUR 80159,24 S_FXC_c1# FX_CU CLP -800,00 S_FXC_d1# FX_CU JPY -1472,88 S_FXC_e1# FX_CU VND -3400,00 S_FXC_f1# FX_CU DKK -48,61 S_FXC_a1# FX_CD EUR 16162,18 S_FXC_b1# FX_CD EUR -80723,02 S_FXC_c1# FX_CD CLP 700,00 S_FXC_d1# FX_CD JPY -1324,35 S_FXC_e1# FX_CD VND -2100,00 S_FXC_f1# FX_CD DKK 48,61 S_EQV_a5# EQ_V_5.00 1 EMITENT A 100,00 S_EQV_aa4# EQ_V_5.00 5 EMITENT AA 1200,00 S_EQV_ac1# EQ_V_5.00 7 EMITENT AC -50,00 S_EQV_ae4# EQ_V_5.00 9 EMITENT AE 600,00 S_EQV_af4# EQ_V_5.00 10 EMITENT AF 375,00 S_EQV_b4# EQ_V_5.00 1 EMITENT B 50,00 S_EQV_f4# EQ_V_5.00 5 EMITENT F 450,00 S_EQV_j4# EQ_V_5.00 9 EMITENT J -200,00 S_EQV_k4# EQ_V_5.00 10 EMITENT K -825,00 S_EQV_m1# EQ_V_5.00 11 EMITENT M -700,00 S_EQV_n4# EQ_V_5.00 12 INDEX N 850,00 S_EQV_o4# EQ_V_5.00 12 INDEX O 150,00 S_EQV_y1# EQ_V_5.00 3 EMITENT Y 700,00 S_EQV_a4# EQ_V_3.00 1 EMITENT A -500,00 S_EQV_aa3# EQ_V_3.00 5 EMITENT AA -850,00 S_EQV_ad1# EQ_V_3.00 8 EMITENT AD 300,00 S_EQV_ae3# EQ_V_3.00 9 EMITENT AE -450,00 S_EQV_af3# EQ_V_3.00 10 EMITENT AF -725,00 S_EQV_b3# EQ_V_3.00 1 EMITENT B -500,00 S_EQV_f3# EQ_V_3.00 5 EMITENT F 250,00 S_EQV_j3# EQ_V_3.00 9 EMITENT J -900,00 S_EQV_k3# EQ_V_3.00 10 EMITENT K -975,00 S_EQV_n3# EQ_V_3.00 12 INDEX N -1250,00 S_EQV_o3# EQ_V_3.00 12 INDEX O 100,00 S_EQV_x1# EQ_V_3.00 2 EMITENT X -200,00 S_EQV_z1# EQ_V_3.00 4 EMITENT Z -800,00 S_EQV_a6# EQ_V_10.00 1 EMITENT A 100,00 S_EQV_aa5# EQ_V_10.00 5 EMITENT AA -300,00 S_EQV_ab1# EQ_V_10.00 6 EMITENT AB -400,00 S_EQV_ae5# EQ_V_10.00 9 EMITENT AE -850,00 S_EQV_af5# EQ_V_10.00 10 EMITENT AF 525,00 S_EQV_b5# EQ_V_10.00 1 EMITENT B 500,00 S_EQV_f5# EQ_V_10.00 5 EMITENT F 600,00 S_EQV_j5# EQ_V_10.00 9 EMITENT J 150,00 S_EQV_k5# EQ_V_10.00 10 EMITENT K 300,00 S_EQV_n5# EQ_V_10.00 12 INDEX N 225,00 S_EQV_o5# EQ_V_10.00 12 INDEX O -200,00 S_EQV_q1# EQ_V_10.00 13 INDEX Q -800,00 S_EQV_a3# EQ_V_1.00 1 EMITENT A 400,00 S_EQV_aa2# EQ_V_1.00 5 EMITENT AA -400,00 S_EQV_ae2# EQ_V_1.00 9 EMITENT AE -250,00 S_EQV_af2# EQ_V_1.00 10 EMITENT AF -1150,00 S_EQV_b2# EQ_V_1.00 1 EMITENT B 200,00 S_EQV_f2# EQ_V_1.00 5 EMITENT F -750,00 S_EQV_j2# EQ_V_1.00 9 EMITENT J 350,00 S_EQV_k2# EQ_V_1.00 10 EMITENT K 1050,00 S_EQV_n2# EQ_V_1.00 12 INDEX N -800,00 S_EQV_o2# EQ_V_1.00 12 INDEX O 400,00 S_EQV_a1# EQ_V_0.50 1 EMITENT A -100,00 S_EQV_a2# EQ_V_0.50 1 EMITENT A 700,00 S_EQV_aa1# EQ_V_0.50 5 EMITENT AA 950,00 S_EQV_ae1# EQ_V_0.50 9 EMITENT AE 50,00 S_EQV_af1# EQ_V_0.50 10 EMITENT AF -300,00 S_EQV_b1# EQ_V_0.50 1 EMITENT B 900,00 S_EQV_c1# EQ_V_0.50 2 EMITENT C -500,00 S_EQV_d1# EQ_V_0.50 3 EMITENT D 600,00 S_EQV_e1# EQ_V_0.50 4 EMITENT E -800,00 S_EQV_f1# EQ_V_0.50 5 EMITENT F 1000,00 S_EQV_g1# EQ_V_0.50 6 EMITENT G -400,00 S_EQV_h1# EQ_V_0.50 7 EMITENT H -50,00 S_EQV_i1# EQ_V_0.50 8 EMITENT I 300,00 S_EQV_j1# EQ_V_0.50 9 EMITENT J 50,00 S_EQV_k1# EQ_V_0.50 10 EMITENT K -300,00 S_EQV_l1# EQ_V_0.50 11 EMITENT L 1000,00 S_EQV_n1# EQ_V_0.50 12 INDEX N 750,00 S_EQV_o1# EQ_V_0.50 12 INDEX O -500,00 S_EQV_p1# EQ_V_0.50 13 INDEX P 40,00 S_EQD_a1# EQ_D_SPOT 1 EMITENT A 16500,00 S_EQD_a2# EQ_D_SPOT 1 EMITENT A -35000,00 S_EQD_b1# EQ_D_SPOT 1 EMITENT B 20000,00 S_EQD_c1# EQ_D_SPOT 2 EMITENT C 66000,00 S_EQD_d1# EQ_D_SPOT 3 EMITENT D 1700,00 S_EQD_e1# EQ_D_SPOT 4 EMITENT E 1100,00 S_EQD_f1# EQ_D_SPOT 5 EMITENT F 25000,00 S_EQD_g1# EQ_D_SPOT 5 EMITENT G 8400,00 S_EQD_h1# EQ_D_SPOT 6 EMITENT H 22500,00 S_EQD_i1# EQ_D_SPOT 7 EMITENT I -12300,00 S_EQD_j1# EQ_D_SPOT 8 EMITENT J -450,00 S_EQD_k1# EQ_D_SPOT 9 EMITENT K -143,00 S_EQD_l1# EQ_D_SPOT 9 EMITENT L -143,00 S_EQD_m1# EQ_D_SPOT 10 EMITENT M -100,00 S_EQD_n1# EQ_D_SPOT 10 EMITENT N -100,00 S_EQD_o1# EQ_D_SPOT 11 EMITENT O -19600,00 S_EQD_q1# EQ_D_SPOT 12 INDEX Q 1100,00 S_EQD_r1# EQ_D_SPOT 12 INDEX R -40000,00 S_EQD_s1# EQ_D_SPOT 13 INDEX S -1950,00 S_EQD_s2# EQ_D_SPOT 13 INDEX S 280,00 S_EQD_t2# EQ_D_SPOT 13 INDEX T 3150,00 S_EQD_u1# EQ_D_SPOT 9 EMITENT U -57,00 S_EQD_v1# EQ_D_SPOT 10 EMITENT V -100,00 S_EQD_a3# EQ_D_REPO 1 EMITENT A 50000,00 S_EQD_aa1# EQ_D_REPO 6 EMITENT AA 79000,00 S_EQD_ab1# EQ_D_REPO 7 EMITENT AB 31000,00 S_EQD_ac1# EQ_D_REPO 8 EMITENT AC -10000,00 S_EQD_b2# EQ_D_REPO 1 EMITENT B -39000,00 S_EQD_f2# EQ_D_REPO 5 EMITENT F 90000,00 S_EQD_g2# EQ_D_REPO 5 EMITENT G 60000,00 S_EQD_k2# EQ_D_REPO 9 EMITENT K -14250,00 S_EQD_l2# EQ_D_REPO 9 EMITENT L -150000,00 S_EQD_m2# EQ_D_REPO 10 EMITENT M -85000,00 S_EQD_n2# EQ_D_REPO 10 EMITENT N -72000,00 S_EQD_p1# EQ_D_REPO 11 EMITENT P 48000,00 S_EQD_q2# EQ_D_REPO 12 INDEX Q 85000,00 S_EQD_r2# EQ_D_REPO 12 INDEX R -40000,00 S_EQD_t1# EQ_D_REPO 13 INDEX T -125000,00 S_EQD_x1# EQ_D_REPO 2 EMITENT X 75000,00 S_EQD_y1# EQ_D_REPO 3 EMITENT Y 4800,00 S_EQD_z1# EQ_D_REPO 4 EMITENT Z -15000,00 S_EQC_a1# EQ_CU 1 EMITENT A -37820,00 S_EQC_a2# EQ_CU 1 EMITENT A 77655,00 S_EQC_aa1# EQ_CU 2 EMITENT AA 39300,00 S_EQC_ab1# EQ_CU 4 EMITENT AB 17262,00 S_EQC_ac1# EQ_CU 5 EMITENT AC 7139,60 S_EQC_ad1# EQ_CU 6 EMITENT AD -3642,50 S_EQC_ae1# EQ_CU 7 EMITENT AE 3900,00 S_EQC_af1# EQ_CU 8 EMITENT AF 41550,00 S_EQC_ag1# EQ_CU 9 EMITENT AG 36860,00 S_EQC_ah1# EQ_CU 10 EMITENT AH 22150,00 S_EQC_b1# EQ_CU 1 EMITENT B 20677,50 S_EQC_c1# EQ_CU 2 EMITENT C -31440,00 S_EQC_d1# EQ_CU 3 EMITENT D 6238,00 S_EQC_e1# EQ_CU 4 EMITENT E -21605,00 S_EQC_f1# EQ_CU 5 EMITENT F -2850,00 S_EQC_g1# EQ_CU 6 EMITENT G -3642,50 S_EQC_h1# EQ_CU 7 EMITENT H -7800,00 S_EQC_i1# EQ_CU 8 EMITENT I -29550,00 S_EQC_j1# EQ_CU 9 EMITENT J -216320,00 S_EQC_k1# EQ_CU 10 EMITENT K 1950,00 S_EQC_q1# EQ_CU 11 EMITENT Q -19142,00 S_EQC_r1# EQ_CU 11 EMITENT R 28713,00 S_EQC_s1# EQ_CU 3 EMITENT S -17025,00 S_EQC_t1# EQ_CU 12 EMITENT T 7466,67 S_EQC_u1# EQ_CU 13 EMITENT U 11160,00 S_EQC_v1# EQ_CU 