Adres https://gelex.eu/eli/EU/regulation/2026/1872@2026-07-29/pl

Spis treści

1. Preambuła
2. 1. Artykuł 1
   2. Artykuł 2
3. ANNEX
4. ZAŁĄCZNIK I
5. ZAŁĄCZNIK II PORTFELE ODNIESIENIA DO CELÓW NADZORCZYCH
6. DEFINICJA PORTFELI ODNIESIENIA DO CELÓW NADZORCZYCH
7. C 101.00 a)
8. C 102.00 (*)
9. a)
10. b)
11. c)
12. d)
13. e)
14. f)
15. g)
16. h)
17. i)
18. j)
19. C 103.00 (*)(**)(***)
20. c)
21. ZAŁĄCZNIK V INSTRUMENTY I PORTFELE ODNIESIENIA DO CELÓW ANALIZY RYZYKA RYNKOWEGO
22. Sekcja 1: a)
23. (v)
24. Sekcja 2: INSTRUMENTY KAPITAŁOWE 101.102.103.104.105.106.107.108.109.110.111.112.113.114.115.116.117.118.119.120.121.
25. IR 201.202.203.204.205.206.207.208.209.210.211.212.213.214.215.216.217.218.219.220.221.222.223.224.
26. FX 301.302.303.304.305.306.307.308.309.310.311.
27. TOWARY 401.402.403.404.405.
28. Sekcja 7: a)
29. ZAŁĄCZNIK III
30. ZAŁĄCZNIK VI PORTFELE ODNIESIENIA DO CELÓW NADZORCZYCH – WYNIKI
31. INSTRUKCJE DOTYCZĄCE WZORÓW
32. C 106.00 a)
33. C 106.01 a)
34. C 106.02 a)
35. C 107.01 a)
36. C 109.01 a)
37. C 109.02 a)
38. C 110.01 a)
39. C 110.02 a)
40. C 120.01 a)
41. C 120.02 a)
42. C 120.04 a)
43. C 120.05 a)
44. Tabela: Wytyczne dotyczące zgłaszania wzorów 106.01 (kolumna 0010) i 120.01 (kolumna 0020)
45. pt_1 a)
46. pt_2 a)
47. ZAŁĄCZNIK IV
48. ZAŁĄCZNIK VII PORTFELE ODNIESIENIA DO CELÓW NADZORCZYCH – WYNIKI. RYZYKO RYNKOWE
49. ZAŁĄCZNIK X Portfele walidacyjne SBM

KOMISJA EUROPEJSKA,

uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej,

uwzględniając dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/36/UE z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie warunków dopuszczenia instytucji kredytowych do działalności oraz nadzoru ostrożnościowego nad instytucjami kredytowymi, zmieniającą dyrektywę 2002/87/WE i uchylającą dyrektywy 2006/48/WE oraz 2006/49/WE, w szczególności jej art. 78 ust. 8 akapit czwarty,

a także mając na uwadze, co następuje:

(1) Dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2024/1619 zmieniono dyrektywę 2013/36/UE, między innymi w celu wprowadzenia do niej wymogów dotyczących ryzyk ESG oraz zmiany wymogów dotyczących analizy porównawczej do celów nadzorczych. Zmiany te należy odzwierciedlić w rozporządzeniu wykonawczym Komisji (UE) 2016/2070.

(2) Rozporządzeniem delegowanym Komisji (UE) 2025/1496 zmieniono art. 520a rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013, aby odroczyć stosowanie standardów gruntownego przeglądu portfela handlowego do celów obliczania wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka rynkowego. Zmiana ta skutkuje tym, że do dnia 1 stycznia 2027 r. instytucje są zobowiązane nadal stosować ramy ryzyka rynkowego określone w wersji rozporządzenia (UE) nr 575/2013 obowiązującej w dniu 8 lipca 2024 r. Wynika z tego, że zakres stosowania analizy porównawczej należy tymczasowo ograniczyć do instytucji, którym zezwolono na stosowanie metod wewnętrznych (metody modeli wewnętrznych), o których mowa w art. 78 ust. 1 lit. a) dyrektywy 2013/36/UE.

(3) Ponadto wskazane jest, aby do dnia 1 stycznia 2027 r. gromadzenie danych w odniesieniu do instytucji stosujących metodę modeli wewnętrznych i objętych zakresem analizy porównawczej w odniesieniu do ryzyka rynkowego ograniczało się do elementów alternatywnej metody standardowej. Znacznie zmniejszyłoby to w tym okresie obciążenie uczestniczących instytucji, ale nadal gwarantowałoby porównywalność gromadzonych co roku danych i zapewniłoby dostarczanie danych, które organy nadzoru uznają za najbardziej przydatne.

(4) Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2024/3117 zawiera wzory na potrzeby sprawozdawczości nadzorczej dotyczącej stosowania metody IRB w odniesieniu do ryzyka kredytowego. Należy zatem zapewnić, aby na potrzeby analizy porównawczej ryzyka kredytowego kategorie ekspozycji stosowane do określania portfeli odniesienia były dostosowane do podziału stosowanego we wzorach IRB dotyczących ryzyka kredytowego określonych w tym rozporządzeniu wykonawczym.

(5) Należy zatem odpowiednio zmienić rozporządzenie wykonawcze (UE) 2016/2070.

(6) Podstawę niniejszego rozporządzenia stanowi projekt wykonawczych standardów technicznych przedłożony Komisji przez EUNB.

(7) EUNB przeprowadził otwarte konsultacje publiczne na temat projektu wykonawczych standardów technicznych, który stanowi podstawę niniejszego rozporządzenia, dokonał analizy potencjalnych powiązanych kosztów i korzyści oraz zwrócił się o opinię do Bankowej Grupy Interesariuszy powołanej na podstawie art. 37 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1093/2010,

PRZYJMUJE NINIEJSZE ROZPORZĄDZENIE:

Artykuł 1

W rozporządzeniu wykonawczym (UE) 2016/2070 wprowadza się następujące zmiany:

1) załącznik II zastępuje się tekstem znajdującym się w załączniku I do niniejszego rozporządzenia;

2) załącznik V zastępuje się tekstem znajdującym się w załączniku II do niniejszego rozporządzenia;

3) załącznik VI zastępuje się tekstem znajdującym się w załączniku III do niniejszego rozporządzenia;

4) załącznik VII zastępuje się tekstem znajdującym się w załączniku IV do niniejszego rozporządzenia;

5) załącznik X zastępuje się tekstem znajdującym się w załączniku V do niniejszego rozporządzenia.

Artykuł 2

Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.

Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich. Sporządzono w Brukseli dnia 29 lipca 2026 r. W imieniu Komisji Przewodnicząca Ursula von der Leyen

ANNEX

ZAŁĄCZNIK I

ZAŁĄCZNIK II PORTFELE ODNIESIENIA DO CELÓW NADZORCZYCH

DEFINICJA PORTFELI ODNIESIENIA DO CELÓW NADZORCZYCH

Dokonując przyporządkowania ekspozycji instytucji do kontrahentów oraz portfeli określonych w załączniku I, instytucje stosują kolumny, nagłówki, odniesienia prawne i instrukcje zawarte w niniejszym załączniku. W przypadku gdy w załączniku I użyto wyrażenia nie dotyczy, w odniesieniu do zmiennej, której to dotyczy, nie jest wymagany żaden szczególny podział.

C 101.00 – Definicja kontrahentów portfeli o niskim wskaźniku niewypłacalności We wzorze C 101.00 w załączniku III zgłasza się wyłącznie ekspozycje wobec kontrahentów wymienionych w tabeli C 101.00 w załączniku I, traktowane zgodnie z podstawową metodą IRB lub zaawansowaną metodą IRB. We wzorach C 111.00, C 112.00 i C 113.00 w załączniku VIII zgłasza się również ekspozycje wobec kontrahentów wymienionych w tabeli C 101.00 w załączniku I, traktowane zgodnie z metodą standardową. Bez względu na metodę regulacyjną nie zgłasza się ekspozycji wobec podmiotów powiązanych kontrahentów wymienionych w tabeli C 101.00 w załączniku I, w tym jednostek zależnych i podmiotów dominujących. Kolumna Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje 0010 Kod kontrahenta Kod przypisany przez Europejski Urząd Nadzoru Bankowego (EUNB) każdemu podmiotowi prawnemu uwzględnionemu w próbie portfeli o niskim wskaźniku niewypłacalności (LDP). 0020 Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) 20-cyfrowy kod alfanumeryczny łączący się z kluczowymi informacjami odniesienia, które umożliwiają jasną i jednoznaczną identyfikację przedsiębiorstw uczestniczących w globalnych rynkach finansowych. 0030 Kod w rejestrze kredytów Kod stosowany przez krajowy rejestr kredytów w miejscu siedziby/zamieszkania kontrahenta. Kod służy jako identyfikator kontrahenta. 0040 Kod w rejestrze handlowym Kod przypisany kontrahentowi w publicznym rejestrze handlowym w państwie, w którym kontrahent jest zarejestrowany. 0050 Kod ISIN Międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy służący do jednoznacznej identyfikacji papierów wartościowych wyemitowanych przez kontrahenta. 0060 Symbol w Bloombergu Ciąg znaków lub cyfr służący do jednoznacznej identyfikacji przedsiębiorstwa lub podmiotu w serwisie Bloomberg. 0070 Nazwa Nazwa podmiotu prawnego uwzględnionego w próbach portfeli o niskim wskaźniku niewypłacalności. 0080 Obszar geograficzny Państwo (kod ISO lub inne państwa), w którym znajduje się siedziba kontrahenta (0010). 0090 Nazwa portfela Próba, do której przypisano kontrahenta (0010). Jest to jedna z poniższych pozycji: 0100 Sektor kontrahenta Załącznik VI do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2021/451 Odpowiedni sektor gospodarki, do którego przypisano kontrahenta (0010). Jest to jedna z poniższych kategorii: Przypisania kontrahentów do sektorów dokonuje się zgodnie z instrukcjami zawartymi w sekcji 1 pkt 42 załącznika V do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451 w odniesieniu do wszystkich kontrahentów z wyjątkiem Europejskiego Banku Inwestycyjnego, którego to kontrahenta przypisuje się do sektora instytucji rządowych i samorządowych (lit. b)) ze względu na to, że zgodnie z art. 117 ust. 2 lit. j) rozporządzenia (UE) nr 575/2013 traktuje się go jako wielostronny bank rozwoju. 0110 Rodzaj ekspozycji We wzorze C 101.00 w załączniku III zgłasza się wyłącznie ekspozycje inne niż ekspozycje związane z kredytowaniem specjalistycznym. 0120 Rodzaj pozycji Nie dotyczy: ekspozycje zgłasza się we wzorze C 101.00 w załączniku III niezależnie od rodzaju pozycji. 0130 Rodzaj ryzyka Ekspozycje dzieli się na części i przypisuje się do portfeli w oparciu o rodzaj ryzyka: 0140 Metoda regulacyjna Ekspozycje wobec kontrahentów dzieli się na części i przypisuje się do portfeli w oparciu o metodę regulacyjną stosowaną do obliczania RWEA:

C 101.00 a)

próba państw;

b)

próba instytucji;

c)

próba dużych przedsiębiorstw.

a)

banki centralne;

b)

sektor instytucji rządowych i samorządowych;

c)

instytucje kredytowe;

d)

inne instytucje finansowe;

e)

przedsiębiorstwa niefinansowe;

f)

gospodarstwa domowe;

g)

nie dotyczy.

a)

ryzyko kredytowe kontrahenta;

b)

ryzyko kredytowe oraz dostawy z późniejszym terminem rozliczenia;

c)

ryzyko kredytowe, ryzyko kredytowe kontrahenta oraz dostawy z późniejszym terminem rozliczenia.

a)

podstawowa metoda IRB;

b)

zaawansowana metoda IRB;

c)

metoda standardowa.

C 102.00 (*)

Definicja portfeli o niskim wskaźniku niewypłacalności Kolumna Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje 0010 Identyfikator portfela Unikatowy identyfikator przypisany portfelowi przez EUNB. 0020 Nazwa portfela Każdy portfel przypisuje się do jednej z następujących nazw portfela: 0030 Rodzaj ryzyka Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0130 w tabeli C 101.00. 0040 Metoda regulacyjna Ekspozycje dzieli się na części i przypisuje się do portfeli w oparciu o metodę regulacyjną stosowaną do obliczania RWEA: 0050 Obszar geograficzny Ekspozycje dzieli się na części i przypisuje się do portfeli w oparciu o państwo siedziby (kod ISO lub inne państwa) dłużnika. 0060 Rating Art. 153 ust. 5 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Ekspozycje dzieli się na części i przypisuje się do portfeli w oparciu o rangę ratingu wewnętrznego stosowanego przez instytucję od najniższego ryzyka do najwyższego ryzyka, z wyłączeniem przypadków niewykonania zobowiązania o prawdopodobieństwie niewykonania zobowiązania (PD) równym 100 %. Ranga ratingu przyjmuje wartości Rating 1, Rating 2 itd. Wzór C 08.02 w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2024/3117 i powiązane instrukcje. Jeżeli instytucja sprawozdająca stosuje unikatowy system ratingu lub ma możliwość zgłaszania danych zgodnie z wewnętrznym wzorcem, wówczas wykorzystuje się ten wewnętrzny wzorzec. W każdym innym przypadku łączy się poszczególne systemy ratingu i szereguje je zgodnie z następującymi instrukcjami: W przypadku ekspozycji związanych z kredytowaniem specjalistycznym ważonych ryzykiem zgodnie z metodą, o której mowa w art. 153 ust. 5 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, podział ratingu opiera się na nadzorczych kategoriach wagi ryzyka opisanych w tabeli 1 w tym artykule, w następujący sposób: Stosuje się skalę ratingu stosowaną do celów zgłaszania danych we wzorze C 08.02 w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451. Jeżeli instytucja stosuje wzorzec grupowy, wówczas wykorzystuje się ten wzorzec. 0070 Kategoria ekspozycji Pkt 76 w załączniku II do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451. Ekspozycje dzieli się na części i przypisuje się do portfeli w oparciu o kategorię ekspozycji: Stosuje się następujące przyporządkowanie między kategoriami ekspozycji a pozycjami (strukturą) wzoru CR IRB: (*) Kategoria ekspozycji Kod w identyfikatorze portfela GOVT A.2; B.2 INST A.3; A.4; A.5; B.3; B.4 LCOR A.6.2; A.6.3; B.5.2; B.5.3 COSP A.6.1; B.5.1 Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2024/3117 z dnia 29 listopada 2024 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne do celów stosowania rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do sprawozdań nadzorczych instytucji oraz uchylające rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2021/451 (Dz.U. L, 2024/3117, 27.12.2024), załącznik II: Instrukcje zgłaszania wymogów w zakresie funduszy własnych, część II: Instrukcje dotyczące wzorów, sekcja 3.3.2 Zgodnie z art. 147 ust. 3a rozporządzenia (UE) nr 575/2013 ekspozycje wobec samorządów regionalnych, władz lokalnych i podmiotów sektora publicznego, które traktuje się jako ekspozycje wobec rządów centralnych, przypisuje się do kategorii ekspozycji a) ekspozycje wobec rządów centralnych i banków centralnych. Nie zgłasza się kategorii ekspozycji ekspozycje kapitałowe, ekspozycje w formie jednostek uczestnictwa lub udziałów w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, pozycje stanowiące pozycje sekurytyzacyjne oraz inne aktywa niegenerujące zobowiązania kredytowego, o których mowa w art. 147 ust. 2 lit. e), ea), f) i g) rozporządzenia (UE) nr 575/2013. 0080 Sektor kontrahenta Załącznik VI do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451 Ekspozycje dzieli się na części i przypisuje się do portfeli w oparciu o odpowiedni sektor gospodarki: Przypisania ekspozycji do sektorów dokonuje się zgodnie z instrukcjami zawartymi w sekcji 1 pkt 42 załącznika V do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451. 0090 Status dotyczący niewykonania zobowiązania Ekspozycje dzieli się na części i przypisuje się do portfeli na podstawie statusu dotyczącego niewykonania zobowiązania zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013: 0100 Rodzaj pozycji Art. 166 ust. 8 i 10 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Ekspozycje dzieli się na części i przypisuje się do portfeli w oparciu o rodzaj pozycji. Jeżeli do produktu kredytowego ma zastosowanie więcej niż jedna wartość rodzaju pozycji, wartość ekspozycji dzieli się na podstawie wartości rodzaju pozycji. Możliwe są następujące rodzaje pozycji: 0110 Status zabezpieczenia Wzór C 08.01, kolumny 150–220, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2024/3117 i powiązane instrukcje. Ekspozycje dzieli się na części i przypisuje się do portfeli w oparciu o status zabezpieczenia każdej części: Część ekspozycji, która to część jest objęta ochroną kredytową, określa się na podstawie wartości zabezpieczenia po zastosowaniu redukcji wartości zgodnie z częścią trzecią tytuł II rozdział 4 sekcja 4 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 oraz, w stosownych przypadkach, wewnętrznymi wytycznymi instytucji. 0120 Rodzaj zabezpieczenia Wzór C 08.01, kolumny 0040–0060 oraz 0150–0220, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2024/3117 i powiązane instrukcje. Ekspozycje dzieli się na części i przypisuje się do portfeli w oparciu o rodzaj zabezpieczenia: Część ekspozycji, która to część jest zabezpieczona określonym rodzajem zabezpieczenia, określa się na podstawie wartości danego rodzaju zabezpieczenia po zastosowaniu wymaganych redukcji wartości zgodnie z częścią trzecią tytuł II rozdział 4 sekcja 4 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 oraz, w stosownych przypadkach, wewnętrznymi wytycznymi instytucji. 0130 Kontrahent Ekspozycje dzieli się na części i przypisuje się do portfeli w oparciu o rodzaj kontrahenta: 0140 Wielkość kontrahenta Ekspozycje dzieli się na części i przypisuje się do portfeli w oparciu o wielkość kontrahenta, którą ustala się na podstawie całkowitego rocznego obrotu skonsolidowanej grupy, do której należy kontrahent: Całkowity roczny obrót oblicza się zgodnie z art. 4 załącznika do zalecenia Komisji 2003/361/WE** i dotyczy on roku kończącego się rok przed sprawozdawczym dniem odniesienia. 0150 Kod NACE Ekspozycje dzieli się na części i przypisuje się do portfeli w oparciu o działalność gospodarczą kontrahenta ustaloną zgodnie z klasyfikacją NACE Rev. 2 określoną w rozporządzeniu (WE) nr 1893/2006 ***: 0160 Rodzaj ekspozycji Art. 147 ust. 8 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Ekspozycje dzieli się na części i przypisuje się do portfeli w oparciu o rodzaj ekspozycji: 0170 Wielkość ekspozycji Wzór C 08.01, kolumna 0110, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2024/3117 i powiązane instrukcje. Ekspozycje dzieli się na części i przypisuje się do portfeli w oparciu o wielkość ekspozycji wyrażoną jako wartość ekspozycji (tj. ekspozycji, której dotyczy niewykonanie zobowiązania): 0180 Indeksowany współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem Ekspozycje dzieli się na części i przypisuje się do portfeli w oparciu o indeksowany współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem, który odpowiada stosunkowi bieżącej kwoty kredytu do bieżącej wartości nieruchomości: Indeksowany współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem oblicza się z zachowaniem ostrożności oraz musi on być zgodny z następującymi wymogami: 0190 Ujęcie w bilansie Ekspozycje dzieli się na części i przypisuje się do portfeli w oparciu o fakt ujęcia (lub nie) w bilansie: Ekspozycje, które stanowią transakcje finansowane z użyciem papierów wartościowych, instrumenty pochodne, transakcje z długim terminem rozliczenia lub umowne kompensowanie międzyproduktowe i które podlegają ryzyku kredytowemu kontrahenta, przypisuje się do pozycji c). Ekspozycji tych nie zgłasza się w lit. a) lub b).

a)

państwa;

b)

instytucje;

c)

duże przedsiębiorstwa;

d)

ekspozycje związane z kredytowaniem specjalistycznym, które obejmują wszystkie ekspozycje określone w art. 147 ust. 2 lit. c) pkt (ii) i art. 147 ust. 8 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

a)

podstawowa metoda IRB;

b)

zaawansowana metoda IRB;

c)

kryteria klasyfikacji kredytowania specjalistycznego.

a)

klasy jakości dłużnika z różnych systemów ratingu łączy się i szereguje od najniższego PD przypisanego każdej klasie jakości dłużnika do najwyższego;

b)

jeżeli stosuje się dużą liczbę klas jakości lub pul, można uzgodnić z właściwym organem zgłaszanie ograniczonej liczby klas lub pul.

a)

rating 1: kategoria 1 o rezydualnym terminie zapadalności wynoszącym mniej niż 2,5 roku;

b)

rating 2: kategoria 2 o rezydualnym terminie zapadalności wynoszącym mniej niż 2,5 roku;

c)

rating 3: kategoria 3 o rezydualnym terminie zapadalności wynoszącym mniej niż 2,5 roku;

d)

rating 4: kategoria 4 o rezydualnym terminie zapadalności wynoszącym mniej niż 2,5 roku;

e)

rating 5: kategoria 1 o rezydualnym terminie zapadalności wynoszącym 2,5 roku lub więcej;

f)

rating 6: kategoria 2 o rezydualnym terminie zapadalności wynoszącym 2,5 roku lub więcej;

g)

rating 7: kategoria 3 o rezydualnym terminie zapadalności wynoszącym 2,5 roku lub więcej;

h)

rating 8: kategoria 4 o rezydualnym terminie zapadalności wynoszącym 2,5 roku lub więcej.

a)

ekspozycje wobec rządów centralnych i banków centralnych;

b)

ekspozycje wobec instytucji;

c)

w przypadku ekspozycji wobec przedsiębiorstw – ekspozycje w portfelach o niskim wskaźniku niewypłacalności:

c.1) ekspozycje wobec przedsiębiorstw – ogólne;

c.2) ekspozycje wobec przedsiębiorstw – kredytowanie specjalistyczne;

e)

nie dotyczy.

a)

ekspozycje wobec rządów centralnych i banków centralnych;

b)

ekspozycje wobec instytucji;

c.1) ekspozycje wobec przedsiębiorstw – ogólne;

c.2) ekspozycje wobec przedsiębiorstw – kredytowanie specjalistyczne;

(*)

a)

banki centralne;

b)

sektor instytucji rządowych i samorządowych;

c)

instytucje kredytowe;

d)

inne instytucje finansowe;

e)

przedsiębiorstwa niefinansowe;

f)

gospodarstwa domowe;

g)

nie dotyczy.

a)

ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania;

b)

ekspozycje, których nie dotyczy niewykonanie zobowiązania;

c)

nie dotyczy.

a)

pełne ryzyko (100 %);

b)

program gwarancji emisji krótkoterminowych i odnawialna gwarancja emisji (średnie ryzyko);

c)

wyemitowane gwarancje i zabezpieczenia, gwarancje, nieodwołalne akredytywy stand-by, akredytywy dokumentowe i inne pozycje pozabilansowe średniego ryzyka (średnie ryzyko), w tym gwarancje przetargowe, zabezpieczenia chroniące przed ryzykiem niewykonania zobowiązań umownych, gwarancje zapłaty długu celnego i gwarancje zapłaty podatku, gwarancje, nieodwołalne akredytywy stand-by niemające charakteru substytutu kredytu i inne pozycje pozabilansowe średniego ryzyka;

d)

niewykorzystany przyznany odnawialny instrument kredytowy (ryzyko średnie do niskiego), w tym odnawialne zobowiązania kredytowe, które nie zostały wykorzystane i których nie można bezwarunkowo wypowiedzieć w każdej chwili bez powiadomienia lub które nie umożliwiają automatycznego unieważnienia wskutek pogorszenia się wiarygodności kredytowej kredytobiorcy;

e)

niewykorzystany przyznany okresowy instrument kredytowy (ryzyko średnie do niskiego), w tym okresowe zobowiązania kredytowe, które nie zostały wykorzystane i których nie można bezwarunkowo wypowiedzieć w każdej chwili bez powiadomienia lub które nie umożliwiają automatycznego unieważnienia wskutek pogorszenia się wiarygodności kredytowej kredytobiorcy;

f)

niewykorzystany przyznany inny instrument kredytowy (ryzyko średnie do niskiego), w tym zobowiązania kredytowe inne niż odnawialne i okresowe, które nie zostały wykorzystane i których nie można bezwarunkowo wypowiedzieć w każdej chwili bez powiadomienia lub które nie umożliwiają automatycznego unieważnienia wskutek pogorszenia się wiarygodności kredytowej kredytobiorcy;

g)

wyemitowana krótkoterminowa akredytywa i inne pozabilansowe pozycje średniego/niskiego ryzyka (ryzyko średnie do niskiego);

h)

niewykorzystane niegwarantowane linie kredytowe (niskie ryzyko), w tym instrumenty kredytowe, które nie zostały wykorzystane i które można bezwarunkowo wypowiedzieć w każdej chwili bez powiadomienia lub które umożliwiają automatyczne unieważnienie wskutek pogorszenia się wiarygodności kredytowej kredytobiorcy;

i)

niewykorzystane zobowiązania do zakupu odnawialnych nabytych wierzytelności i inne pozycje pozabilansowe niskiego ryzyka (niskie ryzyko), w tym zobowiązania, które są bezwarunkowo odwoływalne lub które efektywnie dają instytucji możliwość automatycznego unieważnienia w każdej chwili bez uprzedniego powiadomienia;

j)

nie dotyczy.

a)

ekspozycje z ochroną kredytową;

b)

ekspozycje bez ochrony kredytowej;

c)

nie dotyczy.

a)

uznane zabezpieczenie finansowe (wzór C 08.01, kolumna 0180);

b)

inne uznane zabezpieczenie: wierzytelności (wzór C 08.01, kolumna 0210);

c)

inne uznane zabezpieczenie: nieruchomości mieszkalne (wzór C 08.01, kolumna 0190);

d)

inne uznane zabezpieczenie: nieruchomości komercyjne (wzór C 08.01, kolumna 0190);

e)

inne uznane zabezpieczenie: zabezpieczenie rzeczowe (wzór C 08.01, kolumna 0200);

f)

inne rodzaje ochrony kredytowej rzeczywistej (wzór C 08.01, kolumny 0060 i 0170);

g)

kredytowe instrumenty pochodne (wzór C 08.01, kolumny 0050 i 0160);

h)

gwarancje (wzór C 08.01, kolumny 0040 i 0150);

i)

nie dotyczy.

a)

podmioty sektora publicznego (art. 4 pkt 1 i 8 rozporządzenia (UE) nr 575/2013);

b)

kontrahenci inni niż podmioty sektora publicznego;

c)

nie dotyczy.

a)

<= 50 mln EUR;

b)

> 50 mln EUR i <= 200 mln EUR;

c)

> 200 mln EUR;

d)

> 200 mln EUR i <= 500 mln EUR;

e)

> 500 mln EUR;

f)

nie dotyczy.

a)

NACE 1: C Przetwórstwo przemysłowe;

b)

NACE 2: G Handel hurtowy i detaliczny;

c)

NACE 3: F Budownictwo;

d)

NACE 4: H Transport i gospodarka magazynowa;

e)

NACE 5: D Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz, parę wodną i powietrze do układów klimatyzacyjnych;

f)

NACE 6: A Rolnictwo, leśnictwo i rybactwo;

g)

NACE 7: L Działalność związana z obsługą rynku nieruchomości;

h)

NACE 8: wszystkie pozostałe ekspozycje inne niż wymienione w lit. a)–g) powyżej;

i)

nie dotyczy.

a)

nie dotyczy;

b)

ekspozycje związane z kredytowaniem specjalistycznym – finansowanie projektów;

c)

ekspozycje związane z kredytowaniem specjalistycznym – nieruchomości przynoszące dochód oraz nieruchomości komercyjne o wysokiej zmienności;

d)

ekspozycje związane z kredytowaniem specjalistycznym – finansowanie obiektów;

e)

ekspozycje związane z kredytowaniem specjalistycznym – finansowanie towarów;

f)

uznane obligacje zabezpieczone, które spełniają wymogi określone w art. 129 ust. 1 rozporządzenia (UE) 575/2013;

g)

ekspozycje inne niż te, o których mowa w lit. b)–f).

a)

nie dotyczy.

przedział 1: <= 55 %, jeżeli jest to nieruchomość mieszkalna; <= 60 %, jeżeli jest to nieruchomość komercyjna;

b)

przedział 2: > 55 % <= 70 %, jeżeli jest to nieruchomość mieszkalna; > 60 % <= 70 %, jeżeli jest to nieruchomość komercyjna;

c)

przedział 3: > 70 % <= 80 %;

d)

przedział 4: > 80 % <= 90 %;

e)

przedział 5: > 90 % <= 100 %;

f)

przedział 6: > 100 % <= 110 %;

g)

przedział 7: > 110 %;

h)

nie dotyczy.

a)

łączna kwota kredytu: kwota kredytu hipotecznego pozostająca do spłaty oraz ewentualna niewykorzystana przyznana kwota kredytu hipotecznego (po zastosowaniu odpowiedniego współczynnika konwersji kredytowej). Kwotę kredytu oblicza się przed uwzględnieniem wszelkich korekt z tytułu szczególnego ryzyka kredytowego i obejmuje ona wszystkie pozostałe kredyty (w tym znane instytucji kredyty udzielone przez inne instytucje finansowe) zabezpieczone zastawami na tej samej nieruchomości, które to zastawy mają taki sam lub wyższy ranking względem zastawu zabezpieczającego kredyt. Jeżeli informacje potrzebne do ustalenia stopnia uprzywilejowania pozostałych zastawów są niewystarczające, instytucja przyjmuje, że zastawy te mają taki sam stopień uprzywilejowania jak zastaw zabezpieczający kredyt.

b)

wartość nieruchomości: wartość nieruchomości odpowiada najnowszej niezależnej wycenie nieruchomości przekształconej w bieżącą wartość za pomocą indeksu cen nieruchomości. Wycena przeprowadzana jest w sposób niezależny i przez wykwalifikowanych rzeczoznawców. Wymagania dotyczące kwalifikacji i minimalne normy dotyczące wyceny muszą spełniać następujące wymogi:

(i) przeprowadzana jest indywidualna ocena nieruchomości, którą wycenia się w sposób konserwatywny z zachowaniem ostrożności (np. z wyłączeniem oczekiwań dotyczących przyszłego wzrostu ceny i uwzględniając możliwość, że bieżąca cena nieruchomości kształtuje się powyżej poziomu, który można utrzymać przez cały okres trwania kredytu, np. z powodu bańki cenowej na rynku nieruchomości);

(ii) jeżeli można określić wartość rynkową, wycena nie przewyższa tej wartości rynkowej;

(iii) wycena poparta jest odpowiednią dokumentacją z wyceny.

a)

pozycje bilansowe;

b)

pozycje pozabilansowe;

c)

inne;

d)

nie dotyczy.

