Address https://gelex.eu/eli/EU/regulation/2026/1872@2026-07-29/ro

Contents

1. Preamble
2. Articolul 1
3. ANNEX
4. ANEXA I
5. ANEXA II PORTOFOLIILE DE REFERINȚĂ ÎN SCOPUL SUPRAVEGHERII
6. DEFINIREA PORTOFOLIILOR DE REFERINȚĂ ÎN SCOPUL SUPRAVEGHERII
7. C 101.00
8. C 102.00 (*)
9. (b)
10. C 103.00 (*)(**)(***)
11. ANEXA V INSTRUMENTE ȘI PORTOFOLII DE REFERINȚĂ PENTRU RISCUL DE PIAȚĂ
12. Secțiunea 1:
13. (v)
14. Secțiunea 2:
15. ACȚIUNI 101.102.103.104.105.106.107.108.109.110.111.112.113.114.115.116.117.118.119.120.121.
16. MĂRFURI 401.402.403.404.405.
17. Secțiunea 7:
18. ANEXA III
19. ANEXA VI REZULTATELE PORTOFOLIILOR DE REFERINȚĂ ÎN SCOPUL SUPRAVEGHERII
20. INSTRUCȚIUNI AFERENTE FORMULARELOR
21. C 106.00
22. C 106.01
23. C 106.02
24. C 107.01
25. C 109.01
26. C 109.02
27. C 110.01–
28. C 110.02
29. C 120.01
30. C 120.02
31. C 120.04
32. C 120.05
33. Tabel: instrucțiuni pentru raportarea formularelor 106.01 (coloana 0010) și 120.01 (coloana 0020)
34. pt_1
35. pt_2
36. ANEXA IV
37. ANEXA VII Rezultatele portofoliilor de referință în scopul supravegherii RISCUL DE PIAȚĂ
38. ANEXA X Portofolii de validare a SBM

COMISIA EUROPEANĂ,

având în vedere Tratatul privind funcționarea Uniunii Europene,

având în vedere Directiva 2013/36/UE a Parlamentului European și a Consiliului din 26 iunie 2013 cu privire la accesul la activitatea instituțiilor de credit și supravegherea prudențială a instituțiilor de credit, de modificare a Directivei 2002/87/CE și de abrogare a Directivelor 2006/48/CE și 2006/49/CE, în special articolul 78 alineatul (8) al patrulea paragraf,

întrucât:

(1) Directiva (UE) 2024/1619 a Parlamentului European și a Consiliului a modificat Directiva 2013/36/UE, printre altele pentru a introduce în directiva respectivă cerințe privind riscurile de mediu, sociale și de guvernanță (riscuri MSG) și pentru a modifica cerințele privind analiza comparativă în scopuri de supraveghere. Modificările respective ar trebui să se reflecte în Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2016/2070 al Comisiei.

(2) Regulamentul delegat (UE) 2025/1496 al Comisiei a modificat articolul 520a din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului pentru a amâna aplicarea normelor revizuirii fundamentale a portofoliului de tranzacționare pentru calcularea cerințelor de fonduri proprii pentru riscul de piață. Consecința modificării menționate anterior este că, până la 1 ianuarie 2027, instituțiile au obligația de a aplica în continuare cadrul privind riscul de piață prevăzut în versiunea Regulamentului (UE) nr. 575/2013 în vigoare la 8 iulie 2024. Prin urmare, domeniul de aplicare al exercițiului de analiză comparativă ar trebui să rămână temporar limitat la instituțiile cărora li se permite să utilizeze abordările interne (abordarea bazată pe modele interne), astfel cum se menționează la articolul 78 alineatul (1) litera (a) din Directiva 2013/36/UE.

(3) De asemenea, este oportun ca, până la 1 ianuarie 2027, colectarea datelor în cazul instituțiilor care utilizează abordarea bazată pe modele interne și care intră în domeniul de aplicare al exercițiului privind riscul de piață să se limiteze la elementele abordării standardizate alternative. Acest lucru ar reduce în mod semnificativ sarcina pentru instituțiile participante în perioada respectivă, dar ar garanta în continuare comparabilitatea datelor colectate anual și ar asigura furnizarea datelor considerate a fi cele mai utile de către autoritățile de supraveghere.

(4) Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2024/3117 al Comisiei conține formularele pentru raportarea în scopuri de supraveghere a utilizării abordării IRB în ceea ce privește riscul de credit. În vederea evaluării comparative a riscului de credit este oportun să se asigure, așadar, alinierea claselor de expuneri utilizate pentru determinarea portofoliilor de referință la defalcarea din formularele privind abordarea IRB a riscului de credit prevăzute în regulamentul de punere în aplicare menționat anterior.

(5) Prin urmare, Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2016/2070 ar trebui modificat în consecință.

(6) Prezentul regulament se bazează proiectul de standarde tehnice de punere în aplicare transmis Comisiei de către ABE.

(7) ABE a organizat consultări publice deschise cu privire la proiectul de standarde tehnice de punere în aplicare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente acestuia și a solicitat avizul Grupului părților interesate din domeniul bancar, instituit în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului European și al Consiliului,

ADOPTĂ PREZENTUL REGULAMENT:

Articolul 1 Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2016/2070 se modifică după cum urmează: (1) Anexa II se înlocuiește cu textul din anexa I la prezentul regulament. (2) Anexa V se înlocuiește cu textul din anexa II la prezentul regulament. (3) Anexa VI se înlocuiește cu textul din anexa III la prezentul regulament. (4) Anexa VII se înlocuiește cu textul din anexa IV la prezentul regulament. (5) Anexa X se înlocuiește cu textul din anexa V la prezentul regulament.

Articolul 1

1. Anexa II se înlocuiește cu textul din anexa I la prezentul regulament.

2. Anexa V se înlocuiește cu textul din anexa II la prezentul regulament.

3. Anexa VI se înlocuiește cu textul din anexa III la prezentul regulament.

4. Anexa VII se înlocuiește cu textul din anexa IV la prezentul regulament.

5. Anexa X se înlocuiește cu textul din anexa V la prezentul regulament.

Articolul 2 Prezentul regulament intră în vigoare în a douăzecea zi de la data publicării în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.

Prezentul regulament este obligatoriu în toate elementele sale și se aplică direct în toate statele membre. Adoptat la Bruxelles, 29 iulie 2026. Pentru Comisie Președinta Ursula von der Leyen