12 EMITENT V -39200,00 S_EQC_w1# EQ_CU 13 EMITENT W -58590,00 S_EQC_y1# EQ_CU 1 EMITENT Y -23930,00 S_EQC_z1# EQ_CU 1 EMITENT Z -47860,00 S_EQC_a1# EQ_CD 1 EMITENT A 39157,50 S_EQC_a2# EQ_CD 1 EMITENT A -80349,00 S_EQC_aa1# EQ_CD 2 EMITENT AA -30600,00 S_EQC_ab1# EQ_CD 4 EMITENT AB -9826,00 S_EQC_ac1# EQ_CD 5 EMITENT AC -5414,60 S_EQC_ad1# EQ_CD 6 EMITENT AD 2617,50 S_EQC_ae1# EQ_CD 7 EMITENT AE -2720,00 S_EQC_af1# EQ_CD 8 EMITENT AF -28250,00 S_EQC_ag1# EQ_CD 9 EMITENT AG -30935,00 S_EQC_ah1# EQ_CD 10 EMITENT AH -15025,00 S_EQC_b1# EQ_CD 1 EMITENT B -238910,00 S_EQC_c1# EQ_CD 2 EMITENT C 24480,00 S_EQC_d1# EQ_CD 3 EMITENT D -6068,00 S_EQC_e1# EQ_CD 4 EMITENT E 12310,00 S_EQC_f1# EQ_CD 5 EMITENT F 2160,00 S_EQC_g1# EQ_CD 6 EMITENT G 2617,50 S_EQC_h1# EQ_CD 7 EMITENT H 5440,00 S_EQC_i1# EQ_CD 8 EMITENT I 20050,00 S_EQC_j1# EQ_CD 9 EMITENT J 181560,00 S_EQC_k1# EQ_CD 10 EMITENT K -2900,00 S_EQC_q1# EQ_CD 11 EMITENT Q 20052,00 S_EQC_r1# EQ_CD 11 EMITENT R -30078,00 S_EQC_s1# EQ_CD 3 EMITENT S -9435,00 S_EQC_t1# EQ_CD 12 EMITENT T -7400,00 S_EQC_u1# EQ_CD 13 EMITENT U -11040,00 S_EQC_v1# EQ_CD 12 EMITENT V 38850,00 S_EQC_w1# EQ_CD 13 EMITENT W 57960,00 S_EQC_y1# EQ_CD 1 EMITENT Y 13590,00 S_EQC_z1# EQ_CD 1 EMITENT Z 27180,00 S_CNV_a5# CSR_NON_SEC_V_5.00 1 EMITENT A 100,00 S_CNV_b4# CSR_NON_SEC_V_5.00 1 EMITENT B 50,00 S_CNV_c4# CSR_NON_SEC_V_5.00 3 EMITENT C 150,00 S_CNV_hb1# CSR_NON_SEC_V_5.00 9 EMITENT HA -750,00 S_CNV_a4# CSR_NON_SEC_V_3.00 1 EMITENT A -500,00 S_CNV_ab1# CSR_NON_SEC_V_3.00 2 EMITENT AB 325,00 S_CNV_b3# CSR_NON_SEC_V_3.00 1 EMITENT B -500,00 S_CNV_c3# CSR_NON_SEC_V_3.00 3 EMITENT C 100,00 S_CNV_v1# CSR_NON_SEC_V_3.00 20 INDEX V 500,00 S_CNV_a6# CSR_NON_SEC_V_10.00 1 EMITENT A 100,00 S_CNV_b5# CSR_NON_SEC_V_10.00 1 EMITENT B 500,00 S_CNV_c5# CSR_NON_SEC_V_10.00 3 EMITENT C -200,00 S_CNV_a3# CSR_NON_SEC_V_1.00 1 EMITENT A 400,00 S_CNV_b2# CSR_NON_SEC_V_1.00 1 EMITENT B 200,00 S_CNV_c2# CSR_NON_SEC_V_1.00 3 EMITENT C 400,00 S_CNV_a1# CSR_NON_SEC_V_0.50 1 EMITENT A -100,00 S_CNV_a2# CSR_NON_SEC_V_0.50 1 EMITENT A 700,00 S_CNV_b1# CSR_NON_SEC_V_0.50 1 EMITENT B 900,00 S_CNV_c1# CSR_NON_SEC_V_0.50 3 EMITENT C -500,00 S_CNV_d1# CSR_NON_SEC_V_0.50 4 EMITENT D 700,00 S_CNV_e1# CSR_NON_SEC_V_0.50 5 EMITENT E -800,00 S_CNV_f1# CSR_NON_SEC_V_0.50 6 EMITENT F 700,00 S_CNV_g1# CSR_NON_SEC_V_0.50 7 EMITENT G -400,00 S_CNV_h1# CSR_NON_SEC_V_0.50 8 EMITENT H -50,00 S_CNV_i1# CSR_NON_SEC_V_0.50 10 EMITENT I 300,00 S_CNV_j1# CSR_NON_SEC_V_0.50 11 EMITENT J 50,00 S_CNV_k1# CSR_NON_SEC_V_0.50 12 EMITENT K -300,00 S_CNV_l1# CSR_NON_SEC_V_0.50 13 EMITENT L 1000,00 S_CNV_m1# CSR_NON_SEC_V_0.50 14 EMITENT M -350,00 S_CNV_n1# CSR_NON_SEC_V_0.50 15 EMITENT N 950,00 S_CNV_o1# CSR_NON_SEC_V_0.50 16 EMITENT O -900,00 S_CNV_p1# CSR_NON_SEC_V_0.50 17 EMITENT P 200,00 S_CNV_q1# CSR_NON_SEC_V_0.50 18 EMITENT Q 400,00 S_CNV_r1# CSR_NON_SEC_V_0.50 18 EMITENT R -300,00 S_CNV_s1# CSR_NON_SEC_V_0.50 19 INDEX S 850,00 S_CNV_t1# CSR_NON_SEC_V_0.50 20 INDEX T -650,00 S_CNV_u1# CSR_NON_SEC_V_0.50 19 INDEX U -350,00 S_CND_hb2# CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT 9 EMITENT HB -17000,00 S_CND_t1# CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT 3 EMITENT T -6000,00 S_CND_y1# CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT 20 INDEX Y 9000,00 S_CND_ab2# CSR_NON_SEC_D_3.00_CDS 2 EMITENT AC 14000,00 S_CND_b2# CSR_NON_SEC_D_3.00_CDS 1 EMITENT B -17000,00 S_CND_w1# CSR_NON_SEC_D_10.00_DEBT 10 EMITENT W CQS 1 9000,00 S_CND_a4# CSR_NON_SEC_D_1.00_DEBT 1 EMITENT A -10000,00 S_CND_s1# CSR_NON_SEC_D_1.00_DEBT 3 EMITENT S -6000,00 S_CND_x1# CSR_NON_SEC_D_1.00_CDS 19 INDEX X -18500,00 S_CND_a1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 1 EMITENT A 20000,00 S_CND_a2# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 1 EMITENT A -30000,00 S_CND_b1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 1 EMITENT B 12000,00 S_CND_c1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 3 EMITENT C -6000,00 S_CND_d1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 4 EMITENT D 25000,00 S_CND_e1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 5 EMITENT E -4000,00 S_CND_f1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 6 EMITENT F -8000,00 S_CND_g1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 7 EMITENT G 8000,00 S_CND_h1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 8 EMITENT H 3000,00 S_CND_hb1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 9 EMITENT HA -23000,00 S_CND_i1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 10 EMITENT I CQS 2 -5000,00 S_CND_j1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 11 EMITENT J 2000,00 S_CND_k1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 12 EMITENT K 7000,00 S_CND_l1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 13 EMITENT L -9000,00 S_CND_m1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 14 EMITENT M 10000,00 S_CND_n1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 15 EMITENT N -20000,00 S_CND_o1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 16 EMITENT O 5000,00 S_CND_p1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 17 EMITENT P -3000,00 S_CND_q1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 18 EMITENT Q 10000,00 S_CND_r1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 18 EMITENT R -5000,00 S_CND_a3# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 1 EMITENT A 15000,00 S_CND_ab1# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 2 EMITENT AB 21000,00 S_CND_u1# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 19 INDEX U -32000,00 S_CND_v1# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 