C 103.00 (*)(**)(***)

Definicja portfeli o wysokim wskaźniku niewypłacalności Kolumna Odniesienie prawne Instrukcje 0010 Identyfikator portfela Unikatowy identyfikator przypisany poszczególnym portfelom przez EUNB. 0020 Nazwa portfela Każdy portfel przypisuje się do jednej z następujących nazw portfela: 0030 Rodzaj ryzyka Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0130 w tabeli C 101.00. 0040 Metoda regulacyjna Ekspozycje dzieli się na części i przypisuje się do portfeli w oparciu o metodę regulacyjną stosowaną do obliczania RWEA: 0050 Obszar geograficzny Ekspozycje dzieli się na części i przypisuje się do portfeli w oparciu o państwo siedziby (kod ISO lub inne państwa) dłużnika. W przypadku portfeli ekspozycje detaliczne – MŚP – zabezpieczone nieruchomością oraz ekspozycje detaliczne – bez MŚP – zabezpieczone nieruchomością ekspozycje dzieli się na części w oparciu o lokalizację zabezpieczenia. 0060 Rating Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0060 w tabeli C 102.00. 0070 Kategoria ekspozycji Ekspozycje dzieli się na części i przypisuje się do portfeli w oparciu o kategorię ekspozycji: Stosuje się następujące przyporządkowanie między kategoriami ekspozycji a pozycjami (strukturą) wzoru CR IRB: (*) Kategoria ekspozycji Kod portfela SMEC A.6.2; A.6.3; B.5.2; B.5.3 CORP A.6.2; A.6.3; B.5.2; B.5.3 RSMS B.6.5 SMOT B.6.7, B.6.3 (**) RETO B.6.8, B.6.3 (***) MORT B.6.6 RQRR B.6.2 Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2024/3117 z dnia [29 listopada 2024 r.] ustanawiające wykonawcze standardy techniczne do celów stosowania rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do sprawozdań nadzorczych instytucji oraz uchylające rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2021/451 (Dz.U. L, 2024/3117, 27.12.2024), załącznik II: Instrukcje zgłaszania wymogów w zakresie funduszy własnych, część II: Instrukcje dotyczące wzorów, sekcja 3.3.2 Z wyłączeniem kontrahentów i ich ekspozycji sklasyfikowanych jako bez MŚP Z wyłączeniem kontrahentów i ich ekspozycji sklasyfikowanych jako MŚP Nie zgłasza się kategorii ekspozycji ekspozycje kapitałowe, ekspozycje w formie jednostek uczestnictwa lub udziałów w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, pozycje stanowiące pozycje sekurytyzacyjne oraz inne aktywa niegenerujące zobowiązania kredytowego, o których mowa w art. 147 ust. 2 lit. e), ea), f) i g) rozporządzenia (UE) nr 575/2013. 0080 Sektor kontrahenta Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0100 w tabeli C 102.00. 0090 Status dotyczący niewykonania zobowiązania Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0090 w tabeli C 102.00. 0100 Rodzaj pozycji Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0120 w tabeli C 102.00. 0110 Status zabezpieczenia Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0110 w tabeli C 102.00. 0120 Rodzaj zabezpieczenia Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0120 w tabeli C 102.00. 0130 Kontrahent Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0130 w tabeli C 102.00. 0140 Wielkość kontrahenta Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0140 w tabeli C 102.00. 0150 Kod NACE Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0150 w tabeli C 102.00. 0160 Rodzaj ekspozycji Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0110 w tabeli C 102.00. 0170 Wielkość ekspozycji Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0170 w tabeli C 102.00. 0180 Indeksowany współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0180 w tabeli C 102.00. 0190 Ujęcie w bilansie Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0190 w tabeli C 102.00. 0200 Status zabezpieczenia MSSF 9 MSSF 9 pkt B.5.55 Ekspozycje przypisuje się do portfeli na podstawie ich statusu zabezpieczenia, stosowanego do celów wyceny oczekiwanych strat kredytowych na podstawie MSSF 9:

1.0 Ekspozycje wobec przedsiębiorstw

1.1 Ekspozycje wobec przedsiębiorstw, których dotyczy niewykonanie zobowiązania

1.2 Ekspozycje wobec przedsiębiorstw, których nie dotyczy niewykonanie zobowiązania

2.0 Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – MŚP

2.1 Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – MŚP, których dotyczy niewykonanie zobowiązania

2.2 Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – MŚP, których nie dotyczy niewykonanie zobowiązania

3.0 Inne ekspozycje detaliczne – MŚP

3.1 Inne ekspozycje detaliczne – MŚP, których dotyczy niewykonanie zobowiązania

3.2 Inne ekspozycje detaliczne – MŚP, których nie dotyczy niewykonanie zobowiązania

4.0 Kredyty hipoteczne – bez MŚP

4.1 Kredyty hipoteczne, których dotyczy niewykonanie zobowiązania – bez MŚP

4.2 Kredyty hipoteczne, których nie dotyczy niewykonanie zobowiązania – bez MŚP

5.0 Kredyty hipoteczne – MŚP

5.1 Kredyty hipoteczne, których dotyczy niewykonanie zobowiązania – MŚP

5.2 Kredyty hipoteczne, których nie dotyczy niewykonanie zobowiązania – MŚP

6.0 Inne ekspozycje detaliczne – bez MŚP

6.1 Inne ekspozycje detaliczne – bez MŚP, których dotyczy niewykonanie zobowiązania

6.2 Inne ekspozycje detaliczne – bez MŚP, których nie dotyczy niewykonanie zobowiązania

7.0 Kwalifikowane odnawialne ekspozycje detaliczne

7.1 Kwalifikowane odnawialne ekspozycje detaliczne, których dotyczy niewykonanie zobowiązania

7.2 Kwalifikowane odnawialne ekspozycje detaliczne, których nie dotyczy niewykonanie zobowiązania

a)

podstawowa metoda IRB;

b)

zaawansowana metoda IRB.

d)

w przypadku ekspozycji wobec przedsiębiorstw – ekspozycje w portfelach o wysokim wskaźniku niewypłacalności:

d.1) ekspozycje wobec przedsiębiorstw – MŚP;

d.2) ekspozycje wobec przedsiębiorstw – bez MŚP;

e)

w przypadku ekspozycji detalicznych:

e.1) ekspozycje detaliczne – MŚP;

e.1.1) ekspozycje detaliczne – MŚP – zabezpieczone nieruchomością;

e.1.2) ekspozycje detaliczne – MŚP – inne;

e.2) ekspozycje detaliczne – bez MŚP;

e.2.1) ekspozycje detaliczne – bez MŚP – inne;

e.2.2) ekspozycje detaliczne – bez MŚP – zabezpieczone nieruchomością;

e.3.3) kwalifikowane odnawialne ekspozycje detaliczne;

f)

nie dotyczy.

d.1) ekspozycje wobec przedsiębiorstw – MŚP;

d.2) ekspozycje wobec przedsiębiorstw – bez MŚP;

e.1.1) ekspozycje detaliczne – MŚP – zabezpieczone nieruchomością;

e.1.2) ekspozycje detaliczne – MŚP – inne;

e.2.1) ekspozycje detaliczne – bez MŚP – inne;

e.2.2) ekspozycje detaliczne – bez MŚP – zabezpieczone nieruchomością;

e.3.3) kwalifikowane odnawialne ekspozycje detaliczne;

(*)(**)(***)

(a) ekspozycje zabezpieczone Portfel ten obejmuje wszystkie te ekspozycje, w przypadku których, zgodnie z MSSF 9 pkt B5.5.55, wycena oczekiwanych strat kredytowych odzwierciedla przepływy pieniężne oczekiwane z tytułu powiązanego zabezpieczenia lub innych form wsparcia jakości kredytowej, które są częścią warunków umownych danej ekspozycji i nie są ujmowane oddzielnie przez jednostkę. Te ekspozycje, które są tylko częściowo zabezpieczone, zgłasza się w ich pełnej kwocie w ramach tego portfela.

(b) ekspozycje niezabezpieczone Portfel ten obejmuje wszystkie te ekspozycje, w przypadku których na wycenę powiązanych oczekiwanych strat kredytowych nie ma wpływu istnienie zabezpieczenia ani jakiejkolwiek innej formy wsparcia jakości kredytowej.

c)

nie dotyczy.

C 104.00 – Definicja portfeli o wysokim wskaźniku niewypłacalności na potrzeby wzorów do celów MSSF 9 Kolumna Odniesienie prawne Instrukcje 0010 Identyfikator portfela Unikatowy identyfikator przypisany poszczególnym portfelom przez EUNB. 0020 Nazwa portfela Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0020 we wzorze C 103. 0030 Rodzaj ryzyka Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0130 we wzorze C 101. 0040 Metoda regulacyjna Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0140 we wzorze C 101. 0050 Obszar geograficzny Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0080 we wzorze C 101. 0060 Rating Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0060 we wzorze C 102. 0070 Kategoria ekspozycji Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0070 we wzorze C 103. 0080 Sektor kontrahenta Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0100 we wzorze C 101. 0090 Status dotyczący niewykonania zobowiązania Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0090 we wzorze C 102. 0100 Rodzaj pozycji Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0120 we wzorze C 101. 0110 Status zabezpieczenia Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0110 we wzorze C 102. 0120 Rodzaj zabezpieczenia Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0120 we wzorze C 102. 0130 Kontrahent Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0130 we wzorze C 102. 0140 Wielkość kontrahenta Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0140 we wzorze C 102. 0150 Kod NACE Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0150 we wzorze C 102. 0160 Rodzaj ekspozycji Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0110 we wzorze C 101. 0170 Wielkość ekspozycji Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0170 we wzorze C 102. 0180 Indeksowany współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0180 we wzorze C 102. 0190 Ujęcie w bilansie Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0190 we wzorze C 102. 0200 Status zabezpieczenia MSSF 9 MSSF 9 pkt B.5.55 Zastosowanie mają instrukcje podane dla kolumny 0200 we wzorze C 103.

ZAŁĄCZNIK II

.

ZAŁĄCZNIK V INSTRUMENTY I PORTFELE ODNIESIENIA DO CELÓW ANALIZY RYZYKA RYNKOWEGO

Sekcja 1: Instrukcje

Sekcja 1: a)

Do celów niniejszego załącznika obowiązują następujące ustalenia:

(i) dzień księgowania oznacza datę i godzinę księgowania transakcji przez instytucję do celów analizy porównawczej;

(ii) pierwotna wycena rynkowa (IMV) oznacza wycenę według wartości rynkowej instrumentów, o których mowa w sekcji 2 niniejszego załącznika, dokonaną w dniu odniesienia dla IMV;

(iii) dzień odniesienia dla IMV oznacza datę i godzinę, w odniesieniu do których instytucje określają IMV dla transakcji w portfelu odniesienia;

(iv) dzień przekazania wyników IMV oznacza datę, przed upływem której instytucje przekazują wyniki IMV dla transakcji w portfelu odniesienia;

(v) VaR oznacza wartość zagrożoną;

(vi) sVaR oznacza wartość zagrożoną w warunkach skrajnych;

(vii) IRC oznacza narzut kapitałowy z tytułu dodatkowego ryzyka;

(viii) CTP oznacza korelacyjny portfel handlowy;

(ix) APR oznacza wszystkie rodzaje ryzyka zmiany cen obliczone zgodnie z art. 377 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

(x) miary ryzyka (RM), dla banków, którym zezwolono na stosowanie metody modeli wewnętrznych (IMA), oznaczają wartości VaR, sVaR oraz, jeżeli są wymagane, IRC i APR dla portfeli określonych w sekcjach 3–5 niniejszego załącznika, między początkowym dniem odniesienia dla RM i końcowym dniem odniesienia dla RM;

(xi) początkowy dzień odniesienia dla RM oznacza dzień, w którym instytucje zaczynają obliczać wartości RM;

(xii) końcowy dzień odniesienia dla RM oznacza dzień, w którym instytucje kończą obliczać wartości RM;

(xiii) dzień przekazania wyników RM oznacza datę, przed upływem której instytucje przekazują wyniki RM dla transakcji w portfelu odniesienia;

(xiv) wartość bieżąca (PV) oznacza wycenę według wartości rynkowej portfeli, o których mowa w sekcji 3 niniejszego załącznika, w końcowym dniu odniesienia dla RM;

(xv) ATM oznacza po cenie w odniesieniu do względnego stosunku bieżącej lub przyszłej ceny instrumentu bazowego dla instrumentu pochodnego do kursu wykonania tego instrumentu pochodnego;

(xvi) OTM oznacza nie w cenie w odniesieniu do względnego stosunku bieżącej lub przyszłej ceny instrumentu bazowego dla instrumentu pochodnego do kursu wykonania tego instrumentu pochodnego;

(xvii) ITM oznacza w cenie w odniesieniu do względnego stosunku bieżącej lub przyszłej ceny instrumentu bazowego dla instrumentu pochodnego do kursu wykonania tego instrumentu pochodnego;

(xviii) pozycja długa oznacza kupno, a pozycja krótka oznacza sprzedaż;

(xix) CDS oznacza swapy ryzyka kredytowego;

(xx) w przypadku CDS pozycja długa oznacza kupno zabezpieczenia, a pozycja krótka oznacza sprzedaż zabezpieczenia;

(xxi) MLN oznacza miliony;

(xxii) OTC oznacza będący przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym;

(xxiii) ASA oznacza alternatywną metodę standardową, o której mowa w części trzeciej tytuł IV rozdział 1a sekcja 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

(xxiv) SBM oznacza metodę opartą na wskaźnikach wrażliwości, o której mowa w części trzeciej tytuł IV rozdział 1a sekcja 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

(xxv) DRC oznacza narzut z tytułu ryzyka niewykonania zobowiązania, o którym mowa w części trzeciej tytuł IV rozdział 1a sekcja 5 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

(xxvi) RRAO oznacza narzut z tytułu ryzyka rezydualnego, o którym mowa w części trzeciej tytuł IV rozdział 1a sekcja 4 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

b)

W odniesieniu do analizy porównawczej stosuje się następujące daty:

(i) dniem księgowania jest 19 lutego 2026 r.;

(ii) dniem odniesienia dla IMV (i SBM według stanu początkowego) jest 27 lutego 2026 r., godzina 17:30 czasu środkowoeuropejskiego;

(iii) dniem przekazania wyników IMV (i SBM według stanu początkowego oraz walidacji SMB) jest 13 marca 2026 r.;

(iv) początkowym dniem odniesienia dla RM jest 18 maja 2026 r.;

(v) końcowym dniem odniesienia dla RM (i ASA według stanu końcowego) jest 29 maja 2026 r.;

(vi) dniem przekazania wyników RM (i ASA według stanu końcowego) jest 26 czerwca 2026 r.

c)

O ile w sekcji 2 niniejszego załącznika wyraźnie nie określono inaczej, wszystkie pozycje księguje się w dniu księgowania, o którym mowa w lit. b) pkt (i) niniejszej sekcji. Po zaksięgowaniu pozycji poszczególne portfele wiekuje się przez okres przeprowadzania analizy porównawczej i obliczenia przeprowadza się przy założeniu, że instytucja nie podejmie działań w celu zarządzania portfelem w jakikolwiek sposób przez cały okres przeprowadzania analizy porównawczej. O ile w specyfikacji danego instrumentu nie określono inaczej, kursy wykonania pozycji opcji ustala się w odniesieniu do cen instrumentu bazowego obserwowanych na zamknięciu sesji w dniu księgowania.

d)

Do celów pierwotnej wyceny rynkowej instytucja przekazuje wycenę poszczególnych instrumentów swojemu właściwemu organowi do dnia przekazania wyników IMV. Do tego samego dnia instytucja przekazuje notę wyjaśniającą towarzyszącą wynikom zgodnie z lit. e). W przypadkach, w których jest to możliwe, IMV przekazuje się zgodnie z wyceną dokonaną przez jednostkę operacyjną instytucji. Jeżeli wartości IMV nie są przekazywane zgodnie z wyceną dokonaną przez jednostkę operacyjną instytucji, instytucja określa w nocie wyjaśniającej, skąd pochodzą dane dotyczące IMV.

e)

Nota wyjaśniająca, którą instytucje są zobowiązane przekazać wraz z IMV, zawiera wszystkie poniższe elementy w odniesieniu do każdego instrumentu:

(i) czynniki ryzyka stosowane do obliczania IMV instrumentu;

(ii) model wyceny stosowany do obliczania IMV instrumentu oraz opis tego modelu wyceny;

(iii) dostępne dane referencyjne dla instrumentu w formacie własnym instytucji;

(iv) aspekty, o których mowa w lit. h), i), l), n), o), p), w), x), z) i hh) niniejszej sekcji;

(v) instytucje, które uzyskały zezwolenie na stosowanie modeli wewnętrznych, zgłaszają również:

(v)

1) czynniki ryzyka uwzględnione w modelu wewnętrznym dla danego instrumentu;

2) czynniki ryzyka uwzględnione w modelu wewnętrznym, które są również danymi wejściowymi wyceny dla IMV instrumentu;

3) specyfikę modelu wewnętrznego w odniesieniu do instrumentów.

f)

Do celów lit. e) pkt (v) zgłasza się wszystkie poniższe elementy:

(i) zwięzłe opisy modeli wewnętrznych;

(ii) stosowane metody aktualizacji wyceny;

(iii) rozwiązanie funkcjonalne stosowane do modelowania zwrotów (np. wartości bezwzględne, wartości względne, inne sposoby);

(iv) informacje jakościowe dotyczące szeregów czasowych stosowanych do kalibracji modelu VaR na potrzeby danego instrumentu (takie jak źródło, metodyka normalizacji, stosowane przedziały, inne informacje uznane przez instytucje za przydatne do wyjaśnienia przekazanych wyników).

g)

Notę wyjaśniającą, o której mowa w lit. d), aktualizuje się przy każdym ponownym zgłoszeniu dowolnej wartości, odzwierciedlając w niej zmiany, jakie wprowadzono między zgłoszeniami. Nota wyjaśniająca zawiera sekcję, w której wymienia się wszystkie daty dokonania zgłoszeń oraz powody dokonania ponownych zgłoszeń.

h)

Ryzyko związane z pozycjami oblicza się z pominięciem kosztów finansowania. W stosownych przypadkach jako stopę dyskontową instytucje stosują stopę overnight dla waluty instrumentu. W przypadku instrumentów pochodnych, o których mowa w sekcji 2 niniejszego załącznika, uznaje się, że istnieją umowy dotyczące zabezpieczenia. Jeżeli nie jest to możliwe, przyczyny należy przedstawić w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. d).

i)

Przy wycenie ryzyka związanego z portfelami nie uwzględnia się ryzyka kredytowego kontrahenta ani ryzyka z tytułu korekty wyceny kredytowej (CVA). Jeżeli nie jest to możliwe, przyczyny należy przedstawić w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. d) niniejszej sekcji. Instytucje zgłaszają przypadki, w których w IMV uwzględnione są inne rodzaje korekt wyceny, oraz wyjaśniają w odniesieniu do każdego instrumentu finansowego metodykę i wpływ w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. d) niniejszej sekcji.

j)

W przypadku transakcji, które obejmują pozycje długie w CDS, instytucje zakładają, że uiszczono natychmiast wymagalną opłatę zaliczkową za otwarcie pozycji zgodnie z normami i konwencjami rynkowymi. Terminy zapadalności wszystkich CDS pokrywają się z konwencjonalnymi kwartalnymi terminami rozwiązania umowy.

k)

Dodatkowe specyfikacje potrzebne do przeprowadzenia obliczeń na potrzeby wyceny pozycji CDS muszą być spójne z powszechnie stosowanymi normami i konwencjami rynkowymi i należy je przedstawić w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. d) niniejszej sekcji.

l)

Termin zapadalności gwarantuje, że transakcja przypada możliwie jak najbliżej terminu wygaśnięcia określonego zgodnie z normami i konwencjami rynkowymi.

m)

W odniesieniu do szczegółowych informacji na temat instrumentów, które nie są wymienione w sekcji 2 niniejszego załącznika, instytucje przedstawiają przyjęte założenia, w tym konwencję liczenia dni oraz wybór zbywalnych i płynnych instrumentów, jeżeli jest dozwolony, wraz z wynikami w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. d) niniejszej sekcji.

n)

Instytucje uznające, że założenia wykraczające poza te, które określono w niniejszej sekcji, są istotne dla interpretacji wyników ich analizy (np. godzina zakończenia handlu, transakcje typu coupon rolls, przyporządkowanie do indeksów lub inne), przedstawiają opis tych założeń w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. d) niniejszej sekcji.

o)

Nota wyjaśniająca, o której mowa w lit. d) niniejszej sekcji, zawiera wyjaśnienia dotyczące ryzyk nieuwzględnionych w modelu dla instrumentów, o których mowa w sekcji 2 niniejszego załącznika.

p)

Wszystkie opcje traktuje się tak, jakby były opcjami OTC, chyba że wyraźnie określono inaczej.

q)

Stosuje się standardowe konwencje określania terminów dla opcji OTC. Termin wygaśnięcia dla n-miesięcznej opcji wynosi n miesięcy. Jeżeli opcje wygasają w dniu niebędącym dniem sesyjnym, instytucje dostosowują termin wygaśnięcia do dnia roboczego zgodnie z normami i konwencjami rynkowymi.

r)

Wszystkie opcje OTC traktuje się jako:

(i) opcje amerykańskie – w przypadku jednopodmiotowych instrumentów kapitałowych i towarów;

(ii) opcje europejskie – w przypadku indeksów akcyjnych, kursów walutowych i swapcji.

s)

Wszystkie opcje OTC traktuje się tak, jakby były bez premii, tzn. w pierwotnej wycenie rynkowej nie uwzględnia się premii.

t)

Jeśli chodzi o CTP, instytucje, którym zezwolono na stosowanie modelu APR do CTP, przedstawiają szczegółowe informacje na temat swoich najistotniejszych założeń oraz norm i konwencji rynkowych w odniesieniu do instrumentów w CTP, o których mowa w sekcji 2 niniejszego załącznika, w tym wskaźniki zabezpieczenia, które obliczyły, aby zapewnić neutralność instrumentów CTP pod względem CS01 w dniu księgowania.

u)

IMV dla każdego instrumentu podaje się w walucie instrumentu wg EUNB określonej w sekcji 2 niniejszego załącznika dla danego instrumentu.

v)

W przypadku portfeli składających się z co najmniej jednego instrumentu denominowanego w walutach instrumentów wg EUNB, które różnią się od waluty portfela EUNB, wynik przelicza się na zgłaszaną walutę portfela EUNB przy użyciu natychmiastowego kursu wymiany EBC obowiązującego w danym dniu. Przeliczony wynik wyjaśnia się w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. d) niniejszej sekcji.

w)

Przy księgowaniu pozycji instytucje stosują odpowiednie konwencje rynkowe, o ile nie określono inaczej w niniejszych instrukcjach w opisach instrumentów (sekcja 2 niniejszego załącznika).

x)

Jeżeli instrument lub instrument bazowy instrumentu pochodnego są przedmiotem zdarzenia korporacyjnego, które wywiera wpływ na analizę porównawczą (np. wezwania ogłoszonego przez emitenta, niewykonania zobowiązania lub podobnego działania), instytucje wyłączają taki instrument z analizy wraz z wszelkimi powiązanymi CDS lub opcjami.

y)

W odniesieniu do serii indeksu wyrażenie on-the-run oznacza najbardziej płynne i najłatwiej zbywalne serie danego indeksu dostępne na rynku. Instytucje przedstawiają wyjaśnienie dokonanego przez nie wyboru serii on-the-run wraz z powiązanymi wynikami w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. d) niniejszej sekcji.

z)

Jeżeli nie określono inaczej, instytucje stosują unijne rozporządzenie o wskaźnikach referencyjnych w odniesieniu do stopy procentowej w celu zaksięgowania instrumentów określonych w sekcji 2 niniejszego załącznika. Stopę stosowaną oprócz stóp określonych w sekcji 2 niniejszego załącznika instytucje określają w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. d) niniejszych instrukcji.

aa)

Miary ryzyka dla portfeli, o których mowa w sekcjach 3–5 niniejszego załącznika, wraz z wartością bieżącą, oblicza się od początkowego dnia odniesienia dla RM do końcowego dnia odniesienia dla RM. Miary ryzyka FRTB ASA (SBM, DRC i RRAO) oblicza się dla końcowego dnia odniesienia dla RM. Instytucje przekazują wyniki tych obliczeń swojemu właściwemu organowi do dnia przekazania wyników RM. IMV i SBM zgłasza się dla każdego instrumentu. Miary ryzyka, SBM, DRC, RRAO i wartość bieżącą, stosownie do przypadku, zgłasza się dla każdego portfela (zarówno indywidualnie, jak i w formie zagregowanej). SBM, DRC i RRAO, stosownie do przypadku, zgłasza się co najmniej dla tych samych portfeli, w odniesieniu do których zgłaszane są miary ryzyka.

bb)

W odniesieniu do portfeli, o których mowa w sekcji 7 niniejszego załącznika, instytucje zgłaszają wyniki SBM i przekazują je zgodnie z terminami składania sprawozdań dla zgłoszeń IMV.

cc)

Instytucje objęte zakresem analizy porównawczej zgłaszają wyłącznie instrumenty objęte modelami wewnętrznymi, w odniesieniu do których uzyskały zezwolenie organów nadzoru, a którymi to instrumentami obrót nie jest zakazany na podstawie decyzji wynikającej z polityki wewnętrznej lub ze względu na ograniczenia systemu transakcyjnego.

dd)

Wyniki dotyczące portfeli indywidualnych i zagregowanych przedkłada się tylko wtedy, gdy przekazywane są również wyniki wszystkich instrumentów, które stanowią część tych portfeli.

ee)

W sekcji 2 niniejszego załącznika (Instrumenty) Rok T oznacza 2026 r., a Rok T + X oznacza 2026 + X, przy czym X jest określony w sekcji 2.

ff)

W sekcji 2 niniejszego załącznika (Instrumenty) instytucje określają termin wygaśnięcia/zapadalności zgodnie z następującymi instrukcjami:

(i) jeżeli określono datę, stosuje się tę konkretną datę;

(ii) jeżeli nie określono daty, stosuje się konwencję rynkową, jeżeli jest dostępna. Dla przykładu, jeżeli istnieje konwencja rynkowa, zgodnie z którą terminem wygaśnięcia/zapadalności jest trzeci piątek miesiąca, wówczas czerwiec Rok T oznacza trzeci piątek tego miesiąca w roku T;

(iii) jeżeli został określony jako koniec miesiąca, oznacza ostatni dzień kalendarzowy miesiąca;

(iv) w przypadku ustalonego okresu po dniu księgowania, jeżeli okres ten jest wyrażony jako liczba dni, oznacza ostatni dzień tego okresu. Jeżeli okres ten jest wyrażony w tygodniach, miesiącach lub latach, jest to ten sam dzień następnego tygodnia, miesiąca lub roku w odniesieniu do dnia księgowania lub, jeżeli ostatni miesiąc lub rok tego okresu jest krótszy, ostatni dzień tego miesiąca lub roku; jeżeli dzień księgowania + okres X przypada w dniu wolnym od pracy, należy wybrać kolejny dzień roboczy;

(v) w przypadku gdy nie określono inaczej, stosuje się następujące założenia: konwencja liczenia dni: ACT/360, kalendarz dni świątecznych: Target2.

gg)

O ile wyraźnie nie określono inaczej, w sekcji 2 niniejszego załącznika (Instrumenty) w odniesieniu do wszystkich CDS zastosowanie mają następujące wymogi:

(i) częstotliwość kuponu: kwartalnie;

(ii) kupon (w punktach bazowych, pb.): 100;

(iii) konwencja liczenia dni: ACT/360;

(iv) rok definicji ISDA: 2014;

(v) Klauzula restrukturyzacyjna: MMR (Modified-Modified Restructuring);

(vi) Termin zapadalności: grudzień rok T+4;

(vii) rodzaj długu: uprzywilejowany;

(viii) okres zapadalności: 5 lat;

(ix) data rozpoczęcia taka sama jak dzień księgowania;

(x) zastosowaną krzywą dyskontowania i stopę odzysku wskazuje się w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. d) niniejszego załącznika.

hh)

IMV obligacji obejmuje narosłe odsetki.

ii)

Instytucje przekazują informacje dotyczące momentu wyceny PV, podając dzień i godzinę w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. e) niniejszej sekcji. Jeżeli to możliwe, wyceny PV dokonuje się na koniec dnia roboczego.

jj)

Miary ryzyka portfeli oblicza się w tej samej walucie co waluta portfela, bez uwzględniania ryzyka walutowego, w tym również związanego z walutą sprawozdawczą instytucji. Ryzyko walutowe uwzględnia się tylko wtedy, gdy jest ono nieodłącznie związane z instrumentami. W przypadku gdy w ramach analizy wyniki zgłaszane są zarówno w walucie sprawozdawczej, jak i w walucie portfela, w odniesieniu do danych liczbowych dotyczących ASA wyniki obliczeń w walucie sprawozdawczej instytucji przelicza się na walutę portfela EUNB poprzez zastosowanie przeliczenia w trybie spot przy użyciu natychmiastowego kursu wymiany EBC powiązanego z datą obliczenia. Przeliczenie na walutę portfela EUNB nie wiąże się ze zmianą czynników ryzyka walutowego.

kk)

W przypadku gdy zastosowanie ma art. 325q ust. 7 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (metoda waluty bazowej), przy obliczaniu SBM i zgłaszaniu wskaźników wrażliwości w ramach SBM instytucje uwzględniają czynniki ryzyka walutowego wynikające z zastosowania metody waluty bazowej. Zgłaszanych wartości nie wyraża się w wybranej walucie bazowej, lecz w walucie sprawozdawczej instytucji poprzez zastosowanie przeliczenia w trybie spot przy użyciu natychmiastowego kursu wymiany EBC powiązanego z odpowiednią datą.

Sekcja 2: Instrumenty Instytucje zapewniają IMV, zgodnie z instrukcjami określonymi w sekcji 1 niniejszego załącznika, w odniesieniu do następujących instrumentów finansowych, w przypadku gdy instytucje zapewniają miary ryzyka i wartość bieżącą portfeli określonych w sekcjach 3 i 4:

Sekcja 2: INSTRUMENTY KAPITAŁOWE 101.102.103.104.105.106.107.108.109.110.111.112.113.114.115.116.117.118.119.120.121.

Pozycja długa w kontraktach futures na indeks EURO STOXX 50 (symbol: FESX). Wartość nominalna: odpowiada wartości indeksu pomnożonej przez 1000 EUR Giełda: Eurex Termin wygaśnięcia: wrzesień rok T Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa w akcjach BAYER w liczbie 10000 (symbol: BAYN GR). Giełda: Xetra Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka w kontrakcie futures na akcje BAYER (symbol: BAYN GR). Wartość nominalna: odpowiada wartości 10000 akcji stanowiących instrument bazowy Giełda: Eurex Termin wygaśnięcia: wrzesień rok T Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka w kontrakcie futures na akcje STELLANTIS (symbol: STLA FP). Wartość nominalna: odpowiada wartości 10000 akcji stanowiących instrument bazowy Giełda: Euronext Termin wygaśnięcia: wrzesień rok T Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka w kontrakcie futures na akcje ALLIANZ (symbol: ALV GR). Wartość nominalna: odpowiada wartości 10000 akcji stanowiących instrument bazowy Giełda: Eurex Termin wygaśnięcia: wrzesień rok T Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka w kontrakcie futures na akcje BARCLAYS (symbol: BARC LN). Wartość nominalna: odpowiada wartości 10000 akcji stanowiących instrument bazowy Giełda: Eurex Termin wygaśnięcia: wrzesień rok T Waluta instrumentu wg EUNB: GBP Pozycja krótka w kontrakcie futures na akcje DEUTSCHE BANK (symbol: DBK GR). Wartość nominalna: odpowiada wartości 10000 akcji stanowiących instrument bazowy Giełda: Eurex Termin wygaśnięcia: wrzesień rok T Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka w kontrakcie futures na akcje CRÉDIT AGRICOLE (symbol: ACA FP). Wartość nominalna: odpowiada wartości 10000 akcji stanowiących instrument bazowy Giełda: Euronext Termin wygaśnięcia: wrzesień rok T Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa w opcjach zakupu. Instrument bazowy: akcje BAYER (symbol: BAYN GR), ATM (1 kontrakt = 100 akcji). Wartość nominalna: odpowiada wartości 10000 akcji stanowiących instrument bazowy Termin wygaśnięcia: wrzesień rok T Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka w opcjach zakupu. Instrument bazowy: akcje BAYER (symbol: BAYN GR), ATM (1 kontrakt = 100 akcji). Wartość nominalna: odpowiada wartości 10000 akcji stanowiących instrument bazowy Termin wygaśnięcia: grudzień Rok T Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa w opcjach zakupu. Instrument bazowy: akcje PFIZER (symbol: PFE US) 10 % OTM, (1 kontrakt = 100 akcji). Wartość nominalna: odpowiada wartości 10000 akcji stanowiących instrument bazowy Termin wygaśnięcia: wrzesień rok T Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja długa w opcjach sprzedaży. Instrument bazowy: akcje PFIZER (symbol: PFE US) 10 % OTM, (1 kontrakt = 100 akcji). Wartość nominalna: odpowiada wartości 10000 akcji stanowiących instrument bazowy Termin wygaśnięcia: wrzesień rok T Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja długa w opcjach zakupu. Instrument bazowy: akcje BAYER (symbol: BAYN GR), 10 % OTM (1 kontrakt = 100 akcji). Wartość nominalna: odpowiada wartości 10000 akcji stanowiących instrument bazowy Termin wygaśnięcia: grudzień Rok T Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka w opcjach zakupu. Instrument bazowy: akcje BAYER (symbol: BAYN GR), 10 % OTM (1 kontrakt = 100 akcji). Wartość nominalna: odpowiada wartości 10000 akcji stanowiących instrument bazowy Termin wygaśnięcia: wrzesień rok T Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa w opcjach zakupu. Instrument bazowy: akcje AVIVA (symbol: AV/LN), 10 % OTM (1 kontrakt = 100 akcji). Wartość nominalna: odpowiada wartości 10000 akcji stanowiących instrument bazowy Termin wygaśnięcia: grudzień Rok T Waluta instrumentu wg EUNB: GBP Pozycja długa w opcjach sprzedaży. Instrument bazowy: akcje AVIVA (symbol: AV/LN), 10 % OTM (1 kontrakt = 100 akcji). Wartość nominalna: odpowiada wartości 10000 akcji stanowiących instrument bazowy Termin wygaśnięcia: grudzień rok T Waluta instrumentu wg EUNB: GBP Pozycja krótka w kontrakcie futures na indeks NIKKEI 225 (symbol: NKY). Wartość nominalna: odpowiada wartości indeksu pomnożonej przez 20000 JPY Giełda: CME Termin wygaśnięcia: wrzesień rok T Waluta instrumentu wg EUNB: JPY Produkt kapitałowy z automatycznym wykupem (ang. auto-callable). Pozycja długa Księgowanie: w dniu księgowania Wartość nominalna (kapitał): EUR 1000000 Instrument bazowy: indeks EURO STOXX 50 (symbol: SX5E) Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Termin zapadalności: 5 lat Coroczna wypłata i coroczna obserwacja (dzień księgowania + 1 rok, dzień księgowania + 2 lata, dzień księgowania + 3 lata, dzień księgowania + 4 lata, dzień księgowania+ 5 lat). Wypłata następuje po 10 dniach od daty odniesienia. Kupon: 6 % Poziom automatycznego wykupu (wartość początkowa): wartość na koniec dnia księgowania + 1 miesiąc Minimalny poziom gwarantujący wypłatę kuponu: 60 % poziomu automatycznego wykupu Poziom ochronny: 55 % poziomu automatycznego wykupu Pozycja długa w opcjach zakupu. Instrument bazowy: indeks EURO STOXX 50 (symbol: SX5E), ATM. Wartość nominalna: odpowiada wartości indeksu pomnożonej przez 1000 EUR Termin wygaśnięcia: wrzesień rok T Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa w opcjach zakupu. Instrument bazowy: indeks EURO STOXX 600 (symbol: SXXP), ATM. Wartość nominalna: odpowiada wartości indeksu pomnożonej przez 10000 EUR Termin wygaśnięcia: wrzesień rok T Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa w kontraktach futures na indeks VIX (CBOE). Wartość nominalna: odpowiada wartości indeksu pomnożonej przez 100000 USD Termin wygaśnięcia: wrzesień rok T Waluta instrumentu wg EUNB: USD

brak gwarancji kapitału, jeżeli wartość indeksu spadnie poniżej poziomu ochronnego (jeżeli wartość indeksu spadnie poniżej poziomu ochronnego, zwrot kapitału w roku 5. nastąpi proporcjonalnie: np. jeżeli wartość indeksu SX5E = 40 % jego poziomu początkowego, zwrot kapitału wyniesie 40 %);

jeżeli wartość indeksu SX5E ≥ 60 % (minimalny poziom gwarantujący wypłatę kuponu) wartości początkowej na koniec dowolnego roku, następuje wypłata kuponu w wysokości 6 %;

jeżeli wartość indeksu SX5E ≥ 100 % wartości początkowej na koniec dowolnego roku, następuje wykup produktu, a do wypłaty przypada kupon plus kapitał (100 %);

jeżeli wartość indeksu SX5E < 60 % (minimalny poziom gwarantujący wypłatę kuponu) wartości początkowej na koniec dowolnego roku, kupon nie podlega wypłacie;

jeżeli wartość indeksu SX5E < 55 % (poziom ochronny) wartości początkowej na koniec roku 5., następuje wyłącznie proporcjonalny zwrot kapitału. Jeżeli wartość indeksu SX5E >= 55 % (poziom ochronny) wartości początkowej na koniec roku 5., następuje zwrot kapitału w pełnej wysokości.