ANNEX

ANEXA I

(a) eșantion de entități suverane; (b) eșantion de instituții; (c) eșantion de societăți mari. Pt_a_. 2. bănci centrale; Pt_b_. 2. administrații publice; Pt_c_. 2. instituții de credit; (d) alte societăți financiare; (e) societăți nefinanciare; (f) gospodării ale populației; (g) nu se aplică. Pt_a_. 3. risc de credit al contrapărții; Pt_b_. 3. risc de credit și tranzacții incomplete; Pt_c_. 3. risc de credit, risc de credit al contrapărții și tranzacții incomplete. Pt_a_. 4. abordarea pe modele interne de rating (IRB) de bază; Pt_b_. 4. abordarea pe modele interne de rating (IRB) avansată; Pt_c_. 4. abordarea standardizată. Grp. 10100. Definirea contrapărților portofoliului cu frecvență de nerambursare scăzută În formularul C 101.00 din anexa III se raportează numai expunerile față de contrapărțile enumerate în tabelul C 101.00 din anexa I care sunt tratate în conformitate cu abordarea pe modele interne de rating (IRB) de bază sau cu abordarea pe modele interne de rating (IRB) avansată. În formularele C 111.00, C 112.00 și C 113.00 din anexa VIII se raportează, de asemenea, expunerile față de contrapărțile indicate în tabelul C 101.00 din anexa I care sunt tratate conform abordării standardizate. Indiferent de abordarea în materie de reglementare, nu se raportează expunerile la entitățile afiliate ale contrapărților enumerate în tabelul C 101.00 din anexa I, inclusiv filialele și societățile-mamă. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Codul contrapărții Codul atribuit de ABE fiecărei entități juridice incluse în eșantionul portofoliului cu frecvență de nerambursare scăzută (low default portfolio – LDP). 0020 Identificatorul entității juridice (LEI) Cod alfanumeric din 20 de caractere asociat principalelor informații de referință care permite identificarea cu precizie și în mod univoc a societăților participante la piețele financiare mondiale. 0030 Codul de înregistrare în registrul creditelor Codul utilizat de registrul național al creditelor din locul de reședință al contrapărții. Codul este utilizat ca element de identificare a contrapărții. 0040 Codul de înregistrare în registrul comerțului Codul atribuit unei contrapărți de registrul public al comerțului din țara în care este înregistrată contrapartea respectivă. 0050 Codul ISIN Numărul internațional de identificare a valorilor mobiliare (International Securities Identification Number – ISIN) utilizat pentru a identifica în mod univoc titlurile de valoare emise de o contraparte. 0060 Ticker Bloomberg Șir de caractere sau de numere utilizat pentru a identifica în mod univoc o societate sau o entitate în Bloomberg. 0070 Denumire Denumirea entității juridice incluse în eșantioanele LDP. 0080 Zona geografică Țara de reședință (codul ISO sau Alte țări) a contrapărții (0010). 0090 Denumirea portofoliului Eșantionul căruia îi este atribuită contrapartea (0010). Aparține uneia dintre următoarele categorii: 0100 Sectorul contrapărții Anexa VI la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451 al Comisiei. Sectorul economic relevant căruia îi este atribuită contrapartea (0010). Aparține uneia dintre următoarele categorii: Clasificarea contrapărților pe sectoare se face în conformitate cu instrucțiunile din secțiunea 1 punctul 42 din anexa V la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451 pentru toate contrapărțile, cu excepția Băncii Europene de Investiții, care este clasificată în sectorul (b) administrații publice ca urmare a faptului că este tratată ca bancă de dezvoltare multilaterală conform articolului 117 alineatul (2) litera (j) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. 0110 Tipul de expunere În formularul C 101.00 din anexa III se raportează numai alte expuneri decât expunerile provenind din finanțări specializate. 0120 Tipul de facilitate Nu se aplică: expunerile se raportează în formularul C 101.00 din anexa III, indiferent de tipul de facilitate. 0130 Tipul de risc Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza tipului de risc: 0140 Abordarea în materie de reglementare Expunerile față de contrapărți se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza abordării în materie de reglementare utilizate pentru calcularea RWEA (valoarea ponderată la risc a expunerilor): (a) suveran; (b) instituții; (c) societăți mari; (d) expuneri provenind din finanțări specializate, care cuprind toate expunerile definite la articolul 147 alineatul (2) litera (c) punctul (ii) și la articolul 147 alineatul (8) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Pt_a_. 2. abordarea pe modele interne de rating (IRB) de bază; Pt_b_. 2. abordarea pe modele interne de rating (IRB) avansată; Pt_c_. 2. criteriile de încadrare a finanțărilor specializate. Pt_a_. 3. clasele de rating ale debitorilor din diferitele sisteme de rating trebuie să fie grupate și ordonate de la valoarea cea mai scăzută a probabilității de nerambursare atribuite fiecărei clase de debitori la valoarea cea mai ridicată; Pt_b_. 3. în cazul în care se utilizează un număr mare de clase sau grupe, împreună cu autoritățile competente se poate conveni asupra raportării unui număr redus de clase sau grupe. Pt_a_. 4. rating 1: categoria 1 cu scadență reziduală mai mică de 2,5 ani; Pt_b_. 4. rating 2: categoria 2 cu scadență reziduală mai mică de 2,5 ani; Pt_c_. 3. rating 3: categoria 3 cu scadență reziduală mai mică de 2,5 ani; Pt_d_. 2. rating 4: categoria 4 cu scadență reziduală mai mică de 2,5 ani; (e) rating 5: categoria 1 cu scadență reziduală mai mare sau egală cu 2,5 ani; (f) rating 6: categoria 2 cu scadență reziduală mai mare sau egală cu 2,5 ani; (g) rating 7: categoria 3 cu scadență reziduală mai mare sau egală cu 2,5 ani; (h) rating 8: categoria 4 cu scadență reziduală mai mare sau egală cu 2,5 ani. Pt_a_. 5. administrații centrale și bănci centrale; Pt_b_. 5. instituții; Pt_c_. 4. pentru expunerile față de societăți din portofoliile cu frecvență de nerambursare scăzută: (c1) societăți – general; (c2) societăți – expuneri provenind din finanțări specializate; Pt_e_. 2. nu se aplică. Pt_a_. 6. administrații centrale și bănci centrale; Pt_b_. 6. instituții; Pt_c1_. 2. societăți – general; Pt_c2_. 2. societăți – expuneri provenind din finanțări specializate; Pt_a_. 7. bănci centrale; Pt_b_. 7. administrații publice; Pt_c_. 5. instituții de credit; Pt_d_. 3. alte societăți financiare; Pt_e_. 3. societăți nefinanciare; Pt_f_. 2. gospodării ale populației; Pt_g_. 2. nu se aplică. Pt_a_. 8. în stare de nerambursare; Pt_b_. 8. în afara stării de nerambursare; Pt_c_. 6. nu se aplică. Pt_a_. 9. risc maxim (100 %); Pt_b_. 9. facilitate de emisiune de efecte și facilitate reînnoibilă de subscriere fermă (risc mediu); Pt_c_. 7. garanții și cauțiuni emise, garanții personale, acreditive stand-by irevocabile, acreditive documentare și alte elemente extrabilanțiere cu risc mediu (risc mediu), inclusiv garanții pentru licitație și de execuție, angajamente vamale și fiscale, garanții personale, acreditive stand-by irevocabile care nu au caracter de substitut de credit și alte elemente extrabilanțiere cu risc mediu; Pt_d_. 4. facilitate de credit de tip revolving angajată neutilizată (risc mediu-scăzut), inclusiv angajamente de creditare reînnoibile care sunt neutilizate și care nu pot fi anulate necondiționat, în orice moment și fără notificare sau care nu prevăd revocarea automată ca urmare a deteriorării bonității debitorului; Pt_e_. 4. facilitate de credit la termen angajată neutilizată (risc mediu-scăzut), inclusiv angajamente de creditare la termen care sunt neutilizate și care nu pot fi anulate necondiționat, în orice moment și fără notificare sau care nu prevăd revocarea automată ca urmare a deteriorării bonității debitorului; Pt_f_. 3. alte facilități de credit angajate neutilizate (risc mediu-scăzut), inclusiv angajamente de creditare, altele decât cele reînnoibile și la termen, care sunt neutilizate și care nu pot fi anulate necondiționat, în orice moment și fără notificare sau care nu prevăd revocarea automată ca urmare a unei deteriorări a bonității debitorului; Pt_g_. 