20 INDEX V -13000,00 S_CND_x2# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 19 INDEX X 52500,00 S_CNC_a1# CSR_NON_SEC_CU 1 EMITENT A -2338,64 S_CNC_a2# CSR_NON_SEC_CU 1 EMITENT A 35116,67 S_CNC_aa1# CSR_NON_SEC_CU 10 EMITENT AA CQS 1 -1212,50 S_CNC_ab1# CSR_NON_SEC_CU 2 EMITENT AB1 -247,47 S_CNC_b1# CSR_NON_SEC_CU 1 EMITENT B 890,91 S_CNC_c1# CSR_NON_SEC_CU 3 EMITENT C -500,00 S_CNC_d1# CSR_NON_SEC_CU 4 EMITENT D 415,00 S_CNC_e1# CSR_NON_SEC_CU 5 EMITENT E -1050,00 S_CNC_f1# CSR_NON_SEC_CU 6 EMITENT F -150,00 S_CNC_g1# CSR_NON_SEC_CU 7 EMITENT G -318,75 S_CNC_h1# CSR_NON_SEC_CU 8 EMITENT H -425,00 S_CNC_hb1# CSR_NON_SEC_CU 9 EMITENT HB1 -500,00 S_CNC_i1# CSR_NON_SEC_CU 10 EMITENT I CQS 2 -937,50 S_CNC_j1# CSR_NON_SEC_CU 11 EMITENT J -4650,00 S_CNC_k1# CSR_NON_SEC_CU 12 EMITENT K -425,00 S_CNC_l1# CSR_NON_SEC_CU 13 EMITENT L -27660,00 S_CNC_m1# CSR_NON_SEC_CU 14 EMITENT M -488,00 S_CNC_n1# CSR_NON_SEC_CU 15 EMITENT N 13237,50 S_CNC_o1# CSR_NON_SEC_CU 16 EMITENT O -1127,50 S_CNC_p1# CSR_NON_SEC_CU 17 EMITENT P -5775,00 S_CNC_q1# CSR_NON_SEC_CU 18 EMITENT Q -7842,00 S_CNC_r1# CSR_NON_SEC_CU 18 EMITENT R 15684,00 S_CNC_s1# CSR_NON_SEC_CU 4 EMITENT S -750,00 S_CNC_t1# CSR_NON_SEC_CU 19 EMITENT T 3550,00 S_CNC_u1# CSR_NON_SEC_CU 20 EMITENT U 1660,00 S_CNC_v1# CSR_NON_SEC_CU 19 EMITENT V -18637,50 S_CNC_w1# CSR_NON_SEC_CU 20 EMITENT W -8715,00 S_CNC_x1# CSR_NON_SEC_CU 3 EMITENT X -500,00 S_CNC_y1# CSR_NON_SEC_CU 1 EMITENT Y -249,95 S_CNC_z1# CSR_NON_SEC_CU 1 EMITENT Z -249,95 S_CNC_a1# CSR_NON_SEC_CD 1 EMITENT A 2363,38 S_CNC_a2# CSR_NON_SEC_CD 1 EMITENT A -35314,65 S_CNC_aa1# CSR_NON_SEC_CD 10 EMITENT AA CQS 1 1150,00 S_CNC_ab1# CSR_NON_SEC_CD 2 EMITENT AB1 247,47 S_CNC_b1# CSR_NON_SEC_CD 1 EMITENT B -5543,43 S_CNC_c1# CSR_NON_SEC_CD 3 EMITENT C 500,00 S_CNC_d1# CSR_NON_SEC_CD 4 EMITENT D -385,00 S_CNC_e1# CSR_NON_SEC_CD 5 EMITENT E 575,00 S_CNC_f1# CSR_NON_SEC_CD 6 EMITENT F 75,00 S_CNC_g1# CSR_NON_SEC_CD 7 EMITENT G 287,50 S_CNC_h1# CSR_NON_SEC_CD 8 EMITENT H 400,00 S_CNC_hb1# CSR_NON_SEC_CD 9 EMITENT HB1 500,00 S_CNC_i1# CSR_NON_SEC_CD 10 EMITENT I CQS 2 750,00 S_CNC_j1# CSR_NON_SEC_CD 11 EMITENT J 4100,00 S_CNC_k1# CSR_NON_SEC_CD 12 EMITENT K 387,50 S_CNC_l1# CSR_NON_SEC_CD 13 EMITENT L 22130,00 S_CNC_m1# CSR_NON_SEC_CD 14 EMITENT M 160,00 S_CNC_n1# CSR_NON_SEC_CD 15 EMITENT N -23437,50 S_CNC_o1# CSR_NON_SEC_CD 16 EMITENT O 1246,25 S_CNC_p1# CSR_NON_SEC_CD 17 EMITENT P 6225,00 S_CNC_q1# CSR_NON_SEC_CD 18 EMITENT Q 8752,00 S_CNC_r1# CSR_NON_SEC_CD 18 EMITENT R -17504,00 S_CNC_s1# CSR_NON_SEC_CD 4 EMITENT S -250,00 S_CNC_t1# CSR_NON_SEC_CD 19 EMITENT T -3500,00 S_CNC_u1# CSR_NON_SEC_CD 20 EMITENT U -1540,00 S_CNC_v1# CSR_NON_SEC_CD 19 EMITENT V 18375,00 S_CNC_w1# CSR_NON_SEC_CD 20 EMITENT W 8085,00 S_CNC_x1# CSR_NON_SEC_CD 3 EMITENT X 500,00 S_CNC_y1# CSR_NON_SEC_CD 1 EMITENT Y -226,77 S_CNC_z1# CSR_NON_SEC_CD 1 EMITENT Z -226,77 S_CMV_a5# CM_V_5.00 1 UHLÍ -300,00 S_CMV_b4# CM_V_5.00 1 URAN 450,00 S_CMV_a4# CM_V_3.00 1 UHLÍ 800,00 S_CMV_b3# CM_V_3.00 1 URAN 800,00 S_CMV_a6# CM_V_10.00 1 UHLÍ 100,00 S_CMV_b5# CM_V_10.00 1 URAN -250,00 S_CMV_a3# CM_V_1.00 1 UHLÍ -200,00 S_CMV_b2# CM_V_1.00 1 URAN -750,00 S_CMV_d1# CM_V_1.00 2 WTI -175,00 S_CMV_f1# CM_V_1.00 3 FWD ELECTRICITY NE -450,00 S_CMV_h1# CM_V_1.00 4 PANAMAX -5500,00 S_CMV_j1# CM_V_1.00 5 MĚĎ -200,00 S_CMV_l1# CM_V_1.00 6 ZKAPALNĚNÝ ZEMNÍ PLYN 1000,00 S_CMV_n1# CM_V_1.00 7 STŘÍBRO 500,00 S_CMV_p1# CM_V_1.00 8 KUKUŘICE -1000,00 S_CMV_r1# CM_V_1.00 9 SYROVÁTKA -125,00 S_CMV_t1# CM_V_1.00 10 KAUČUK -50,00 S_CMV_v1# CM_V_1.00 11 POTAŠ -1800,00 S_CMV_a1# CM_V_0.50 1 UHLÍ 1000,00 S_CMV_a2# CM_V_0.50 1 UHLÍ -350,00 S_CMV_b1# CM_V_0.50 1 URAN 150,00 S_CMV_c1# CM_V_0.50 2 BRENT 200,00 S_CMV_e1# CM_V_0.50 3 SPOT ELECTRICITY SE -300,00 S_CMV_g1# CM_V_0.50 4 SUPRAMAX -5000,00 S_CMV_i1# CM_V_0.50 5 OCEL 550,00 S_CMV_k1# CM_V_0.50 6 ZEMNÍ PLYN 400,00 S_CMV_m1# CM_V_0.50 7 ZLATO -200,00 S_CMV_o1# CM_V_0.50 8 SÓJOVÉ BOBY -750,00 S_CMV_q1# CM_V_0.50 9 RYBY 250,00 S_CMV_s1# CM_V_0.50 10 KAKAO 350,00 S_CMV_u1# CM_V_0.50 11 PLOCHÉ SKLO 3000,00 S_CMV_w1# CM_V_0.50 4 SUPRAMAX -5000,00 S_CMV_x1# CM_V_0.50 4 PANAMAX 15000,00 S_CMD_p1# CM_D_30.00 8 KUKUŘICE OKLAHOMA -10000,00 S_CMD_f1# CM_D_3.00 3 FWD ELECTRICITY NE TEXAS -4500,00 S_CMD_h1# CM_D_3.00 4 PANAMAX NEW ORLEANS -68750,00 S_CMD_n1# CM_D_20.00 7 STŘÍBRO EU1 5000,00 S_CMD_r1# CM_D_20.00 9 SYROVÁTKA NEWCASTLE -1250,00 S_CMD_d1# CM_D_2.00 2 WTI OKLAHOMA -1750,00 S_CMD_l1# CM_D_15.00 6 ZKAPALNĚNÝ ZEMNÍ PLYN OKLAHOMA 10000,00 S_CMD_t1# CM_D_15.00 10 KAUČUK NEWCASTLE -500,00 S_CMD_j1# CM_D_10.00 5 MĚĎ OKLAHOMA -2000,00 S_CMD_v1# CM_D_10.00 11 POTAŠ NEWCASTLE -18000,00 S_CMD_b1# CM_D_1.00 1 URAN OKLAHOMA 1500,00 S_CMD_g1# CM_D_1.00 4 SUPRAMAX SANTOS -62500,00 S_CMD_w1# CM_D_1.00 4 SUPRAMAX SANTOS -62500,00 S_CMD_x1# CM_D_1.00 4 PANAMAX NEW ORLEANS 187500,00 S_CMD_a4# CM_D_0.50 1 UHLÍ NEWCASTLE 8000,00 S_CMD_a1# CM_D_0.00 1 UHLÍ NEWCASTLE 10000,00 S_CMD_a2# CM_D_0.00 1 UHLÍ NEWCASTLE -3500,00 S_CMD_a3# CM_D_0.00 1 UHLÍ LONDON -2000,00 S_CMD_c1# CM_D_0.00 2 BRENT LE HAVRE 2000,00 S_CMD_e1# CM_D_0.00 3 SPOT ELECTRICITY SE LONDON -3000,00 S_CMD_i1# CM_D_0.00 5 OCEL LE HAVRE 5500,00 S_CMD_k1# CM_D_0.00 6 ZEMNÍ PLYN LE HAVRE 4000,00 S_CMD_m1# CM_D_0.00 7 ZLATO UK1 -2000,00 S_CMD_o1# CM_D_0.00 8 SÓJOVÉ BOBY LE HAVRE -7500,00 S_CMD_q1# CM_D_0.00 9 RYBY LONDON 2500,00 S_CMD_s1# CM_D_0.00 10 KAKAO LONDON 3500,00 S_CMD_u1# CM_D_0.00 11 PLOCHÉ SKLO LONDON 30000,00 S_CMC_a1# CM_CU 1 UHLÍ 17335,00 S_CMC_a2# CM_CU 1 UHLÍ 36936,00 S_CMC_b1# CM_CU 1 URAN 6635,00 S_CMC_c1# CM_CU 2 BRENT -11600,00 S_CMC_d1# CM_CU 2 WTI -36900,00 S_CMC_e1# CM_CU 3 SPOT ELECTRICITY