IR 201.202.203.204.205.206.207.208.209.210.211.212.213.214.215.216.217.218.219.220.221.222.223.224.

5-letni swap stóp procentowych w EUR – otrzymanie stałej stopy procentowej i wypłata zmiennej stopy procentowej. Składnik stały: otrzymywana raz do roku Zmienna stopa procentowa: 6-miesięczna stopa EURIBOR, wypłata raz na pół roku Podstawa liczenia dni: ACT/360 Wartość nominalna: EUR 10000000 konwencja i harmonogram rolowania daty: standardowe data rozpoczęcia taka sama jak dzień księgowania (tj. stosuje się stopy odpowiadające stopom na zamknięciu sesji w dniu księgowania) Termin zapadalności: dzień księgowania + 5 lat Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Dwuletnia swapcja w EUR na 5-letni swap stóp procentowych w EUR – wypłata stałej stopy procentowej i otrzymanie zmiennej stopy procentowej. Wartość nominalna: 10000000 EUR. Instytucja jest sprzedawcą opcji na swap. Kontrahent instytucji nabywa prawo do zawarcia umowy swapowej z instytucją; jeżeli kontrahent skorzysta z przysługującego mu prawa, otrzyma stałą stopę procentową, natomiast instytucja otrzyma zmienną stopę procentową. Swapcja z dwuletnim terminem zapadalności (dzień księgowania + 2 lata) na swap stóp procentowych o następującej charakterystyce: składnik stały – wypłata raz do roku; Zmienna stopa procentowa: 6-miesięczna stopa EURIBOR, otrzymywana raz na pół roku Wartość nominalna: 10000000 EUR; konwencja i harmonogram rolowania daty: standardowe; Data rozpoczęcia instrumentu bazowego w formie swapu: dzień księgowania + 2 lata Termin zapadalności swapu będącego instrumentem bazowym: dzień księgowania + 7 lat Premia wypłacana w momencie księgowania (dzień księgowania). Rozliczenie w środkach pieniężnych Kurs wykonania opiera się na natychmiastowym kursie wymiany ATM dla swapu terminowego w ramach tego instrumentu. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR 5-letni swap stóp procentowych w USD. Otrzymanie stałej stopy procentowej i wypłata zmiennej stopy procentowej. Stała stopa procentowa: otrzymywana raz do roku Zmienna stopa procentowa: 3-miesięczna stopa SOFR dla USD (SOFR overnight, kapitalizacja dzienna), wypłata raz na kwartał Wartość nominalna: 1000000 USD konwencja i harmonogram rolowania daty: standardowe data rozpoczęcia taka sama jak dzień księgowania (tj. stosuje się stopy odpowiadające stopom na zamknięciu sesji w dniu księgowania) Termin zapadalności: dzień księgowania + 5 lat Waluta instrumentu wg EUNB: USD 2-letni swap stóp procentowych w GBP. Otrzymanie stałej stopy procentowej i wypłata zmiennej stopy procentowej. Stała stopa procentowa: otrzymywana raz do roku Zmienna stopa procentowa: Stopa SONIA (overnight) kapitalizowana i wypłacana kwartalnie Podstawa liczenia dni: ACT/365 Wartość nominalna: GBP 10000000 konwencja i harmonogram rolowania daty: standardowe data rozpoczęcia taka sama jak dzień księgowania (tj. stosuje się stopy odpowiadające stopom na zamknięciu sesji w dniu księgowania) Termin zapadalności: dzień księgowania + 2 lata Waluta instrumentu wg EUNB: GBP 10-letnia obligacja typu collar o zmiennym oprocentowaniu sprzedawana przez UBS. Wartość nominalna (kwota główna): 1000000 USD Obligacje o zmiennym oprocentowaniu (obligacje) są uprzywilejowanymi niezabezpieczonymi papierami dłużnymi UBS AG (UBS). Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja długa w niemieckich obligacjach rządowych (inflacja) w kwocie 1000000 EUR (ISIN DE0001030583). Termin zapadalności: 15 kwietnia 2033 r. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka w niemieckich obligacjach rządowych w kwocie 1000000 EUR (ISIN DE0001030708). Termin zapadalności: 15 sierpnia 2030 r. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa we włoskich obligacjach rządowych (inflacja) w kwocie 1000000 EUR (ISIN IT0005138828). Termin zapadalności: 15 września 2032 r. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa we włoskich obligacjach rządowych w kwocie 1000000 EUR (ISIN IT0005340929). Termin zapadalności: 1 grudnia 2028 r. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa w hiszpańskich obligacjach rządowych w kwocie 1000000 EUR (ISIN ES00000127A2). Termin zapadalności: 30 lipca 2030 r. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka we francuskich obligacjach rządowych w kwocie 1000000 EUR (ISIN FR0012993103). Termin zapadalności: 25 maja 2031 r. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka w niemieckich obligacjach rządowych w kwocie 1000000 EUR (ISIN DE0001135176). Termin zapadalności: 4 stycznia 2031 r. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa w obligacjach rządowych Zjednoczonego Królestwa w kwocie 1000000 GBP (ISIN GB0004893086). Termin zapadalności: 7 czerwca 2032 r. Waluta instrumentu wg EUNB: GBP Pozycja długa w portugalskich obligacjach rządowych w kwocie 1000000 EUR (ISIN PTOTEXOE0024). Termin zapadalności: 15 czerwca 2029 r. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka w obligacjach rządowych USA w kwocie 1000000 USD (ISIN US91282CAV37). Termin zapadalności: 15 listopada 2030 r. Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja długa w brazylijskich obligacjach rządowych (z opcją wykupu) w kwocie 1000000 USD (ISIN US105756BZ27). Termin zapadalności: 13 stycznia 2028 r. Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja długa w meksykańskich obligacjach rządowych (z opcją wykupu) w kwocie 1000000 USD (ISIN US91087BAT70). Termin zapadalności: 19 maja 2033 r. Waluta instrumentu wg EUNB: USD 10-letni swap stóp procentowych w EUR – otrzymanie zmiennej stopy procentowej i wypłata stałej stopy procentowej. Składnik stały: wypłata raz do roku Zmienna stopa procentowa: 3-miesięczna stopa EURIBOR, otrzymywana raz na kwartał Podstawa liczenia dni: ACT/360 Wartość nominalna: EUR 10000000 konwencja i harmonogram rolowania daty: standardowe data rozpoczęcia w dniu księgowania (tj. stosuje się stopy odpowiadające stopom na zamknięciu sesji w dniu księgowania) Termin zapadalności: dzień księgowania + 10 lat Waluta instrumentu wg EUNB: EUR 5-letni swap stóp procentowych w EUR – otrzymanie zmiennej stopy procentowej i wypłata stałej stopy procentowej. Składnik stały: wypłata raz do roku Zmienna stopa procentowa: 6-miesięczna stopa EURIBOR, otrzymywana raz na sześć miesięcy Podstawa liczenia dni: ACT/360 Wartość nominalna: EUR 10000000 konwencja i harmonogram rolowania daty: standardowe data rozpoczęcia w dniu księgowania (tj. stosuje się stopy odpowiadające stopom na zamknięciu sesji w dniu księgowania) Termin zapadalności: dzień księgowania + 5 lat Waluta instrumentu wg EUNB: EUR 5-letni swap walutowy EUR/USD wyceniany według wartości rynkowej. Otrzymanie USD i wypłata EUR. EUR: 3-miesięczna stopa ESTER, wypłata raz na kwartał z kapitalizacją, z przesunięciem płatności o 2 dni Podstawa liczenia dni: ACT/360 USD: 3-miesięczna stopa SOFR (SOFR overnight, kapitalizacja dzienna), otrzymanie raz na kwartał z kapitalizacją, z przesunięciem płatności o 2 dni Podstawa liczenia dni: ACT/360 Składnik 1 – USD: wartość nominalna: równowartość 10000000 EUR, korygowana kwartalnie Składnik 2 – EUR: wartość nominalna: 10000000 EUR konwencja i harmonogram rolowania daty: standardowe Data rozpoczęcia taka sama jak dzień księgowania + 6 miesięcy Termin zapadalności: dzień księgowania + 5,5 roku Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Zob. również sekcja 6 niniejszego załącznika – Dodatkowe specyfikacje dla instrumentów 10-letni swap stóp procentowych w EUR – otrzymanie stopy ESTER i wypłata stopy EURIBOR. Składnik ESTER: otrzymywana raz do roku. Podstawa liczenia dni: ACT/360 Składnik EURIBOR: 3-miesięczna stopa EURIBOR + podstawa, wypłata raz na kwartał Podstawa liczenia dni: ACT/360 Wartość nominalna: EUR 10000000 konwencja i harmonogram rolowania daty: standardowe data rozpoczęcia taka sama jak dzień księgowania (tj. stosuje się stopy odpowiadające stopom na zamknięciu sesji w dniu księgowania) Termin zapadalności: dzień księgowania + 10 lat Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa we włoskich obligacjach rządowych (inflacja) w kwocie 1000000 EUR (ISIN IT0005387052). Termin zapadalności: 15 maja 2030 r. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR 5-letni zerokuponowy swap inflacji w EUR – otrzymanie zwrotu indeksowanego o wskaźnik inflacji i wypłata stałej stopy (r). Wskaźnik inflacji: CPI (HICPxT) Składnik stały (wypłata stałej stopy): 1 + r5– 1 Otrzymywany zwrot indeksowany o wskaźnik inflacji :CPI w dacie końcowej w terminie zapadalnościCPI w dacie początkowej – 1 Wartość nominalna: EUR 10000000 Data określenia wskaźnika bazowego: dzień księgowania - 3 miesiące Data określenia wskaźnika końcowego: dzień księgowania + 4 lata 9 miesięcy Termin zapadalności: dzień księgowania + 5 lat Waluta instrumentu wg EUNB: EUR 2-letnia swapcja w EUR na 5-letni swap stóp procentowych w EUR – otrzymanie stałej stopy procentowej i wypłata zmiennej stopy procentowej. Wartość nominalna: 10000000 EUR Instytucja jest sprzedawcą opcji na swap. Kontrahent instytucji nabywa prawo do zawarcia umowy swapowej z instytucją; jeżeli kontrahent skorzysta z przysługującego mu prawa, otrzyma zmienną stopę procentową, natomiast instytucja otrzyma stałą stopę procentową. Swapcja z dwuletnim terminem zapadalności (dzień księgowania + 2 lata) na swap stóp procentowych o następującej charakterystyce: składnik stały – otrzymywany raz do roku; Zmienna stopa procentowa: 6-miesięczna stopa EURIBOR, wypłacana raz na sześć miesięcy; Wartość nominalna: 10000000 EUR; konwencja i harmonogram rolowania daty: standardowe; Data rozpoczęcia instrumentu bazowego w formie swapu: dzień księgowania + 2 lata Termin zapadalności swapu będącego instrumentem bazowym: dzień księgowania + 7 lat Premia wypłacana w momencie księgowania (dzień księgowania). Rozliczenie w środkach pieniężnych Kurs wykonania opiera się na natychmiastowym kursie wymiany ATM dla swapu terminowego w ramach tego instrumentu + 100 pb. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

obligacje te generują odsetki według rocznej stopy procentowej równej 3-miesięcznej stopie SOFR dla USD (SOFR overnight, kapitalizacja dzienna) powiększonej o 1,5 % rocznie (zmienna stopa procentowa), przy czym stopa ta nie może być większa niż 7,5 % rocznie (górny pułap stopy procentowej) i mniejsza niż 2,5 % rocznie (dolny pułap stopy procentowej);

wszelkie płatności z tytułu przedmiotowych obligacji, w tym z tytułu odsetek i kwoty głównej w terminie zapadalności, uwarunkowane są zdolnością kredytową UBS AG. Instytucje są proszone o stosowanie odpowiedniej krzywej dyskontowania, którą uzasadniają w nocie wyjaśniającej;

dochód: z tytułu przedmiotowych obligacji do wypłaty przypadają raz na kwartał odsetki w wysokości równej zmiennej stopie procentowej, przy czym: jeżeli w dowolnym dniu ustalenia kuponu (i) zmienna stopa procentowa będzie niższa od dolnego pułapu stopy procentowej, stopa procentowa obowiązująca za dany okres odsetkowy będzie równa dolnemu pułapowi stopy procentowej, oraz gdy (ii) zmienna stopa procentowa będzie wyższa od górnego pułapu stopy procentowej, stopa procentowa obowiązująca za dany okres odsetkowy będzie równa górnemu pułapowi stopy procentowej. Kwota płatności odsetek Kwota odsetek przypadających do wypłaty z tytułu przedmiotowych obligacji za dany okres odsetkowy jest równa iloczynowi a) kwoty głównej obligacji; b) stopy procentowej obowiązującej za ten okres odsetkowy; oraz c) ułamka, którego licznik stanowi liczba dni w okresie odsetkowym (obliczona na podstawie liczącego 360 dni roku składającego się z dwunastu 30-dniowych miesięcy), a mianownik – liczba 360 Data transakcji i rozliczenia Dzień księgowania Terminy płatności odsetek Raz na kwartał, w dniu księgowania + 3 miesiące, dniu księgowania + 6 miesięcy, dniu księgowania + 9 miesięcy i dniu księgowania + 1 rok, począwszy od dnia księgowania + 3 miesiące, w okresie do wykupu obligacji (z zastrzeżeniem określonych w jej warunkach korekt) Termin zapadalności Waluta dzień księgowania + 10 lat USD Podstawa liczenia dni 30/360 Konwencja dni roboczych Następny dzień roboczy (bez korekty) Data ustalenia Dla każdego okresu odsetkowego – drugi dzień roboczy w Londynie bezpośrednio poprzedzający dany termin wypłaty odsetek. Data Dzień roboczy w Londynie oznacza każdy dzień, w którym banki komercyjne są otwarte i prowadzą ogólną działalność (w tym zawierają transakcje walutowe i obsługują depozyty walutowe) w Londynie i w którym na londyńskim rynku międzybankowym zawierane są transakcje w dolarach amerykańskich.

FX 301.302.303.304.305.306.307.308.309.310.311.

6-miesięczny kontrakt forward USD/EUR. Rozliczenie w środkach pieniężnych. Pozycja długa w USD – pozycja krótka w EUR; wartość nominalna: 10000000 USD; Kontrakt terminowy typu forward: 100 % referencyjnego kasowego kursu wymiany obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania Waluta instrumentu wg EUNB: EUR 6-miesięczny kontrakt forward EUR/GBP. Rozliczenie w środkach pieniężnych. Pozycja długa w EUR – pozycja krótka w GBP; wartość nominalna 10000000 GBP; Kontrakt terminowy typu forward: 100 % referencyjnego kasowego kursu wymiany obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa w środkach pieniężnych w kwocie 10000000 USD. Pozycja w środkach pieniężnych. Należy uznać za obarczone nieodłącznym ryzykiem walutowym zgodnie z opisem w lit. kk) Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa EUR/USD na opcję kupna (pozycja długa w EUR, pozycja krótka w USD). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Wartość nominalna: 10000000 EUR. Kwota stanowiąca równowartość według referencyjnego natychmiastowego kursu wymiany EUR/USD obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania. Kurs wykonania: 110 % referencyjnego kursu wymiany EUR/USD obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania Termin wygaśnięcia: dzień księgowania + 1 rok Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa EUR/USD na opcję kupna (pozycja długa w EUR, pozycja krótka w USD). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Wartość nominalna: 10000000 EUR. Kwota stanowiąca równowartość według referencyjnego natychmiastowego kursu wymiany EUR/USD obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania. Kurs wykonania: 90 % referencyjnego kursu wymiany EUR/USD obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania Termin wygaśnięcia: dzień księgowania + 1 rok Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka EUR/USD na opcję kupna (pozycja krótka w EUR, pozycja długa w USD). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Wartość nominalna: 10000000 EUR. Kwota stanowiąca równowartość według referencyjnego natychmiastowego kursu wymiany EUR/USD obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania. Kurs wykonania: 100 % referencyjnego kursu wymiany EUR/USD obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania Termin wygaśnięcia: dzień księgowania + 1 rok Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka EUR/GBP na opcję kupna (pozycja krótka w EUR, pozycja długa w GBP). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Wartość nominalna: 10000000 EUR. Kwota stanowiąca równowartość według referencyjnego natychmiastowego kursu wymiany EUR/GBP obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania. Kurs wykonania: 110 % referencyjnego kursu wymiany EUR/GBP obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania Termin wygaśnięcia: dzień księgowania + 1 rok Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa EUR/JPY na opcję sprzedaży (pozycja krótka w EUR, pozycja długa w JPY). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Wartość nominalna: 10000000 EUR. Kwota stanowiąca równowartość według referencyjnego natychmiastowego kursu wymiany EUR/JPY obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania. Kurs wykonania: 110 % referencyjnego kursu wymiany EUR/JPY obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania Termin wygaśnięcia: dzień księgowania + 1 rok Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka EUR/AUD na opcję sprzedaży (pozycja długa w EUR, pozycja krótka w AUD). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Wartość nominalna: 10000000 EUR. Kwota stanowiąca równowartość według referencyjnego natychmiastowego kursu wymiany EUR/AUD obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania. Kurs wykonania: 110 % referencyjnego kursu wymiany EUR/AUD obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania Termin wygaśnięcia: dzień księgowania + 1 rok Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka w 6-miesięcznych kontraktach terminowych typu forward EUR/DKK (pozycja długa w EUR, pozycja krótka w DKK). Rozliczenie w środkach pieniężnych; wartość nominalna: 10000000 EUR; Kontrakt terminowy typu forward: 100 % referencyjnego kasowego kursu wymiany spot EUR/DKK obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka w 6-miesięcznych kontraktach terminowych typu forward EUR/BRL rozliczanych w sposób nierzeczywisty (pozycja długa w EUR, pozycja krótka w BRL). wartość nominalna: 10000000 EUR; Kontrakt terminowy typu forward: 100 % referencyjnego kasowego kursu wymiany spot EUR/BRL obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

TOWARY 401.402.403.404.405.

Pozycja długa w 6-miesięcznych kontraktach forward na 3500 uncji jubilerskich złota na rynku w Londynie (pozycja długa w złocie, pozycja krótka w USD). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Kurs wykonania: 6-miesięcznej cenie terminowej z końca dnia w dniu księgowania Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja krótka w 12-miesięcznych kontraktach forward na 3500 uncji jubilerskich złota na rynku w Londynie (pozycja krótka w złocie, pozycja długa w USD). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Kurs wykonania: 12-miesięcznej cenie terminowej z końca dnia w dniu księgowania Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja długa w opcji kupna 30000 baryłek ropy naftowej Brent (pozycja długa w ropie Brent i pozycja krótka w USD). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Kurs wykonania: 12-miesięcznej cenie terminowej z końca dnia w dniu księgowania Termin wygaśnięcia: Dzień księgowania + 6 miesięcy Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja krótka w opcji sprzedaży 30000 baryłek ropy naftowej Brent (pozycja długa w ropie Brent i pozycja krótka w USD). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Kurs wykonania: 12-miesięcznej cenie terminowej z końca dnia w dniu księgowania Termin wygaśnięcia: Dzień księgowania + 6 miesięcy Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja długa w opcji kupna 5000 uncji jubilerskich złota na rynku w Londynie (pozycja długa w złocie, pozycja krótka w USD). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Kurs wykonania: 18-miesięcznej cenie terminowej z końca dnia w dniu księgowania Termin wygaśnięcia: Dzień księgowania + 18 miesięcy Waluta instrumentu wg EUNB: USD

SPREAD KREDYTOWY 501.502.503.504.505.506.507.508.509.510.511.512.513.514.515.516.517.518.519.520.521.522.523.524.525.526.527.528.529.530.531.532.533.534.

Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Portugalii w kwocie 1000000 USD. Klauzula restrukturyzacyjna: PEŁNA Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Włoch w kwocie 1000000 USD. Klauzula restrukturyzacyjna: PEŁNA Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w CDS Hiszpanii w kwocie 1000000 USD. Klauzula restrukturyzacyjna: PEŁNA Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Meksyku w kwocie 1000000 USD. Klauzula restrukturyzacyjna: PEŁNA Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Brazylii w kwocie1000000 USD. Klauzula restrukturyzacyjna: PEŁNA Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Zjednoczonego Królestwa w kwocie 1000000 USD. Klauzula restrukturyzacyjna: PEŁNA Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w CDS Telefonica (symbol: TEF SM) w kwocie 1000000 EUR. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Telefonica (symbol: TEF SM) w kwocie 1000000 EUR. Termin zapadalności: grudzień rok T+2 Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w CDS Aviva (symbol: AV LN) w kwocie 1000000 EUR. Rok definicji ISDA: 2003 Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Aviva (symbol: AV LN) w kwocie 1000000 EUR. Rok definicji ISDA: 2003 Termin zapadalności: grudzień rok T+2 Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w CDS Vodafone (symbol: VOD LN) w kwocie 1000000 EUR. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w CDS ENI SpA (symbol: ENI IM) w kwocie 1000000 EUR. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w CDS Eli Lilly (symbol: LLY US) w kwocie 1000000 USD. Klauzula restrukturyzacyjna: brak restrukturyzacji (XR14) Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w CDS Unilever (symbol: UNA NA) w kwocie 1000000 EUR. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Total SA (symbol: FP FP) w kwocie 1000000 EUR. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Volkswagen Group (symbol: VOW GR) w kwocie 1000000 EUR. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa w tureckich obligacjach rządowych w kwocie 1000000 USD (ISIN US900123CT57). Termin zapadalności: 26 kwietnia 2029 r. Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Turcji w kwocie 1000000 USD. Data rozpoczęcia taka sama jak dzień księgowania Klauzula restrukturyzacyjna: PEŁNA Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja długa w obligacjach Telefonica w kwocie 1000000 EUR (ISIN XS1681521081). Termin zapadalności: 12 stycznia 2028 r. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa w obligacjach Volkswagen Group w kwocie 1000000 EUR (ISIN XS2234567233). Termin zapadalności: 22 września 2028 r. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka w obligacjach Volkswagen Group w kwocie 1000000 EUR (ISIN XS1167667283). Termin zapadalności: 16 stycznia 2030 r. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa w obligacjach Total SA w kwocie 1000000 EUR (ISIN XS1856281834). Termin zapadalności: 11 lipca 2033 r. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa w austriackich obligacjach rządowych w kwocie 1000000 EUR (ISIN AT0000A04967). Termin zapadalności: 15 marca 2037 r. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Austrii w kwocie 1000000 USD. Termin zapadalności: czerwiec rok T+15 Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja długa w niderlandzkich obligacjach rządowych w kwocie 1000000 EUR (ISIN NL0013552060). Termin zapadalności: 15 stycznia 2040 r. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Niderlandów w kwocie 1000000 USD. Termin zapadalności: czerwiec rok T+20 Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja długa w belgijskich obligacjach rządowych w kwocie 1000000 EUR (ISIN BE0000348574). Termin zapadalności: 22 czerwca 2050 r. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Belgii w kwocie 1000000 USD. Termin zapadalności: czerwiec rok T+30 Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS na indeks iTraxx Europe (seria on-the-run) w kwocie 10000000 EUR. Termin zapadalności: czerwiec rok T+4 Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka w opcji sprzedaży. 10000000 EUR. Instrument bazowy: indeks iTraxx Europe (seria on–the-run) (ten sam instrument co w pozycji 529). Kurs wykonania: ATM Termin wygaśnięcia: Dzień księgowania + 6 miesięcy Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa w obligacjach AXA SA (z opcją wykupu) w kwocie 1000000 EUR (ISIN XS1799611642). Termin zapadalności: 28 maja 2049 r. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa w obligacjach AT&T (z opcją wykupu) w kwocie 1000000 USD (ISIN US00206RFW79). Termin zapadalności: 15 sierpnia 2037 r. Waluta instrumentu wg EUNB: USD Pozycja długa w obligacjach BAYER AG (z opcją wykupu) w kwocie 1000000 EUR (ISIN XS2199266268). Termin zapadalności: 6 stycznia 2030 r. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa w obligacjach ORANGE SA (z opcją wykupu) w kwocie 1000000 EUR (ISIN FR0013323870). Termin zapadalności: 20 marca 2028 r. Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

Instrumenty włączone do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (ACTP) 601.602.603.604.605.606.607.608.609.610.

Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w indeksie iTraxx Europe (seria on-the-run). Punkt inicjujący: 3 % Punkt kończący: 6 % Wartość nominalna: EUR 5000000 Termin zapadalności: 5 lat Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS na indeks iTraxx Europe (najnowsza seria on-the-run) w kwocie 5000000 EUR. Termin zapadalności: czerwiec rok T+4 Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Wartość nominalna skorygowana w celu pełnego zabezpieczenia CS01 z pozycji 601 bez konieczności ponownego zabezpieczania Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w indeksie iTraxx Europe (seria on-the-run). Punkt inicjujący: 3 % Punkt kończący: 6 % Wartość nominalna: EUR 5000000 Termin zapadalności: 5 lat Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w CDS na indeks iTraxx Europe (najnowsza seria on-the-run) w kwocie 5000000 EUR. Termin zapadalności: czerwiec rok T+4 Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Wartość nominalna skorygowana w celu pełnego zabezpieczenia CS01 z pozycji 603 bez konieczności ponownego zabezpieczania Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w indeksie iTraxx Europe (seria on-the-run). Punkt inicjujący: 12 % Punkt kończący: 100 % Wartość nominalna: EUR 5000000 Termin zapadalności: 5 lat Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS na indeks iTraxx Europe (najnowsza seria on-the-run) w kwocie 5000000 EUR. Termin zapadalności: czerwiec rok T+4 Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Wartość nominalna skorygowana w celu pełnego zabezpieczenia CS01 z pozycji 605 bez konieczności ponownego zabezpieczania Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w indeksie iTraxx Europe (seria on-the-run). Punkt inicjujący: 12 % Punkt kończący: 100 % Wartość nominalna: EUR 5000000 Termin zapadalności: 5 lat Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w CDS na indeks iTraxx Europe (najnowsza seria on-the-run) w kwocie 5000000 EUR. Termin zapadalności: czerwiec rok T+4 Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Wartość nominalna skorygowana w celu pełnego zabezpieczenia CS01 z pozycji 607 bez konieczności ponownego zabezpieczania Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w indeksie iTraxx Europe (seria on-the-run). Punkt inicjujący: 3 % Punkt kończący: 6 % Wartość nominalna: EUR 5000000 Termin zapadalności: 5 lat Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Stopa odzysku: 40 %, stała Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS na indeks iTraxx Europe (najnowsza seria on-the-run) w kwocie 5000000 EUR. Termin zapadalności: czerwiec rok T+4 Waluta instrumentu wg EUNB: EUR Wartość nominalna skorygowana w celu pełnego zabezpieczenia CS01 z pozycji 609 bez konieczności ponownego zabezpieczania

Sekcja 3: Portfele indywidualne – pojedynczy instrument Instytucje przedstawiają wymagane miary ryzyka wraz z wartością bieżącą dla następujących portfeli indywidualnych: Portfel Kombinacja instrumentów: Pierwsza liczba oznacza nr instrumentu (zgodnie z sekcją 2 niniejszego załącznika). Druga liczba to, stosownie do przypadku, liczba jednostek każdego instrumentu lub liczba kontraktów. Waluta portfela EUNB Miary ryzyka IMA (VaR, SVaR oraz, w stosownych przypadkach, IRC i APR) wymagane na potrzeby analizy porównawczej Miary ryzyka FRTB ASA (SBM, DRC, RRAO) wymagane na potrzeby analizy porównawczej 1001 101 – 1 instrument EUR Nie Tak 1002 102 – 1 instrument EUR Nie Tak 1003 103 – 1 instrument EUR Nie Tak 1004 104 – 1 instrument EUR Nie Tak 1005 105 – 1 instrument EUR Nie Tak 1006 106 – 1 instrument GBP Nie Tak 1007 107 – 1 instrument EUR Nie Tak 1008 108 – 1 instrument EUR Nie Tak 1009 109 – 1 instrument EUR Nie Tak 1010 110 – 1 instrument EUR Nie Tak 1011 111 – 1 instrument USD Nie Tak 1012 112 – 1 instrument USD Nie Tak 1013 113 – 1 instrument EUR Nie Tak 1014 114 – 1 instrument EUR Nie Tak 1015 115 – 1 instrument GBP Nie Tak 1016 116 – 1 instrument GBP Nie Tak 1017 117 – 1 instrument JPY Nie Tak 1018 118 – 1 instrument EUR Nie Tak 1019 119 – 1 instrument EUR Nie Tak 1020 120 – 1 instrument EUR Nie Tak 1021 121 – 1 instrument USD Nie Tak 2001 201 – 1 instrument EUR Nie Tak 2002 202 – 1 instrument EUR Nie Tak 2003 203 – 1 instrument USD Nie Tak 2004 204 – 1 instrument GBP Nie Tak 2005 205 – 1 instrument USD Nie Tak 2006 206 – 1 instrument EUR Nie Tak 2007 207 – 1 instrument EUR Nie Tak 2008 208 – 1 instrument EUR Nie Tak 2009 209 – 1 instrument EUR Nie Tak 2010 210 – 1 instrument EUR Nie Tak 2011 211 – 1 instrument EUR Nie Tak 2012 212 – 1 instrument EUR Nie Tak 2013 213 – 1 instrument GBP Nie Tak 2014 214 – 1 instrument EUR Nie Tak 2015 215 – 1 instrument USD Nie Tak 2016 216 – 1 instrument USD Nie Tak 2017 217 – 1 instrument USD Nie Tak 2018 218 – 1 instrument EUR Nie Tak 2019 219 – 1 instrument EUR Nie Tak 2020 220 – 1 instrument EUR Nie Tak 2021 221 – 1 instrument EUR Nie Tak 2022 222 – 1 instrument EUR Nie Tak 2023 223 – 1 instrument EUR Nie Tak 2024 224 – 1 instrument EUR Nie Tak 3001 301 – 1 instrument EUR Nie Tak 3002 302 – 1 instrument EUR Nie Tak 3003 303 – 1 instrument EUR Nie Tak 3004 304 – 1 instrument EUR Nie Tak 3005 305 – 1 instrument EUR Nie Tak 3006 306 – 1 instrument EUR Nie Tak 3007 307 – 1 instrument EUR Nie Tak 3008 308 – 1 instrument EUR Nie Tak 3009 309 – 1 instrument EUR Nie Tak 3010 310 – 1 instrument EUR Nie Tak 3011 311 – 1 instrument EUR Nie Tak 4001 401 – 1 instrument USD Nie Tak 4002 402 – 1 instrument USD Nie Tak 4003 403 – 1 instrument USD Nie Tak 4004 404 – 1 instrument USD Nie Tak 4005 405 – 1 instrument USD Nie Tak 5001 501 – 1 instrument USD Nie Tak 5002 502 – 1 instrument USD Nie Tak 5003 503 – 1 instrument USD Nie Tak 5004 504 – 1 instrument USD Nie Tak 5005 505 – 1 instrument USD Nie Tak 5006 506 – 1 instrument USD Nie Tak 5007 507 – 1 instrument EUR Nie Tak 5008 508 – 1 instrument EUR Nie Tak 5009 509 – 1 instrument EUR Nie Tak 5010 510 – 1 instrument EUR Nie Tak 5011 511 – 1 instrument EUR Nie Tak 5012 512 – 1 instrument EUR Nie Tak 5013 513 – 1 instrument USD Nie Tak 5014 514 – 1 instrument EUR Nie Tak 5015 515 – 1 instrument EUR Nie Tak 5016 516 – 1 instrument EUR Nie Tak 5017 517 – 1 instrument USD Nie Tak 5018 518 – 1 instrument USD Nie Tak 5019 519 – 1 instrument EUR Nie Tak 5020 520 – 1 instrument EUR Nie Tak 5021 521 – 1 instrument EUR Nie Tak 5022 522 – 1 instrument EUR Nie Tak 5023 523 – 1 instrument EUR Nie Tak 5024 524 – 1 instrument USD Nie Tak 5025 525 – 1 instrument EUR Nie Tak 5026 526 – 1 instrument USD Nie Tak 5027 527 – 1 instrument EUR Nie Tak 5028 528 – 1 instrument USD Nie Tak 5029 529 – 1 instrument EUR Nie Tak 5030 530 – 1 instrument EUR Nie Tak 5031 531 – 1 instrument EUR Nie Tak 5032 532 – 1 instrument USD Nie Tak 5033 533 – 1 instrument EUR Nie Tak 5034 534 – 1 instrument EUR Nie Tak 6001 601 – 1 instrument EUR Nie Tak 6002 602 – 1 instrument EUR Nie Tak 6003 603 – 1 instrument EUR Nie Tak 6004 604 – 1 instrument EUR Nie Tak 6005 605 – 1 instrument EUR Nie Tak 6006 606 – 1 instrument EUR Nie Tak 6007 607 – 1 instrument EUR Nie Tak 6008 608 – 1 instrument EUR Nie Tak 6009 609 – 1 instrument EUR Nie Tak 6010 610 – 1 instrument EUR Nie Tak