3. acreditive emise pe termen scurt și alte elemente extrabilanțiere cu risc mediu-scăzut (risc mediu-scăzut); Pt_h_. 2. linii de credit neangajate neutilizate (risc scăzut), inclusiv facilități de creditare care sunt neutilizate și care pot fi anulate necondiționat, în orice moment și fără notificare sau care prevăd revocarea automată ca urmare a unei deteriorări a bonității debitorului; (i) angajamente de cumpărare neutilizate pentru creanțe achiziționate reînnoibile și alte elemente extrabilanțiere cu risc scăzut (risc scăzut), inclusiv angajamente care pot fi anulate necondiționat sau care prevăd efectiv revocarea automată și în orice moment de către instituție fără notificare prealabilă; (j) nu se aplică. Pt_a_. 10. expuneri cu protecția creditului; Pt_b_. 10. expuneri fără protecția creditului; Pt_c_. 8. nu se aplică. Pt_a_. 11. garanții financiare eligibile (formularul C 08.01, coloana 0180); Pt_b_. 11. alte garanții reale eligibile: creanțe (formularul C 08.01, coloana 0210); Pt_c_. 9. alte garanții reale eligibile: bunuri imobile rezidențiale (formularul C 08.01, coloana 0190); Pt_d_. 5. alte garanții reale eligibile: bunuri imobile comerciale (formularul C 08.01, coloana 0190); Pt_e_. 5. alte garanții reale eligibile: garanții reale corporale (formularul C 08.01, coloana 0200); Pt_f_. 4. alte tipuri de protecție finanțată a creditului (formularul C 08.01, coloanele 0060 și 0170); Pt_g_. 4. instrumente financiare derivate de credit (formularul C 08.01, coloanele 0050 și 0160); Pt_h_. 3. garanții (formularul C 08.01, coloanele 0040 și 0150); Pt_i_. 2. nu se aplică. Pt_a_. 12. entități din sectorul public [articolul 4 alineatul (1) punctul 8 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013]; Pt_b_. 12. alte contrapărți decât entitățile din sectorul public; Pt_c_. 10. nu se aplică. Pt_a_. 13. <= 50 de milioane EUR; Pt_b_. 13. > 50 de milioane EUR și <= 200 de milioane EUR; Pt_c_. 11. > 200 de milioane EUR; Pt_d_. 6. > 200 de milioane EUR și <= 500 de milioane EUR; Pt_e_. 6. > 500 de milioane EUR; Pt_f_. 5. nu se aplică. Pt_a_. 14. NACE 1: C Industria prelucrătoare; Pt_b_. 14. NACE 2: G Comerțul cu ridicata și cu amănuntul; Pt_c_. 12. NACE 3: F Construcții; Pt_d_. 7. NACE 4: H Transport și depozitare; Pt_e_. 7. NACE 5: D Furnizarea energiei electrice, a gazelor naturale, a aburului și a aerului condiționat; Pt_f_. 6. NACE 6: A Agricultură, silvicultură și pescuit; Pt_g_. 5. NACE 7: L Activități imobiliare; Pt_h_. 4. NACE 8: Toate expunerile care nu au fost incluse la literele (a)-(g) de mai sus; Pt_i_. 3. nu se aplică. Pt_a_. 15. nu se aplică; Pt_b_. 15. expuneri provenind din finanțări specializate – finanțare de proiecte; Pt_c_. 13. expuneri provenind din finanțări specializate – bunuri imobile generatoare de venituri și bunuri imobile comerciale cu volatilitate ridicată; Pt_d_. 8. expuneri provenind din finanțări specializate – finanțare de obiecte; Pt_e_. 8. expuneri provenind din finanțări specializate – finanțare de mărfuri; Pt_f_. 7. obligațiuni garantate eligibile care îndeplinesc cerințele de la articolul 129 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; Pt_g_. 6. alte expuneri decât cele menționate la literele (b)-(f). Pt_a_. 16. nu se aplică. Pt_a_. 17. banda 1: <= 55 % dacă bunul imobil este un bun imobil rezidențial; <= 60 % dacă bunul imobil este un bun imobil comercial; Pt_b_. 16. banda 2: > 55 % <= 70 % dacă bunul imobil este un bun imobil rezidențial; > 60 % <= 70 % dacă bunul imobil este un bun imobil comercial; Pt_c_. 14. banda 3: > 70 % <=80 %; Pt_d_. 9. banda 4: > 80 % <=90 %; Pt_e_. 9. banda 5: > 90 % <= 100 %; Pt_f_. 8. banda 6: > 100 % <= 110 %; Pt_g_. 7. banda 7: > 110 %; Pt_h_. 5. nu se aplică. Pt_a_. 18. valoarea totală a creditului: soldul restant al creditului ipotecar plus orice sume angajate neutilizate din creditul ipotecar (după aplicarea factorului corespunzător de conversie a creditului). La stabilirea valorii creditului nu se iau în calcul eventualele ajustări specifice pentru riscul de credit și se includ toate celelalte credite (inclusiv creditele de care instituția are cunoștință și care sunt oferite de alte instituții financiare care sunt cunoscute instituției) garantate cu ipoteci de rang egal sau superior care au ca obiect același bun imobil rezidențial vizat de ipoteca ce garantează creditul. În cazul în care nu există informații suficiente pentru a stabili ordinea de prioritate a celorlalte ipoteci, instituția presupune că aceste ipoteci sunt de rang egal cu ipoteca ce garantează creditul; (i) bunul imobil este evaluat în mod individual, iar valoarea acestuia este stabilită în mod prudent și conservator (de exemplu, prin excluderea așteptărilor de creștere a prețului în viitor și prin luarea în considerare a posibilității ca prețul actual al bunului să depășească un nivel care poate fi menținut pe întreaga durată a creditului, de exemplu în cazul unei bule speculative imobiliare); (ii) în cazul în care se poate stabili o valoare de piață, valoarea stabilită prin evaluare nu este mai mare decât valoarea de piață; (iii) evaluarea se bazează pe o documentație adecvată. Pt_b_. 17. valoarea bunului imobil: valoarea bunului imobil corespunde celei mai recente evaluări independente a bunului imobil convertite într-o valoare actuală cu ajutorul unui indice de prețuri ale bunurilor imobile. Evaluarea se efectuează în mod independent și de către evaluatori calificați. Cerințele de calificare și normele minime de evaluare trebuie să respecte următoarele cerințe: Pt_a_. 19. elemente bilanțiere; Pt_b_. 18. elemente extrabilanțiere; Pt_c_. 15. altele; Pt_d_. 10. nu se aplică. Grp. 10200. Definirea portofoliilor cu frecvență de nerambursare scăzută Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Codul de identificare a portofoliului Codul unic de identificare atribuit portofoliului de ABE. 0020 Denumirea portofoliului Fiecare portofoliu primește una dintre denumirile de portofoliu următoare: 0030 Tipul de risc Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0130 din tabelul C 101.00. 0040 Abordarea în materie de reglementare Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza abordării în materie de reglementare utilizate pentru calcularea RWEA (valoarea ponderată la risc a expunerilor): 0050 Zona geografică Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza țării de reședință (codul ISO sau Alte țări) a debitorilor. 0060 Ratingul Articolul 153 alineatul (5) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza clasei de rating intern aplicată de către instituție, de la cel mai mic risc la cel mai mare risc, cu excepția nerambursărilor cu probabilitate de nerambursare (probability of default – PD) de 100 %. Clasificarea ia valorile de la rating 1, rating 2 etc. Formularul C08.02 din anexa I la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2024/3117 al Comisiei și instrucțiunile aferente. În cazul în care instituția raportoare aplică un sistem unic de rating sau este în măsură să raporteze în conformitate cu o scară standard internă, se utilizează respectiva scară standard internă. În toate celelalte cazuri, diversele sisteme de rating trebuie să fie fuzionate și să fie ordonate în conformitate cu următoarele instrucțiuni: În cazul expunerilor provenind din finanțări specializate ponderate la risc în conformitate cu abordarea prevăzută la articolul 153 alineatul (5) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, defalcarea ratingurilor se bazează pe categoria de ponderare a riscului în scopuri de supraveghere descrisă în tabelul 1 de la articolul respectiv, după cum urmează: Se utilizează scara de rating utilizată pentru raportare în formularul C 08.02 din anexa I la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451. În cazul în care instituția utilizează o scară standard a grupului, se utilizează scara standard respectivă. 