SE 8563,00 S_CMC_f1# CM_CU 3 FWD ELECTRICITY NE -27250,00 S_CMC_g1# CM_CU 4 SUPRAMAX -36880,00 S_CMC_h1# CM_CU 4 PANAMAX 29472,00 S_CMC_i1# CM_CU 5 OCEL -5850,00 S_CMC_j1# CM_CU 5 MĚĎ 14644,80 S_CMC_k1# CM_CU 6 ZEMNÍ PLYN -6147,50 S_CMC_l1# CM_CU 6 ZKAPALNĚNÝ ZEMNÍ PLYN -6147,50 S_CMC_m1# CM_CU 7 ZLATO -1486,67 S_CMC_n1# CM_CU 7 STŘÍBRO 743,33 S_CMC_o1# CM_CU 8 SÓJOVÉ BOBY -14535,00 S_CMC_p1# CM_CU 8 KUKUŘICE 20475,00 S_CMC_q1# CM_CU 9 RYBY -19900,00 S_CMC_r1# CM_CU 9 SYROVÁTKA 3387,00 S_CMC_s1# CM_CU 10 KAKAO 1005,00 S_CMC_t1# CM_CU 10 KAUČUK 10892,20 S_CMC_u1# CM_CU 11 PLOCHÉ SKLO -13790,00 S_CMC_v1# CM_CU 11 POTAŠ 20685,00 S_CMC_x1# CM_CU 9 MLÉKO -6300,00 S_CMC_y1# CM_CU 1 URAN -65864,00 S_CMC_z1# CM_CU 4 PANAMAX 29472,00 S_CMC_a1# CM_CD 1 UHLÍ -18260,00 S_CMC_a2# CM_CD 1 UHLÍ -37630,00 S_CMC_b1# CM_CD 1 URAN -70460,00 S_CMC_c1# CM_CD 2 BRENT 8320,00 S_CMC_d1# CM_CD 2 WTI 3550,00 S_CMC_e1# CM_CD 3 SPOT ELECTRICITY SE -8233,00 S_CMC_f1# CM_CD 3 FWD ELECTRICITY NE 16370,00 S_CMC_g1# CM_CD 4 SUPRAMAX 29110,00 S_CMC_h1# CM_CD 4 PANAMAX -15256,00 S_CMC_i1# CM_CD 5 OCEL 4080,00 S_CMC_j1# CM_CD 5 MĚĎ -10219,80 S_CMC_k1# CM_CD 6 ZEMNÍ PLYN 4222,50 S_CMC_l1# CM_CD 6 ZKAPALNĚNÝ ZEMNÍ PLYN 4222,50 S_CMC_m1# CM_CD 7 ZLATO 1353,33 S_CMC_n1# CM_CD 7 STŘÍBRO -676,67 S_CMC_o1# CM_CD 8 SÓJOVÉ BOBY 10435,00 S_CMC_p1# CM_CD 8 KUKUŘICE -14735,00 S_CMC_q1# CM_CD 9 RYBY 6700,00 S_CMC_r1# CM_CD 9 SYROVÁTKA -3012,00 S_CMC_s1# CM_CD 10 KAKAO -1415,00 S_CMC_t1# CM_CD 10 KAUČUK -7817,20 S_CMC_u1# CM_CD 11 PLOCHÉ SKLO 14200,00 S_CMC_v1# CM_CD 11 POTAŠ -21300,00 S_CMC_x1# CM_CD 9 MLÉKO -4700,00 S_CMC_y1# CM_CD 1 URAN -66344,00 S_CMC_z1# CM_CD 4 PANAMAX -22856,00 Portfolio Riziková třída Složka Nástroje G000 GIRR DELTA S_IRD_a1# G001 GIRR DELTA S_IRD_b1# G002 GIRR DELTA S_IRD_b2# G003 GIRR DELTA S_IRD_b3# G004 GIRR DELTA S_IRD_b4# G005 GIRR DELTA S_IRD_b5# G006 GIRR DELTA S_IRD_b6# G007 GIRR DELTA S_IRD_b7# G008 GIRR DELTA S_IRD_b8# G009 GIRR DELTA S_IRD_b9# G010 GIRR DELTA S_IRD_b10# G011 GIRR DELTA S_IRD_b11# G012 GIRR DELTA S_IRD_b12# G013 GIRR DELTA S_IRD_d1# G014 GIRR DELTA S_IRD_d2# G015 GIRR DELTA S_IRD_d3# G016 GIRR DELTA S_IRD_d4# G017 GIRR DELTA S_IRD_d5# G018 GIRR DELTA S_IRD_d6# G019 GIRR DELTA S_IRD_d7# G020 GIRR DELTA S_IRD_d8# G021 GIRR DELTA S_IRD_d9# G022 GIRR DELTA S_IRD_d10# G023 GIRR DELTA S_IRD_d11# G024 GIRR DELTA S_IRD_d12# G025 GIRR DELTA S_IRD_a1# S_IRD_b1# G026 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# G027 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_c1# G028 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# G029 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# G030 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# G031 GIRR DELTA S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c6# G032 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# G033 GIRR DELTA S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# G034 GIRR DELTA S_IRD_a1# S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# S_IRD_f1# G035 GIRR VEGA S_IRV_b1# G036 GIRR VEGA S_IRV_a1# S_IRV_b1# G037 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# G038 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b6# S_IRV_b11# S_IRV_b16# S_IRV_b21# G039 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# G040 GIRR VEGA S_IRV_e1# S_IRV_e2# G041 GIRR VEGA S_IRV_e1# S_IRV_e3# G042 GIRR VEGA S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# G043 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# G044 GIRR VEGA S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# G045 GIRR VEGA S_IRV_a1# S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# S_IRV_e1# S_IRV_e2# S_IRV_e3# G046 GIRR ZAKŘIVENÍ S_IRC_b1# G047 GIRR ZAKŘIVENÍ S_IRC_c1# G048 GIRR ZAKŘIVENÍ S_IRC_a1# S_IRC_b1# G049 GIRR ZAKŘIVENÍ S_IRC_d1# G050 GIRR ZAKŘIVENÍ S_IRC_b1# S_IRC_c1# G051 GIRR ZAKŘIVENÍ S_IRC_c1# S_IRC_e1# G052 GIRR ZAKŘIVENÍ S_IRC_d1# S_IRC_e1# G053 GIRR ZAKŘIVENÍ S_IRC_a1# S_IRC_b1# S_IRC_c1# S_IRC_d1# S_IRC_e1# G054 GIRR VŠE S_IRD_a1# S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# S_IRD_f1# S_IRV_a1# S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# S_IRV_e1# S_IRV_e2# S_IRV_e3# S_IRC_a1# S_IRC_b1# S_IRC_c1# S_IRC_d1# S_IRC_e1# G055 GIRR DELTA S_IRD_e11# S_IRD_e13# G056 GIRR DELTA S_IRD_e1# S_IRD_f1# E001 EQ DELTA S_EQD_a2# E002 EQ DELTA S_EQD_c1# E003 EQ DELTA S_EQD_d1# E004 EQ DELTA S_EQD_e1# E005 EQ DELTA S_EQD_f1# E006 EQ DELTA S_EQD_h1# E007 EQ DELTA S_EQD_i1# E008 EQ DELTA S_EQD_j1# E009 EQ DELTA S_EQD_k1# E010 EQ DELTA S_EQD_m1# E011 EQ DELTA S_EQD_o1# E012 EQ DELTA S_EQD_q1# E013 EQ DELTA S_EQD_s1# E014 EQ DELTA S_EQD_a3# E015 EQ DELTA S_EQD_x1# E016 EQ DELTA S_EQD_y1# E017 EQ DELTA S_EQD_z1# E018 EQ DELTA S_EQD_f2# E019 EQ DELTA S_EQD_aa1# E020 EQ DELTA S_EQD_ab1# E021 EQ DELTA S_EQD_ac1# E022 EQ DELTA S_EQD_k2# E023 EQ DELTA S_EQD_m2# E024 EQ DELTA S_EQD_p1# E025 EQ DELTA S_EQD_q2# E026 EQ DELTA S_EQD_t1# E027 EQ DELTA S_EQD_a1# S_EQD_a2# E028 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_a3# E029 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_b1# E030 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_b2# E031 EQ DELTA S_EQD_f1# S_EQD_f2# E032 EQ DELTA S_EQD_f1# S_EQD_g1# E033 EQ DELTA S_EQD_f1# S_EQD_g2# E034 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_k2# E035 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_l1# E036 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_l2# E037 EQ DELTA S_EQD_m1# S_EQD_m2# E038 EQ DELTA S_EQD_m1# S_EQD_n1# E039 EQ DELTA S_EQD_m1# S_EQD_n2# E040 EQ DELTA S_EQD_o1# S_EQD_p1# E041 EQ DELTA S_EQD_q1# S_EQD_q2# E042 EQ DELTA S_EQD_q1# S_EQD_r1# E043 