Sekcja 4: Portfele indywidualne – wiele instrumentów Instytucje przedstawiają wymagane miary ryzyka wraz z wartością bieżącą dla następujących portfeli indywidualnych: Portfel Kombinacja instrumentów: Pierwsza liczba oznacza nr instrumentu (zgodnie z sekcją 2 niniejszego załącznika). Druga liczba to, stosownie do przypadku, liczba jednostek każdego instrumentu lub liczba kontraktów. Waluta portfela EUNB Miary ryzyka IMA (VaR, SVaR oraz, w stosownych przypadkach, IRC i APR) wymagane na potrzeby analizy porównawczej Miary ryzyka FRTB ASA wymagane na potrzeby analizy porównawczej 1101 103 – 1 instrument 104 – 1 instrument 105 – 1 instrument EUR Nie Tak 1102 113 – 1 instrument 110 – 1 instrument EUR Nie Tak 1103 115 – 1 instrument 116 – 1 instrument GBP Nie Tak 1104 109 – 1 instrument 110 – 1 instrument EUR Nie Tak 1105 111 – 1 instrument 112 – 1 instrument USD Nie Tak 1106 102 – 1 instrument 114 – 1 instrument EUR Nie Tak 1107 106 – 1 instrument 107 – 1 instrument 108 – 1 instrument EUR Nie Tak 1108 101 – 1 instrument 103 – 1 instrument EUR Nie Tak 1109 101 – 1 instrument 103 – 1 instrument 104 – 1 instrument EUR Nie Tak 1110 102 – 1 instrument 104 – 1 instrument EUR Nie Tak 2201 206 – 1 instrument 207 – 1 instrument EUR Nie Tak 2202 206 – 1 instrument 207 – 1 instrument 208 – 1 instrument EUR Nie Tak 2203 206 – 1 instrument 207 – 1 instrument 208 – 1 instrument 209 – 1 instrument 210 – 1 instrument 211 – 1 instrument 212 – 1 instrument EUR Nie Tak 2204 201 – 1 instrument 218 – 1 instrument EUR Nie Tak 2205 201 – 1 instrument 219 – 1 instrument EUR Nie Tak 2206 218 – 1 instrument 219 – 1 instrument EUR Nie Tak 2207 201 – 1 instrument 202 – 1 instrument EUR Nie Tak 2208 215 – 1 instrument 216 – 1 instrument 217 – 1 instrument USD Nie Tak 2209 203 – 1 instrument 215 – 1 instrument USD Nie Tak 2210 208 – 1 instrument 209 – 1 instrument 210 – 1 instrument 214 – 1 instrument EUR Nie Tak 2211 209 – 1 instrument 219 – 1 instrument EUR Nie Tak 2212 201 – 1 instrument 223 – 1 instrument EUR Nie Tak 3301 301 – 1 instrument 302 – 1 instrument EUR Nie Tak 3302 303 – 1 instrument 304 – 1 instrument EUR Nie Tak 3303 304 – 1 instrument 305 – 1 instrument 306 – 1 instrument EUR Nie Tak 3304 307 – 1 instrument 308 – 1 instrument EUR Nie Tak 4401 401 – 1 instrument 402 – 1 instrument USD Nie Tak 4402 403 – 1 instrument 404 – 1 instrument USD Nie Tak 4403 401 – 1 instrument 404 – 1 instrument USD Nie Tak 5501 501 – 1 instrument 502 – 1 instrument 503 – 1 instrument USD Nie Tak 5502 504 – 1 instrument 505 – 1 instrument USD Nie Tak 5503 507 – 1 instrument 508 – 1 instrument EUR Nie Tak 5504 503 – 1 instrument 504 – 1 instrument USD Nie Tak 5505 509 – 1 instrument 510 – 1 instrument EUR Nie Tak 5506 511 – 1 instrument 512 – 1 instrument 514 – 1 instrument 515 – 1 instrument 516 – 1 instrument EUR Nie Tak 5507 517 – 1 instrument 518 – 1 instrument USD Nie Tak 5508 519 – 1 instrument 520 – 1 instrument 522 – 1 instrument EUR Nie Tak 5509 520 – 1 instrument 521 – 1 instrument EUR Nie Tak 5510 519 – 1 instrument 508 – 1 instrument EUR Nie Tak 5511 515 – 1 instrument 522 – 1 instrument EUR Nie Tak 5512 520 – 1 instrument 521 – 1 instrument 516 – 1 instrument EUR Nie Tak 5513 506 – 1 instrument 503 – 1 instrument USD Nie Tak 5514 502 – 1 instrument 209 – 1 instrument EUR Nie Tak 5515 504 – 1 instrument 217 – 1 instrument USD Nie Tak 5516 505 – 1 instrument 216 – 1 instrument USD Nie Tak 5517 504 – 1 instrument 217 – 1 instrument 505 – 1 instrument 216 – 1 instrument USD Nie Tak 5518 502 – 1 instrument 209 – 1 instrument 219 – 1 instrument EUR Nie Tak 5519 523 – 1 instrument 525 – 1 instrument 527 – 1 instrument EUR Nie Tak 5520 524 – 1 instrument 526 – 1 instrument 528 – 1 instrument USD Nie Tak 5521 523 – 1 instrument 524 – 1 instrument 525 – 1 instrument 526 – 1 instrument 527 – 1 instrument 528 – 1 instrument EUR Nie Tak 5522 529 – 1 instrument 530 – 1 instrument EUR Nie Tak 6601 601 – 1 instrument 602 – 1 instrument EUR Nie Tak 6602 603 – 1 instrument 604 – 1 instrument EUR Nie Tak 6603 605 – 1 instrument 606 – 1 instrument EUR Nie Tak 6604 607 – 1 instrument 608 – 1 instrument EUR Nie Tak 6605 609 – 1 instrument 610 – 1 instrument EUR Nie Tak

Sekcja 5: Portfele zagregowane Instytucje przedstawiają wymagane miary ryzyka wraz z wartością bieżącą dla następujących zagregowanych portfeli finansowych: Portfel zagregowany Opis Kombinacja portfeli indywidualnych (indywidualne portfele zgodnie z numerem w sekcjach 3 i 4 niniejszego załącznika) Waluta portfela EUNB Miary ryzyka IMA (VaR, SVaR oraz, w stosownych przypadkach, IRC i APR) wymagane na potrzeby analizy porównawczej Miary ryzyka FRTB ASA wymagane na potrzeby analizy porównawczej 10000 Kompleksowo, bez CTP 1001, 1101, 1104, 1106, 2001, 2002, 2203, 2206, 3301, 3303, 3304, 4401, 4402, 5503, 5506, 5508, 5521 EUR Nie Tak 11000 INSTRUMENTY KAPITAŁOWE łącznie 1001, 1101, 1104, 1106 EUR Nie Tak 12000 STOPA PROCENTOWA łącznie 2001, 2002, 2203, 2206 EUR Nie Tak 13000 INSTRUMENTY WALUTOWE łącznie 3301, 3303, 3304 EUR Nie Tak 14000 TOWARY łącznie 4401, 4402 USD Nie Tak 15000 SPREAD KREDYTOWY łącznie 5503, 5506, 5508, 5521 EUR Nie Tak 16000 CTP łącznie EUR 6601, 6602 EUR Nie Tak

Sekcja 6: Dodatkowe specyfikacje dla instrumentów Instytucje stosują następujące dodatkowe specyfikacje w odniesieniu do instrumentów finansowych opisanych w sekcji 2 niniejszego załącznika: Instrument: 220 Opis: Pięcioletni swap walutowy EUR/USD wyceniany według wartości rynkowej Otrzymanie USD i wypłata EUR Wartość nominalna: 10000000 EUR, USD (10000000 EUR * FX USD/EUR) Wypłata: Składnik zmienny nr 2 Otrzymanie: Składnik zmienny nr 1 Wymiana i aktualizacja wartości nominalnej: W dacie rozpoczęcia i w terminie zapadalności. Ponadto w każdej dacie płatności kuponu dokonywana jest dodatkowa płatność odpowiadająca dostosowaniu wartości nominalnej w USD do składnika zmiennego nr 2. Wartość nominalna w USD jest dostosowywana tak, by była równa 10000000 EUR, według natychmiastowego kursu wymiany na dwa dni robocze przed każdą datą płatności. Saldo gotówkowe Uwzględnione Składnik zmienny nr 1 Wartość nominalna: Kwota stanowiąca równowartość 10000000 EUR w USD według kursu natychmiastowego w dacie rozpoczęcia, przy czym kwotę tę koryguje się raz na kwartał Data rozpoczęcia: Dzień księgowania + 6 miesięcy Termin zapadalności: Dzień księgowania + 5,5 roku Generowanie daty płatności: Wprzód od daty rozpoczęcia Częstotliwość płatności kuponu: Kwartalna Stopa kuponu: 3-miesięczna stopa SOFR (SOFR overnight, kapitalizacja dzienna) + 0 pb. Częstotliwość aktualizacji stopy kuponu: Kwartalna Konwencja ustalania stopy kuponu: Kapitalizacja codziennie w okresie 3 miesięcy Częstotliwość kapitalizacji stopy kuponu: Odsetki proste Konwencja liczenia dni: ACT/360 Płatność w dni robocze: LON, NYC, TARGET Konwencja płatności w dni robocze: Następny zmodyfikowany Dzień roboczy aktualizacji wartości nominalnej: LON, NYC, TARGET Konwencja dnia roboczego aktualizacji wartości nominalnej: Poprzedni Dzień roboczy aktualizacji stopy kuponu: LON, NYC, TARGET Konwencja dnia roboczego aktualizacji stopy kuponu: Poprzedni Składnik zmienny nr 2 Wartość nominalna: 10000000 EUR Data rozpoczęcia: Dzień księgowania + 6 miesięcy Termin zapadalności: Dzień księgowania + 5,5 roku Generowanie daty płatności: Wprzód od daty rozpoczęcia Częstotliwość płatności kuponu: Kwartalna Stopa kuponu: 3-miesięczna stopa ESTER + 0 pb. Częstotliwość aktualizacji stopy kuponu: Kwartalna Konwencja ustalania stopy kuponu: Kapitalizacja codziennie w okresie 3 miesięcy Częstotliwość kapitalizacji stopy kuponu: Odsetki proste Konwencja liczenia dni: ACT/360 Płatność w dni robocze: LON, NYC, TARGET Płatność w dni robocze: Następny zmodyfikowany Dzień roboczy aktualizacji wartości nominalnej: LON, NYC, TARGET Konwencja dnia roboczego aktualizacji wartości nominalnej: Poprzedni Dzień roboczy aktualizacji stopy kuponu: LON, NYC, TARGET Konwencja dnia roboczego aktualizacji stopy kuponu: Poprzedni

Sekcja 7: Portfele walidacyjne SBM

Sekcja 7: a)

Instytucje przekazują miarę ryzyka SBM portfeli określonych w załączniku X (portfele walidacyjne SBM) w ramach zgłoszenia IMV i przedkładają ją zgodnie z datami sprawozdawczymi zgłoszenia IMV.

b)

Do przekazywania wyników odpowiadających portfelom walidacyjnym SBM stosuje się następujące zasady:

(i) instytucje zgłaszają wyłącznie wzór C 106.02;

(ii) instytucje zakładają, że wskaźniki wrażliwości na ryzyko i pozycje z tytułu ryzyka zakrzywienia zdefiniowane przez instrumenty określone w załączniku X są wyrażone w walucie sprawozdawczej instytucji oraz że informacje są przekazywane w formacie określonym w instrukcjach sprawozdawczych dotyczących wzorów C 106.01/C 120.01 oraz w odpowiedniej tabeli zawierającej wytyczne dotyczące przekazywania tych wzorów w załączniku VI (instrukcje dotyczące wzorów). W przypadku gdy instrument stanowiący część portfela walidacyjnego określonego w załączniku X odnosi się do ryzyka zakrzywienia, banki powinny uwzględnić pozycje z tytułu ryzyka zakrzywienia w górę, jak i w dół, podane pod tym samym numerem instrumentu, ale w oddzielnych wierszach w ramach instrumentów określonych w załączniku X.

ZAŁĄCZNIK III

ZAŁĄCZNIK VI PORTFELE ODNIESIENIA DO CELÓW NADZORCZYCH – WYNIKI

INSTRUKCJE DOTYCZĄCE WZORÓW

C 106.00 – Pierwotna wycena rynkowa i uzasadnienie wyłączenia Kolumna Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje 0010 Numer instrumentu Sekcja 2 załącznika V do niniejszego rozporządzenia Podaje się numer instrumentu pochodzący z załącznika V do niniejszego rozporządzenia. 0020 Instrument modelowany pod kątem VaR i sVaR (TAK/NIE) 0030 Instrument modelowany pod kątem IRC (TAK/NIE) 0040 Instrument modelowany do celów transakcji korelacyjnych (TAK/NIE) Wskazuje się TAK albo NIE. 0050 Uzasadnienie wyłączenia Art. 3 ust. 2 Zgłasza się jedną z następujących pozycji: 0060 Pole na tekst dowolny W tej kolumnie instytucja może zamieścić ewentualne dodatkowe informacje. 0070 Pierwotna wycena rynkowa (IMV) Wycena każdego instrumentu według wartości rynkowej na dzień odniesienia o godzinie 17:30 czasu środkowoeuropejskiego (zgodnie z sekcją 1 lit. b) załącznika V do niniejszego rozporządzenia). Pole pozostawia się puste, jeżeli instytucja nie chce podawać IMV dla któregoś z portfeli (tj. wartości zerowe wpisuje się tylko wtedy, gdy wynik obliczeń wynosi zero).

Wskazuje się TAK albo NIE.

Wskazuje się TAK albo NIE.

C 106.00 a)

model niezatwierdzony przez organ regulacyjny;

b)

instrument lub instrument bazowy niezatwierdzony na szczeblu wewnętrznym;

c)

instrument bazowy lub cecha modelowania nierozważone na szczeblu wewnętrznym;

d)

inne przesłanki wyłączenia. Proszę wyjaśnić w kolumnie 0060.

C 106.01 – SBM. Wskaźniki wrażliwości na ryzyko według instrumentu Instytucje zgłaszają wskaźniki wrażliwości na czynniki ryzyka, na które narażony jest dany instrument. Poszczególne czynniki ryzyka/wskaźniki wrażliwości zgłasza się w odrębnych wierszach. Wznoszącą pozycję netto ryzyka zakrzywienia dla danego czynnika ryzyka (CVRk+) lub opadającą pozycję netto ryzyka zakrzywienia dla tego czynnika ryzyka (CVRk-), jak określono w art. 325 g rozporządzenia (UE) nr 575/2013, zgłasza się w odrębnych wierszach. Wszystkie wartości odnoszą się do dnia odniesienia dla IMV (i SBM według stanu początkowego) określonego w sekcji 1 lit. b) pkt (ii) załącznika V do niniejszego rozporządzenia. Każdą kombinację numeru instrumentu, identyfikatora czynnika ryzyka (kolumna 0010), koszyka (kolumna 0020) i dodatkowego identyfikatora (kolumna 0030) instytucje zgłaszają tylko raz. Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z) Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje Numer instrumentu Załącznik V sekcja 2 Podaje się numer instrumentu pochodzący z załącznika V. Kolumna Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje 0010 Identyfikator czynnika ryzyka Art. 325 l, 325 m, 325n, 325o, 325p i 325q rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się identyfikator czynnika ryzyka określony w tabeli na końcu niniejszego załącznika. 0020 Koszyk Art. 325d pkt 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Koszyk zgłasza się, jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0010 odpowiada klasie ryzyka: 0030 Dodatkowy identyfikator 1 Art. 325 l do 325q i art. 325ai rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się określone poniżej informacje wyróżniające czynnik ryzyka na poziomie wewnątrz koszyka. Jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0010 odpowiada klasie ryzyka: Jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania, instytucje zgłaszają wyraźną wartość (NULL) jako niemającą zastosowania. 0050 Wskaźnik wrażliwości na ryzyko (wyniki w walucie sprawozdawczej) Art. 325d pkt 2 oraz art. 325 g, 325r, 325s, 325t i 325ax rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Wskaźniki wrażliwości na ryzyko (wskaźniki wrażliwości delta i vega oraz pozycje ryzyka zakrzywienia) zgłasza się na poziomie każdego instrumentu dla wszystkich odpowiednich czynników ryzyka określonych w kolumnach 0010–0030. Wartości zgłasza się w walucie sprawozdawczej instytucji. Jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0010 odpowiada: Zgłaszaną liczbę wyraża się jako liczbę dziesiętną z dokładnością do co najmniej dwóch miejsc po przecinku. Wartości zerowe zgłasza się tylko wtedy, gdy wynik obliczeń faktycznie wynosi zero. 0060 Waluta sprawozdawcza Zgłasza się nazwę waluty sprawozdawczej instytucji (zgłaszana nazwa musi odpowiadać oznaczeniu waluty zgodnie z ISO 4217, np. EUR). 0070 Wskaźnik wrażliwości na ryzyko (wyniki w walucie instrumentu EUNB) Sekcja 2 załącznika V do niniejszego rozporządzenia oraz art. 325d pkt 2 oraz art. 325 g, 325r i 325s rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Wartości zgłasza się zgodnie z instrukcjami dotyczącymi kolumny 0050, ale przelicza się je po natychmiastowym kursie wymiany EBC związanym z walutą instrumentu zdefiniowaną w sekcji 2 załącznika V do niniejszego rozporządzenia. 0080 Model wyceny Art. 325t rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Instytucja określa model wyceny stosowany przez nią do wyprowadzania wskaźników wrażliwości. Zgłasza się jedną z następujących pozycji: 0090 Definicja wskaźników wrażliwości Art. 325r, art. 325s i 325t rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Instytucja określa definicję wskaźników wrażliwości, która jest stosowana na potrzeby obliczania wymogów w zakresie funduszy własnych. Zgłasza się jedną z następujących pozycji: Jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0010 odpowiada elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości dotyczącemu ryzyka zakrzywienia, wartość wskazaną w lit. b) zgłasza się, jeżeli którykolwiek ze wskaźników wrażliwości użytych do obliczenia zgłoszonej pozycji ryzyka zakrzywienia opiera się na definicji wskaźników wrażliwości zgodnie z art. 325t ust. 5 i 6 rozporządzenia (UE) nr 575/2013; w przeciwnym razie zgłasza się wartość wskazaną w lit. a). 0100 Pole na tekst dowolny W tej kolumnie instytucja może przedstawić dodatkowe informacje na temat stosowanego modelu wyceny i stosowanej definicji wskaźników wrażliwości. 0110 Dodatkowy identyfikator 2 Art. 325p ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0010 odpowiada klasie ryzyka ryzyko cen towarów i elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości dotyczącemu ryzyka delta, podaje się zbiór warunków prawnych dotyczących lokalizacji dostawy lub inny odnośny niepowtarzalny identyfikator. Jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania, instytucje zgłaszają wyraźną wartość (NULL) jako niemającą zastosowania. 0120 Kategoria jakości kredytowej Art. 325 m ust. 1 i art. 325ah ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0010 odpowiada klasie ryzyka ryzyko spreadu kredytowego pozycji niesekurytyzacyjnych i elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości dotyczącemu ryzyka delta, podaje się jedną z następujących odpowiedzi: Jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania, instytucje zgłaszają wyraźną wartość (NULL) jako niemającą zastosowania.

ryzyko ogólne stopy procentowej – podaje się nazwę waluty dla odpowiedniej stopy procentowej wolnej od ryzyka, czynnika ryzyka inflacji lub czynnika ryzyka bazy walutowej (zgodnie z oznaczeniem waluty według ISO 4217, np. EUR);

ryzyko spreadu kredytowego pozycji niesekurytyzacyjnych – podaje się numer koszyka w tabeli 4 w art. 325ah ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych niewłączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (non-ACTP CSR) – podaje się numer koszyka w tabeli 7 w art. 325am ust. 1 tego rozporządzenia;

ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych włączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (ACTP CSR) – podaje się numer koszyka w tabeli 6 w art. 325ak tego rozporządzenia;

ryzyko cen akcji – podaje się numer koszyka w tabeli 8 w art. 325ap ust. 1 tego rozporządzenia;

ryzyko cen towarów – podaje się numer koszyka w tabeli 9 w art. 325as tego rozporządzenia;

ryzyko walutowe oraz elementy dotyczące ryzyka delta lub ryzyka zakrzywienia – podaje się nazwę waluty (zgodnie z oznaczeniem waluty według ISO 4217, np. USD);

ryzyko walutowe oraz element dotyczący ryzyka vega – podaje się nazwy walut tworzących parę (zgodnie z oznaczeniem walut według ISO 4217, np. EUR_USD).

ryzyko ogólne stopy procentowej oraz element dotyczący ryzyka delta – podaje się nazwę krzywej wolnej od ryzyka lub inny odpowiedni niepowtarzalny identyfikator;

ryzyko spreadu kredytowego pozycji niesekurytyzacyjnych lub ryzyko spreadu kredytowego klasy ryzyka pozycji sekurytyzacyjnych włączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (ACTP CSR) – podaje się LEI emitenta, przy czym odpowiedź powinna być identyczna dla każdych dwóch zgłoszonych wskaźników wrażliwości na czynniki ryzyka, które otrzymują parametr korelacji ρκl(name) wynoszący 1 zgodnie z art. 325ai ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych niewłączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (non-ACTP CSR) – podaje się nazwę transzy lub inny odpowiedni niepowtarzalny identyfikator;

ryzyko cen akcji – podaje się kod ISIN instrumentu bazowego;

ryzyko cen towarów – podaje się nazwę towaru lub inny odpowiedni niepowtarzalny identyfikator.

dotyczącemu ryzyka delta elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości – zgłasza się wskaźnik wrażliwości netto na czynnik ryzyka (Sk) określony w art. 325r rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Jeżeli instytucje uzyskały od swojego właściwego organu zezwolenie na stosowanie alternatywnych definicji wskaźników wrażliwości na ryzyko delta zgodnie z art. 325t ust. 5 tego rozporządzenia, do celów sprawozdawczości odnoszą się one do tych alternatywnych definicji;

dotyczącemu ryzyka vega elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości – zgłasza się wskaźnik wrażliwości opcji na ryzyko vega w odniesieniu do danego czynnika ryzyka (Sk) określony w art. 325s rozporządzenia (UE) nr 575/2013; Jeżeli instytucje uzyskały od swojego właściwego organu zezwolenie na stosowanie alternatywnych metod obliczania wskaźników wrażliwości na ryzyko vega zgodnie z art. 325t ust. 6 tego rozporządzenia, do celów sprawozdawczości odnoszą się one do tych alternatywnych obliczeń. Niezależnie od tego, czy instytucja stosuje definicję z art. 325s, czy też alternatywną metodę obliczania zgodnie z art. 325t ust. 6 tego rozporządzenia, wskaźnik wrażliwości zgłasza się po zważeniu go odnośną zmiennością implikowaną;

dotyczącemu ryzyka zakrzywienia elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości – zgłasza się wznoszącą pozycję netto ryzyka zakrzywienia dla tego czynnika ryzyka (CVRk+) lub opadającą pozycję netto ryzyka zakrzywienia dla tego czynnika ryzyka (CVRk-), jak określono w art. 325 g rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

C 106.01 a)

stosowane przez instytucję modele wyceny, które służą jako podstawa przeznaczonych dla kadry kierowniczej wyższego szczebla sprawozdań na temat zysków i strat (zgodnie z art. 325t ust. 1 akapit pierwszy rozporządzenia (UE) nr 575/2013);

b)

metoda modeli wewnętrznych instytucji (zgodnie z art. 325t ust. 1 akapit drugi tego rozporządzenia).

a)

definicję wskaźników wrażliwości zgodnie z art. 325r i 325s rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

b)

definicję wskaźników wrażliwości zgodnie z art. 325t ust. 5 i 6 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

a)

CQS 1;

b)

CQS 2;

c)

CQS 3;

d)

CQS 4;

e)

CQS 5;

f)

CQS 6;

g)

Nie przypisano CQS (bez ratingu).

C 106.02 – SBM. Skład OFR według portfela walidacyjnego SBM Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z) Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje Portfel Sekcja 7 załącznika V do niniejszego rozporządzenia Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika X do niniejszego rozporządzenia. Kolumna Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje 0010 Klasa ryzyka Art. 325d ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się klasę ryzyka. Podaje się jedną z następujących odpowiedzi: 0020 Element Art. 325e ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się element metody opartej na wskaźnikach wrażliwości. Podaje się jedną z następujących odpowiedzi: 0030 Scenariusz korelacji Art. 325h rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się scenariusz korelacji. Podaje się jedną z następujących odpowiedzi: 0040 Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie sprawozdawczej) Art. 325h rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Wartości wymogów w zakresie funduszy własnych zgłasza się dla dnia odniesienia dla IMV (określonego w sekcji 1 lit. b) załącznika V do niniejszego rozporządzenia) dla każdego portfela dla wszystkich odpowiednich kombinacji klasy ryzyka, elementu i scenariusza korelacji. Wartości zgłasza się w walucie sprawozdawczej instytucji i wyraża z dokładnością do co najmniej dwóch miejsc po przecinku. 0050 Przedłożenie wyników portfela walidacyjnego SBM Art. 325e ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Podaje się jedną z następujących odpowiedzi: 0060 Pole na tekst dowolny W tej kolumnie instytucja może zamieścić ewentualne dodatkowe informacje.

C 106.02 a)

Ryzyko ogólne stopy procentowej (GIRR);

b)

Ryzyko spreadu kredytowego. CSR pozycji niesekurytyzacyjnych (ryzyko spreadu kredytowego (CSR) pozycji niesekurytyzacyjnych);

c)

Ryzyko spreadu kredytowego. Non-ACTP CSR (ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych niewłączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (non-ACTP CSR));

d)

Ryzyko spreadu kredytowego. ACTP CSR (ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych włączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (ACTP CSR));

e)

Ryzyko cen akcji;

f)

Ryzyko cen towarów;

g)

Ryzyko walutowe.

a)

Ryzyko delta;

b)

Ryzyko vega;

c)

Ryzyko zakrzywienia.

a)

Scenariusz średnich korelacji;

b)

Scenariusz wysokich korelacji;

c)

Scenariusz niskich korelacji.

a)

przedłożono – jeżeli instytucja przedkłada wyniki odpowiadające temu portfelowi;

b)

nie przedłożono – brak ekspozycji na czynnik ryzyka – jeżeli instytucja zdecyduje się nie przedkładać wyników dla odpowiedniego portfela walidacyjnego SBM, ponieważ kierownictwo tej instytucji nie wyraziło wewnętrznej zgody na prowadzenie operacji na instrumentach, które wygenerowałyby ekspozycję na dany czynnik ryzyka.

C 107.01 – VaR i sVaR nieujęte w korelacyjnym portfelu handlowym. Szczegółowe informacje Wiersz Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje 0010 - 0060 VaR 0010 Metodyka W kolumnie 0010 zgłasza się jedno z następujących: Instytucja korzysta z kolumny 0020, aby przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. Jeżeli w kolumnie 0010 wybrano wariant d), instytucja przedstawia szczegółowe informacje w kolumnie 0020. 0020 Obliczenie 10-dniowego horyzontu Art. 365 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 W kolumnie 0010 zgłasza się jedno z następujących: Instytucja korzysta z kolumny 0020, aby przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. 0030 Długość okresu obserwacji Art. 365 ust. 1 lit. d) rozporządzenia (UE) nr 575/2013 W kolumnie 0010 zgłasza się jedno z następujących: Instytucja korzysta z kolumny 0020, aby przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. 0040 Ważenie danych Art. 365 ust. 1 lit. d) rozporządzenia (UE) nr 575/2013 W kolumnie 0010 zgłasza się jedno z następujących: Instytucja korzysta z kolumny 0020, aby przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. 0050 Narzut z tytułu weryfikacji historycznej Art. 366 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Narzut z tytułu weryfikacji historycznej oznacza dodajnik o wartości od 0 do 1 zgodnie z tabelą 1 w art. 366 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Instytucja korzysta z kolumny 0020, aby przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. 0060 Narzut regulacyjny z tytułu VaR Art. 366 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (co najmniej 3) Narzut regulacyjny z tytułu VaR oznacza dodatkowy narzut wprowadzony przez właściwy organ w odniesieniu do mnożnika dla VaR (co najmniej 3) zgodnie z art. 366 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Narzut regulacyjny z tytułu VaR jest równy sumie narzutu z tytułu weryfikacji historycznej i narzutu jakościowego, w stosownych przypadkach, przekraczającej 3. Instytucja korzysta z kolumny 0020, aby przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. 0070-0100 sVaR (tj. VaR w warunkach skrajnych) 0070 Metodyka W kolumnie 0010 zgłasza się jedno z następujących: Instytucja korzysta z kolumny 0020, aby przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. Jeżeli w kolumnie 0010 wybrano wariant d), instytucja przedstawia szczegółowe informacje w kolumnie 0020. 0080 Obliczenie 10-dniowego horyzontu Art. 365 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 W kolumnie 0010 zgłasza się jedno z następujących: Instytucja korzysta z kolumny 0020, aby przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. 0090 Narzut regulacyjny z tytułu sVaR Art. 366 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Narzut regulacyjny z tytułu sVaR oznacza dodatkowy narzut wprowadzony przez właściwy organ w odniesieniu do mnożnika dla sVaR (co najmniej 3) zgodnie z art. 366 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Narzut regulacyjny z tytułu sVaR jest równy sumie, na którą składają się 3, narzut z tytułu weryfikacji historycznej oraz narzut jakościowy (w stosownych przypadkach). Instytucja korzysta z kolumny 0020, aby przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. 0100 Przedział czasowy dla sVaR Art. 365 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 W kolumnie 0010 zgłasza się jedno z następujących: W kolumnie 0020 instytucja podaje datę rozpoczęcia w formacie dd/mm/rrrr w przypadku wariantów a) lub b) podanych w kolumnie 0010 oraz daty rozpoczęcia w formacie dd/mm/rrrr stosowane w odniesieniu do poszczególnych wyliczeń wartości VaR w warunkach skrajnych w przypadku wariantów c) lub d) podanych w kolumnie 0010. W kolumnie 0020 instytucja podaje również wyjaśnienia dotyczące 12-miesięcznego okresu stosowanego w odniesieniu do poszczególnych wyliczeń wartości VaR w warunkach skrajnych w przypadku wariantów e), f) i g) podanych w kolumnie 0010.

C 107.01 a)

symulacja historyczna;

b)

symulacja Monte Carlo;

c)

metodyka parametryczna;

d)

połączenie / inna metodyka (należy określić).

a)

jeden dzień przeskalowany na dziesięć dni;

b)

dziesięć dni z nakładającymi się okresami;

c)

dziesięć dni stosowania innej metody.

a)

do jednego roku;

b)

powyżej jednego roku i do dwóch lat;

c)

powyżej dwóch i do trzech lat;

d)

powyżej trzech lat.

a)

dane nieważone (ważenie danych VaR);

b)

dane ważone (ważenie danych VaR);

c)

wyższa z dwóch wartości: dane ważone lub dane nieważone (ważenie danych VaR) w lit. a) i b).

a)

symulacja historyczna;

b)

symulacja Monte Carlo;

c)

metodyka parametryczna;

d)

połączenie / inna metodyka (należy określić).

a)

jeden dzień przeskalowany na dziesięć dni;

b)

dziesięć dni z nakładającymi się okresami;

c)

dziesięć dni stosowania innej metody.

a)

codzienne wyliczenie wartości VaR w warunkach skrajnych skalibrowanej względem jednego ciągłego 12-miesięcznego okresu począwszy od dnia określonego w kolumnie 0020;

b)

cotygodniowe wyliczenie wartości VaR w warunkach skrajnych skalibrowanej względem jednego ciągłego 12-miesięcznego okresu począwszy od dnia określonego w kolumnie 0020;

c)

codzienne wyliczenie wartości VaR w warunkach skrajnych skalibrowanej względem różnych ciągłych 12-miesięcznych okresów w dniach zgłaszania VaR w warunkach skrajnych wskazanych w kolumnie 0010 we wzorze C107.02 począwszy od dnia określonego w kolumnie 0020;

d)

cotygodniowe wyliczenie wartości VaR w warunkach skrajnych skalibrowanej względem różnych ciągłych 12-miesięcznych okresów w dniach zgłaszania VaR w warunkach skrajnych wskazanych w kolumnie 0010 we wzorze C107.02 począwszy od dnia określonego w kolumnie 0020;

e)

maksymalna wartość codziennych wyliczeń wartości VaR w warunkach skrajnych skalibrowanych względem co najmniej dwóch ciągłych 12-miesięcznych okresów;

f)

maksymalna wartość tygodniowych wyliczeń wartości VaR w warunkach skrajnych skalibrowanych względem co najmniej dwóch ciągłych 12-miesięcznych okresów;

g)

inne warianty kalibracji VaR w warunkach skrajnych (należy określić).

C 107.02 – VaR, sVaR i PV nieujęte w korelacyjnym portfelu handlowym. Wyniki w walucie portfela EUNB Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z) Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje Portfel Załącznik V sekcje 3, 4 i 5 Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V. Kolumna Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje 0010 Data Wyniki dla VaR, sVaR i wartości bieżącej (PV) zgłasza się dla każdego z dziesięciu dni roboczych między początkowym dniem odniesienia dla RM i końcowym dniem odniesienia dla RM (i ASA według stanu końcowego), jak określono w sekcji 1 lit. b) załącznika V. Do celów podawania dat przyjmuje się konwencję dd/mm/rrrr. 0020 VaR Art. 365 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się 10-dniową regulacyjną VaR uzyskaną dla poszczególnych portfeli, bez stosowania mnożnika regulacyjnego co najmniej 3. Zgłasza się dane liczbowe dla każdej z dat podanych w kolumnie 0010. Pole pozostawia się puste, jeżeli instytucja nie oblicza VaR dla daty podanej w kolumnie 0010 (tj. wartości zerowe wpisuje się tylko wtedy, gdy wynik obliczeń wynosi zero). 0030 sVaR Art. 365 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się 10-dniową regulacyjną sVaR uzyskaną dla poszczególnych portfeli, bez stosowania mnożnika regulacyjnego co najmniej 3. Zgłasza się dane liczbowe dla każdej z dat podanych w kolumnie 0010. Pole pozostawia się puste, jeżeli instytucja nie oblicza sVaR dla daty podanej w kolumnie 0010 (tj. wartości zerowe wpisuje się tylko wtedy, gdy wynik obliczeń wynosi zero). 0040 PV Zgłasza się wartość bieżącą (PV) dla poszczególnych portfeli. Zgłasza się dane liczbowe dla każdej z dat podanych w kolumnie 0010. Pole pozostawia się puste, jeżeli instytucja nie oblicza PV dla daty podanej w kolumnie 0010 (tj. wartości zerowe wpisuje się tylko wtedy, gdy wynik obliczeń wynosi zero).