0070 Clasa de expuneri Punctul 76 din anexa II la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451 Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza clasei de expuneri: Se aplică următoarea punere în corespondență între clasele de expuneri și defalcarea formularului CR IRB: (*) Clasa de expuneri Codul corespunzător codului de identificare a portofoliului GOVT A.2; B.2 INST A.3; A.4; A.5; B.3; B.4 LCOR A.6.2; A.6.3; B.5.2; B.5.3 COSP A.6.1; B.5.1 Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2024/3117 al Comisiei din 29 noiembrie 2024 de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare pentru aplicarea Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește raportarea în scopuri de supraveghere a instituțiilor și de abrogare a Regulamentului de punere în aplicare (UE) 2021/451 al Comisiei (JO L, 2024/3117, 27.12.2024), anexa II: instrucțiuni pentru raportarea cerințelor de fonduri proprii, partea II: instrucțiuni legate de model, secțiunea 3.3.2 În conformitate cu articolul 147 alineatul (3a) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, expunerile față de administrații regionale, autorități locale și entități din sectorul public care sunt tratate ca expuneri față de administrații centrale se încadrează în clasa de expuneri (a) administrații centrale și bănci centrale. Nu se raportează clasele de expuneri expuneri provenind din titluri de capital, expuneri sub formă de unități sau acțiuni deținute într-un OPC, elemente reprezentând poziții din securitizare și active, altele decât cele care reprezintă creanțe de natura creditelor menționate la articolul 147 alineatul (2) literele (e), (ea), (f) și (g) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. 0080 Sectorul contrapărții Anexa VI la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451 Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza sectorului economic relevant: Încadrarea expunerilor în sectoare se face în conformitate cu instrucțiunile din secțiunea 1 punctul 42 din anexa V la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451. 0090 Situația în ceea ce privește nerambursarea Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza stării de nerambursare în conformitate cu articolul 178 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013: 0100 Tipul de facilitate Articolul 166 alineatele (8) și (10) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza tipului de facilitate. În cazul în care produsului de credit i se aplică mai mult de o valoare a tipului de facilitate, valoarea expunerii se împarte pe baza valorilor tipului de facilitate. Tipul de facilitate corespunde unuia dintre următoarele elemente: 0110 Situația în ceea ce privește acoperirea cu garanții reale Formularul C08.01, coloanele 150-220 din anexa I la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2024/3117 al Comisiei și instrucțiunile aferente. Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza situației fiecărei părți în ceea ce privește acoperirea cu garanții reale: Partea din expunere cu protecția creditului se determină în funcție de valoarea garanției reale după aplicarea marjelor de ajustare în conformitate cu partea a treia titlul II capitolul 4 secțiunea 4 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și, după caz, în conformitate cu orientările interne ale instituțiilor. 0120 Tipul de garanție reală Formularul C08.01, coloanele 0040-0060 și 0150-0220 din anexa I la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2024/3117 al Comisiei și instrucțiunile aferente. Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza tipului de garanție reală: Partea din expunere acoperită de un anumit tip de garanție reală se determină în funcție de valoarea tipului respectiv de garanție reală după aplicarea marjelor de ajustare necesare în conformitate cu partea a treia titlul II capitolul 4 secțiunea 4 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și, după caz, în conformitate cu orientările interne ale instituțiilor. 0130 Contraparte Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza tipului de contraparte: 0140 Dimensiunea contrapărții Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza dimensiunii contrapărții, care se determină pe baza cifrei de afaceri anuale totale a grupului consolidat din care face parte contrapartea: Cifra de afaceri anuală totală se calculează în conformitate cu articolul 4 din anexa la Recomandarea 2003/361/CE a Comisiei** și se referă la anul care se încheie cu un an înainte de data de referință a raportării. 0150 Codul NACE Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza activității economice a contrapărții, determinată de codurile NACE Rev. 2 prevăzute în Regulamentul (CE) nr. 1893/2006***: 0160 Tipul de expunere Articolul 147 alineatul (8) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza tipului de expunere: 0170 Dimensiunea expunerii Formularul C08.01, coloana 0110 din anexa I la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2024/3117 al Comisiei și instrucțiunile aferente. Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza dimensiunii expunerii exprimată ca valoare a expunerii [și anume, expunerea la riscul de nerambursare (exposure at default – EAD)]: 0180 Ponderea indexată a creditelor în valoarea garanțiilor ipotecare Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza ponderii indexate a creditelor în valoarea garanțiilor ipotecare (indexed loan-to-value – ILTV), care este raportul dintre valoarea actuală a creditului și valoarea actuală a bunului imobil: Ponderea indexată a creditelor în valoarea garanțiilor ipotecare se calculează cu prudență și îndeplinește următoarele cerințe: 0190 Recunoașterea în bilanț Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza recunoașterii în bilanț: Expunerile reprezentând operațiuni de finanțare prin instrumente financiare, instrumente financiare derivate și tranzacții cu termen lung de decontare sau cele dintr-o compensare contractuală între produse diferite și care sunt supuse riscului de credit al contrapărții trebuie să fie alocate la litera (c). Expunerile respective nu se raportează la litera (a) sau (b). (10) CORP (11) CORP (Societăți) în stare de nerambursare (12) CORP (Societăți) în afara stării de nerambursare (20) SMEC (21) SMEC (Societăți – IMM-uri) în stare de nerambursare (22) SMEC (Societăți – IMM-uri) în afara stării de nerambursare (30) Alte expuneri de tip retail, IMM-uri (31) Alte expuneri de tip retail, IMM-uri, în stare de nerambursare (32) Alte expuneri de tip retail, IMM-uri, în afara stării de nerambursare (40) Ipoteci, alte întreprinderi decât IMM-urile (41) Ipoteci, alte întreprinderi decât IMM-urile, în stare de nerambursare (42) Ipoteci, alte întreprinderi decât IMM-urile, în afara stării de nerambursare (50) Ipoteci, IMM-uri (51) Ipoteci IMM-uri în stare de nerambursare (52) Ipoteci IMM-uri în afara stării de nerambursare (60) Alte expuneri de tip retail, alte întreprinderi decât IMM-urile (61) Alte expuneri de tip retail, alte întreprinderi decât IMM-urile, în afara stării de nerambursare (62) Alte expuneri de tip retail, alte întreprinderi decât IMM-urile, în afara stării de nerambursare (70) QRRE (71) QRRE (Expuneri eligibile de tip retail reînnoibile), în stare de nerambursare (72) QRRE (Expuneri eligibile de tip retail reînnoibile), în afara stării de nerambursare (a) abordarea pe modele interne de rating (IRB) de bază; (b) abordarea pe modele interne de rating (IRB) avansată. (d) în cazul expunerilor față de societăți din portofoliile cu frecvență de nerambursare ridicată: (d1) societăți – IMM-uri; (d2) societăți – alte întreprinderi decât IMM-urile; (e) în cazul expunerilor de tip retail: (e1) retail – IMM-uri; (e11) retail – IMM-uri – garantate cu bunuri imobile; (e12) retail – IMM-uri – altele; (e2) retail – alte întreprinderi decât IMM-urile; (e21) retail – alte întreprinderi decât IMM-urile – altele; (e22) retail – alte întreprinderi decât IMM-urile – garantate cu bunuri imobile; (e33) retail – expuneri eligibile reînnoibile; (f) nu se aplică. Pt_d1_. 2. societăți – IMM-uri; Pt_d2_. 2. societăți – alte întreprinderi decât IMM-urile; Pt_e11_. 