EQ DELTA S_EQD_s1# S_EQD_t1# E044 EQ DELTA S_EQD_s1# S_EQD_t1# S_EQD_t2# E045 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_c1# S_EQD_d1# S_EQD_e1# S_EQD_f1# S_EQD_h1# S_EQD_i1# S_EQD_j1# S_EQD_k1# S_EQD_m1# E046 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_o1# E047 EQ DELTA S_EQD_q1# S_EQD_s1# E048 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_q1# E049 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_l1# S_EQD_m1# S_EQD_n1# S_EQD_q1# S_EQD_s2# S_EQD_u1# S_EQD_v1# E050 EQ DELTA S_EQD_a1# S_EQD_a2# S_EQD_a3# S_EQD_b1# S_EQD_b2# S_EQD_c1# S_EQD_x1# S_EQD_d1# S_EQD_y1# S_EQD_e1# S_EQD_z1# S_EQD_f1# S_EQD_f2# S_EQD_g1# S_EQD_g2# S_EQD_h1# S_EQD_aa1# S_EQD_i1# S_EQD_ab1# S_EQD_j1# S_EQD_ac1# S_EQD_k1# S_EQD_k2# S_EQD_l1# S_EQD_l2# S_EQD_m1# S_EQD_m2# S_EQD_n1# S_EQD_n2# S_EQD_o1# S_EQD_p1# S_EQD_q1# S_EQD_q2# S_EQD_r1# S_EQD_r2# S_EQD_s1# S_EQD_s2# S_EQD_t1# S_EQD_t2# S_EQD_u1# S_EQD_v1# E051 EQ VEGA S_EQV_a2# E052 EQ VEGA S_EQV_c1# E053 EQ VEGA S_EQV_d1# E054 EQ VEGA S_EQV_e1# E055 EQ VEGA S_EQV_f1# E056 EQ VEGA S_EQV_g1# E057 EQ VEGA S_EQV_h1# E058 EQ VEGA S_EQV_i1# E059 EQ VEGA S_EQV_j1# E060 EQ VEGA S_EQV_k1# E061 EQ VEGA S_EQV_l1# E062 EQ VEGA S_EQV_n1# E063 EQ VEGA S_EQV_p1# E064 EQ VEGA S_EQV_a1# S_EQV_a2# E065 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# E066 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_b1# E067 EQ VEGA S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# E068 EQ VEGA S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# E069 EQ VEGA S_EQV_f1# S_EQV_aa1# E070 EQ VEGA S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# E071 EQ VEGA S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# E072 EQ VEGA S_EQV_j1# S_EQV_ae1# E073 EQ VEGA S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# E074 EQ VEGA S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# E075 EQ VEGA S_EQV_k1# S_EQV_af1# E076 EQ VEGA S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# E077 EQ VEGA S_EQV_l1# S_EQV_m1# E078 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# E079 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_o1# E080 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# E081 EQ VEGA S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# E082 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_c1# S_EQV_d1# S_EQV_e1# S_EQV_f1# S_EQV_g1# S_EQV_h1# S_EQV_i1# S_EQV_j1# S_EQV_k1# E083 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_m1# E084 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_p1# E085 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_n1# E086 EQ VEGA S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# E087 EQ VEGA S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# S_EQV_c1# S_EQV_x1# S_EQV_d1# S_EQV_y1# S_EQV_e1# S_EQV_z1# S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# S_EQV_g1# S_EQV_ab1# S_EQV_h1# S_EQV_ac1# S_EQV_i1# S_EQV_ad1# S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# S_EQV_l1# S_EQV_m1# S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# S_EQV_q1# E088 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_b1# E089 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_c1# E090 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_d1# E091 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_e1# E092 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_f1# E093 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_g1# E094 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_h1# E095 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_i1# E096 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_j1# E097 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_k1# E098 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_q1# E099 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_t1# E100 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_u1# E101 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_a1# S_EQC_a2# E102 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_a1# S_EQC_b1# E103 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_f1# S_EQC_ac1# E104 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_j1# S_EQC_ag1# E105 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_k1# S_EQC_ah1# E106 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_q1# S_EQC_r1# E107 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_t1# S_EQC_v1# E108 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_y1# S_EQC_z1# E109 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_s1# E110 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_a2# S_EQC_c1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_f1# S_EQC_g1# S_EQC_h1# S_EQC_i1# S_EQC_j1# S_EQC_k1# E111 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_a2# S_EQC_q1# E112 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_t1# S_EQC_u1# E113 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_a2# S_EQC_t1# E114 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_a1# S_EQC_b1# S_EQC_d1# S_EQC_s1# E115 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_a1# S_EQC_b1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# E116 EQ ZAKŘIVENÍ S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_c1# S_EQC_aa1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_ab1# S_EQC_f1# S_EQC_ac1# S_EQC_g1# S_EQC_ad1# S_EQC_h1# S_EQC_ae1# S_EQC_i1# S_EQC_af1# S_EQC_j1# S_EQC_ag1# S_EQC_k1# S_EQC_ah1# S_EQC_q1# S_EQC_r1# S_EQC_s1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# S_EQC_v1# S_EQC_w1# S_EQC_y1# S_EQC_z1# E117 EQ VŠE