C 108.00 – Szeregi czasowe zysków i strat Wzór C 108.00 (Szeregi czasowe zysków i strat) wypełniają tylko te instytucje, które obliczają VaR za pomocą symulacji historycznej. Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z) Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje Portfel Załącznik V sekcje 3, 4 i 5 Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V. Kolumna Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje 0010 Data Art. 365 ust. 1 lit. d) rozporządzenia (UE) nr 575/2013 W każdym dniu roboczym, określonym zgodnie z kalendarzem obowiązującym w jurysdykcji danej instytucji, instytucje podają szeregi zysków i strat stosowane do obliczania VaR we wzorze C 107.02 w kolumnie 0010, zawierające minimum 250 obserwacji, począwszy od końcowego dnia odniesienia dla RM (i ASA według stanu końcowego), określonego w sekcji 1 lit. b) pkt (v) załącznika V, i licząc wstecz. 0020 Zyski i straty w ujęciu dziennym Instytucje, które obliczają VaR z wykorzystaniem symulacji historycznej, zapełniają pełne szeregi historyczne stosowane przez instytucję, podając co najmniej jednoroczne szeregi danych wraz ze zmianą wyceny portfela (tj. dziennym wskaźnikiem zysków i strat) wygenerowaną z wykorzystaniem historycznych symulowanych dziennych zmian czynnika ryzyka (tj. dziennych szeregów zysków i strat stosowanych do uzyskania regulacyjnej jednodniowej VaR). W przypadku gdy dzień ten przypada na dzień wolny od pracy w danej jurysdykcji, pole powinno pozostać puste (tj. zerowe zyski i straty zgłasza się tylko wtedy, gdy nie nastąpiły żadne zmiany w hipotetycznej wartości portfela w danym dniu roboczym).

C 109.01 – IRC. Szczegółowe informacje na temat modelu Wiersz Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje 0010 Liczba czynników modelowania EBA/GL/2012/3 Zgłasza się liczbę czynników modelowania na ogólnym poziomie modelu IRC. Podaje się jedną z następujących odpowiedzi: Instytucja korzysta z kolumny 0020, aby przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. 0020 Źródło LGD EBA/GL/2012/3 Zgłasza się źródło LGD na ogólnym poziomie modelu IRC. Podaje się jedną z następujących odpowiedzi: Instytucja korzysta z kolumny 0020, aby przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. Jeżeli w kolumnie 0010 wybrano wariant c), instytucja przedstawia w tej kolumnie szczegółowe informacje.

C 109.01 a)

1 czynnik modelowania;

b)

2 czynniki modelowania;

c)

więcej niż 2 czynniki modelowania.

a)

konwencja rynkowa;

b)

LGD stosowane w ramach metody IRB;

c)

inne źródło LGD (należy określić).

C 109.02 – IRC. Szczegółowe informacje według portfela Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z) Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje Portfel Załącznik V sekcje 3, 4 i 5 Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V tylko w odniesieniu do tych portfeli, w przypadku których wymagane jest IRC. Wiersz Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje 0010 Horyzont płynnościowy Art. 374 ust. 5 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 EBA/GL/2012/3 Zgłasza się horyzont płynnościowy stosowany na poziomie portfela. Podaje się jedną z następujących odpowiedzi: 0020 Źródło PD EBA/GL/2012/3 Zgłasza się źródło PD stosowane na poziomie portfela. Podaje się jedną z następujących odpowiedzi: Instytucja korzysta z kolumny 0020, aby przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. Jeżeli w kolumnie 0010 wybrano wariant d), instytucja przedstawia szczegółowe informacje w kolumnie 0020. 0030 Źródło macierzy przejścia EBA/GL/2012/3 Zgłasza się źródło macierzy przejścia stosowane na poziomie portfela. Podaje się jedną z następujących odpowiedzi: Instytucja korzysta z kolumny 0020, aby przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. Jeżeli w kolumnie 0010 wybrano wariant d), instytucja przedstawia szczegółowe informacje w kolumnie 0020.

C 109.02 a)

do 3 miesięcy;

b)

powyżej 3 i do 6 miesięcy;

c)

powyżej 6 i do 9 miesięcy;

d)

powyżej 9 i do 12 miesięcy.

a)

agencje ratingowe;

b)

metoda IRB;

c)

wskazanie rynkowe PD;

d)

inne źródło PD (należy określić).

a)

agencje ratingowe;

b)

metoda IRB;

c)

wskazanie rynkowe macierzy przejścia;

d)

inne źródła macierzy przejścia (należy określić).

C 109.03 – IRC. Kwota według portfela/daty Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z) Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje Portfel Załącznik V sekcje 3, 4 i 5 Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V tylko w odniesieniu do tych portfeli, w przypadku których wymagane jest IRC. Kolumna Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje 0010 Data IRC zgłasza się dla każdego z dziesięciu dni roboczych między początkowym dniem odniesienia dla RM i końcowym dniem odniesienia dla RM (i ASA według stanu końcowego), jak określono w sekcji 1 lit. b) załącznika V. Do celów podawania dat przyjmuje się konwencję dd/mm/rrrr. 0020 IRC Art. 372–376 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 EBA/GL/2012/3 Zgłasza się regulacyjny IRC uzyskany dla poszczególnych portfeli. Zgłasza się dane liczbowe dla każdej z dat podanych w kolumnie 0010. Pole pozostawia się puste, jeżeli instytucja nie oblicza IRC dla daty podanej w kolumnie 0010 (tj. wartości zerowe wpisuje się tylko wtedy, gdy wynik obliczeń wynosi zero).

C 110.01 – Transakcje korelacyjne. Szczegółowe informacje na temat modelu Wiersz Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje 0010 Liczba czynników modelowania Art. 377 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się liczbę czynników modelowania na ogólnym poziomie modelu transakcji korelacyjnych. Podaje się jedną z następujących odpowiedzi: Instytucja korzysta z kolumny 0020, jeżeli chce przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. 0020 Źródło LGD Art. 377 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się źródło LGD na ogólnym poziomie modelu transakcji korelacyjnych. Podaje się jedną z następujących odpowiedzi: Instytucja korzysta z kolumny 0020, aby przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. Jeżeli w kolumnie 0010 wybrano wariant c), instytucja przedstawia w tej kolumnie szczegółowe informacje.

C 110.01 a)

1 czynnik modelowania;

b)

2 czynniki modelowania;

c)

więcej niż 2 czynniki modelowania.

a)

konwencja rynkowa;

b)

LGD stosowane w ramach metody IRB;

c)

inne źródła LGD (należy określić).

C 110.02 – Transakcje korelacyjne. Szczegółowe informacje według portfela Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z) Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje Portfel Załącznik V sekcje 3, 4 i 5 Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V tylko w odniesieniu do tych portfeli, w przypadku których wymagane jest APR. Wiersz Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje 0010 Horyzont płynnościowy Art. 377 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się horyzont płynnościowy stosowany na poziomie portfela. Podaje się jedną z następujących odpowiedzi: 0020 Źródło PD Art. 377 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się źródło PD stosowane na poziomie portfela. Podaje się jedną z następujących odpowiedzi: Instytucja korzysta z kolumny 0020, aby przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. Jeżeli w kolumnie 0010 wybrano wariant d), instytucja przedstawia szczegółowe informacje w kolumnie 0020. 0030 Źródło macierzy przejścia Art. 377 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się źródło macierzy przejścia stosowane na poziomie portfela. Podaje się jedną z następujących odpowiedzi: Instytucja korzysta z kolumny 0020, aby przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. Jeżeli w kolumnie 0010 wybrano wariant d), instytucja przedstawia szczegółowe informacje w kolumnie 0020.

C 110.02 a)

do 3 miesięcy;

b)

powyżej 3 i do 6 miesięcy;

c)

powyżej 6 i do 9 miesięcy;

d)

powyżej 9 i do 12 miesięcy.

a)

agencje ratingowe;

b)

metoda IRB;

c)

wskazanie rynkowe PD;

d)

inne źródło PD (należy określić).

a)

agencje ratingowe;

b)

metoda IRB;

c)

wskazanie rynkowe macierzy przejścia;

d)

inne źródło macierzy przejścia (należy określić).

C 110.03 – Transakcje korelacyjne. Wszystkie rodzaje ryzyka zmiany cen według portfela/daty Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z) Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje Portfel Załącznik V sekcje 3, 4 i 5 Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V tylko w odniesieniu do tych portfeli, w przypadku których wymagane jest APR. Kolumna Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje 0010 Data Art. 377 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Wszystkie rodzaje ryzyka zmiany cen (APR) zgłasza się dla każdego z dziesięciu dni roboczych między początkowym dniem odniesienia dla RM i końcowym dniem odniesienia dla RM (i ASA według stanu końcowego), jak określono w sekcji 1 lit. b) załącznika V. Do celów podawania dat przyjmuje się konwencję dd/mm/rrrr. 0060 Wszystkie rodzaje ryzyka zmiany cen Art. 377 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się wyniki uzyskane poprzez zastosowanie regulacyjnego modelu transakcji korelacyjnych w odniesieniu do poszczególnych portfeli. Zgłasza się dane liczbowe dla każdej z dat podanych w kolumnie 0010. Pole pozostawia się puste, jeżeli instytucja nie korzysta z modelu transakcji korelacyjnych w dniu podanym w kolumnie 0010 (tj. wartości zerowe wpisuje się tylko wtedy, gdy wynik obliczeń wynosi zero).

C 120.01 – SBM. WSKAŹNIKI WRAŻLIWOŚCI NA RYZYKO WEDŁUG INSTRUMENTU/PORTFELA Instytucje zgłaszają, z osobna dla poszczególnych instrumentów, wskaźniki wrażliwości na czynniki ryzyka, na które narażony jest dany instrument. Poszczególne czynniki ryzyka/wskaźniki wrażliwości zgłasza się w odrębnych wierszach. Wznoszącą pozycję netto ryzyka zakrzywienia dla danego czynnika ryzyka (CVRk+) lub opadającą pozycję netto ryzyka zakrzywienia dla tego czynnika ryzyka (CVRk-), jak określono w art. 325 g rozporządzenia (UE) nr 575/2013, zgłasza się w odrębnych wierszach. Wszystkie wartości muszą odnosić się do końcowego dnia odniesienia dla RM (i ASA według stanu końcowego) (określonego w sekcji 1 lit. b) pkt (v) załącznika V do niniejszego rozporządzenia). Każdą kombinację portfela, numeru instrumentu (kolumna 0010), identyfikatora czynnika ryzyka (kolumna 0020), koszyka (kolumna 0030) i dodatkowego identyfikatora (kolumna 0040) instytucje zgłaszają tylko raz. Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z) Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje Portfel Załącznik V sekcje 3, 4 i 5 Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V. Kolumna Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje 0010 Numer instrumentu Załącznik V sekcja 2 Podaje się numer instrumentu pochodzący z załącznika V. 0020 Identyfikator czynnika ryzyka Art. 325 l, 325 m, 325n, 325o, 325p i 325q rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się identyfikator czynnika ryzyka określony w tabeli na końcu niniejszego załącznika. 0030 Koszyk Art. 325d ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Koszyk zgłasza się, jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0020 odpowiada klasie ryzyka: 0040 Dodatkowy identyfikator 1 Art. 325 l, art. 325q i 325ai rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się określone poniżej informacje wyróżniające czynnik ryzyka na poziomie wewnątrz koszyka. Jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0020 odpowiada klasie ryzyka: Jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania, instytucje zgłaszają wyraźną wartość (NULL) jako niemającą zastosowania. 0060 Wskaźnik wrażliwości na ryzyko (wyniki w walucie sprawozdawczej) Art. 325d pkt 2 oraz art. 325 g, 325r, 325s, 325t i 325ax rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Wskaźniki wrażliwości na ryzyko (wskaźniki wrażliwości delta i vega oraz pozycje ryzyka zakrzywienia) zgłasza się na poziomie każdego instrumentu dla wszystkich odpowiednich czynników ryzyka określonych w kolumnach 0020–0040. Wartości zgłasza się w walucie sprawozdawczej instytucji. Jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0020 odpowiada: Zgłaszaną liczbę wyraża się jako liczbę dziesiętną z dokładnością do co najmniej dwóch miejsc po przecinku. Wartości zerowe zgłasza się tylko wtedy, gdy wynik obliczeń faktycznie wynosi zero. 0070 Waluta sprawozdawcza Zgłasza się nazwę waluty sprawozdawczej instytucji (zgłaszana nazwa musi odpowiadać oznaczeniu waluty zgodnie z ISO 4217, np. EUR). 0080 Wskaźnik wrażliwość na ryzyko (wyniki w walucie portfela EUNB) Sekcje 3 i 4 załącznika V do niniejszego rozporządzenia oraz Art. 325d pkt 2 oraz art. 325 g, 325r, 325s, 325t i 325ax rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Wartości zgłasza się zgodnie z instrukcjami dotyczącymi kolumny 0060, ale przelicza się je po natychmiastowym kursie wymiany EBC związanym z walutą portfela zdefiniowaną w sekcjach 3 i 4 załącznika V do niniejszego rozporządzenia. 0090 Waga ryzyka Część trzecia tytuł IV rozdział 1a sekcja 6 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się wagę ryzyka odpowiadającą czynnikowi ryzyka określonemu w kolumnach 0020–0040. Jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0020 odpowiada elementowi dotyczącemu ryzyka zakrzywienia, zgłasza się wagę ryzyka zastosowaną, aby ustalić odpowiednie względne przesunięcie. Zgłaszaną liczbę wyraża się jako liczbę dziesiętną z dokładnością do co najmniej czterech miejsc po przecinku. 0110 Dodatkowy identyfikator 2 Art. 325p ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0010 odpowiada klasie ryzyka ryzyko cen towarów i elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości dotyczącemu ryzyka delta, podaje się zbiór warunków prawnych dotyczących lokalizacji dostawy lub inny odnośny niepowtarzalny identyfikator. Jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania, instytucje zgłaszają wyraźną wartość (NULL) jako niemającą zastosowania. 0120 Kategoria jakości kredytowej Art. 325 m ust. 1 i art. 325ah ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0010 odpowiada klasie ryzyka ryzyko spreadu kredytowego pozycji niesekurytyzacyjnych i elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości dotyczącemu ryzyka delta, podaje się jedną z następujących odpowiedzi: Jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania, instytucje zgłaszają wyraźną wartość (NULL) jako niemającą zastosowania.

ryzyko ogólne stopy procentowej – podaje się nazwę waluty dla odpowiedniej stopy procentowej wolnej od ryzyka, czynnika ryzyka inflacji lub czynnika ryzyka bazy walutowej (zgodnie z oznaczeniem waluty według ISO 4217, np. EUR);

ryzyko spreadu kredytowego pozycji niesekurytyzacyjnych – podaje się numer koszyka w tabeli 4 w art. 325ah ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych niewłączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (non-ACTP CSR) – podaje się numer koszyka w tabeli 7 w art. 325am ust. 1 tego rozporządzenia;

ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych włączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (ACTP CSR) – podaje się numer koszyka w tabeli 6 w art. 325ak tego rozporządzenia;

ryzyko cen akcji – podaje się numer koszyka w tabeli 8 w art. 325ap ust. 1 tego rozporządzenia;

ryzyko cen towarów – podaje się numer koszyka w tabeli 9 w art. 325as tego rozporządzenia;

ryzyko walutowe oraz elementy dotyczące ryzyka delta lub ryzyka zakrzywienia – podaje się nazwę waluty (zgodnie z oznaczeniem waluty według ISO 4217, np. USD);

ryzyko walutowe oraz element dotyczący ryzyka vega – podaje się nazwy walut tworzących parę (zgodnie z oznaczeniem walut według ISO 4217, np. EUR_USD).

ryzyko ogólne stopy procentowej oraz element dotyczący ryzyka delta – podaje się nazwę krzywej wolnej od ryzyka lub inny odpowiedni niepowtarzalny identyfikator;

ryzyko spreadu kredytowego pozycji niesekurytyzacyjnych lub ryzyko spreadu kredytowego klasy ryzyka pozycji sekurytyzacyjnych włączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (ACTP CSR) – podaje się LEI emitenta, przy czym odpowiedź powinna być identyczna dla każdych dwóch zgłoszonych wskaźników wrażliwości na czynniki ryzyka, które otrzymują parametr korelacji ρκl(name) wynoszący 1 zgodnie z art. 325ai ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych niewłączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (non-ACTP CSR) – podaje się nazwę transzy lub inny odpowiedni niepowtarzalny identyfikator;

ryzyko cen akcji – podaje się kod ISIN instrumentu bazowego;

ryzyko cen towarów – podaje się nazwę towaru lub inny odpowiedni niepowtarzalny identyfikator.

dotyczącemu ryzyka delta elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości – zgłasza się wskaźnik wrażliwości netto na czynnik ryzyka (Sk) określony w art. 325r rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Jeżeli instytucje uzyskały od swojego właściwego organu zezwolenie na stosowanie alternatywnych obliczeń wskaźników wrażliwości na ryzyko delta zgodnie z art. 325t ust. 5 tego rozporządzenia, do celów sprawozdawczości odnoszą się one do tych alternatywnych definicji.

dotyczącemu ryzyka vega elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości – zgłasza się wskaźnik wrażliwości opcji na ryzyko vega w odniesieniu do danego czynnika ryzyka (Sk) określony w art. 325s rozporządzenia (UE) nr 575/2013; Jeżeli instytucje uzyskały od swojego właściwego organu zezwolenie na stosowanie alternatywnych metod obliczania wskaźników wrażliwości na ryzyko vega zgodnie z art. 325t ust. 6 tego rozporządzenia, do celów sprawozdawczości odnoszą się one do tych alternatywnych obliczeń. Niezależnie od tego, czy instytucja stosuje metodę obliczania określoną w art. 325s, czy też alternatywną metodę obliczania zgodnie z art. 325t ust. 6 tego rozporządzenia, wskaźnik wrażliwości zgłasza się po zważeniu go odnośną zmiennością implikowaną;

dotyczącemu ryzyka zakrzywienia elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości – zgłasza się wznoszącą pozycję netto ryzyka zakrzywienia dla tego czynnika ryzyka (CVRk+) lub opadającą pozycję netto ryzyka zakrzywienia dla tego czynnika ryzyka (CVRk-), jak określono w art. 325 g rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

C 120.01 a)

CQS 1;

b)

CQS 2;

c)

CQS 3;

d)

CQS 4;

e)

CQS 5;

f)

CQS 6;

g)

Nie przypisano CQS (bez ratingu).

C 120.02 – SBM. SKŁAD OFR WEDŁUG PORTFELA Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z) Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje Portfel Załącznik V sekcje 3, 4 i 5 Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V. Kolumna Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje 0010 Klasa ryzyka Art. 325d ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się klasę ryzyka. Podaje się jedną z następujących odpowiedzi: 0020 Element Art. 325e ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się element metody opartej na wskaźnikach wrażliwości. Podaje się jedną z następujących odpowiedzi: 0030 Scenariusz korelacji Art. 325h rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się scenariusz korelacji. Podaje się jedną z następujących odpowiedzi: 0040 Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie sprawozdawczej) Art. 325h rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Wartości wymogów w zakresie funduszy własnych zgłasza się dla końcowego dnia odniesienia dla RM (i ASA według stanu końcowego) (określonego w sekcji 1 lit. b) załącznika V do niniejszego rozporządzenia) dla każdego portfela dla wszystkich odpowiednich kombinacji klasy ryzyka, elementu i scenariusza korelacji. Wartości zgłasza się w walucie sprawozdawczej instytucji i wyraża z dokładnością do co najmniej dwóch miejsc po przecinku. 0050 Waluta sprawozdawcza Zgłasza się walutę sprawozdawczą instytucji (zgłaszana nazwa musi odpowiadać oznaczeniu waluty zgodnie z ISO 4217). 0060 Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie portfela EUNB) Sekcje 3 i 4 załącznika V do niniejszego rozporządzenia oraz art. 325h rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Wartości zgłasza się zgodnie z instrukcjami dotyczącymi kolumny 0040, ale przelicza się je po natychmiastowym kursie wymiany EBC związanym z walutą portfela zdefiniowaną w sekcjach 3 i 4 załącznika V do niniejszego rozporządzenia. 0070 Pozycje bez opcjonalności podlegające wymogom w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka zakrzywienia Art. 325e ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Jeżeli element w kolumnie 0020 odpowiada ryzyku zakrzywienia: NIE wskazuje się również, gdy żaden z powyższych przypadków nie ma zastosowania. 0080 Metoda waluty bazowej stosowana w odniesieniu do ryzyka delta i ryzyka zakrzywienia dla ryzyka walutowego Art. 325q ust. 7 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Jeżeli klasa ryzyka w kolumnie 0010 odpowiada ryzyku walutowemu, a element w kolumnie 0020 odpowiada ryzyku delta lub ryzyku zakrzywienia: NIE wskazuje się również, gdy żaden z powyższych przypadków nie ma zastosowania. 0090 Podział elementów ryzyka zakrzywienia dla ryzyka walutowego według skalara Art. 325q ust. 6 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Jeżeli klasa ryzyka w kolumnie 0010 odpowiada ryzyku walutowemu, a element w kolumnie 0020 odpowiada ryzyku zakrzywienia: NIE wskazuje się również, gdy żaden z powyższych przypadków nie ma zastosowania. 0100 Pole na tekst dowolny W tej kolumnie instytucja może zamieścić ewentualne dodatkowe informacje.

C 120.02 a)

Ryzyko ogólne stopy procentowej (GIRR);

b)

Ryzyko spreadu kredytowego. CSR pozycji niesekurytyzacyjnych (ryzyko spreadu kredytowego (CSR) pozycji niesekurytyzacyjnych);

c)

Ryzyko spreadu kredytowego. Non-ACTP CSR (ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych niewłączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (non-ACTP CSR));

d)

Ryzyko spreadu kredytowego. ACTP CSR (ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych włączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (ACTP CSR));

e)

Ryzyko cen akcji;

f)

Ryzyko cen towarów;

g)

Ryzyko walutowe.

a)

Ryzyko delta;

b)

Ryzyko vega;

c)

Ryzyko zakrzywienia.

a)

Scenariusz średnich korelacji;

b)

Scenariusz wysokich korelacji;

c)

Scenariusz niskich korelacji.

a)

wskazuje się TAK, jeżeli do obliczania wyniku zgłoszonego w kolumnach 0040 i 0060 instytucja stosuje metodę określoną w art. 325e ust. 3 akapit pierwszy rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

b)

w pozostałych przypadkach wskazuje się NIE.

a)

wskazuje się TAK, jeżeli do obliczania wyniku zgłoszonego w kolumnach 0040 i 0060 instytucja stosuje metodę określoną w art. 325q ust. 7 akapit pierwszy rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

b)

w pozostałych przypadkach wskazuje się NIE.

a)

wskazuje się TAK, jeżeli do obliczania wyniku zgłoszonego w kolumnach 0040 i 0060 instytucja stosuje metodę określoną w art. 325q ust. 6 akapit pierwszy rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

b)

w pozostałych przypadkach wskazuje się NIE.

C 120.04 – DRC. WARTOŚCI RYNKOWE I KWOTY JTD BRUTTO WEDŁUG INSTRUMENTU/PORTFELA Instytucje zgłaszają, w podziale według instrumentu, ekspozycje odpowiadające danemu instrumentowi. Poszczególne ekspozycje zgłasza się w odrębnych wierszach. Wszystkie wartości muszą odnosić się do końcowego dnia odniesienia dla RM (i ASA według stanu końcowego) (określonego w sekcji 1 lit. b) pkt (v) załącznika V do niniejszego rozporządzenia). Ekspozycje zgłasza się przed dokonaniem jakiegokolwiek kompensowania, ale po dokonaniu odwzorowania lub dekompozycji (w rozumieniu art. 325z i 325ac rozporządzenia (UE) nr 575/2013). Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z) Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje Portfel Załącznik V sekcje 3, 4 i 5 Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V. Kolumna Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje 0010 Numer instrumentu Załącznik V sekcja 2 Podaje się numer instrumentu pochodzący z załącznika V. 0020 Klasa ryzyka Art. 325v ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się klasę ryzyka, dla której w kolumnach 0030 i 0040 zgłoszono wymóg w zakresie ryzyka niewykonania zobowiązania (DRC). Podaje się jeden z następujących rodzajów instrumentów: 0030 Koszyk 1 Art. 325y ust. 3, art. 325aa ust. 4 i art. 325ad ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się koszyk. Jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada pozycjom niesekurytyzacyjnym, podaje się jedną z następujących odpowiedzi: Jeżeli natomiast klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada pozycjom sekurytyzacyjnym niewłączonym do ACTP, podaje się jedną z następujących odpowiedzi: Jeżeli natomiast klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada pozycjom sekurytyzacyjnym włączonym do ACTP, podaje się: pozycje sekurytyzacyjne włączone do ACTP. 0040 Koszyk 2 Art. 325ad ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada pozycjom sekurytyzacyjnym włączonym do ACTP, podaje się nazwę indeksu; w przeciwnym razie podaje się (NUL). 0050 Dłużnik Art. 325v ust. 2, art. 325x ust. 1, art. 325z i art. 325ac rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Instytucje zgłaszają informacje dotyczące dłużnika. Jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada: 0060 Kategoria jakości kredytowej Art. 325y ust. 1 i 2, art. 325aa ust. 1 i art. 325ad ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Instytucje zgłaszają jakość kredytową. Podaje się jedną z następujących odpowiedzi: Jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada pozycjom sekurytyzacyjnym włączonym do ACTP lub pozycjom sekurytyzacyjnym niewłączonym do ACTP, podaje się jedną z powyższych lub poniższych odpowiedzi: 0070 Waga ryzyka niewykonania zobowiązania Art. 325v ust. 1 lit. f), art. 325y ust. 1 i 2, art. 325aa ust. 1 i art. 325ad ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Instytucje zgłaszają odpowiednią wagę ryzyka. Wagi ryzyka stosowane do ekspozycji sekurytyzacyjnych zgłasza się po pomnożeniu przez 8 % zgodnie z art. 325aa ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. 0080 Uprzywilejowanie Art. 325w ust. 3 i 6 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się uprzywilejowanie ekspozycji. Jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada instrumentom innym niż pozycje sekurytyzacyjne lub pozycjom sekurytyzacyjnym niewłączonym do ACTP, podaje się jedną z następujących odpowiedzi: Pole to pozostawia się puste, jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania. 0090 Termin zapadalności Art. 325x, art. 325z i art. 325ac rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się termin zapadalności ekspozycji. Do celów zgłaszania dat przyjmuje się konwencję dd/mm/rrrr. 0100 Stopa odzysku Art. 325v ust. 1 lit. e) rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Instytucje zgłaszają stopę odzysku. Stopę odzysku oblicza się, stosując mającą zastosowanie stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (LGD), według wzoru: stopa odzysku = 1 - LGD. Zgłaszaną wartość stopy odzysku wyraża się jako liczbę dziesiętną z przedziału od 0 do 1 z dokładnością do co najmniej czterech miejsc po przecinku. 0110 Kierunek Art. 325v ust. 1 lit. a) i b) rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Instytucje zgłaszają kierunek ekspozycji zgodnie z definicjami zawartymi w art. 325v ust. 1 lit. a) i b) rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Podaje się jedną z następujących odpowiedzi: 0120 Punkt inicjujący (%) Art. 325aa i art. 325ad rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Jeżeli zgłoszona ekspozycja odnosi się do transzy, instytucje zgłaszają punkt inicjujący transzy. Zgłaszaną liczbę wyraża się jako liczbę dziesiętną z dokładnością do co najmniej czterech miejsc po przecinku. 0130 Punkt kończący (%) Art. 325aa i art. 325ad rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Jeżeli zgłoszona ekspozycja odnosi się do transzy, instytucje zgłaszają punkt kończący transzy. Zgłaszaną liczbę wyraża się jako liczbę dziesiętną z dokładnością do co najmniej czterech miejsc po przecinku. 0140-0170 Wyniki w walucie sprawozdawczej Wartości zgłasza się przez odniesienie do waluty sprawozdawczej instytucji i w stosownych przypadkach wyraża z dokładnością do co najmniej dwóch miejsc po przecinku. 0140 Kwota referencyjna Art. 325w ust. 1, 2 i 5 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada instrumentom innym niż pozycje sekurytyzacyjne, instytucje zgłaszają kwotę referencyjną instrumentu. Wartość ta odpowiada elementowi Vnotional określonemu w art. 325w ust. 1 i 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 lub elementowi V określonemu w art. 325w ust. 5 tego rozporządzenia, w zależności od rodzaju ekspozycji. Pole to pozostawia się puste, jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania lub jeżeli instytucja wprost nie oblicza ani nie stosuje kwoty, którą należy zgłosić w tej kolumnie, w celu oszacowania kwoty brutto z tytułu niespodziewanego niewykonania zobowiązania (JTD) brutto. 0150 P&L + Adjustment Art. 325w ust. 1, 2 i 5 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Instytucje zgłaszają sumę elementów P&L i Adjustment dla każdej ekspozycji: Pole to pozostawia się puste, jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania lub jeżeli instytucja wprost nie oblicza ani nie stosuje kwoty, którą należy zgłosić w tej kolumnie, w celu oszacowania kwoty JTD brutto. 0160 Kwota JTD brutto Art. 325v ust. 1 lit. c), art. 325w ust. 1, 2 i 5, art. 325z ust. 1 i art. 325ac ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Instytucje zgłaszają kwotę brutto JTD dla danej ekspozycji. 0170 Waluta Zgłasza się walutę sprawozdawczą instytucji (zgłaszana nazwa musi odpowiadać oznaczeniu waluty zgodnie z ISO 4217). 0180-0200 Wyniki w walucie portfela EUNB Sekcje 3 i 4 załącznika V do niniejszego rozporządzenia oraz art. 325y, art. 325aa i art. 325ad rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Wartości zgłasza się zgodnie z instrukcjami dotyczącymi kolumny 0030, ale przelicza się je po natychmiastowym kursie wymiany EBC związanym z walutą portfela zdefiniowaną w sekcjach 3 i 4 załącznika V do niniejszego rozporządzenia. 0180 Kwota referencyjna Art. 325w ust. 1, 2 i 5 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada instrumentom innym niż pozycje sekurytyzacyjne, instytucje zgłaszają kwotę referencyjną instrumentu. Wartość ta odpowiada elementowi Vnotional określonemu w art. 325w ust. 1 i 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 lub elementowi V określonemu w art. 325w ust. 5 tego rozporządzenia, w zależności od rodzaju ekspozycji. Pole to pozostawia się puste, jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania lub jeżeli instytucja wprost nie oblicza ani nie stosuje kwoty, którą należy zgłosić w tej kolumnie, w celu oszacowania kwoty JTD brutto. 0190 P&L + Adjustment Art. 325w ust. 1, 2 i 5 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Instytucje zgłaszają sumę elementów P&L i Adjustment dla każdej ekspozycji: Pole to pozostawia się puste, jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania lub jeżeli instytucja wprost nie oblicza ani nie stosuje kwoty, którą należy zgłosić w tej kolumnie, w celu oszacowania kwoty JTD brutto. 0200 Kwota JTD brutto Art. 325v ust. 1 lit. c), art. 325w ust. 1, 2 i 5, art. 325z ust. 1 i art. 325ac ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Instytucje zgłaszają kwotę brutto z tytułu niespodziewanego niewykonania zobowiązania (JTD) dla danej ekspozycji.