2. retail – IMM-uri – garantate cu bunuri imobile; Pt_e12_. 2. retail – IMM-uri – altele; Pt_e21_. 2. retail – alte întreprinderi decât IMM-urile – altele; Pt_e22_. 2. retail – alte întreprinderi decât IMM-urile – garantate cu bunuri imobile; Pt_e33_. 2. retail – expuneri eligibile reînnoibile; Pt_a_. 2. Expuneri acoperite cu garanții reale. Acest portofoliu include toate expunerile pentru care, în conformitate cu punctul B5.5.55 din IFRS 9, evaluarea pierderilor din credit preconizate reflectă fluxurile de trezorerie preconizate din garanțiile reale aferente și/sau din alte ameliorări ale calității creditului care fac parte din termenii contractuali ai expunerii în cauză și nu sunt recunoscute separat de către entitate. Expunerile care sunt garantate doar parțial se raportează cu cuantumul lor integral în cadrul acestui portofoliu. Pt_b_. 2. Expuneri neacoperite cu garanții reale. Acest portofoliu include toate expunerile pentru care evaluarea pierderilor din credit preconizate aferente nu este afectată de prezența vreunei garanții reale sau a oricărei alte forme de ameliorări a calității creditului. (c) Nu se aplică. Grp. 10300. Definirea portofoliilor cu frecvență de nerambursare ridicată Coloană Referință juridică Instrucțiuni 0010 Codul de identificare a portofoliului Codul unic de identificare atribuit de ABE fiecărui portofoliu. 0020 Denumirea portofoliului Fiecare portofoliu primește una dintre denumirile de portofoliu următoare: 0030 Tipul de risc Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0130 din tabelul C 101.00. 0040 Abordarea în materie de reglementare Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza abordării în materie de reglementare utilizate pentru calcularea RWEA (valoarea ponderată la risc a expunerilor): 0050 Zona geografică Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza țării de reședință (codul ISO sau Alte țări) a debitorilor. În cazul portofoliilor Retail – IMM-uri – Garantate cu bunuri imobile și Retail – Alte întreprinderi decât IMM-urile – Garantate cu bunuri imobile, expunerile se împart în părți în funcție de locul în care se află garanția reală. 0060 Ratingul Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0060 din tabelul C 102.00. 0070 Clasa de expuneri Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza clasei de expuneri: Se aplică următoarea punere în corespondență între clasele de expuneri și defalcarea formularului IRB privind riscul de credit: (*) Clasa de expuneri Codul portofoliului SMEC A.6.2; A.6.3; B.5.2; B.5.3 CORP A.6.2; A.6.3; B.5.2; B.5.3 RSMS B.6.5 SMOT B.6.7, B.6.3 (**) RETO B.6.8, B.6.3 (***) MORT B.6.6 RQRR B.6.2 Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2024/3117 al Comisiei din [29 noiembrie 2024] de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare pentru aplicarea Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește raportarea în scopuri de supraveghere a instituțiilor și de abrogare a Regulamentului de punere în aplicare (UE) 2021/451 al Comisiei (JO L, 2024/3117, 27.12.2024), anexa II: instrucțiuni pentru raportarea cerințelor de fonduri proprii, partea II: instrucțiuni legate de model, secțiunea 3.3.2 Excluzând contrapărțile și expunerile acestora clasificate ca expuneri față de alte întreprinderi decât IMM-urile Excluzând contrapărțile și expunerile acestora clasificate ca expuneri față de IMM-uri Nu se raportează clasele de expuneri expuneri provenind din titluri de capital, expuneri sub formă de unități sau acțiuni deținute într-un OPC, elemente reprezentând poziții din securitizare și active, altele decât cele care reprezintă creanțe de natura creditelor menționate la articolul 147 alineatul (2) literele (e), (ea), (f) și (g) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. 0080 Sectorul contrapărții Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0100 din tabelul C 102.00. 0090 Situația în ceea ce privește nerambursarea Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0090 din tabelul C 102.00. 0100 Tipul de facilitate Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0120 din tabelul C 102.00. 0110 Situația în ceea ce privește acoperirea cu garanții reale Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0110 din tabelul C 102.00. 0120 Tipul de garanție reală Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0120 din tabelul C 102.00. 0130 Contraparte Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0130 din tabelul C 102.00. 0140 Dimensiunea contrapărții Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0140 din tabelul C 102.00. 0150 Codul NACE Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0150 din tabelul C 102.00. 0160 Tipul de expunere Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0110 din tabelul C 102.00. 0170 Dimensiunea expunerii Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0170 din tabelul C 102.00. 0180 Ponderea indexată a creditelor în valoarea garanțiilor ipotecare Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0180 din tabelul C 102.00. 0190 Recunoașterea în bilanț Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0190 din tabelul C 102.00. 0200 Situația în ceea ce privește acoperirea cu garanții reale în conformitate cu IFRS 9 IFRS 9 B.5.55 Expunerile se alocă portofoliilor pe baza situației lor în ceea ce privește acoperirea cu garanții reale, astfel cum este utilizată în scopul evaluării pierderii din credit preconizate în conformitate cu IFRS 9: Grp. 10400. Definirea portofoliilor cu frecvență de nerambursare ridicată pentru formulare IFRS 9 Coloană Referință juridică Instrucțiuni 0010 Codul de identificare a portofoliului Codul unic de identificare atribuit de ABE fiecărui portofoliu. 0020 Denumirea portofoliului Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0020 din C 103. 0030 Tipul de risc Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0130 din C 101. 0040 Abordarea în materie de reglementare Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0140 din C 101. 0050 Zona geografică Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0080 din C 101. 0060 Ratingul Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0060 din C 102. 0070 Clasa de expuneri Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0070 din C 103. 0080 Sectorul contrapărții Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0100 din C 101. 0090 Situația în ceea ce privește nerambursarea Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0090 din C 102. 0100 Tipul de facilitate Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0120 din C 101. 0110 Situația în ceea ce privește acoperirea cu garanții reale Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0110 din C 102. 0120 Tipul de garanție reală Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0120 din C 102. 0130 Contraparte Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0130 din C 102. 0140 Dimensiunea contrapărții Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0140 din C 102. 0150 Codul NACE Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0150 din C 102. 0160 Tipul de expunere Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0110 din C 101. 0170 Dimensiunea expunerii Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0170 din C 102. 0180 Ponderea indexată a creditelor în valoarea garanțiilor ipotecare Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0180 din C 102. 0190 Recunoașterea în bilanț Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0190 din C 102. 0200 Situația în ceea ce privește acoperirea cu garanții reale în conformitate cu IFRS 9 IFRS 9 B.5.55 Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0200 din C 103. Grp_portofoliilor_de_referință_în_scopul. supravegherii. Când pune în corespondență expunerile instituțiilor față de contrapărți și portofoliile specificate în anexa I, instituția utilizează coloanele, denumirile, referințele juridice și instrucțiunile prevăzute în prezenta anexă. Dacă în anexa I se utilizează mențiunea nu se aplică, nu este necesară o defalcare specifică pentru variabila la care se referă.