S_EQD_a1# S_EQD_a2# S_EQD_a3# S_EQD_b1# S_EQD_b2# S_EQD_c1# S_EQD_x1# S_EQD_d1# S_EQD_y1# S_EQD_e1# S_EQD_z1# S_EQD_f1# S_EQD_f2# S_EQD_g1# S_EQD_g2# S_EQD_h1# S_EQD_aa1# S_EQD_i1# S_EQD_ab1# S_EQD_j1# S_EQD_ac1# S_EQD_k1# S_EQD_k2# S_EQD_l1# S_EQD_l2# S_EQD_m1# S_EQD_m2# S_EQD_n1# S_EQD_n2# S_EQD_o1# S_EQD_p1# S_EQD_q1# S_EQD_q2# S_EQD_r1# S_EQD_r2# S_EQD_s1# S_EQD_s2# S_EQD_t1# S_EQD_t2# S_EQD_u1# S_EQD_v1# S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# S_EQV_c1# S_EQV_x1# S_EQV_d1# S_EQV_y1# S_EQV_e1# S_EQV_z1# S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# S_EQV_g1# S_EQV_ab1# S_EQV_h1# S_EQV_ac1# S_EQV_i1# S_EQV_ad1# S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# S_EQV_l1# S_EQV_m1# S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# S_EQV_q1# S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_c1# S_EQC_aa1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_ab1# S_EQC_f1# S_EQC_ac1# S_EQC_g1# S_EQC_ad1# S_EQC_h1# S_EQC_ae1# S_EQC_i1# S_EQC_af1# S_EQC_j1# S_EQC_ag1# S_EQC_k1# S_EQC_ah1# S_EQC_q1# S_EQC_r1# S_EQC_s1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# S_EQC_v1# S_EQC_w1# S_EQC_y1# S_EQC_z1# F001 FX DELTA S_FXD_b1# F002 FX DELTA S_FXD_c1# F003 FX DELTA S_FXD_a1# S_FXD_b1# F005 FX DELTA S_FXD_b1# S_FXD_c1# F007 FX DELTA S_FXD_a1# S_FXD_b1# S_FXD_c1# S_FXD_d1# S_FXD_f1# F008 FX VEGA S_FXV_b1# F009 FX VEGA S_FXV_a1# S_FXV_b1# F010 FX VEGA S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# F011 FX VEGA S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# F012 FX VEGA S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# F013 FX VEGA S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# F014 FX VEGA S_FXV_a1# S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# F015 FX ZAKŘIVENÍ S_FXC_b1# F016 FX ZAKŘIVENÍ S_FXC_c1# F017 FX ZAKŘIVENÍ S_FXC_a1# S_FXC_b1# F018 FX ZAKŘIVENÍ S_FXC_d1# F019 FX ZAKŘIVENÍ S_FXC_b1# S_FXC_c1# F020 FX ZAKŘIVENÍ S_FXC_c1# S_FXC_e1# F021 FX ZAKŘIVENÍ S_FXC_b1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# F022 FX ZAKŘIVENÍ S_FXC_a1# S_FXC_b1# S_FXC_c1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# S_FXC_f1# F023 FX VŠE S_FXD_a1# S_FXD_b1# S_FXD_c1# S_FXD_d1# S_FXD_f1# S_FXV_a1# S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# S_FXC_a1# S_FXC_b1# S_FXC_c1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# S_FXC_f1# F024 FX DELTA S_FXD_d1# F026 FX DELTA S_FXD_f1# F028 FX ZAKŘIVENÍ S_FXC_f1# N001 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# N002 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_c1# N003 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_d1# N004 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_e1# N005 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# N006 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_g1# N007 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_h1# N008 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_i1# N009 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_w1# N010 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_j1# N011 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_k1# N012 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_l1# N013 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_m1# N014 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_n1# N015 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_o1# N016 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_p1# N017 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_q1# N018 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_u1# N019 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_v1# N020 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_a2# N021 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a2# S_CND_a3# N022 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a2# S_CND_a4# N023 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a3# S_CND_a4# N024 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_b1# N025 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a3# S_CND_b1# N026 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a4# S_CND_b1# N027 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_b2# N028 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_q1# S_CND_r1# N029 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_u1# S_CND_x2# N030 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_v1# S_CND_y1# N031 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_u1# S_CND_x1# S_CND_x2# N032 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# N033 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# N034 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# N035 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N036 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# N037 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# N038 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N039 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# N040 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N041 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N042 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a3# S_CND_b1# S_CND_c1# S_CND_s1# S_CND_t1# N043 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_a2# S_CND_a3# S_CND_a4# S_CND_b1# S_CND_b2# S_CND_ab1# S_CND_ab2# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_hb1# S_CND_hb2# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_r1# S_CND_s1# S_CND_t1# S_CND_u1# S_CND_v1# S_CND_w1# S_CND_x1# S_CND_x2# S_CND_y1# N044 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a2# N045 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_a2# N046 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# N047 