C 120.04 a)

instrumenty inne niż pozycje sekurytyzacyjne;

b)

pozycje sekurytyzacyjne niewłączone do ACTP;

c)

pozycje sekurytyzacyjne włączone do ACTP.

a)

przedsiębiorstwa;

b)

państwa;

c)

samorządy terytorialne / gminy.

d)

ABCP – Azja;

e)

ABCP – Europa;

f)

ABCP – Ameryka Północna;

g)

ABCP – reszta świata;

h)

kredyty na zakup samochodu / leasing samochodów – Azja;

i)

kredyty na zakup samochodu / leasing samochodów – Europa;

j)

kredyty na zakup samochodu / leasing samochodów – Ameryka Północna;

k)

kredyty na zakup samochodu / leasing samochodów – reszta świata;

l)

instrumenty typu CDO-squared – Azja;

m)

instrumenty typu CDO-squared – Europa;

n)

instrumenty typu CDO-squared – Ameryka Północna;

o)

instrumenty typu CDO-squared – reszta świata;

p)

instrumenty typu CLO – Azja;

q)

instrumenty typu CLO – Europa;

r)

instrumenty typu CLO – Ameryka Północna;

s)

instrumenty typu CLO – reszta świata;

t)

papiery wartościowe zabezpieczone spłatami komercyjnych kredytów hipotecznych (CMBS) – Azja;

u)

papiery wartościowe zabezpieczone spłatami komercyjnych kredytów hipotecznych (CMBS) – Europa;

v)

papiery wartościowe zabezpieczone spłatami komercyjnych kredytów hipotecznych (CMBS) – Ameryka Północna;

w)

papiery wartościowe zabezpieczone spłatami komercyjnych kredytów hipotecznych (CMBS) – reszta świata;

x)

karty kredytowe – Azja;

y)

karty kredytowe – Europa;

z)

karty kredytowe – Ameryka Północna;

aa)

karty kredytowe – reszta świata;

bb)

inne detaliczne – Azja;

cc)

inne detaliczne – Europa;

dd)

inne detaliczne – Ameryka Północna;

ee)

inne detaliczne – reszta świata;

ff)

inne hurtowe – Azja;

gg)

inne hurtowe – Europa;

hh)

inne hurtowe – Ameryka Północna;

ii)

inne hurtowe – reszta świata;

jj)

papiery wartościowe zabezpieczone spłatami mieszkaniowych kredytów hipotecznych (RMBS) – Azja;

kk)

papiery wartościowe zabezpieczone spłatami mieszkaniowych kredytów hipotecznych (RMBS) – Europa;

ll)

papiery wartościowe zabezpieczone spłatami mieszkaniowych kredytów hipotecznych (RMBS) – Ameryka Północna;

mm)

papiery wartościowe zabezpieczone spłatami mieszkaniowych kredytów hipotecznych (RMBS) – reszta świata;

nn)

małe i średnie przedsiębiorstwa (MŚP) – Azja;

oo)

małe i średnie przedsiębiorstwa (MŚP) – Europa;

pp)

małe i średnie przedsiębiorstwa (MŚP) – Ameryka Północna;

qq)

małe i średnie przedsiębiorstwa (MŚP) – reszta świata;

rr)

kredyty studenckie – Azja;

ss)

kredyty studenckie – Europa;

tt)

kredyty studenckie – Ameryka Północna

uu)

kredyty studenckie – reszta świata.

instrumentom innym niż pozycje sekurytyzacyjne – podaje się LEI dłużnika;

pozycjom sekurytyzacyjnym niewłączonym do ACTP – podaje się nazwę dłużnika lub niepowtarzalny identyfikator oznaczający pulę i transzę aktywów bazowych;

pozycjom sekurytyzacyjnym włączonym do ACTP – podaje się niepowtarzalny identyfikator oznaczający rodzinę, serię i transzę indeksu.

a)

CQS 1;

b)

CQS 2;

c)

CQS 3;

d)

CQS 4;

e)

CQS 5;

f)

CQS 6;

g)

Nie przypisano CQS (bez ratingu);

h)

Nie przypisano CQS (ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania);

i)

Nie przypisano CQS (waga ryzyka wynosząca 0 %).

j)

CQS 7;

k)

CQS 8;

l)

CQS 9;

m)

CQS 10;

n)

CQS 11;

o)

CQS 12;

p)

CQS 13;

q)

CQS 14;

r)

CQS 15;

s)

CQS 16;

t)

CQS 17;

u)

CQS – wszystkie pozostałe.

a)

instrumenty kapitałowe;

b)

instrumenty dłużne inne niż uprzywilejowane;

c)

uprzywilejowane instrumenty dłużne;

d)

obligacje zabezpieczone.

a)

ekspozycja krótka;

b)

ekspozycja długa.

jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada instrumentom innym niż pozycje sekurytyzacyjne, a zgłoszona ekspozycja jest ekspozycją długą, instytucje zgłaszają sumę elementów P&Llong i Adjustmentlong zgodnie z art. 325w ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada instrumentom innym niż pozycje sekurytyzacyjne, a zgłoszona ekspozycja jest ekspozycją krótką, instytucje zgłaszają sumę elementów P&Lshort i Adjustmentshort zgodnie z art. 325w ust. 2 tego rozporządzenia.

jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada instrumentom innym niż pozycje sekurytyzacyjne, a zgłoszona ekspozycja jest ekspozycją długą, instytucje zgłaszają sumę elementów P&Llong i Adjustmentlong zgodnie z art. 325w ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada instrumentom innym niż pozycje sekurytyzacyjne, a zgłoszona ekspozycja jest ekspozycją krótką, instytucje zgłaszają sumę elementów P&Lshort i Adjustmentshort zgodnie z art. 325w ust. 2 tego rozporządzenia.

C 120.05 – DRC. SKŁAD OFR WEDŁUG PORTFELA Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z) Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje Portfel Załącznik V sekcje 3, 4 i 5 Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V. Kolumna Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje 0010 Klasa ryzyka Art. 325v ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się klasę ryzyka, dla której w kolumnach 0030 i 0040 zgłoszono wymóg w zakresie ryzyka niewykonania zobowiązania. Podaje się jeden z następujących rodzajów instrumentów: 0020 Koszyk 1 Art. 325y ust. 3, art. 325aa ust. 4 i art. 325ad ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Zgłasza się koszyk. Jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0010 odpowiada instrumentom innym niż pozycje sekurytyzacyjne, podaje się jedną z następujących odpowiedzi: Jeżeli natomiast klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0010 odpowiada pozycjom sekurytyzacyjnym niewłączonym do ACTP, podaje się jedną z następujących odpowiedzi: Jeżeli natomiast klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0010 odpowiada pozycjom sekurytyzacyjnym włączonym do ACTP, podaje się: pozycje sekurytyzacyjne włączone do ACTP. 0030 Koszyk 2 Art. 325ad ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0010 odpowiada pozycjom sekurytyzacyjnym włączonym do ACTP, podaje się nazwę indeksu; w przeciwnym razie podaje się (NUL). 0040 Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie sprawozdawczej) Art. 325y, art. 325aa i art. 325ad rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka niewykonania zobowiązania zgłasza się dla końcowego dnia odniesienia dla RM (i ASA według stanu końcowego) (określonego w sekcji 1 lit. b) załącznika V do niniejszego rozporządzenia). Wartości zgłasza się w walucie sprawozdawczej instytucji i wyraża z dokładnością do co najmniej dwóch miejsc po przecinku. 0050 Waluta sprawozdawcza Zgłasza się walutę sprawozdawczą instytucji (zgłaszana nazwa musi odpowiadać oznaczeniu waluty zgodnie z ISO 4217). 0060 Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie portfela EUNB) Sekcje 3 i 4 załącznika V do niniejszego rozporządzenia oraz art. 325y, 325aa i 325ad rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Wartości zgłasza się zgodnie z instrukcjami dotyczącymi kolumny 0030, ale przelicza się je po natychmiastowym kursie wymiany EBC związanym z walutą portfela zdefiniowaną w sekcjach 3 i 4 załącznika V do niniejszego rozporządzenia.

C 120.05 a)

instrumenty inne niż pozycje sekurytyzacyjne;

b)

pozycje sekurytyzacyjne niewłączone do ACTP;

c)

pozycje sekurytyzacyjne włączone do ACTP.

a)

przedsiębiorstwa;

b)

państwa;

c)

samorządy terytorialne / gminy.

d)

ABCP – Azja;

e)

ABCP – Europa;

f)

ABCP – Ameryka Północna;

g)

ABCP – reszta świata;

h)

kredyty na zakup samochodu / leasing samochodów – Azja;

i)

kredyty na zakup samochodu / leasing samochodów – Europa;

j)

kredyty na zakup samochodu / leasing samochodów – Ameryka Północna;

k)

kredyty na zakup samochodu / leasing samochodów – reszta świata;

l)

instrumenty typu CDO-squared – Azja;

m)

instrumenty typu CDO-squared – Europa;

n)

instrumenty typu CDO-squared – Ameryka Północna;

o)

instrumenty typu CDO-squared – reszta świata;

p)

instrumenty typu CLO – Azja;

q)

instrumenty typu CLO – Europa;

r)

instrumenty typu CLO – Ameryka Północna;

s)

instrumenty typu CLO – reszta świata;

t)

papiery wartościowe zabezpieczone spłatami komercyjnych kredytów hipotecznych (CMBS) – Azja;

u)

papiery wartościowe zabezpieczone spłatami komercyjnych kredytów hipotecznych (CMBS) – Europa;

v)

papiery wartościowe zabezpieczone spłatami komercyjnych kredytów hipotecznych (CMBS) – Ameryka Północna;

w)

papiery wartościowe zabezpieczone spłatami komercyjnych kredytów hipotecznych (CMBS) – reszta świata;

x)

karty kredytowe – Azja;

y)

karty kredytowe – Europa;

z)

karty kredytowe – Ameryka Północna;

aa)

karty kredytowe – reszta świata;

bb)

inne detaliczne – Azja;

cc)

inne detaliczne – Europa;

dd)

inne detaliczne – Ameryka Północna;

ee)

inne detaliczne – reszta świata;

ff)

inne hurtowe – Azja;

gg)

inne hurtowe – Europa;

hh)

inne hurtowe – Ameryka Północna;

ii)

inne hurtowe – reszta świata;

jj)

papiery wartościowe zabezpieczone spłatami mieszkaniowych kredytów hipotecznych (RMBS) – Azja;

kk)

papiery wartościowe zabezpieczone spłatami mieszkaniowych kredytów hipotecznych (RMBS) – Europa;

ll)

papiery wartościowe zabezpieczone spłatami mieszkaniowych kredytów hipotecznych (RMBS) – Ameryka Północna;

mm)

papiery wartościowe zabezpieczone spłatami mieszkaniowych kredytów hipotecznych (RMBS) – reszta świata;

nn)

małe i średnie przedsiębiorstwa (MŚP) – Azja;

oo)

małe i średnie przedsiębiorstwa (MŚP) – Europa;

pp)

małe i średnie przedsiębiorstwa (MŚP) – Ameryka Północna;

qq)

małe i średnie przedsiębiorstwa (MŚP) – reszta świata;

rr)

kredyty studenckie – Azja;

ss)

kredyty studenckie – Europa;

tt)

kredyty studenckie – Ameryka Północna

uu)

kredyty studenckie – reszta świata.

C 120.06 – ASA. OFR (WYMÓG W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH) Kolumna Nagłówek Odniesienie prawne Instrukcje 0010 Numer portfela Załącznik V sekcje 3, 4 i 5 Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V. 0020-0040 Wyniki w walucie sprawozdawczej Załącznik V sekcje 3 i 4 0020 SBM OFR Art. 325h rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Wymogi w zakresie funduszy własnych dla metody opartej na wskaźnikach wrażliwości w ramach alternatywnej metody standardowej zgłasza się dla końcowego dnia odniesienia dla RM (i ASA według stanu końcowego) (określonego w sekcji 1 lit. b) załącznika V do niniejszego rozporządzenia) dla każdego portfela. 0030 DRC OFR Art. 325v rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu wymogu ryzyka niewykonania zobowiązania w ramach alternatywnej metody standardowej zgłasza się dla końcowego dnia odniesienia dla RM (i ASA według stanu końcowego) (określonego w sekcji 1 lit. b) załącznika V do niniejszego rozporządzenia) dla każdego portfela. 0040 RRAO OFR Art. 325u rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu narzutu z tytułu ryzyka rezydualnego w ramach alternatywnej metody standardowej zgłasza się dla końcowego dnia odniesienia dla RM (i ASA według stanu końcowego) (określonego w sekcji 1 lit. b) załącznika V do niniejszego rozporządzenia) dla każdego portfela. 0050-0070 Wyniki w walucie portfela EUNB Załącznik V sekcje 3 i 4 Jeżeli waluta sprawozdawcza instytucji różni się od walut portfela EUNB określonych w sekcjach 3 i 4 załącznika V, instytucje przeliczają walutę sprawozdawczą po mającym zastosowanie natychmiastowym kursie wymiany EBC. 0050 SBM OFR Art. 325h rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Wymogi w zakresie funduszy własnych dla metody opartej na wskaźnikach wrażliwości w ramach alternatywnej metody standardowej zgłasza się dla końcowego dnia odniesienia dla RM (i ASA według stanu końcowego) (określonego w sekcji 1 lit. b) załącznika V do niniejszego rozporządzenia) dla każdego portfela. 0060 DRC OFR Art. 325v rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu wymogu ryzyka niewykonania zobowiązania w ramach alternatywnej metody standardowej zgłasza się dla końcowego dnia odniesienia dla RM (i ASA według stanu końcowego) (określonego w sekcji 1 lit. b) załącznika V do niniejszego rozporządzenia) dla każdego portfela. 0070 RRAO OFR Art. 325u rozporządzenia (UE) nr 575/2013 Wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu narzutu z tytułu ryzyka rezydualnego w ramach alternatywnej metody standardowej zgłasza się dla końcowego dnia odniesienia dla RM (i ASA według stanu końcowego) (określonego w sekcji 1 lit. b) załącznika V do niniejszego rozporządzenia) dla każdego portfela.

Kolumna klasa ryzyka odnosi się do art. 325d pkt 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Do oznaczenia klas ryzyka stosuje się następujące akronimy:

Tabela: Wytyczne dotyczące zgłaszania wzorów 106.01 (kolumna 0010) i 120.01 (kolumna 0020)

pt_1 a)

GIRR (ryzyko ogólne stopy procentowej);

b)

CSR_NON_SEC (ryzyko spreadu kredytowego (CSR) pozycji niesekurytyzacyjnych);

c)

CSR_SEC_NON_ACTP (ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych niewłączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (non-ACTP CSR));

d)

CSR_SEC_ACTP (ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych włączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (ACTP CSR));

e)

EQ (ryzyko cen akcji);

f)

CM (ryzyko cen towarów);

g)

FX (ryzyko walutowe).

Kolumna element odnosi się do art. 325e ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Do oznaczenia elementów metody opartej na wskaźnikach wrażliwości stosuje się następujące akronimy:

pt_2 a)

DELTA (ryzyko delta);

b)

VEGA (ryzyko vega);

c)

CURVATURE (ryzyko zakrzywienia).

Kolumna termin zapadalności odnosi się do terminu zapadalności czynnika ryzyka, przy czym czynniki ryzyka definiuje się stosownie do określonych punktów zgodnie z art. 325 l, 325 m, 325n, 325o, 325p i 325q rozporządzenia (UE) nr 575/2013. W przypadku czynników ryzyka ogólnego stopy procentowej vega określonych w art. 325 l ust. 7 tego rozporządzenia podaje się dwa terminy zapadalności i oddziela je półpauzą (np. 0,5 roku – 0,5 roku), przy czym pierwszy z nich dotyczy terminu zapadalności opcji, a drugi dotyczy rezydualnego terminu zapadalności instrumentu bazowego opcji w dacie wygaśnięcia opcji.

Kolumna dodatkowe specyfikacje doprecyzowuje dany czynnik ryzyka pod względem rozróżnienia między czynnikami ryzyka inflacji a czynnikami ryzyka bazy walutowej zgodnie z art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013, rozróżnienia między czynnikami ryzyka dotyczącymi instrumentów dłużnych a czynnikami ryzyka dotyczącymi swapów ryzyka kredytowego zgodnie z art. 325 m i 325n tego rozporządzenia, rozróżnienia między ceną kasową akcji a czynnikami ryzyka stopy repo akcji zgodnie z art. 325o tego rozporządzenia oraz rozróżnienia między wznoszącą pozycją netto ryzyka zakrzywienia dla tego czynnika ryzyka (CVRk+) lub opadającą pozycją netto ryzyka zakrzywienia dla tego czynnika ryzyka (CVRk-) zgodnie z art. 325 g tego rozporządzenia. Klasa ryzyka Element Termin zapadalności Dodatkowe specyfikacje Identyfikator czynnika ryzyka Odniesienie prawne CM DELTA 0 lat CM_D_00.00 Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CM DELTA 0,25 roku CM_D_00.25 Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CM DELTA 0,5 roku CM_D_00.50 Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CM DELTA 1 rok CM_D_01.00 Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CM DELTA 2 lata CM_D_02.00 Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CM DELTA 3 lata CM_D_03.00 Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CM DELTA 5 lat CM_D_05.00 Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CM DELTA 10 lat CM_D_10.00 Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CM DELTA 15 lat CM_D_15.00 Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CM DELTA 20 lat CM_D_20.00 Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CM DELTA 30 lat CM_D_30.00 Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CM VEGA 0,5 roku CM_V_00.50 Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CM VEGA 1 rok CM_V_01.00 Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CM VEGA 3 lata CM_V_03.00 Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CM VEGA 5 lat CM_V_05.00 Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CM VEGA 10 lat CM_V_10.00 Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CM CURVATURE Przesunięcie w górę CM_CU Art. 325p i 325 g rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CM CURVATURE Przesunięcie w dół CM_CD Art. 325p i 325 g rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 0,5 roku Instrument dłużny CSR_NON_SEC_D_00.50_DEBT Art. 325 m rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 1 rok Instrument dłużny CSR_NON_SEC_D_01.00_DEBT Art. 325 m rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 3 lata Instrument dłużny CSR_NON_SEC_D_03.00_DEBT Art. 325 m rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 5 lat Instrument dłużny CSR_NON_SEC_D_05.00_DEBT Art. 325 m rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 10 lat Instrument dłużny CSR_NON_SEC_D_10.00_DEBT Art. 325 m rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 0,5 roku Swap ryzyka kredytowego CSR_NON_SEC_D_00.50_CDS Art. 325 m rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 1 rok Swap ryzyka kredytowego CSR_NON_SEC_D_01.00_CDS Art. 325 m rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 3 lata Swap ryzyka kredytowego CSR_NON_SEC_D_03.00_CDS Art. 325 m rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 5 lat Swap ryzyka kredytowego CSR_NON_SEC_D_05.00_CDS Art. 325 m rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 10 lat Swap ryzyka kredytowego CSR_NON_SEC_D_10.00_CDS Art. 325 m rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 0,5 roku CSR_NON_SEC_V_00.50 Art. 325 m rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 1 rok CSR_NON_SEC_V_01.00 Art. 325 m rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 3 lata CSR_NON_SEC_V_03.00 Art. 325 m rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 5 lat CSR_NON_SEC_V_05.00 Art. 325 m rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 10 lat CSR_NON_SEC_V_10.00 Art. 325 m rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_NON_SEC CURVATURE Przesunięcie w górę CSR_NON_SEC_CU Art. 325 m i 325 g rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_NON_SEC CURVATURE Przesunięcie w dół CSR_NON_SEC_CD Art. 325 m i 325 g rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 0,5 roku Instrument dłużny CSR_SEC_ACTP_D_00.50_DEBT Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 1 rok Instrument dłużny CSR_SEC_ACTP_D_01.00_DEBT Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 3 lata Instrument dłużny CSR_SEC_ACTP_D_03.00_DEBT Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 5 lat Instrument dłużny CSR_SEC_ACTP_D_05.00_DEBT Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 10 lat Instrument dłużny CSR_SEC_ACTP_D_10.00_DEBT Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 0,5 roku Swap ryzyka kredytowego CSR_SEC_ACTP_D_00.50_CDS Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 1 rok Swap ryzyka kredytowego CSR_SEC_ACTP_D_01.00_CDS Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 3 lata Swap ryzyka kredytowego CSR_SEC_ACTP_D_03.00_CDS Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 5 lat Swap ryzyka kredytowego CSR_SEC_ACTP_D_05.00_CDS Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 10 lat Swap ryzyka kredytowego CSR_SEC_ACTP_D_10.00_CDS Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 0,5 roku CSR_SEC_ACTP_V_00.50 Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 1 rok CSR_SEC_ACTP_V_01.00 Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 3 lata CSR_SEC_ACTP_V_03.00 Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 5 lat CSR_SEC_ACTP_V_05.00 Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 10 lat CSR_SEC_ACTP_V_10.00 Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP CURVATURE Przesunięcie w górę CSR_SEC_ACTP_CU Art. 325n i 325 g rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_ACTP CURVATURE Przesunięcie w dół CSR_SEC_ACTP_CD Art. 325n i 325 g rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 0,5 roku Instrument dłużny CSR_SEC_NON_ACTP_D_00.50_DEBT Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 1 rok Instrument dłużny CSR_SEC_NON_ACTP_D_01.00_DEBT Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 3 lata Instrument dłużny CSR_SEC_NON_ACTP_D_03.00_DEBT Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 5 lat Instrument dłużny CSR_SEC_NON_ACTP_D_05.00_DEBT Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 10 lat Instrument dłużny CSR_SEC_NON_ACTP_D_10.00_DEBT Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 0,5 roku Swap ryzyka kredytowego CSR_SEC_NON_ACTP_D_00.50_CDS Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 1 rok Swap ryzyka kredytowego CSR_SEC_NON_ACTP_D_01.00_CDS Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 3 lata Swap ryzyka kredytowego CSR_SEC_NON_ACTP_D_03.00_CDS Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 5 lat Swap ryzyka kredytowego CSR_SEC_NON_ACTP_D_05.00_CDS Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 10 lat Swap ryzyka kredytowego CSR_SEC_NON_ACTP_D_10.00_CDS Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 0,5 roku CSR_SEC_NON_ACTP_V_00.50 Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 1 rok CSR_SEC_NON_ACTP_V_01.00 Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 3 lata CSR_SEC_NON_ACTP_V_03.00 Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 5 lat CSR_SEC_NON_ACTP_V_05.00 Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 10 lat CSR_SEC_NON_ACTP_V_10.00 Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP CURVATURE Przesunięcie w górę CSR_SEC_NON_ACTP_CU Art. 325n i 325 g rozporządzenia (UE) nr 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP CURVATURE Przesunięcie w dół CSR_SEC_NON_ACTP_CD Art. 325n i 325 g rozporządzenia (UE) nr 575/2013 EQ DELTA Cena na rynku transakcji natychmiastowych EQ_D_SPOT Art. 325o rozporządzenia (UE) nr 575/2013 EQ DELTA Stopa repo EQ_D_REPO Art. 325o rozporządzenia (UE) nr 575/2013 EQ VEGA 0,5 roku EQ_V_00.50 Art. 325o rozporządzenia (UE) nr 575/2013 EQ VEGA 1 rok EQ_V_01.00 Art. 325o rozporządzenia (UE) nr 575/2013 EQ VEGA 3 lata EQ_V_03.00 Art. 325o rozporządzenia (UE) nr 575/2013 EQ VEGA 5 lat EQ_V_05.00 Art. 325o rozporządzenia (UE) nr 575/2013 EQ VEGA 10 lat EQ_V_10.00 Art. 325o rozporządzenia (UE) nr 575/2013 EQ CURVATURE Przesunięcie w górę EQ_CU Art. 325o i 325 g rozporządzenia (UE) nr 575/2013 EQ CURVATURE Przesunięcie w dół EQ_CD Art. 325o i 325 g rozporządzenia (UE) nr 575/2013 FX DELTA FX_D Art. 325q rozporządzenia (UE) nr 575/2013 FX VEGA 0,5 roku FX_V_00.50 Art. 325q rozporządzenia (UE) nr 575/2013 FX VEGA 1 rok FX_V_01.00 Art. 325q rozporządzenia (UE) nr 575/2013 FX VEGA 3 lata FX_V_03.00 Art. 325q rozporządzenia (UE) nr 575/2013 FX VEGA 5 lat FX_V_05.00 Art. 325q rozporządzenia (UE) nr 575/2013 FX VEGA 10 lat FX_V_10.00 Art. 325q rozporządzenia (UE) nr 575/2013 FX CURVATURE Przesunięcie w górę FX_CU Art. 325q i 325 g rozporządzenia (UE) nr 575/2013 FX CURVATURE Przesunięcie w dół FX_CD Art. 325q i 325 g rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR DELTA 0,25 roku GIRR_D_00.25 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR DELTA 0,5 roku GIRR_D_00.50 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR DELTA 1 rok GIRR_D_01.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR DELTA 2 lata GIRR_D_02.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR DELTA 3 lata GIRR_D_03.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR DELTA 5 lat GIRR_D_05.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR DELTA 10 lat GIRR_D_10.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR DELTA 15 lat GIRR_D_15.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR DELTA 20 lat GIRR_D_20.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR DELTA 30 lat GIRR_D_30.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR DELTA Inflacja GIRR_D_INF Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR DELTA Baza walutowa (w stosunku do EUR) GIRR_D_CRO_EUR Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR DELTA Baza walutowa (w stosunku do USD) GIRR_D_CRO_USD Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 0,5 roku – 0,5 roku GIRR_V_00.50_00.50 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 1 rok – 0,5 roku GIRR_V_01.00_00.50 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 3 lata – 0,5 roku GIRR_V_03.00_00.50 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 5 lat – 0,5 roku GIRR_V_05.00_00.50 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 10 lat – 0,5 roku GIRR_V_10.00_00.50 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 0,5 roku – 1 rok GIRR_V_00.50_01.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 1 rok – 1 rok GIRR_V_01.00_01.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 3 lata – 1 rok GIRR_V_03.00_01.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 5 lat – 1 rok GIRR_V_05.00_01.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 10 lat – 1 rok GIRR_V_10.00_01.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 0,5 roku – 3 lata GIRR_V_00.50_03.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 1 rok – 3 lata GIRR_V_01.00_03.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 3 lata – 3 lata GIRR_V_03.00_03.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 5 lat – 3 lata GIRR_V_05.00_03.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 10 lat – 3 lata GIRR_V_10.00_03.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 0,5 roku – 5 lat GIRR_V_00.50_05.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 1 rok – 5 lat GIRR_V_01.00_05.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 3 lata – 5 lat GIRR_V_03.00_05.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 5 lat – 5 lat GIRR_V_05.00_05.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 10 lat – 5 lat GIRR_V_10.00_05.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 0,5 roku – 10 lat GIRR_V_00.50_10.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 1 rok – 10 lat GIRR_V_01.00_10.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 3 lata – 10 lat GIRR_V_03.00_10.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 5 lat – 10 lat GIRR_V_05.00_10.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 10 lat – 10 lat GIRR_V_10.00_10.00 Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 0,5 roku Inflacja GIRR_V_00.50_INF Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 1 rok Inflacja GIRR_V_01.00_INF Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 3 lata Inflacja GIRR_V_03.00_INF Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 5 lat Inflacja GIRR_V_05.00_INF Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 10 lat Inflacja GIRR_V_10.00_INF Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 0,5 roku Baza walutowa (w stosunku do EUR) GIRR_V_00.50_CRO_EUR Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 1 rok Baza walutowa (w stosunku do EUR) GIRR_V_01.00_CRO_EUR Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 3 lata Baza walutowa (w stosunku do EUR) GIRR_V_03.00_CRO_EUR Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 5 lat Baza walutowa (w stosunku do EUR) GIRR_V_05.00_CRO_EUR Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 10 lat Baza walutowa (w stosunku do EUR) GIRR_V_10.00_CRO_EUR Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 0,5 roku Baza walutowa (w stosunku do USD) GIRR_V_00.50_CRO_USD Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 1 rok Baza walutowa (w stosunku do USD) GIRR_V_01.00_CRO_USD Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 3 lata Baza walutowa (w stosunku do USD) GIRR_V_03.00_CRO_USD Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 5 lat Baza walutowa (w stosunku do USD) GIRR_V_05.00_CRO_USD Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR VEGA 10 lat Baza walutowa (w stosunku do USD) GIRR_V_10.00_CRO_USD Art. 325 l rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR CURVATURE Przesunięcie w górę GIRR_CU Art. 325 l i 325 g rozporządzenia (UE) nr 575/2013 GIRR CURVATURE Przesunięcie w dół GIRR_CD Art. 325 l i 325 g rozporządzenia (UE) nr 575/2013

ZAŁĄCZNIK IV

ZAŁĄCZNIK VII PORTFELE ODNIESIENIA DO CELÓW NADZORCZYCH – WYNIKI. RYZYKO RYNKOWE

PORTFELE ODNIESIENIA DO CELÓW NADZORCZYCH – WYNIKI. RYZYKO RYNKOWE Numer wzoru Kod wzoru Nazwa wzoru/grupy wzorów Nazwa skrócona PIERWOTNA WYCENA RYNKOWA (IMV) 106 C 106.00 PIERWOTNA WYCENA RYNKOWA I UZASADNIENIE WYŁĄCZENIA IMV 106,01 C 106.01 WSKAŹNIKI WRAŻLIWOŚCI NA RYZYKO WEDŁUG INSTRUMENTU SENSITIVITIES 106,02 C 106.02 SBM. SKŁAD OFR WEDŁUG PORTFELA WALIDACYJNEGO SBM SBM Validation VaR, sVaR i PV 107,1 C 107.01 SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE VaR&SVaR 1 107,2 C 107.02 WYNIKI W WALUCIE PORTFELA EUNB VaR&SVaR 2 SZEREGI CZASOWE ZYSKÓW I STRAT 108 C 108.00 SZEREGI CZASOWE ZYSKÓW I STRAT P&L NARZUT KAPITAŁOWY Z TYTUŁU DODATKOWEGO RYZYKA (IRC) 109,1 C 109.01 IRC. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT MODELU IRC 1 109,2 C 109.02 IRC. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE WEDŁUG PORTFELA IRC 2 109,3 C 109.03 IRC. KWOTA WEDŁUG PORTFELA/DATY IRC 3 TRANSAKCJE KORELACYJNE (CT) 110,1 C 110.01 CT. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT MODELU CT 1 110,2 C 110.02 CT. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE WEDŁUG PORTFELA CT 2 110,3 C 110.03 CT. KWOTA WEDŁUG PORTFELA/DATY CT 3 ASA (SBM i DRC) 120,01 C 120.01 SBM. WSKAŹNIKI WRAŻLIWOŚCI NA RYZYKO WEDŁUG INSTRUMENTU/PORTFELA SBM 1 120,02 C 120.02 SBM. SKŁAD OFR WEDŁUG PORTFELA SBM 2 120,04 C 120.04 DRC. WARTOŚCI RYNKOWE I KWOTY JTD BRUTTO WEDŁUG INSTRUMENTU/PORTFELA DRC 1 120,05 C 120.05 DRC. SKŁAD OFR WEDŁUG PORTFELA DRC 2 120,06 C 120.06 ASA. OFR WEDŁUG PORTFELA ASA OFR C 106.00 – PIERWOTNA WYCENA RYNKOWA I UZASADNIENIE WYŁĄCZENIA Numer instrumentu Instrument modelowany pod kątem VaR i sVaR (TAK/NIE) Instrument modelowany pod kątem IRC (TAK/NIE) Instrument modelowany do celów transakcji korelacyjnych (TAK/NIE) Uzasadnienie wyłączenia Pole na tekst dowolny Pierwotna wycena rynkowa 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 C 106.01 – WSKAŹNIKI WRAŻLIWOŚCI NA RYZYKO WEDŁUG INSTRUMENTU Numer instrumentu Identyfikator czynnika ryzyka Koszyk Dodatkowy identyfikator Wskaźnik wrażliwości na ryzyko (wyniki w walucie sprawozdawczej) Waluta sprawozdawcza Wskaźnik wrażliwości na ryzyko (wyniki w walucie instrumentu EUNB) Model wyceny Definicja wskaźników wrażliwości Pole na tekst dowolny Dodatkowy identyfikator 2 Kategoria jakości kredytowej 0010 0020 0030 0050 0060 0070 0080 0090 0100 110 120 C 106.02 – SBM. SKŁAD OFR WEDŁUG PORTFELA WALIDACYJNEGO SBM Portfel Klasa ryzyka Element ryzyka Scenariusz korelacji Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie sprawozdawczej) Przedłożenie wyników portfela walidacyjnego SBM Pole na tekst dowolny 0010 0020 0030 0040 0050 0060 C 107.01 – VaR, sVaR i PV. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE Wariant Pole na tekst dowolny 0010 0020 VaR 0010 Metodyka 0020 Obliczenie 10-dniowego horyzontu 0030 Długość okresu obserwacji 0040 Ważenie danych 0050 Narzut z tytułu weryfikacji historycznej 0060 Narzut regulacyjny z tytułu VaR sVaR 0070 Metodyka 0080 Obliczenie 10-dniowego horyzontu 0090 Narzut regulacyjny z tytułu sVaR 0100 Przedział czasowy dla sVaR C 107.02 – VaR i sVaR nieujęte w korelacyjnym portfelu handlowym. WYNIKI W WALUCIE PORTFELA EUNB Portfel Data VaR sVaR PV 0010 0020 0030 0040 C 108.00 – SZEREGI CZASOWE ZYSKÓW I STRAT Portfel Data Zyski i straty w ujęciu dziennym 0010 0020 C 109.01 – IRC. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT MODELU Wariant Pole na tekst dowolny Wiersz Pozycja 0010 0020 0010 Liczba czynników modelowania 0020 Źródło LGD C 109.02 – IRC. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE WEDŁUG PORTFELA Portfel Wariant Pole na tekst dowolny Wiersz Pozycja 0010 0020 0010 Horyzont płynnościowy 0020 Źródło PD 0030 Źródło macierzy przejścia C 109.03 – IRC. KWOTA WEDŁUG PORTFELA/DATY Portfel Data IRC 0010 0020 C 110.01 – CT. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT MODELU Wariant Pole na tekst dowolny Wiersz Pozycja 0010 0020 0010 Liczba czynników modelowania 0020 Źródło LGD C 110.02 – CT. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE WEDŁUG PORTFELA Portfel Wariant Pole na tekst dowolny Wiersz Pozycja 0010 0020 0010 Horyzont płynnościowy 0020 Źródło PD 0030 Źródło macierzy przejścia C 110.03 – CT. APR WEDŁUG PORTFELA/DATY Portfel Data APR 0010 0060 C 120.01 – SBM. WSKAŹNIKI WRAŻLIWOŚCI NA RYZYKO WEDŁUG INSTRUMENTU/PORTFELA Portfel Numer instrumentu Identyfikator czynnika ryzyka Koszyk Dodatkowy identyfikator Wskaźnik wrażliwości na ryzyko (wyniki w walucie sprawozdawczej) Waluta sprawozdawcza Wskaźnik wrażliwości na ryzyko (wyniki w walucie portfela EUNB) Waga ryzyka Dodatkowy identyfikator 2 Kategoria jakości kredytowej 0010 0020 0030 0040 0060 0070 0080 0090 110 120 C 120.02 – SBM. SKŁAD OFR WEDŁUG PORTFELA Portfel Klasa ryzyka Element ryzyka Scenariusz korelacji Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie sprawozdawczej) Waluta sprawozdawcza Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie portfela EUNB) Pozycje bez opcjonalności podlegające wymogom w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka zakrzywienia Metoda waluty bazowej stosowana w odniesieniu do ryzyka delta i ryzyka zakrzywienia dla ryzyka walutowego Podział elementów ryzyka zakrzywienia dla ryzyka walutowego według skalara Pole na tekst dowolny 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 C 120.04 – DRC. Wartości rynkowe i kwoty JTD brutto według instrumentu/portfela Portfel Liczba całkowita Numer instrumentu Klasa ryzyka Koszyk 1 Koszyk 2 Dłużnik Kategoria jakości kredytowej Waga ryzyka niewykonania zobowiązania Uprzywilejowanie Termin zapadalności Stopa odzysku Kierunek Punkt inicjujący (%) Punkt kończący (%) Wyniki w walucie sprawozdawczej Wyniki w walucie portfela EUNB Kwota referencyjna P&L + Adjustment Kwota JTD brutto Waluta Kwota referencyjna P&L + Adjustment Kwota JTD brutto 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0160 0170 0180 0190 0200 C 120.05 – DRC. SKŁAD OFR WEDŁUG PORTFELA Portfel Liczba całkowita Klasa ryzyka Koszyk 1 Koszyk 2 Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie sprawozdawczej) Waluta sprawozdawcza Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie portfela EUNB) 0010 0020 0030 0040 0050 0060 C 120.06 – ASA. OFR Numer portfela Wyniki w walucie sprawozdawczej Wyniki w walucie portfela EUNB SBM OFR DRC OFR RRAO OFR SBM OFR DRC OFR RRAO OFR 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070