ANEXA II PORTOFOLIILE DE REFERINȚĂ ÎN SCOPUL SUPRAVEGHERII

DEFINIREA PORTOFOLIILOR DE REFERINȚĂ ÎN SCOPUL SUPRAVEGHERII

Când pune în corespondență expunerile instituțiilor față de contrapărți și portofoliile specificate în anexa I, instituția utilizează coloanele, denumirile, referințele juridice și instrucțiunile prevăzute în prezenta anexă. Dacă în anexa I se utilizează mențiunea nu se aplică, nu este necesară o defalcare specifică pentru variabila la care se referă. (a) eșantion de entități suverane; (b) eșantion de instituții; (c) eșantion de societăți mari. Pt_a_. 2. bănci centrale; Pt_b_. 2. administrații publice; Pt_c_. 2. instituții de credit; (d) alte societăți financiare; (e) societăți nefinanciare; (f) gospodării ale populației; (g) nu se aplică. Pt_a_. 3. risc de credit al contrapărții; Pt_b_. 3. risc de credit și tranzacții incomplete; Pt_c_. 3. risc de credit, risc de credit al contrapărții și tranzacții incomplete. Pt_a_. 4. abordarea pe modele interne de rating (IRB) de bază; Pt_b_. 4. abordarea pe modele interne de rating (IRB) avansată; Pt_c_. 4. abordarea standardizată. Grp. 10100. Definirea contrapărților portofoliului cu frecvență de nerambursare scăzută În formularul C 101.00 din anexa III se raportează numai expunerile față de contrapărțile enumerate în tabelul C 101.00 din anexa I care sunt tratate în conformitate cu abordarea pe modele interne de rating (IRB) de bază sau cu abordarea pe modele interne de rating (IRB) avansată. În formularele C 111.00, C 112.00 și C 113.00 din anexa VIII se raportează, de asemenea, expunerile față de contrapărțile indicate în tabelul C 101.00 din anexa I care sunt tratate conform abordării standardizate. Indiferent de abordarea în materie de reglementare, nu se raportează expunerile la entitățile afiliate ale contrapărților enumerate în tabelul C 101.00 din anexa I, inclusiv filialele și societățile-mamă. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Codul contrapărții Codul atribuit de ABE fiecărei entități juridice incluse în eșantionul portofoliului cu frecvență de nerambursare scăzută (low default portfolio – LDP). 0020 Identificatorul entității juridice (LEI) Cod alfanumeric din 20 de caractere asociat principalelor informații de referință care permite identificarea cu precizie și în mod univoc a societăților participante la piețele financiare mondiale. 0030 Codul de înregistrare în registrul creditelor Codul utilizat de registrul național al creditelor din locul de reședință al contrapărții. Codul este utilizat ca element de identificare a contrapărții. 0040 Codul de înregistrare în registrul comerțului Codul atribuit unei contrapărți de registrul public al comerțului din țara în care este înregistrată contrapartea respectivă. 0050 Codul ISIN Numărul internațional de identificare a valorilor mobiliare (International Securities Identification Number – ISIN) utilizat pentru a identifica în mod univoc titlurile de valoare emise de o contraparte. 0060 Ticker Bloomberg Șir de caractere sau de numere utilizat pentru a identifica în mod univoc o societate sau o entitate în Bloomberg. 0070 Denumire Denumirea entității juridice incluse în eșantioanele LDP. 0080 Zona geografică Țara de reședință (codul ISO sau Alte țări) a contrapărții (0010). 0090 Denumirea portofoliului Eșantionul căruia îi este atribuită contrapartea (0010). Aparține uneia dintre următoarele categorii: 0100 Sectorul contrapărții Anexa VI la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451 al Comisiei. Sectorul economic relevant căruia îi este atribuită contrapartea (0010). Aparține uneia dintre următoarele categorii: Clasificarea contrapărților pe sectoare se face în conformitate cu instrucțiunile din secțiunea 1 punctul 42 din anexa V la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451 pentru toate contrapărțile, cu excepția Băncii Europene de Investiții, care este clasificată în sectorul (b) administrații publice ca urmare a faptului că este tratată ca bancă de dezvoltare multilaterală conform articolului 117 alineatul (2) litera (j) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. 0110 Tipul de expunere În formularul C 101.00 din anexa III se raportează numai alte expuneri decât expunerile provenind din finanțări specializate. 0120 Tipul de facilitate Nu se aplică: expunerile se raportează în formularul C 101.00 din anexa III, indiferent de tipul de facilitate. 0130 Tipul de risc Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza tipului de risc: 0140 Abordarea în materie de reglementare Expunerile față de contrapărți se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza abordării în materie de reglementare utilizate pentru calcularea RWEA (valoarea ponderată la risc a expunerilor): (a) suveran; (b) instituții; (c) societăți mari; (d) expuneri provenind din finanțări specializate, care cuprind toate expunerile definite la articolul 147 alineatul (2) litera (c) punctul (ii) și la articolul 147 alineatul (8) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Pt_a_. 2. abordarea pe modele interne de rating (IRB) de bază; Pt_b_. 2. abordarea pe modele interne de rating (IRB) avansată; Pt_c_. 2. criteriile de încadrare a finanțărilor specializate. Pt_a_. 3. clasele de rating ale debitorilor din diferitele sisteme de rating trebuie să fie grupate și ordonate de la valoarea cea mai scăzută a probabilității de nerambursare atribuite fiecărei clase de debitori la valoarea cea mai ridicată; Pt_b_. 3. în cazul în care se utilizează un număr mare de clase sau grupe, împreună cu autoritățile competente se poate conveni asupra raportării unui număr redus de clase sau grupe. Pt_a_. 4. rating 1: categoria 1 cu scadență reziduală mai mică de 2,5 ani; Pt_b_. 4. rating 2: categoria 2 cu scadență reziduală mai mică de 2,5 ani; Pt_c_. 3. rating 3: categoria 3 cu scadență reziduală mai mică de 2,5 ani; Pt_d_. 2. rating 4: categoria 4 cu scadență reziduală mai mică de 2,5 ani; (e) rating 5: categoria 1 cu scadență reziduală mai mare sau egală cu 2,5 ani; (f) rating 6: categoria 2 cu scadență reziduală mai mare sau egală cu 2,5 ani; (g) rating 7: categoria 3 cu scadență reziduală mai mare sau egală cu 2,5 ani; (h) rating 8: categoria 4 cu scadență reziduală mai mare sau egală cu 2,5 ani. Pt_a_. 5. administrații centrale și bănci centrale; Pt_b_. 5. instituții; Pt_c_. 4. pentru expunerile față de societăți din portofoliile cu frecvență de nerambursare scăzută: (c1) societăți – general; (c2) societăți – expuneri provenind din finanțări specializate; Pt_e_. 2. nu se aplică. Pt_a_. 6. administrații centrale și bănci centrale; Pt_b_. 6. instituții; Pt_c1_. 2. societăți – general; Pt_c2_. 2. societăți – expuneri provenind din finanțări specializate; Pt_a_. 7. bănci centrale; Pt_b_. 7. administrații publice; Pt_c_. 5. instituții de credit; Pt_d_. 3. alte societăți financiare; Pt_e_. 3. societăți nefinanciare; Pt_f_. 2. gospodării ale populației; Pt_g_. 2. nu se aplică. Pt_a_. 8. în stare de nerambursare; Pt_b_. 8. în afara stării de nerambursare; Pt_c_. 6. nu se aplică. Pt_a_. 9. risc maxim (100 %); Pt_b_. 9. facilitate de emisiune de efecte și facilitate reînnoibilă de subscriere fermă (risc mediu); Pt_c_. 7. garanții și cauțiuni emise, garanții personale, acreditive stand-by irevocabile, acreditive documentare și alte elemente extrabilanțiere cu risc mediu (risc mediu), inclusiv garanții pentru licitație și de execuție, angajamente vamale și fiscale, garanții personale, acreditive stand-by irevocabile care nu au caracter de substitut de credit și alte elemente extrabilanțiere cu risc mediu; Pt_d_. 4. facilitate de credit de tip revolving angajată neutilizată (risc mediu-scăzut), inclusiv angajamente de creditare reînnoibile care sunt neutilizate și care nu pot fi anulate necondiționat, în orice moment și fără notificare sau care nu prevăd revocarea automată ca urmare a deteriorării bonității debitorului; Pt_e_. 