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a2# S_CNV_b1# N048 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# N049 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_q1# S_CNV_r1# N050 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_s1# S_CNV_u1# N051 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_t1# S_CNV_v1# N052 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# N053 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# N054 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# N055 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# N056 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N057 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# N058 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# N059 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N060 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# N061 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N062 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N063 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_b4# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# N064 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# S_CNV_ab1# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_hb1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_r1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# S_CNV_u1# S_CNV_v1# N065 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_b1# N066 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_c1# N067 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_d1# N068 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_e1# N069 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_f1# N070 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_g1# N071 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_h1# N072 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_i1# N073 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_aa1# N074 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_j1# N075 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_k1# N076 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_l1# N077 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_m1# N078 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_n1# N079 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_o1# N080 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_p1# N081 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_q1# N082 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_t1# N083 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_u1# N084 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_a1# S_CNC_a2# N085 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_a1# S_CNC_b1# N086 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_q1# S_CNC_r1# N087 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_t1# S_CNC_v1# N088 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_u1# S_CNC_w1# N089 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# N090 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_s1# N091 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# N092 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# N093 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# N094 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N095 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# N096 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# N097 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N098 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# N099 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N100 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N101 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_c1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# N102 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_a1# S_CNC_b1# S_CNC_d1# S_CNC_s1# N103 CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_ab1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_hb1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_r1# S_CNC_s1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# S_CNC_v1# S_CNC_w1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# S_CNC_aa1# N104 CSR_NON_SEC VŠE S_CND_a1# S_CND_a2# S_CND_a3# S_CND_a4# S_CND_b1# S_CND_b2# S_CND_ab1# S_CND_ab2# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_hb1# S_CND_hb2# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_r1# S_CND_s1# S_CND_t1# S_CND_u1# S_CND_v1# S_CND_w1# S_CND_x1# S_CND_x2# S_CND_y1# S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# S_CNV_ab1# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_hb1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_r1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# S_CNV_u1# S_CNV_v1# S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_ab1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_hb1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_r1# S_CNC_s1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# S_CNC_v1# S_CNC_w1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# S_CNC_aa1# N104(CRR2/DA) CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_ab1# N105(CRR2/DA) CSR_NON_SEC ZAKŘIVENÍ S_CNC_hb1# N106(CRR2/DA) CSR_NON_SEC DELTA S_CND_ab1# N107(CRR2/DA) CSR_NON_SEC DELTA S_CND_hb1# C001 CM DELTA S_CMD_a2# C002 CM DELTA S_CMD_c1# C003 CM DELTA S_CMD_e1# C004 CM DELTA S_CMD_g1# C005 CM DELTA S_CMD_i1# C006 CM DELTA S_CMD_k1# C007 CM DELTA S_CMD_m1# C008 CM DELTA S_CMD_o1# C009 CM DELTA S_CMD_q1# C010 CM DELTA S_CMD_s1# C011 CM DELTA S_CMD_u1# C012 CM DELTA S_CMD_a1# S_CMD_a2# C013 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_a3# C014 