ZAŁĄCZNIK V

ZAŁĄCZNIK X Portfele walidacyjne SBM

Nazwa arkusza Opis Instrumenty Instrumenty (wskaźniki wrażliwości i pozycje ryzyka zakrzywienia) do celów walidacji SBM Portfele Portfele walidacyjne SBM zdefiniowane jako kombinacje instrumentów określonych w niniejszym załączniku Instrument Identyfikator czynnika ryzyka Koszyk Dodatkowy identyfikator Dodatkowy identyfikator 2 Kategoria jakości kredytowej Wskaźnik wrażliwości na ryzyko S_IRV_b25# GIRR_V_10.00_10.00 USD 400,00 S_IRV_b24# GIRR_V_10.00_05.00 USD 200,00 S_IRV_b23# GIRR_V_10.00_03.00 USD -900,00 S_IRV_b22# GIRR_V_10.00_01.00 USD 950,00 S_IRV_b21# GIRR_V_10.00_00.50 USD -350,00 S_IRV_b20# GIRR_V_05.00_10.00 USD 1000,00 S_IRV_b19# GIRR_V_05.00_05.00 USD -300,00 S_IRV_b18# GIRR_V_05.00_03.00 USD 50,00 S_IRV_b17# GIRR_V_05.00_01.00 USD 300,00 S_IRV_b16# GIRR_V_05.00_00.50 USD -50,00 S_IRV_e3# GIRR_V_03.00_CRO_USD BRL 500,00 S_IRV_b15# GIRR_V_03.00_10.00 USD -400,00 S_IRV_b14# GIRR_V_03.00_05.00 USD 700,00 S_IRV_b13# GIRR_V_03.00_03.00 USD -800,00 S_IRV_b12# GIRR_V_03.00_01.00 USD 700,00 S_IRV_b11# GIRR_V_03.00_00.50 USD -100,00 S_IRV_e2# GIRR_V_01.00_INF BRL 750,00 S_IRV_b10# GIRR_V_01.00_10.00 USD 500,00 S_IRV_b9# GIRR_V_01.00_05.00 USD 50,00 S_IRV_b8# GIRR_V_01.00_03.00 USD -500,00 S_IRV_b7# GIRR_V_01.00_01.00 USD 200,00 S_IRV_b6# GIRR_V_01.00_00.50 USD 900,00 S_IRV_b5# GIRR_V_00.50_10.00 USD 100,00 S_IRV_c5# GIRR_V_00.50_10.00 CLP -100,00 S_IRV_d5# GIRR_V_00.50_10.00 EUR -2000,00 S_IRV_b4# GIRR_V_00.50_05.00 USD 100,00 S_IRV_c4# GIRR_V_00.50_05.00 CLP 100,00 S_IRV_d4# GIRR_V_00.50_05.00 EUR 1500,00 S_IRV_b3# GIRR_V_00.50_03.00 USD -500,00 S_IRV_c3# GIRR_V_00.50_03.00 CLP -300,00 S_IRV_d3# GIRR_V_00.50_03.00 EUR 1000,00 S_IRV_b2# GIRR_V_00.50_01.00 USD 400,00 S_IRV_c2# GIRR_V_00.50_01.00 CLP 150,00 S_IRV_d2# GIRR_V_00.50_01.00 EUR 3750,00 S_IRV_a1# GIRR_V_00.50_00.50 USD -100,00 S_IRV_b1# GIRR_V_00.50_00.50 USD 700,00 S_IRV_c1# GIRR_V_00.50_00.50 CLP 300,00 S_IRV_d1# GIRR_V_00.50_00.50 EUR -4750,00 S_IRV_e1# GIRR_V_00.50_00.50 BRL -500,00 S_IRD_b11# GIRR_D_INF USD -50000,00 S_IRD_d11# GIRR_D_INF CLP 95000,00 S_IRD_e11# GIRR_D_INF EUR DE -65000,00 S_IRD_e13# GIRR_D_INF EUR FR -100000,00 S_IRD_d12# GIRR_D_CRO_USD CLP 10500,00 S_IRD_e12# GIRR_D_CRO_USD EUR -85000,00 S_IRD_b12# GIRR_D_CRO_EUR USD -65000,00 S_IRD_b10# GIRR_D_30.00 USD OIS -50000,00 S_IRD_c10# GIRR_D_30.00 USD Libor3m 10000,00 S_IRD_d10# GIRR_D_30.00 CLP OIS 15000,00 S_IRD_e10# GIRR_D_30.00 EUR OIS -120000,00 S_IRD_b9# GIRR_D_20.00 USD OIS 200000,00 S_IRD_c9# GIRR_D_20.00 USD Libor3m -30000,00 S_IRD_d9# GIRR_D_20.00 CLP OIS 90000,00 S_IRD_e9# GIRR_D_20.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b8# GIRR_D_15.00 USD OIS 30000,00 S_IRD_c8# GIRR_D_15.00 USD Libor3m 10000,00 S_IRD_d8# GIRR_D_15.00 CLP OIS 70000,00 S_IRD_e8# GIRR_D_15.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b7# GIRR_D_10.00 USD OIS 2000,00 S_IRD_c7# GIRR_D_10.00 USD Libor3m -100000,00 S_IRD_d7# GIRR_D_10.00 CLP OIS -25000,00 S_IRD_e7# GIRR_D_10.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b6# GIRR_D_05.00 USD OIS -90000,00 S_IRD_c6# GIRR_D_05.00 USD Libor3m -35000,00 S_IRD_d6# GIRR_D_05.00 CLP OIS -5000,00 S_IRD_e6# GIRR_D_05.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b5# GIRR_D_03.00 USD OIS 85000,00 S_IRD_c5# GIRR_D_03.00 USD Libor3m 55000,00 S_IRD_d5# GIRR_D_03.00 CLP OIS -100000,00 S_IRD_e5# GIRR_D_03.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b4# GIRR_D_02.00 USD OIS -10000,00 S_IRD_c4# GIRR_D_02.00 USD Libor3m 10000,00 S_IRD_d4# GIRR_D_02.00 CLP OIS 5000,00 S_IRD_e4# GIRR_D_02.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b3# GIRR_D_01.00 USD OIS -65000,00 S_IRD_c3# GIRR_D_01.00 USD Libor3m 70000,00 S_IRD_d3# GIRR_D_01.00 CLP OIS 10000,00 S_IRD_e3# GIRR_D_01.00 EUR OIS -50000,00 S_IRD_b2# GIRR_D_00.50 USD OIS 15000,00 S_IRD_c2# GIRR_D_00.50 USD Libor3m -40000,00 S_IRD_d2# GIRR_D_00.50 CLP OIS 45000,00 S_IRD_e2# GIRR_D_00.50 EUR OIS 100,00 S_IRD_a1# GIRR_D_00.25 USD OIS 30000,00 S_IRD_b1# GIRR_D_00.25 USD OIS 20000,00 S_IRD_c1# GIRR_D_00.25 USD Libor3m -30000,00 S_IRD_d1# GIRR_D_00.25 CLP OIS -30000,00 S_IRD_e1# GIRR_D_00.25 EUR OIS 100,00 S_IRD_f1# GIRR_D_00.25 DKK OIS 100,00 S_IRC_a1# GIRR_CU USD -18466,83 S_IRC_b1# GIRR_CU USD 92233,09 S_IRC_c1# GIRR_CU CLP -1270,00 S_IRC_d1# GIRR_CU EUR -253,12 S_IRC_e1# GIRR_CU VND -11950,00 S_IRC_a1# GIRR_CD USD 18647,66 S_IRC_b1# GIRR_CD USD -93178,71 S_IRC_c1# GIRR_CD CLP 450,00 S_IRC_d1# GIRR_CD EUR -3237,08 S_IRC_e1# GIRR_CD VND -4030,00 S_FXV_b4# FX_V_5.00 EUR_CLP 200,00 S_FXV_d4# FX_V_5.00 CHF_VND 1500,00 S_FXV_b3# FX_V_3.00 EUR_CLP -400,00 S_FXV_d3# FX_V_3.00 CHF_VND 1000,00 S_FXV_b5# FX_V_10.00 EUR_CLP 150,00 S_FXV_d5# FX_V_10.00 CHF_VND -2000,00 S_FXV_b2# FX_V_1.00 EUR_CLP 300,00 S_FXV_d2# FX_V_1.00 CHF_VND 3750,00 S_FXV_a1# FX_V_0.50 EUR_CLP -100,00 S_FXV_b1# FX_V_0.50 EUR_CLP 700,00 S_FXV_c1# FX_V_0.50 AUD_JPY 450,00 S_FXV_d1# FX_V_0.50 CHF_VND -4800,00 S_FXD_a1# FX_D GBP 5000,00 S_FXD_b1# FX_D GBP -8000,00 S_FXD_c1# FX_D CLP 3000,00 S_FXD_d1# FX_D DKK 1000,00 S_FXD_f1# FX_D BGN 1000,00 S_FXC_a1# FX_CU EUR -16037,91 S_FXC_b1# FX_CU EUR 80159,24 S_FXC_c1# FX_CU CLP -800,00 S_FXC_d1# FX_CU JPY -1472,88 S_FXC_e1# FX_CU VND -3400,00 S_FXC_f1# FX_CU DKK -48,61 S_FXC_a1# FX_CD EUR 16162,18 S_FXC_b1# FX_CD EUR -80723,02 S_FXC_c1# FX_CD CLP 700,00 S_FXC_d1# FX_CD JPY -1324,35 S_FXC_e1# FX_CD VND -2100,00 S_FXC_f1# FX_CD DKK 48,61 S_EQV_a5# EQ_V_5.00 1 EMITENT A 100,00 S_EQV_aa4# EQ_V_5.00 5 EMITENT AA 1200,00 S_EQV_ac1# EQ_V_5.00 7 EMITENT AC -50,00 S_EQV_ae4# EQ_V_5.00 9 EMITENT AE 600,00 S_EQV_af4# EQ_V_5.00 10 EMITENT AF 375,00 S_EQV_b4# EQ_V_5.00 1 EMITENT B 50,00 S_EQV_f4# EQ_V_5.00 5 EMITENT F 450,00 S_EQV_j4# EQ_V_5.00 9 EMITENT J -200,00 S_EQV_k4# EQ_V_5.00 10 EMITENT K -825,00 S_EQV_m1# EQ_V_5.00 11 EMITENT M -700,00 S_EQV_n4# EQ_V_5.00 12 INDEKS N 850,00 S_EQV_o4# EQ_V_5.00 12 INDEKS O 150,00 S_EQV_y1# EQ_V_5.00 3 EMITENT Y 700,00 S_EQV_a4# EQ_V_3.00 1 EMITENT A -500,00 S_EQV_aa3# EQ_V_3.00 5 EMITENT AA -850,00 S_EQV_ad1# EQ_V_3.00 8 EMITENT AD 300,00 S_EQV_ae3# EQ_V_3.00 9 EMITENT AE -450,00 S_EQV_af3# EQ_V_3.00 10 EMITENT AF -725,00 S_EQV_b3# EQ_V_3.00 1 EMITENT B -500,00 S_EQV_f3# EQ_V_3.00 5 EMITENT F 250,00 S_EQV_j3# EQ_V_3.00 9 EMITENT J -900,00 S_EQV_k3# EQ_V_3.00 10 EMITENT K -975,00 S_EQV_n3# EQ_V_3.00 12 INDEKS N -1250,00 S_EQV_o3# EQ_V_3.00 12 INDEKS O 100,00 S_EQV_x1# EQ_V_3.00 2 EMITENT X -200,00 S_EQV_z1# EQ_V_3.00 4 EMITENT Z -800,00 S_EQV_a6# EQ_V_10.00 1 EMITENT A 100,00 S_EQV_aa5# EQ_V_10.00 5 EMITENT AA -300,00 S_EQV_ab1# EQ_V_10.00 6 EMITENT AB -400,00 S_EQV_ae5# EQ_V_10.00 9 EMITENT AE -850,00 S_EQV_af5# EQ_V_10.00 10 EMITENT AF 525,00 S_EQV_b5# EQ_V_10.00 1 EMITENT B 500,00 S_EQV_f5# EQ_V_10.00 5 EMITENT F 600,00 S_EQV_j5# EQ_V_10.00 9 EMITENT J 150,00 S_EQV_k5# EQ_V_10.00 10 EMITENT K 300,00 S_EQV_n5# EQ_V_10.00 12 INDEKS N 225,00 S_EQV_o5# EQ_V_10.00 12 INDEKS O -200,00 S_EQV_q1# EQ_V_10.00 13 INDEKS Q -800,00 S_EQV_a3# EQ_V_1.00 1 EMITENT A 400,00 S_EQV_aa2# EQ_V_1.00 5 EMITENT AA -400,00 S_EQV_ae2# EQ_V_1.00 9 EMITENT AE -250,00 S_EQV_af2# EQ_V_1.00 10 EMITENT AF -1150,00 S_EQV_b2# EQ_V_1.00 1 EMITENT B 200,00 S_EQV_f2# EQ_V_1.00 5 EMITENT F -750,00 S_EQV_j2# EQ_V_1.00 9 EMITENT J 350,00 S_EQV_k2# EQ_V_1.00 10 EMITENT K 1050,00 S_EQV_n2# EQ_V_1.00 12 INDEKS N -800,00 S_EQV_o2# EQ_V_1.00 12 INDEKS O 400,00 S_EQV_a1# EQ_V_0.50 1 EMITENT A -100,00 S_EQV_a2# EQ_V_0.50 1 EMITENT A 700,00 S_EQV_aa1# EQ_V_0.50 5 EMITENT AA 950,00 S_EQV_ae1# EQ_V_0.50 9 EMITENT AE 50,00 S_EQV_af1# EQ_V_0.50 10 EMITENT AF -300,00 S_EQV_b1# EQ_V_0.50 1 EMITENT B 900,00 S_EQV_c1# EQ_V_0.50 2 EMITENT C -500,00 S_EQV_d1# EQ_V_0.50 3 EMITENT D 600,00 S_EQV_e1# EQ_V_0.50 4 EMITENT E -800,00 S_EQV_f1# EQ_V_0.50 5 EMITENT F 1000,00 S_EQV_g1# EQ_V_0.50 6 EMITENT G -400,00 S_EQV_h1# EQ_V_0.50 7 EMITENT H -50,00 S_EQV_i1# EQ_V_0.50 8 EMITENT I 300,00 S_EQV_j1# EQ_V_0.50 9 EMITENT J 50,00 S_EQV_k1# EQ_V_0.50 10 EMITENT K -300,00 S_EQV_l1# EQ_V_0.50 11 EMITENT L 1000,00 S_EQV_n1# EQ_V_0.50 12 INDEKS N 750,00 S_EQV_o1# EQ_V_0.50 12 INDEKS O -500,00 S_EQV_p1# EQ_V_0.50 13 INDEKS P 40,00 S_EQD_a1# EQ_D_SPOT 1 EMITENT A 16500,00 S_EQD_a2# EQ_D_SPOT 1 EMITENT A -35000,00 S_EQD_b1# EQ_D_SPOT 1 EMITENT B 20000,00 S_EQD_c1# EQ_D_SPOT 2 EMITENT C 66000,00 S_EQD_d1# EQ_D_SPOT 3 EMITENT D 1700,00 S_EQD_e1# EQ_D_SPOT 4 EMITENT E 1100,00 S_EQD_f1# EQ_D_SPOT 5 EMITENT F 25000,00 S_EQD_g1# EQ_D_SPOT 5 EMITENT G 8400,00 S_EQD_h1# EQ_D_SPOT 6 EMITENT H 22500,00 S_EQD_i1# EQ_D_SPOT 7 EMITENT I -12300,00 S_EQD_j1# EQ_D_SPOT 8 EMITENT J -450,00 S_EQD_k1# EQ_D_SPOT 9 EMITENT K -143,00 S_EQD_l1# EQ_D_SPOT 9 EMITENT L -143,00 S_EQD_m1# EQ_D_SPOT 10 EMITENT M -100,00 S_EQD_n1# EQ_D_SPOT 10 EMITENT N -100,00 S_EQD_o1# EQ_D_SPOT 11 EMITENT O -19600,00 S_EQD_q1# EQ_D_SPOT 12 INDEKS Q 1100,00 S_EQD_r1# EQ_D_SPOT 12 INDEKS R -40000,00 S_EQD_s1# EQ_D_SPOT 13 INDEKS S -1950,00 S_EQD_s2# EQ_D_SPOT 13 INDEKS S 280,00 S_EQD_t2# EQ_D_SPOT 13 INDEKS T 3150,00 S_EQD_u1# EQ_D_SPOT 9 EMITENT U -57,00 S_EQD_v1# EQ_D_SPOT 10 EMITENT V -100,00 S_EQD_a3# EQ_D_REPO 1 EMITENT A 50000,00 S_EQD_aa1# EQ_D_REPO 6 EMITENT AA 79000,00 S_EQD_ab1# EQ_D_REPO 7 EMITENT AB 31000,00 S_EQD_ac1# EQ_D_REPO 8 EMITENT AC -10000,00 S_EQD_b2# EQ_D_REPO 1 EMITENT B -39000,00 S_EQD_f2# EQ_D_REPO 5 EMITENT F 90000,00 S_EQD_g2# EQ_D_REPO 5 EMITENT G 60000,00 S_EQD_k2# EQ_D_REPO 9 EMITENT K -14250,00 S_EQD_l2# EQ_D_REPO 9 EMITENT L -150000,00 S_EQD_m2# EQ_D_REPO 10 EMITENT M -85000,00 S_EQD_n2# EQ_D_REPO 10 EMITENT N -72000,00 S_EQD_p1# EQ_D_REPO 11 EMITENT P 48000,00 S_EQD_q2# EQ_D_REPO 12 INDEKS Q 85000,00 S_EQD_r2# EQ_D_REPO 12 INDEKS R -40000,00 S_EQD_t1# EQ_D_REPO 13 INDEKS T -125000,00 S_EQD_x1# EQ_D_REPO 2 EMITENT X 75000,00 S_EQD_y1# EQ_D_REPO 3 EMITENT Y 4800,00 S_EQD_z1# EQ_D_REPO 4 EMITENT Z -15000,00 S_EQC_a1# EQ_CU 1 EMITENT A -37820,00 S_EQC_a2# EQ_CU 1 EMITENT A 77655,00 S_EQC_aa1# EQ_CU 2 EMITENT AA 39300,00 S_EQC_ab1# EQ_CU 4 EMITENT AB 17262,00 S_EQC_ac1# EQ_CU 5 EMITENT AC 7139,60 S_EQC_ad1# EQ_CU 6 EMITENT AD -3642,50 S_EQC_ae1# EQ_CU 7 EMITENT AE 3900,00 S_EQC_af1# EQ_CU 8 EMITENT AF 41550,00 S_EQC_ag1# EQ_CU 9 EMITENT AG 36860,00 S_EQC_ah1# EQ_CU 10 EMITENT AH 22150,00 S_EQC_b1# EQ_CU 1 EMITENT B 20677,50 S_EQC_c1# EQ_CU 2 EMITENT C -31440,00 S_EQC_d1# EQ_CU 3 EMITENT D 6238,00 S_EQC_e1# EQ_CU 4 EMITENT E -21605,00 S_EQC_f1# EQ_CU 5 EMITENT F -2850,00 S_EQC_g1# EQ_CU 6 EMITENT G -3642,50 S_EQC_h1# EQ_CU 7 EMITENT H -7800,00 S_EQC_i1# EQ_CU 8 EMITENT I -29550,00 S_EQC_j1# EQ_CU 9 EMITENT J -216320,00 S_EQC_k1# EQ_CU 10 EMITENT K 1950,00 S_EQC_q1# EQ_CU 11 EMITENT Q -19142,00 S_EQC_r1# EQ_CU 11 EMITENT R 28713,00 S_EQC_s1# EQ_CU 3 EMITENT S -17025,00 S_EQC_t1# EQ_CU 12 EMITENT T 7466,67 S_EQC_u1# EQ_CU 13 EMITENT U 11160,00 S_EQC_v1# EQ_CU 12 EMITENT V -39200,00 S_EQC_w1# EQ_CU 13 EMITENT W -58590,00 S_EQC_y1# EQ_CU 1 EMITENT Y -23930,00 S_EQC_z1# EQ_CU 1 EMITENT Z -47860,00 S_EQC_a1# EQ_CD 1 EMITENT A 39157,50 S_EQC_a2# EQ_CD 1 EMITENT A -80349,00 S_EQC_aa1# EQ_CD 2 EMITENT AA -30600,00 S_EQC_ab1# EQ_CD 4 EMITENT AB -9826,00 S_EQC_ac1# EQ_CD 5 EMITENT AC -5414,60 S_EQC_ad1# EQ_CD 6 EMITENT AD 2617,50 S_EQC_ae1# EQ_CD 7 EMITENT AE -2720,00 S_EQC_af1# EQ_CD 8 EMITENT AF -28250,00 S_EQC_ag1# EQ_CD 9 EMITENT AG -30935,00 S_EQC_ah1# EQ_CD 10 EMITENT AH -15025,00 S_EQC_b1# EQ_CD 1 EMITENT B -238910,00 S_EQC_c1# EQ_CD 2 EMITENT C 24480,00 S_EQC_d1# EQ_CD 3 EMITENT D -6068,00 S_EQC_e1# EQ_CD 4 EMITENT E 12310,00 S_EQC_f1# EQ_CD 5 EMITENT F 2160,00 S_EQC_g1# EQ_CD 6 EMITENT G 2617,50 S_EQC_h1# EQ_CD 7 EMITENT H 5440,00 S_EQC_i1# EQ_CD 8 EMITENT I 20050,00 S_EQC_j1# EQ_CD 9 EMITENT J 181560,00 S_EQC_k1# EQ_CD 10 EMITENT K -2900,00 S_EQC_q1# EQ_CD 11 EMITENT Q 20052,00 S_EQC_r1# EQ_CD 11 EMITENT R -30078,00 S_EQC_s1# EQ_CD 3 EMITENT S -9435,00 S_EQC_t1# EQ_CD 12 EMITENT T -7400,00 S_EQC_u1# EQ_CD 13 EMITENT U -11040,00 S_EQC_v1# EQ_CD 12 EMITENT V 38850,00 S_EQC_w1# EQ_CD 13 EMITENT W 57960,00 S_EQC_y1# EQ_CD 1 EMITENT Y 13590,00 S_EQC_z1# EQ_CD 1 EMITENT Z 27180,00 S_CNV_a5# CSR_NON_SEC_V_5.00 1 EMITENT A 100,00 S_CNV_b4# CSR_NON_SEC_V_5.00 1 EMITENT B 50,00 S_CNV_c4# CSR_NON_SEC_V_5.00 3 EMITENT C 150,00 S_CNV_hb1# CSR_NON_SEC_V_5.00 9 EMITENT HA -750,00 S_CNV_a4# CSR_NON_SEC_V_3.00 1 EMITENT A -500,00 S_CNV_ab1# CSR_NON_SEC_V_3.00 2 EMITENT AB 325,00 S_CNV_b3# CSR_NON_SEC_V_3.00 1 EMITENT B -500,00 S_CNV_c3# CSR_NON_SEC_V_3.00 3 EMITENT C 100,00 S_CNV_v1# CSR_NON_SEC_V_3.00 20 INDEKS V 500,00 S_CNV_a6# CSR_NON_SEC_V_10.00 1 EMITENT A 100,00 S_CNV_b5# CSR_NON_SEC_V_10.00 1 EMITENT B 500,00 S_CNV_c5# CSR_NON_SEC_V_10.00 3 EMITENT C -200,00 S_CNV_a3# CSR_NON_SEC_V_1.00 1 EMITENT A 400,00 S_CNV_b2# CSR_NON_SEC_V_1.00 1 EMITENT B 200,00 S_CNV_c2# CSR_NON_SEC_V_1.00 3 EMITENT C 400,00 S_CNV_a1# CSR_NON_SEC_V_0.50 1 EMITENT A -100,00 S_CNV_a2# CSR_NON_SEC_V_0.50 1 EMITENT A 700,00 S_CNV_b1# CSR_NON_SEC_V_0.50 1 EMITENT B 900,00 S_CNV_c1# CSR_NON_SEC_V_0.50 3 EMITENT C -500,00 S_CNV_d1# CSR_NON_SEC_V_0.50 4 EMITENT D 700,00 S_CNV_e1# CSR_NON_SEC_V_0.50 5 EMITENT E -800,00 S_CNV_f1# CSR_NON_SEC_V_0.50 6 EMITENT F 700,00 S_CNV_g1# CSR_NON_SEC_V_0.50 7 EMITENT G -400,00 S_CNV_h1# CSR_NON_SEC_V_0.50 8 EMITENT H -50,00 S_CNV_i1# CSR_NON_SEC_V_0.50 10 EMITENT I 300,00 S_CNV_j1# CSR_NON_SEC_V_0.50 11 EMITENT J 50,00 S_CNV_k1# CSR_NON_SEC_V_0.50 12 EMITENT K -300,00 S_CNV_l1# CSR_NON_SEC_V_0.50 13 EMITENT L 1000,00 S_CNV_m1# CSR_NON_SEC_V_0.50 14 EMITENT M -350,00 S_CNV_n1# CSR_NON_SEC_V_0.50 15 EMITENT N 950,00 S_CNV_o1# CSR_NON_SEC_V_0.50 16 EMITENT O -900,00 S_CNV_p1# CSR_NON_SEC_V_0.50 17 EMITENT P 200,00 S_CNV_q1# CSR_NON_SEC_V_0.50 18 EMITENT Q 400,00 S_CNV_r1# CSR_NON_SEC_V_0.50 18 EMITENT R -300,00 S_CNV_s1# CSR_NON_SEC_V_0.50 19 INDEKS S 850,00 S_CNV_t1# CSR_NON_SEC_V_0.50 20 INDEKS T -650,00 S_CNV_u1# CSR_NON_SEC_V_0.50 19 INDEKS U -350,00 S_CND_hb2# CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT 9 EMITENT HB -17000,00 S_CND_t1# CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT 3 EMITENT T -6000,00 S_CND_y1# CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT 20 INDEKS Y 9000,00 S_CND_ab2# CSR_NON_SEC_D_3.00_CDS 2 EMITENT AC 14000,00 S_CND_b2# CSR_NON_SEC_D_3.00_CDS 1 EMITENT B -17000,00 S_CND_w1# CSR_NON_SEC_D_10.00_DEBT 10 EMITENT W CQS 1 9000,00 S_CND_a4# CSR_NON_SEC_D_1.00_DEBT 1 EMITENT A -10000,00 S_CND_s1# CSR_NON_SEC_D_1.00_DEBT 3 EMITENT S -6000,00 S_CND_x1# CSR_NON_SEC_D_1.00_CDS 19 INDEKS X -18500,00 S_CND_a1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 1 EMITENT A 20000,00 S_CND_a2# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 1 EMITENT A -30000,00 S_CND_b1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 1 EMITENT B 12000,00 S_CND_c1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 3 EMITENT C -6000,00 S_CND_d1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 4 EMITENT D 25000,00 S_CND_e1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 5 EMITENT E -4000,00 S_CND_f1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 6 EMITENT F -8000,00 S_CND_g1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 7 EMITENT G 8000,00 S_CND_h1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 8 EMITENT H 3000,00 S_CND_hb1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 9 EMITENT HA -23000,00 S_CND_i1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 10 EMITENT I CQS 2 -5000,00 S_CND_j1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 11 EMITENT J 2000,00 S_CND_k1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 12 EMITENT K 7000,00 S_CND_l1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 13 EMITENT L -9000,00 S_CND_m1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 14 EMITENT M 10000,00 S_CND_n1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 15 EMITENT N -20000,00 S_CND_o1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 16 EMITENT O 5000,00 S_CND_p1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 17 EMITENT P -3000,00 S_CND_q1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 18 EMITENT Q 10000,00 S_CND_r1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 18 EMITENT R -5000,00 S_CND_a3# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 1 EMITENT A 15000,00 S_CND_ab1# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 2 EMITENT AB 21000,00 S_CND_u1# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 19 INDEKS U -32000,00 S_CND_v1# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 20 INDEKS V -13000,00 S_CND_x2# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 19 INDEKS X 52500,00 S_CNC_a1# CSR_NON_SEC_CU 1 EMITENT A -2338,64 S_CNC_a2# CSR_NON_SEC_CU 1 EMITENT A 35116,67 S_CNC_aa1# CSR_NON_SEC_CU 10 EMITENT AA CQS 1 -1212,50 S_CNC_ab1# CSR_NON_SEC_CU 2 EMITENT AB1 -247,47 S_CNC_b1# CSR_NON_SEC_CU 1 EMITENT B 890,91 S_CNC_c1# CSR_NON_SEC_CU 3 EMITENT C -500,00 S_CNC_d1# CSR_NON_SEC_CU 4 EMITENT D 415,00 S_CNC_e1# CSR_NON_SEC_CU 5 EMITENT E -1050,00 S_CNC_f1# CSR_NON_SEC_CU 6 EMITENT F -150,00 S_CNC_g1# CSR_NON_SEC_CU 7 EMITENT G -318,75 S_CNC_h1# CSR_NON_SEC_CU 8 EMITENT H -425,00 S_CNC_hb1# CSR_NON_SEC_CU 9 EMITENT HB1 -500,00 S_CNC_i1# CSR_NON_SEC_CU 10 EMITENT I CQS 2 -937,50 S_CNC_j1# CSR_NON_SEC_CU 11 EMITENT J -4650,00 S_CNC_k1# CSR_NON_SEC_CU 12 EMITENT K -425,00 S_CNC_l1# CSR_NON_SEC_CU 13 EMITENT L -27660,00 S_CNC_m1# CSR_NON_SEC_CU 14 EMITENT M -488,00 S_CNC_n1# CSR_NON_SEC_CU 15 EMITENT N 13237,50 S_CNC_o1# CSR_NON_SEC_CU 16 EMITENT O -1127,50 S_CNC_p1# CSR_NON_SEC_CU 17 EMITENT P -5775,00 S_CNC_q1# CSR_NON_SEC_CU 18 EMITENT Q -7842,00 S_CNC_r1# CSR_NON_SEC_CU 18 EMITENT R 15684,00 S_CNC_s1# CSR_NON_SEC_CU 4 EMITENT S -750,00 S_CNC_t1# CSR_NON_SEC_CU 19 EMITENT T 3550,00 S_CNC_u1# CSR_NON_SEC_CU 20 EMITENT U 1660,00 S_CNC_v1# CSR_NON_SEC_CU 19 EMITENT V -18637,50 S_CNC_w1# CSR_NON_SEC_CU 20 EMITENT W -8715,00 S_CNC_x1# CSR_NON_SEC_CU 3 EMITENT X -500,00 S_CNC_y1# CSR_NON_SEC_CU 1 EMITENT Y -249,95 S_CNC_z1# CSR_NON_SEC_CU 1 EMITENT Z -249,95 S_CNC_a1# CSR_NON_SEC_CD 1 EMITENT A 2363,38 S_CNC_a2# CSR_NON_SEC_CD 1 EMITENT A -35314,65 S_CNC_aa1# CSR_NON_SEC_CD 10 EMITENT AA CQS 1 1150,00 S_CNC_ab1# CSR_NON_SEC_CD 2 EMITENT AB1 247,47 S_CNC_b1# CSR_NON_SEC_CD 1 EMITENT B -5543,43 S_CNC_c1# CSR_NON_SEC_CD 3 EMITENT C 500,00 S_CNC_d1# CSR_NON_SEC_CD 4 EMITENT D -385,00 S_CNC_e1# CSR_NON_SEC_CD 5 EMITENT E 575,00 S_CNC_f1# CSR_NON_SEC_CD 6 EMITENT F 75,00 S_CNC_g1# CSR_NON_SEC_CD 7 EMITENT G 287,50 S_CNC_h1# CSR_NON_SEC_CD 8 EMITENT H 400,00 S_CNC_hb1# CSR_NON_SEC_CD 9 EMITENT HB1 500,00 S_CNC_i1# CSR_NON_SEC_CD 10 EMITENT I CQS 2 750,00 S_CNC_j1# CSR_NON_SEC_CD 11 EMITENT J 4100,00 S_CNC_k1# CSR_NON_SEC_CD 12 EMITENT K 387,50 S_CNC_l1# CSR_NON_SEC_CD 13 EMITENT L 22130,00 S_CNC_m1# CSR_NON_SEC_CD 14 EMITENT M 160,00 S_CNC_n1# CSR_NON_SEC_CD 15 EMITENT N -23437,50 S_CNC_o1# CSR_NON_SEC_CD 16 EMITENT O 1246,25 S_CNC_p1# CSR_NON_SEC_CD 17 EMITENT P 6225,00 S_CNC_q1# CSR_NON_SEC_CD 18 EMITENT Q 8752,00 S_CNC_r1# CSR_NON_SEC_CD 18 EMITENT R -17504,00 S_CNC_s1# CSR_NON_SEC_CD 4 EMITENT S -250,00 S_CNC_t1# CSR_NON_SEC_CD 19 EMITENT T -3500,00 S_CNC_u1# CSR_NON_SEC_CD 20 EMITENT U -1540,00 S_CNC_v1# CSR_NON_SEC_CD 19 EMITENT V 18375,00 S_CNC_w1# CSR_NON_SEC_CD 20 EMITENT W 8085,00 S_CNC_x1# CSR_NON_SEC_CD 3 EMITENT X 500,00 S_CNC_y1# CSR_NON_SEC_CD 1 EMITENT Y -226,77 S_CNC_z1# CSR_NON_SEC_CD 1 EMITENT Z -226,77 S_CMV_a5# CM_V_5.00 1 WĘGIEL -300,00 S_CMV_b4# CM_V_5.00 1 URAN 450,00 S_CMV_a4# CM_V_3.00 1 WĘGIEL 800,00 S_CMV_b3# CM_V_3.00 1 URAN 800,00 S_CMV_a6# CM_V_10.00 1 WĘGIEL 100,00 S_CMV_b5# CM_V_10.00 1 URAN -250,00 S_CMV_a3# CM_V_1.00 1 WĘGIEL -200,00 S_CMV_b2# CM_V_1.00 1 URAN -750,00 S_CMV_d1# CM_V_1.00 2 WTI -175,00 S_CMV_f1# CM_V_1.00 3 FWD ELECTRICITY NE -450,00 S_CMV_h1# CM_V_1.00 4 PANAMAX -5500,00 S_CMV_j1# CM_V_1.00 5 MIEDŹ -200,00 S_CMV_l1# CM_V_1.00 6 SKROPLONY GAZ ZIEMNY 1000,00 S_CMV_n1# CM_V_1.00 7 SREBRO 500,00 S_CMV_p1# CM_V_1.00 8 KUKURYDZA -1000,00 S_CMV_r1# CM_V_1.00 9 SERWATKA -125,00 S_CMV_t1# CM_V_1.00 10 KAUCZUK -50,00 S_CMV_v1# CM_V_1.00 11 POTAS -1800,00 S_CMV_a1# CM_V_0.50 1 WĘGIEL 1000,00 S_CMV_a2# CM_V_0.50 1 WĘGIEL -350,00 S_CMV_b1# CM_V_0.50 1 URAN 150,00 S_CMV_c1# CM_V_0.50 2 BRENT 200,00 S_CMV_e1# CM_V_0.50 3 SPOT ELECTRICITY SE -300,00 S_CMV_g1# CM_V_0.50 4 SUPRAMAX -5000,00 S_CMV_i1# CM_V_0.50 5 STAL 550,00 S_CMV_k1# CM_V_0.50 6 GAZ ZIEMNY 400,00 S_CMV_m1# CM_V_0.50 7 ZŁOTO -200,00 S_CMV_o1# CM_V_0.50 8 NASIONA SOI -750,00 S_CMV_q1# CM_V_0.50 9 RYBY 250,00 S_CMV_s1# CM_V_0.50 10 KAKAO 350,00 S_CMV_u1# CM_V_0.50 11 SZKŁO PŁASKIE 3000,00 S_CMV_w1# CM_V_0.50 4 SUPRAMAX -5000,00 S_CMV_x1# CM_V_0.50 4 PANAMAX 15000,00 S_CMD_p1# CM_D_30.00 8 KUKURYDZA OKLAHOMA -10000,00 S_CMD_f1# CM_D_3.00 3 FWD ELECTRICITY NE TEKSAS -4500,00 S_CMD_h1# CM_D_3.00 4 PANAMAX NOWY ORLEAN -68750,00 S_CMD_n1# CM_D_20.00 7 SREBRO EU1 5000,00 S_CMD_r1# CM_D_20.00 9 SERWATKA NEWCASTLE -1250,00 S_CMD_d1# CM_D_2.00 2 WTI OKLAHOMA -1750,00 S_CMD_l1# CM_D_15.00 6 SKROPLONY GAZ ZIEMNY OKLAHOMA 10000,00 S_CMD_t1# CM_D_15.00 10 KAUCZUK NEWCASTLE -500,00 S_CMD_j1# CM_D_10.00 5 MIEDŹ OKLAHOMA -2000,00 S_CMD_v1# CM_D_10.00 11 POTAS NEWCASTLE -18000,00 S_CMD_b1# CM_D_1.00 1 URAN OKLAHOMA 1500,00 S_CMD_g1# CM_D_1.00 4 SUPRAMAX SANTOS -62500,00 S_CMD_w1# CM_D_1.00 4 SUPRAMAX SANTOS -62500,00 S_CMD_x1# CM_D_1.00 4 PANAMAX NOWY ORLEAN 187500,00 S_CMD_a4# CM_D_0.50 1 WĘGIEL NEWCASTLE 8000,00 S_CMD_a1# CM_D_0.00 1 WĘGIEL NEWCASTLE 10000,00 S_CMD_a2# CM_D_0.00 1 WĘGIEL NEWCASTLE -3500,00 S_CMD_a3# CM_D_0.00 1 WĘGIEL LONDYN -2000,00 S_CMD_c1# CM_D_0.00 2 BRENT HAWR 2000,00 S_CMD_e1# CM_D_0.00 3 SPOT ELECTRICITY SE LONDYN -3000,00 S_CMD_i1# CM_D_0.00 5 STAL HAWR 5500,00 S_CMD_k1# CM_D_0.00 6 GAZ ZIEMNY HAWR 4000,00 S_CMD_m1# CM_D_0.00 7 ZŁOTO UK1 -2000,00 S_CMD_o1# CM_D_0.00 8 NASIONA SOI HAWR -7500,00 S_CMD_q1# CM_D_0.00 9 RYBY LONDYN 2500,00 S_CMD_s1# CM_D_0.00 10 KAKAO LONDYN 3500,00 S_CMD_u1# CM_D_0.00 11 SZKŁO PŁASKIE LONDYN 30000,00 S_CMC_a1# CM_CU 1 WĘGIEL 17335,00 S_CMC_a2# CM_CU 1 WĘGIEL 36936,00 S_CMC_b1# CM_CU 1 URAN 6635,00 S_CMC_c1# CM_CU 2 BRENT -11600,00 S_CMC_d1# CM_CU 2 WTI -36900,00 S_CMC_e1# CM_CU 3 SPOT ELECTRICITY SE 8563,00 S_CMC_f1# CM_CU 3 FWD ELECTRICITY NE -27250,00 S_CMC_g1# CM_CU 4 SUPRAMAX -36880,00 S_CMC_h1# CM_CU 4 PANAMAX 29472,00 S_CMC_i1# CM_CU 5 STAL -5850,00 S_CMC_j1# CM_CU 5 MIEDŹ 14644,80 S_CMC_k1# CM_CU 6 GAZ ZIEMNY -6147,50 S_CMC_l1# CM_CU 6 SKROPLONY GAZ ZIEMNY -6147,50 S_CMC_m1# CM_CU 7 ZŁOTO -1486,67 S_CMC_n1# CM_CU 7 SREBRO 743,33 S_CMC_o1# CM_CU 8 NASIONA SOI -14535,00 S_CMC_p1# CM_CU 8 KUKURYDZA 20475,00 S_CMC_q1# CM_CU 9 RYBY -19900,00 S_CMC_r1# CM_CU 9 SERWATKA 3387,00 S_CMC_s1# CM_CU 10 KAKAO 1005,00 S_CMC_t1# CM_CU 10 KAUCZUK 10892,20 S_CMC_u1# CM_CU 11 SZKŁO PŁASKIE -13790,00 S_CMC_v1# CM_CU 11 POTAS 20685,00 S_CMC_x1# CM_CU 9 MLEKO -6300,00 S_CMC_y1# CM_CU 1 URAN -65864,00 S_CMC_z1# CM_CU 4 PANAMAX 29472,00 S_CMC_a1# CM_CD 1 WĘGIEL -18260,00 S_CMC_a2# CM_CD 1 WĘGIEL -37630,00 S_CMC_b1# CM_CD 1 URAN -70460,00 S_CMC_c1# CM_CD 2 BRENT 8320,00 S_CMC_d1# CM_CD 2 WTI 3550,00 S_CMC_e1# CM_CD 3 SPOT ELECTRICITY SE -8233,00 S_CMC_f1# CM_CD 3 FWD ELECTRICITY NE 16370,00 S_CMC_g1# CM_CD 4 SUPRAMAX 29110,00 S_CMC_h1# CM_CD 4 PANAMAX -15256,00 S_CMC_i1# CM_CD 5 STAL 4080,00 S_CMC_j1# CM_CD 5 MIEDŹ -10219,80 S_CMC_k1# CM_CD 6 GAZ ZIEMNY 4222,50 S_CMC_l1# CM_CD 6 SKROPLONY GAZ ZIEMNY 4222,50 S_CMC_m1# CM_CD 7 ZŁOTO 1353,33 S_CMC_n1# CM_CD 7 SREBRO -676,67 S_CMC_o1# CM_CD 8 NASIONA SOI 10435,00 S_CMC_p1# CM_CD 8 KUKURYDZA -14735,00 S_CMC_q1# CM_CD 9 RYBY 6700,00 S_CMC_r1# CM_CD 9 SERWATKA -3012,00 S_CMC_s1# CM_CD 10 KAKAO -1415,00 S_CMC_t1# CM_CD 10 KAUCZUK -7817,20 S_CMC_u1# CM_CD 11 SZKŁO PŁASKIE 14200,00 S_CMC_v1# CM_CD 11 POTAS -21300,00 S_CMC_x1# CM_CD 9 MLEKO -4700,00 S_CMC_y1# CM_CD 1 URAN -66344,00 S_CMC_z1# CM_CD 4 PANAMAX -22856,00 Portfel Klasa ryzyka Element Instrumenty G000 GIRR DELTA S_IRD_a1# G001 GIRR DELTA S_IRD_b1# G002 GIRR DELTA S_IRD_b2# G003 GIRR DELTA S_IRD_b3# G004 GIRR DELTA S_IRD_b4# G005 GIRR DELTA S_IRD_b5# G006 GIRR DELTA S_IRD_b6# G007 GIRR DELTA S_IRD_b7# G008 GIRR DELTA S_IRD_b8# G009 GIRR DELTA S_IRD_b9# G010 GIRR DELTA S_IRD_b10# G011 GIRR DELTA S_IRD_b11# G012 GIRR DELTA S_IRD_b12# G013 GIRR DELTA S_IRD_d1# G014 GIRR DELTA S_IRD_d2# G015 GIRR DELTA S_IRD_d3# G016 