4. facilitate de credit la termen angajată neutilizată (risc mediu-scăzut), inclusiv angajamente de creditare la termen care sunt neutilizate și care nu pot fi anulate necondiționat, în orice moment și fără notificare sau care nu prevăd revocarea automată ca urmare a deteriorării bonității debitorului; Pt_f_. 3. alte facilități de credit angajate neutilizate (risc mediu-scăzut), inclusiv angajamente de creditare, altele decât cele reînnoibile și la termen, care sunt neutilizate și care nu pot fi anulate necondiționat, în orice moment și fără notificare sau care nu prevăd revocarea automată ca urmare a unei deteriorări a bonității debitorului; Pt_g_. 3. acreditive emise pe termen scurt și alte elemente extrabilanțiere cu risc mediu-scăzut (risc mediu-scăzut); Pt_h_. 2. linii de credit neangajate neutilizate (risc scăzut), inclusiv facilități de creditare care sunt neutilizate și care pot fi anulate necondiționat, în orice moment și fără notificare sau care prevăd revocarea automată ca urmare a unei deteriorări a bonității debitorului; (i) angajamente de cumpărare neutilizate pentru creanțe achiziționate reînnoibile și alte elemente extrabilanțiere cu risc scăzut (risc scăzut), inclusiv angajamente care pot fi anulate necondiționat sau care prevăd efectiv revocarea automată și în orice moment de către instituție fără notificare prealabilă; (j) nu se aplică. Pt_a_. 10. expuneri cu protecția creditului; Pt_b_. 10. expuneri fără protecția creditului; Pt_c_. 8. nu se aplică. Pt_a_. 11. garanții financiare eligibile (formularul C 08.01, coloana 0180); Pt_b_. 11. alte garanții reale eligibile: creanțe (formularul C 08.01, coloana 0210); Pt_c_. 9. alte garanții reale eligibile: bunuri imobile rezidențiale (formularul C 08.01, coloana 0190); Pt_d_. 5. alte garanții reale eligibile: bunuri imobile comerciale (formularul C 08.01, coloana 0190); Pt_e_. 5. alte garanții reale eligibile: garanții reale corporale (formularul C 08.01, coloana 0200); Pt_f_. 4. alte tipuri de protecție finanțată a creditului (formularul C 08.01, coloanele 0060 și 0170); Pt_g_. 4. instrumente financiare derivate de credit (formularul C 08.01, coloanele 0050 și 0160); Pt_h_. 3. garanții (formularul C 08.01, coloanele 0040 și 0150); Pt_i_. 2. nu se aplică. Pt_a_. 12. entități din sectorul public [articolul 4 alineatul (1) punctul 8 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013]; Pt_b_. 12. alte contrapărți decât entitățile din sectorul public; Pt_c_. 10. nu se aplică. Pt_a_. 13. <= 50 de milioane EUR; Pt_b_. 13. > 50 de milioane EUR și <= 200 de milioane EUR; Pt_c_. 11. > 200 de milioane EUR; Pt_d_. 6. > 200 de milioane EUR și <= 500 de milioane EUR; Pt_e_. 6. > 500 de milioane EUR; Pt_f_. 5. nu se aplică. Pt_a_. 14. NACE 1: C Industria prelucrătoare; Pt_b_. 14. NACE 2: G Comerțul cu ridicata și cu amănuntul; Pt_c_. 12. NACE 3: F Construcții; Pt_d_. 7. NACE 4: H Transport și depozitare; Pt_e_. 7. NACE 5: D Furnizarea energiei electrice, a gazelor naturale, a aburului și a aerului condiționat; Pt_f_. 6. NACE 6: A Agricultură, silvicultură și pescuit; Pt_g_. 5. NACE 7: L Activități imobiliare; Pt_h_. 4. NACE 8: Toate expunerile care nu au fost incluse la literele (a)-(g) de mai sus; Pt_i_. 3. nu se aplică. Pt_a_. 15. nu se aplică; Pt_b_. 15. expuneri provenind din finanțări specializate – finanțare de proiecte; Pt_c_. 13. expuneri provenind din finanțări specializate – bunuri imobile generatoare de venituri și bunuri imobile comerciale cu volatilitate ridicată; Pt_d_. 8. expuneri provenind din finanțări specializate – finanțare de obiecte; Pt_e_. 8. expuneri provenind din finanțări specializate – finanțare de mărfuri; Pt_f_. 7. obligațiuni garantate eligibile care îndeplinesc cerințele de la articolul 129 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; Pt_g_. 6. alte expuneri decât cele menționate la literele (b)-(f). Pt_a_. 16. nu se aplică. Pt_a_. 17. banda 1: <= 55 % dacă bunul imobil este un bun imobil rezidențial; <= 60 % dacă bunul imobil este un bun imobil comercial; Pt_b_. 16. banda 2: > 55 % <= 70 % dacă bunul imobil este un bun imobil rezidențial; > 60 % <= 70 % dacă bunul imobil este un bun imobil comercial; Pt_c_. 14. banda 3: > 70 % <=80 %; Pt_d_. 9. banda 4: > 80 % <=90 %; Pt_e_. 9. banda 5: > 90 % <= 100 %; Pt_f_. 8. banda 6: > 100 % <= 110 %; Pt_g_. 7. banda 7: > 110 %; Pt_h_. 5. nu se aplică. Pt_a_. 18. valoarea totală a creditului: soldul restant al creditului ipotecar plus orice sume angajate neutilizate din creditul ipotecar (după aplicarea factorului corespunzător de conversie a creditului). La stabilirea valorii creditului nu se iau în calcul eventualele ajustări specifice pentru riscul de credit și se includ toate celelalte credite (inclusiv creditele de care instituția are cunoștință și care sunt oferite de alte instituții financiare care sunt cunoscute instituției) garantate cu ipoteci de rang egal sau superior care au ca obiect același bun imobil rezidențial vizat de ipoteca ce garantează creditul. În cazul în care nu există informații suficiente pentru a stabili ordinea de prioritate a celorlalte ipoteci, instituția presupune că aceste ipoteci sunt de rang egal cu ipoteca ce garantează creditul; (i) bunul imobil este evaluat în mod individual, iar valoarea acestuia este stabilită în mod prudent și conservator (de exemplu, prin excluderea așteptărilor de creștere a prețului în viitor și prin luarea în considerare a posibilității ca prețul actual al bunului să depășească un nivel care poate fi menținut pe întreaga durată a creditului, de exemplu în cazul unei bule speculative imobiliare); (ii) în cazul în care se poate stabili o valoare de piață, valoarea stabilită prin evaluare nu este mai mare decât valoarea de piață; (iii) evaluarea se bazează pe o documentație adecvată. Pt_b_. 17. valoarea bunului imobil: valoarea bunului imobil corespunde celei mai recente evaluări independente a bunului imobil convertite într-o valoare actuală cu ajutorul unui indice de prețuri ale bunurilor imobile. Evaluarea se efectuează în mod independent și de către evaluatori calificați. Cerințele de calificare și normele minime de evaluare trebuie să respecte următoarele cerințe: Pt_a_. 19. elemente bilanțiere; Pt_b_. 18. elemente extrabilanțiere; Pt_c_. 15. altele; Pt_d_. 10. nu se aplică. Grp. 10200. Definirea portofoliilor cu frecvență de nerambursare scăzută Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Codul de identificare a portofoliului Codul unic de identificare atribuit portofoliului de ABE. 0020 Denumirea portofoliului Fiecare portofoliu primește una dintre denumirile de portofoliu următoare: 0030 Tipul de risc Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0130 din tabelul C 101.00. 0040 Abordarea în materie de reglementare Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza abordării în materie de reglementare utilizate pentru calcularea RWEA (valoarea ponderată la risc a expunerilor): 0050 Zona geografică Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza țării de reședință (codul ISO sau Alte țări) a debitorilor. 