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_a4# C015 CM DELTA S_CMD_a3# S_CMD_a4# C016 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_b1# C017 CM DELTA S_CMD_c1# S_CMD_d1# C018 CM DELTA S_CMD_e1# S_CMD_f1# C019 CM DELTA S_CMD_g1# S_CMD_h1# C020 CM DELTA S_CMD_i1# S_CMD_j1# C021 CM DELTA S_CMD_k1# S_CMD_l1# C022 CM DELTA S_CMD_m1# S_CMD_n1# C023 CM DELTA S_CMD_o1# S_CMD_p1# C024 CM DELTA S_CMD_q1# S_CMD_r1# C025 CM DELTA S_CMD_s1# S_CMD_t1# C026 CM DELTA S_CMD_u1# S_CMD_v1# C027 CM DELTA S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# C028 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_c1# S_CMD_e1# S_CMD_g1# S_CMD_i1# S_CMD_k1# S_CMD_m1# S_CMD_o1# S_CMD_q1# S_CMD_s1# C029 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_u1# C030 CM DELTA S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# C031 CM DELTA S_CMD_a1# S_CMD_a2# S_CMD_a3# S_CMD_a4# S_CMD_b1# S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_e1# S_CMD_f1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_i1# S_CMD_j1# S_CMD_k1# S_CMD_l1# S_CMD_m1# S_CMD_n1# S_CMD_o1# S_CMD_p1# S_CMD_q1# S_CMD_r1# S_CMD_s1# S_CMD_t1# S_CMD_u1# S_CMD_v1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# C032 CM VEGA S_CMV_a2# C033 CM VEGA S_CMV_a1# S_CMV_a2# C034 CM VEGA S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# C035 CM VEGA S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# C036 CM VEGA S_CMV_c1# S_CMV_d1# C037 CM VEGA S_CMV_e1# S_CMV_f1# C038 CM VEGA S_CMV_g1# S_CMV_h1# C039 CM VEGA S_CMV_i1# S_CMV_j1# C040 CM VEGA S_CMV_k1# S_CMV_l1# C041 CM VEGA S_CMV_m1# S_CMV_n1# C042 CM VEGA S_CMV_o1# S_CMV_p1# C043 CM VEGA S_CMV_q1# S_CMV_r1# C044 CM VEGA S_CMV_s1# S_CMV_t1# C045 CM VEGA S_CMV_u1# S_CMV_v1# C046 CM VEGA S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# C047 CM VEGA S_CMV_a2# S_CMV_c1# S_CMV_e1# S_CMV_g1# S_CMV_i1# S_CMV_k1# S_CMV_m1# S_CMV_o1# S_CMV_q1# S_CMV_s1# C048 CM VEGA S_CMV_a2# S_CMV_u1# C049 CM VEGA S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# C050 CM VEGA S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_e1# S_CMV_f1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_i1# S_CMV_j1# S_CMV_k1# S_CMV_l1# S_CMV_m1# S_CMV_n1# S_CMV_o1# S_CMV_p1# S_CMV_q1# S_CMV_r1# S_CMV_s1# S_CMV_t1# S_CMV_u1# S_CMV_v1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# C051 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_b1# C052 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_c1# C053 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_e1# C054 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_g1# C055 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_i1# C056 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_k1# C057 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_m1# C058 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_o1# C059 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_q1# C060 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_s1# C061 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_u1# C062 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_a1# S_CMC_a2# C063 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_a1# S_CMC_b1# C064 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_c1# S_CMC_d1# C065 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_e1# S_CMC_f1# C066 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_g1# S_CMC_h1# C067 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_i1# S_CMC_j1# C068 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_k1# S_CMC_l1# C069 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_m1# S_CMC_n1# C070 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_o1# S_CMC_p1# C071 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_q1# S_CMC_r1# C072 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_s1# S_CMC_t1# C073 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_u1# S_CMC_v1# C074 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_a2# S_CMC_b1# C075 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_g1# S_CMC_z1# C076 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_e1# S_CMC_g1# S_CMC_i1# S_CMC_k1# S_CMC_m1# S_CMC_o1# S_CMC_q1# S_CMC_s1# C077 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_a2# S_CMC_u1# C078 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_y1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_x1# C079 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_x1# S_CMC_g1# S_CMC_z1# C080 CM ZAKŘIVENÍ S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_d1# S_CMC_e1# S_CMC_f1# S_CMC_g1# S_CMC_h1# S_CMC_i1# S_CMC_j1# S_CMC_k1# S_CMC_l1# S_CMC_m1# S_CMC_n1# S_CMC_o1# S_CMC_p1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_s1# S_CMC_t1# S_CMC_u1# S_CMC_v1# S_CMC_x1# S_CMC_y1# S_CMC_z1# C081 CM VŠE S_CMD_a1# S_CMD_a2# S_CMD_a3# S_CMD_a4# S_CMD_b1# S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_e1# S_CMD_f1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_i1# S_CMD_j1# S_CMD_k1# S_CMD_l1# S_CMD_m1# S_CMD_n1# S_CMD_o1# S_CMD_p1# S_CMD_q1# S_CMD_r1# S_CMD_s1# S_CMD_t1# S_CMD_u1# S_CMD_v1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_e1# S_CMV_f1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_i1# S_CMV_j1# S_CMV_k1# S_CMV_l1# S_CMV_m1# S_CMV_n1# S_CMV_o1# S_CMV_p1# S_CMV_q1# S_CMV_r1# S_CMV_s1# S_CMV_t1# S_CMV_u1# S_CMV_v1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_d1# S_CMC_e1# S_CMC_f1# S_CMC_g1# S_CMC_h1# S_CMC_i1# S_CMC_j1# S_CMC_k1# S_CMC_l1# S_CMC_m1# S_CMC_n1# S_CMC_o1# S_CMC_p1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_s1# S_CMC_t1# S_CMC_u1# S_CMC_v1# S_CMC_x1# S_CMC_y1# S_CMC_z1#

Versions

1. 2026-07-29