GIRR DELTA S_IRD_d4# G017 GIRR DELTA S_IRD_d5# G018 GIRR DELTA S_IRD_d6# G019 GIRR DELTA S_IRD_d7# G020 GIRR DELTA S_IRD_d8# G021 GIRR DELTA S_IRD_d9# G022 GIRR DELTA S_IRD_d10# G023 GIRR DELTA S_IRD_d11# G024 GIRR DELTA S_IRD_d12# G025 GIRR DELTA S_IRD_a1# S_IRD_b1# G026 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# G027 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_c1# G028 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# G029 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# G030 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# G031 GIRR DELTA S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c6# G032 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# G033 GIRR DELTA S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# G034 GIRR DELTA S_IRD_a1# S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# S_IRD_f1# G035 GIRR VEGA S_IRV_b1# G036 GIRR VEGA S_IRV_a1# S_IRV_b1# G037 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# G038 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b6# S_IRV_b11# S_IRV_b16# S_IRV_b21# G039 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# G040 GIRR VEGA S_IRV_e1# S_IRV_e2# G041 GIRR VEGA S_IRV_e1# S_IRV_e3# G042 GIRR VEGA S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# G043 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# G044 GIRR VEGA S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# G045 GIRR VEGA S_IRV_a1# S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# S_IRV_e1# S_IRV_e2# S_IRV_e3# G046 GIRR CURVATURE S_IRC_b1# G047 GIRR CURVATURE S_IRC_c1# G048 GIRR CURVATURE S_IRC_a1# S_IRC_b1# G049 GIRR CURVATURE S_IRC_d1# G050 GIRR CURVATURE S_IRC_b1# S_IRC_c1# G051 GIRR CURVATURE S_IRC_c1# S_IRC_e1# G052 GIRR CURVATURE S_IRC_d1# S_IRC_e1# G053 GIRR CURVATURE S_IRC_a1# S_IRC_b1# S_IRC_c1# S_IRC_d1# S_IRC_e1# G054 GIRR WSZYSTKIE S_IRD_a1# S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# S_IRD_f1# S_IRV_a1# S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# S_IRV_e1# S_IRV_e2# S_IRV_e3# S_IRC_a1# S_IRC_b1# S_IRC_c1# S_IRC_d1# S_IRC_e1# G055 GIRR DELTA S_IRD_e11# S_IRD_e13# G056 GIRR DELTA S_IRD_e1# S_IRD_f1# E001 EQ DELTA S_EQD_a2# E002 EQ DELTA S_EQD_c1# E003 EQ DELTA S_EQD_d1# E004 EQ DELTA S_EQD_e1# E005 EQ DELTA S_EQD_f1# E006 EQ DELTA S_EQD_h1# E007 EQ DELTA S_EQD_i1# E008 EQ DELTA S_EQD_j1# E009 EQ DELTA S_EQD_k1# E010 EQ DELTA S_EQD_m1# E011 EQ DELTA S_EQD_o1# E012 EQ DELTA S_EQD_q1# E013 EQ DELTA S_EQD_s1# E014 EQ DELTA S_EQD_a3# E015 EQ DELTA S_EQD_x1# E016 EQ DELTA S_EQD_y1# E017 EQ DELTA S_EQD_z1# E018 EQ DELTA S_EQD_f2# E019 EQ DELTA S_EQD_aa1# E020 EQ DELTA S_EQD_ab1# E021 EQ DELTA S_EQD_ac1# E022 EQ DELTA S_EQD_k2# E023 EQ DELTA S_EQD_m2# E024 EQ DELTA S_EQD_p1# E025 EQ DELTA S_EQD_q2# E026 EQ DELTA S_EQD_t1# E027 EQ DELTA S_EQD_a1# S_EQD_a2# E028 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_a3# E029 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_b1# E030 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_b2# E031 EQ DELTA S_EQD_f1# S_EQD_f2# E032 EQ DELTA S_EQD_f1# S_EQD_g1# E033 EQ DELTA S_EQD_f1# S_EQD_g2# E034 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_k2# E035 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_l1# E036 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_l2# E037 EQ DELTA S_EQD_m1# S_EQD_m2# E038 EQ DELTA S_EQD_m1# S_EQD_n1# E039 EQ DELTA S_EQD_m1# S_EQD_n2# E040 EQ DELTA S_EQD_o1# S_EQD_p1# E041 EQ DELTA S_EQD_q1# S_EQD_q2# E042 EQ DELTA S_EQD_q1# S_EQD_r1# E043 EQ DELTA S_EQD_s1# S_EQD_t1# E044 EQ DELTA S_EQD_s1# S_EQD_t1# S_EQD_t2# E045 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_c1# S_EQD_d1# S_EQD_e1# S_EQD_f1# S_EQD_h1# S_EQD_i1# S_EQD_j1# S_EQD_k1# S_EQD_m1# E046 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_o1# E047 EQ DELTA S_EQD_q1# S_EQD_s1# E048 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_q1# E049 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_l1# S_EQD_m1# S_EQD_n1# S_EQD_q1# S_EQD_s2# S_EQD_u1# S_EQD_v1# E050 EQ DELTA S_EQD_a1# S_EQD_a2# S_EQD_a3# S_EQD_b1# S_EQD_b2# S_EQD_c1# S_EQD_x1# S_EQD_d1# S_EQD_y1# S_EQD_e1# S_EQD_z1# S_EQD_f1# S_EQD_f2# S_EQD_g1# S_EQD_g2# S_EQD_h1# S_EQD_aa1# S_EQD_i1# S_EQD_ab1# S_EQD_j1# S_EQD_ac1# S_EQD_k1# S_EQD_k2# S_EQD_l1# S_EQD_l2# S_EQD_m1# S_EQD_m2# S_EQD_n1# S_EQD_n2# S_EQD_o1# S_EQD_p1# S_EQD_q1# S_EQD_q2# S_EQD_r1# S_EQD_r2# S_EQD_s1# S_EQD_s2# S_EQD_t1# S_EQD_t2# S_EQD_u1# S_EQD_v1# E051 EQ VEGA S_EQV_a2# E052 EQ VEGA S_EQV_c1# E053 EQ VEGA S_EQV_d1# E054 EQ VEGA S_EQV_e1# E055 EQ VEGA S_EQV_f1# E056 EQ VEGA S_EQV_g1# E057 EQ VEGA S_EQV_h1# E058 EQ VEGA S_EQV_i1# E059 EQ VEGA S_EQV_j1# E060 EQ VEGA S_EQV_k1# E061 EQ VEGA S_EQV_l1# E062 EQ VEGA S_EQV_n1# E063 EQ VEGA S_EQV_p1# E064 EQ VEGA S_EQV_a1# S_EQV_a2# E065 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# E066 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_b1# E067 EQ VEGA S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# E068 EQ VEGA S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# E069 EQ VEGA S_EQV_f1# S_EQV_aa1# E070 EQ VEGA S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# E071 EQ VEGA S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# E072 EQ VEGA S_EQV_j1# S_EQV_ae1# E073 EQ VEGA S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# E074 EQ VEGA S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# E075 EQ VEGA S_EQV_k1# S_EQV_af1# E076 EQ VEGA S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# E077 EQ VEGA S_EQV_l1# S_EQV_m1# E078 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# E079 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_o1# E080 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# E081 EQ VEGA S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# E082 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_c1# S_EQV_d1# S_EQV_e1# S_EQV_f1# S_EQV_g1# S_EQV_h1# S_EQV_i1# S_EQV_j1# S_EQV_k1# E083 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_m1# E084 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_p1# E085 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_n1# E086 EQ VEGA S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# E087 EQ VEGA S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# S_EQV_c1# S_EQV_x1# S_EQV_d1# S_EQV_y1# S_EQV_e1# S_EQV_z1# S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# S_EQV_g1# S_EQV_ab1# S_EQV_h1# S_EQV_ac1# S_EQV_i1# S_EQV_ad1# S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# S_EQV_l1# S_EQV_m1# S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# S_EQV_q1# E088 EQ CURVATURE S_EQC_b1# E089 EQ CURVATURE S_EQC_c1# E090 EQ CURVATURE S_EQC_d1# E091 EQ CURVATURE S_EQC_e1# E092 EQ CURVATURE S_EQC_f1# E093 EQ CURVATURE S_EQC_g1# E094 EQ CURVATURE S_EQC_h1# E095 EQ CURVATURE S_EQC_i1# E096 EQ CURVATURE S_EQC_j1# E097 EQ CURVATURE S_EQC_k1# E098 EQ CURVATURE S_EQC_q1# E099 EQ CURVATURE S_EQC_t1# E100 EQ CURVATURE S_EQC_u1# E101 EQ CURVATURE S_EQC_a1# S_EQC_a2# E102 EQ CURVATURE S_EQC_a1# S_EQC_b1# E103 EQ CURVATURE S_EQC_f1# S_EQC_ac1# E104 EQ CURVATURE S_EQC_j1# S_EQC_ag1# E105 EQ CURVATURE S_EQC_k1# S_EQC_ah1# E106 EQ CURVATURE S_EQC_q1# S_EQC_r1# E107 EQ CURVATURE S_EQC_t1# S_EQC_v1# E108 EQ CURVATURE S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_y1# S_EQC_z1# E109 EQ CURVATURE S_EQC_s1# E110 EQ CURVATURE S_EQC_a2# S_EQC_c1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_f1# S_EQC_g1# S_EQC_h1# S_EQC_i1# S_EQC_j1# S_EQC_k1# E111 EQ CURVATURE S_EQC_a2# S_EQC_q1# E112 EQ CURVATURE S_EQC_t1# S_EQC_u1# E113 EQ CURVATURE S_EQC_a2# S_EQC_t1# E114 EQ CURVATURE S_EQC_a1# S_EQC_b1# S_EQC_d1# S_EQC_s1# E115 EQ CURVATURE S_EQC_a1# S_EQC_b1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# E116 EQ CURVATURE S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_c1# S_EQC_aa1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_ab1# S_EQC_f1# S_EQC_ac1# S_EQC_g1# S_EQC_ad1# S_EQC_h1# S_EQC_ae1# S_EQC_i1# S_EQC_af1# S_EQC_j1# S_EQC_ag1# S_EQC_k1# S_EQC_ah1# S_EQC_q1# S_EQC_r1# S_EQC_s1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# S_EQC_v1# S_EQC_w1# S_EQC_y1# S_EQC_z1# E117 EQ WSZYSTKIE S_EQD_a1# S_EQD_a2# S_EQD_a3# S_EQD_b1# S_EQD_b2# S_EQD_c1# S_EQD_x1# S_EQD_d1# S_EQD_y1# S_EQD_e1# S_EQD_z1# S_EQD_f1# S_EQD_f2# S_EQD_g1# S_EQD_g2# S_EQD_h1# S_EQD_aa1# S_EQD_i1# S_EQD_ab1# S_EQD_j1# S_EQD_ac1# S_EQD_k1# S_EQD_k2# S_EQD_l1# S_EQD_l2# S_EQD_m1# S_EQD_m2# S_EQD_n1# S_EQD_n2# S_EQD_o1# S_EQD_p1# S_EQD_q1# S_EQD_q2# S_EQD_r1# S_EQD_r2# S_EQD_s1# S_EQD_s2# S_EQD_t1# S_EQD_t2# S_EQD_u1# S_EQD_v1# S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# S_EQV_c1# S_EQV_x1# S_EQV_d1# S_EQV_y1# S_EQV_e1# S_EQV_z1# S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# S_EQV_g1# S_EQV_ab1# S_EQV_h1# S_EQV_ac1# S_EQV_i1# S_EQV_ad1# S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# S_EQV_l1# S_EQV_m1# S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# S_EQV_q1# S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_c1# S_EQC_aa1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_ab1# S_EQC_f1# S_EQC_ac1# S_EQC_g1# S_EQC_ad1# S_EQC_h1# S_EQC_ae1# S_EQC_i1# S_EQC_af1# S_EQC_j1# S_EQC_ag1# S_EQC_k1# S_EQC_ah1# S_EQC_q1# S_EQC_r1# S_EQC_s1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# S_EQC_v1# S_EQC_w1# S_EQC_y1# S_EQC_z1# F001 FX DELTA S_FXD_b1# F002 FX DELTA S_FXD_c1# F003 FX DELTA S_FXD_a1# S_FXD_b1# F005 FX DELTA S_FXD_b1# S_FXD_c1# F007 FX DELTA S_FXD_a1# S_FXD_b1# S_FXD_c1# S_FXD_d1# S_FXD_f1# F008 FX VEGA S_FXV_b1# F009 FX VEGA S_FXV_a1# S_FXV_b1# F010 FX VEGA S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# F011 FX VEGA S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# F012 FX VEGA S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# F013 FX VEGA S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# F014 FX VEGA S_FXV_a1# S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# F015 FX CURVATURE S_FXC_b1# F016 FX CURVATURE S_FXC_c1# F017 FX CURVATURE S_FXC_a1# S_FXC_b1# F018 FX CURVATURE S_FXC_d1# F019 FX CURVATURE S_FXC_b1# S_FXC_c1# F020 FX CURVATURE S_FXC_c1# S_FXC_e1# F021 FX CURVATURE S_FXC_b1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# F022 FX CURVATURE S_FXC_a1# S_FXC_b1# S_FXC_c1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# S_FXC_f1# F023 FX WSZYSTKIE S_FXD_a1# S_FXD_b1# S_FXD_c1# S_FXD_d1# S_FXD_f1# S_FXV_a1# S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# S_FXC_a1# S_FXC_b1# S_FXC_c1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# S_FXC_f1# F024 FX DELTA S_FXD_d1# F026 FX DELTA S_FXD_f1# F028 FX CURVATURE S_FXC_f1# N001 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# N002 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_c1# N003 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_d1# N004 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_e1# N005 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# N006 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_g1# N007 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_h1# N008 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_i1# N009 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_w1# N010 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_j1# N011 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_k1# N012 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_l1# N013 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_m1# N014 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_n1# N015 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_o1# N016 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_p1# N017 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_q1# N018 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_u1# N019 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_v1# N020 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_a2# N021 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a2# S_CND_a3# N022 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a2# S_CND_a4# N023 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a3# S_CND_a4# N024 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_b1# N025 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a3# S_CND_b1# N026 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a4# S_CND_b1# N027 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_b2# N028 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_q1# S_CND_r1# N029 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_u1# S_CND_x2# N030 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_v1# S_CND_y1# N031 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_u1# S_CND_x1# S_CND_x2# N032 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# N033 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# N034 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# N035 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N036 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# N037 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# N038 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N039 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# N040 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N041 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N042 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a3# S_CND_b1# S_CND_c1# S_CND_s1# S_CND_t1# N043 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_a2# S_CND_a3# S_CND_a4# S_CND_b1# S_CND_b2# S_CND_ab1# S_CND_ab2# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_hb1# S_CND_hb2# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_r1# S_CND_s1# S_CND_t1# S_CND_u1# S_CND_v1# S_CND_w1# S_CND_x1# S_CND_x2# S_CND_y1# N044 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a2# N045 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_a2# N046 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# N047 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a2# S_CNV_b1# N048 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# N049 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_q1# S_CNV_r1# N050 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_s1# S_CNV_u1# N051 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_t1# S_CNV_v1# N052 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# N053 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# N054 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# N055 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# N056 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N057 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# N058 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# N059 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N060 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# N061 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N062 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N063 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_b4# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# N064 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# S_CNV_ab1# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_hb1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_r1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# S_CNV_u1# S_CNV_v1# N065 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_b1# N066 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_c1# N067 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_d1# N068 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_e1# N069 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_f1# N070 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_g1# N071 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_h1# N072 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_i1# N073 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_aa1# N074 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_j1# N075 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_k1# N076 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_l1# N077 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_m1# N078 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_n1# N079 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_o1# N080 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_p1# N081 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_q1# N082 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_t1# N083 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_u1# N084 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_a1# S_CNC_a2# N085 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_a1# S_CNC_b1# N086 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_q1# S_CNC_r1# N087 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_t1# S_CNC_v1# N088 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_u1# S_CNC_w1# N089 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# N090 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_s1# N091 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# N092 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# N093 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# N094 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N095 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# N096 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# N097 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N098 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# N099 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N100 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N101 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_c1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# N102 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_a1# S_CNC_b1# S_CNC_d1# S_CNC_s1# N103 CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_ab1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_hb1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_r1# S_CNC_s1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# S_CNC_v1# S_CNC_w1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# S_CNC_aa1# N104 CSR_NON_SEC WSZYSTKIE S_CND_a1# S_CND_a2# S_CND_a3# S_CND_a4# S_CND_b1# S_CND_b2# S_CND_ab1# S_CND_ab2# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_hb1# S_CND_hb2# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_r1# S_CND_s1# S_CND_t1# S_CND_u1# S_CND_v1# S_CND_w1# S_CND_x1# S_CND_x2# S_CND_y1# S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# S_CNV_ab1# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_hb1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_r1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# S_CNV_u1# S_CNV_v1# S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_ab1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_hb1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_r1# S_CNC_s1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# S_CNC_v1# S_CNC_w1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# S_CNC_aa1# N104(CRR2/DA) CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_ab1# N105(CRR2/DA) CSR_NON_SEC CURVATURE S_CNC_hb1# N106(CRR2/DA) CSR_NON_SEC DELTA S_CND_ab1# N107(CRR2/DA) CSR_NON_SEC DELTA S_CND_hb1# C001 CM DELTA S_CMD_a2# C002 CM DELTA S_CMD_c1# C003 CM DELTA S_CMD_e1# C004 CM DELTA S_CMD_g1# C005 CM DELTA S_CMD_i1# C006 CM DELTA S_CMD_k1# C007 CM DELTA S_CMD_m1# C008 CM DELTA S_CMD_o1# C009 CM DELTA S_CMD_q1# C010 CM DELTA S_CMD_s1# C011 CM DELTA S_CMD_u1# C012 CM DELTA S_CMD_a1# S_CMD_a2# C013 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_a3# C014 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_a4# C015 CM DELTA S_CMD_a3# S_CMD_a4# C016 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_b1# C017 CM DELTA S_CMD_c1# S_CMD_d1# C018 CM DELTA S_CMD_e1# S_CMD_f1# C019 CM DELTA S_CMD_g1# S_CMD_h1# C020 CM DELTA S_CMD_i1# S_CMD_j1# C021 CM DELTA S_CMD_k1# S_CMD_l1# C022 CM DELTA S_CMD_m1# S_CMD_n1# C023 CM DELTA S_CMD_o1# S_CMD_p1# C024 CM DELTA S_CMD_q1# S_CMD_r1# C025 CM DELTA S_CMD_s1# S_CMD_t1# C026 CM DELTA S_CMD_u1# S_CMD_v1# C027 CM DELTA S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# C028 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_c1# S_CMD_e1# S_CMD_g1# S_CMD_i1# S_CMD_k1# S_CMD_m1# S_CMD_o1# S_CMD_q1# S_CMD_s1# C029 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_u1# C030 CM DELTA S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# C031 CM DELTA S_CMD_a1# S_CMD_a2# S_CMD_a3# S_CMD_a4# S_CMD_b1# S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_e1# S_CMD_f1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_i1# S_CMD_j1# S_CMD_k1# S_CMD_l1# S_CMD_m1# S_CMD_n1# S_CMD_o1# S_CMD_p1# S_CMD_q1# S_CMD_r1# S_CMD_s1# S_CMD_t1# S_CMD_u1# S_CMD_v1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# C032 CM VEGA S_CMV_a2# C033 CM VEGA S_CMV_a1# S_CMV_a2# C034 CM VEGA S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# C035 CM VEGA S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# C036 CM VEGA S_CMV_c1# S_CMV_d1# C037 CM VEGA S_CMV_e1# S_CMV_f1# C038 CM VEGA S_CMV_g1# S_CMV_h1# C039 CM VEGA S_CMV_i1# S_CMV_j1# C040 CM VEGA S_CMV_k1# S_CMV_l1# C041 CM VEGA S_CMV_m1# S_CMV_n1# C042 CM VEGA S_CMV_o1# S_CMV_p1# C043 CM VEGA S_CMV_q1# S_CMV_r1# C044 CM VEGA S_CMV_s1# S_CMV_t1# C045 CM VEGA S_CMV_u1# S_CMV_v1# C046 CM VEGA S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# C047 CM VEGA S_CMV_a2# S_CMV_c1# S_CMV_e1# S_CMV_g1# S_CMV_i1# S_CMV_k1# S_CMV_m1# S_CMV_o1# S_CMV_q1# S_CMV_s1# C048 CM VEGA S_CMV_a2# S_CMV_u1# C049 CM VEGA S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# C050 CM VEGA S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_e1# S_CMV_f1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_i1# S_CMV_j1# S_CMV_k1# S_CMV_l1# S_CMV_m1# S_CMV_n1# S_CMV_o1# S_CMV_p1# S_CMV_q1# S_CMV_r1# S_CMV_s1# S_CMV_t1# S_CMV_u1# S_CMV_v1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# C051 CM CURVATURE S_CMC_b1# C052 CM CURVATURE S_CMC_c1# C053 CM CURVATURE S_CMC_e1# C054 CM CURVATURE S_CMC_g1# C055 CM CURVATURE S_CMC_i1# C056 CM CURVATURE S_CMC_k1# C057 CM CURVATURE S_CMC_m1# C058 CM CURVATURE S_CMC_o1# C059 CM CURVATURE S_CMC_q1# C060 CM CURVATURE S_CMC_s1# C061 CM CURVATURE S_CMC_u1# C062 CM CURVATURE S_CMC_a1# S_CMC_a2# C063 CM CURVATURE S_CMC_a1# S_CMC_b1# C064 CM CURVATURE S_CMC_c1# S_CMC_d1# C065 CM CURVATURE S_CMC_e1# S_CMC_f1# C066 CM CURVATURE S_CMC_g1# S_CMC_h1# C067 CM CURVATURE S_CMC_i1# S_CMC_j1# C068 CM CURVATURE S_CMC_k1# S_CMC_l1# C069 CM CURVATURE S_CMC_m1# S_CMC_n1# C070 CM CURVATURE S_CMC_o1# S_CMC_p1# C071 CM CURVATURE S_CMC_q1# S_CMC_r1# C072 CM CURVATURE S_CMC_s1# S_CMC_t1# C073 CM CURVATURE S_CMC_u1# S_CMC_v1# C074 CM CURVATURE S_CMC_a2# S_CMC_b1# C075 CM CURVATURE S_CMC_g1# S_CMC_z1# C076 CM CURVATURE S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_e1# S_CMC_g1# S_CMC_i1# S_CMC_k1# S_CMC_m1# S_CMC_o1# S_CMC_q1# S_CMC_s1# C077 CM CURVATURE S_CMC_a2# S_CMC_u1# C078 CM CURVATURE S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_y1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_x1# C079 CM CURVATURE S_CMC_x1# S_CMC_g1# S_CMC_z1# C080 CM CURVATURE S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_d1# S_CMC_e1# S_CMC_f1# S_CMC_g1# S_CMC_h1# S_CMC_i1# S_CMC_j1# S_CMC_k1# S_CMC_l1# S_CMC_m1# S_CMC_n1# S_CMC_o1# S_CMC_p1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_s1# S_CMC_t1# S_CMC_u1# S_CMC_v1# S_CMC_x1# S_CMC_y1# S_CMC_z1# C081 CM WSZYSTKIE S_CMD_a1# S_CMD_a2# S_CMD_a3# S_CMD_a4# S_CMD_b1# S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_e1# S_CMD_f1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_i1# S_CMD_j1# S_CMD_k1# S_CMD_l1# S_CMD_m1# S_CMD_n1# S_CMD_o1# S_CMD_p1# S_CMD_q1# S_CMD_r1# S_CMD_s1# S_CMD_t1# S_CMD_u1# S_CMD_v1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_e1# S_CMV_f1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_i1# S_CMV_j1# S_CMV_k1# S_CMV_l1# S_CMV_m1# S_CMV_n1# S_CMV_o1# S_CMV_p1# S_CMV_q1# S_CMV_r1# S_CMV_s1# S_CMV_t1# S_CMV_u1# S_CMV_v1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_d1# S_CMC_e1# S_CMC_f1# S_CMC_g1# S_CMC_h1# S_CMC_i1# S_CMC_j1# S_CMC_k1# S_CMC_l1# S_CMC_m1# S_CMC_n1# S_CMC_o1# S_CMC_p1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_s1# S_CMC_t1# S_CMC_u1# S_CMC_v1# S_CMC_x1# S_CMC_y1# S_CMC_z1#

Wersje

1. 2026-07-29