0060 Ratingul Articolul 153 alineatul (5) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza clasei de rating intern aplicată de către instituție, de la cel mai mic risc la cel mai mare risc, cu excepția nerambursărilor cu probabilitate de nerambursare (probability of default – PD) de 100 %. Clasificarea ia valorile de la rating 1, rating 2 etc. Formularul C08.02 din anexa I la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2024/3117 al Comisiei și instrucțiunile aferente. În cazul în care instituția raportoare aplică un sistem unic de rating sau este în măsură să raporteze în conformitate cu o scară standard internă, se utilizează respectiva scară standard internă. În toate celelalte cazuri, diversele sisteme de rating trebuie să fie fuzionate și să fie ordonate în conformitate cu următoarele instrucțiuni: În cazul expunerilor provenind din finanțări specializate ponderate la risc în conformitate cu abordarea prevăzută la articolul 153 alineatul (5) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, defalcarea ratingurilor se bazează pe categoria de ponderare a riscului în scopuri de supraveghere descrisă în tabelul 1 de la articolul respectiv, după cum urmează: Se utilizează scara de rating utilizată pentru raportare în formularul C 08.02 din anexa I la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451. În cazul în care instituția utilizează o scară standard a grupului, se utilizează scara standard respectivă. 0070 Clasa de expuneri Punctul 76 din anexa II la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451 Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza clasei de expuneri: Se aplică următoarea punere în corespondență între clasele de expuneri și defalcarea formularului CR IRB: (*) Clasa de expuneri Codul corespunzător codului de identificare a portofoliului GOVT A.2; B.2 INST A.3; A.4; A.5; B.3; B.4 LCOR A.6.2; A.6.3; B.5.2; B.5.3 COSP A.6.1; B.5.1 Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2024/3117 al Comisiei din 29 noiembrie 2024 de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare pentru aplicarea Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește raportarea în scopuri de supraveghere a instituțiilor și de abrogare a Regulamentului de punere în aplicare (UE) 2021/451 al Comisiei (JO L, 2024/3117, 27.12.2024), anexa II: instrucțiuni pentru raportarea cerințelor de fonduri proprii, partea II: instrucțiuni legate de model, secțiunea 3.3.2 În conformitate cu articolul 147 alineatul (3a) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, expunerile față de administrații regionale, autorități locale și entități din sectorul public care sunt tratate ca expuneri față de administrații centrale se încadrează în clasa de expuneri (a) administrații centrale și bănci centrale. Nu se raportează clasele de expuneri expuneri provenind din titluri de capital, expuneri sub formă de unități sau acțiuni deținute într-un OPC, elemente reprezentând poziții din securitizare și active, altele decât cele care reprezintă creanțe de natura creditelor menționate la articolul 147 alineatul (2) literele (e), (ea), (f) și (g) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. 0080 Sectorul contrapărții Anexa VI la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451 Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza sectorului economic relevant: Încadrarea expunerilor în sectoare se face în conformitate cu instrucțiunile din secțiunea 1 punctul 42 din anexa V la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451. 0090 Situația în ceea ce privește nerambursarea Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza stării de nerambursare în conformitate cu articolul 178 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013: 0100 Tipul de facilitate Articolul 166 alineatele (8) și (10) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza tipului de facilitate. În cazul în care produsului de credit i se aplică mai mult de o valoare a tipului de facilitate, valoarea expunerii se împarte pe baza valorilor tipului de facilitate. Tipul de facilitate corespunde unuia dintre următoarele elemente: 0110 Situația în ceea ce privește acoperirea cu garanții reale Formularul C08.01, coloanele 150-220 din anexa I la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2024/3117 al Comisiei și instrucțiunile aferente. Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza situației fiecărei părți în ceea ce privește acoperirea cu garanții reale: Partea din expunere cu protecția creditului se determină în funcție de valoarea garanției reale după aplicarea marjelor de ajustare în conformitate cu partea a treia titlul II capitolul 4 secțiunea 4 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și, după caz, în conformitate cu orientările interne ale instituțiilor. 0120 Tipul de garanție reală Formularul C08.01, coloanele 0040-0060 și 0150-0220 din anexa I la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2024/3117 al Comisiei și instrucțiunile aferente. Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza tipului de garanție reală: Partea din expunere acoperită de un anumit tip de garanție reală se determină în funcție de valoarea tipului respectiv de garanție reală după aplicarea marjelor de ajustare necesare în conformitate cu partea a treia titlul II capitolul 4 secțiunea 4 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și, după caz, în conformitate cu orientările interne ale instituțiilor. 0130 Contraparte Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza tipului de contraparte: 0140 Dimensiunea contrapărții Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza dimensiunii contrapărții, care se determină pe baza cifrei de afaceri anuale totale a grupului consolidat din care face parte contrapartea: Cifra de afaceri anuală totală se calculează în conformitate cu articolul 4 din anexa la Recomandarea 2003/361/CE a Comisiei** și se referă la anul care se încheie cu un an înainte de data de referință a raportării. 0150 Codul NACE Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza activității economice a contrapărții, determinată de codurile NACE Rev. 2 prevăzute în Regulamentul (CE) nr. 1893/2006***: 0160 Tipul de expunere Articolul 147 alineatul (8) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza tipului de expunere: 0170 Dimensiunea expunerii Formularul C08.01, coloana 0110 din anexa I la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2024/3117 al Comisiei și instrucțiunile aferente. Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza dimensiunii expunerii exprimată ca valoare a expunerii [și anume, expunerea la riscul de nerambursare (exposure at default – EAD)]: 0180 Ponderea indexată a creditelor în valoarea garanțiilor ipotecare Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza ponderii indexate a creditelor în valoarea garanțiilor ipotecare (indexed loan-to-value – ILTV), care este raportul dintre valoarea actuală a creditului și valoarea actuală a bunului imobil: Ponderea indexată a creditelor în valoarea garanțiilor ipotecare se calculează cu prudență și îndeplinește următoarele cerințe: 0190 Recunoașterea în bilanț Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza recunoașterii în bilanț: Expunerile reprezentând operațiuni de finanțare prin instrumente financiare, instrumente financiare derivate și tranzacții cu termen lung de decontare sau cele dintr-o compensare contractuală între produse diferite și care sunt supuse riscului de credit al contrapărții trebuie să fie alocate la litera (c). Expunerile respective nu se raportează la litera (a) sau (b). (10) CORP (11) CORP (Societăți) în stare de nerambursare (12) CORP (Societăți) în afara stării de nerambursare (20) SMEC (21) SMEC (Societăți – IMM-uri) în stare de nerambursare (22) SMEC (Societăți – IMM-uri) în afara stării de nerambursare (30) Alte expuneri de tip retail, IMM-uri (31) Alte expuneri de tip retail, IMM-uri, în stare de nerambursare (32) Alte expuneri de tip retail, IMM-uri, în afara stării de nerambursare (40) Ipoteci, alte întreprinderi decât IMM-urile (41) Ipoteci, alte întreprinderi decât IMM-urile, în stare de nerambursare (42) Ipoteci, alte întreprinderi decât IMM-urile, în afara stării de nerambursare (50) Ipoteci, IMM-uri (51) Ipoteci IMM-uri în stare de nerambursare (52) Ipoteci IMM-uri în afara stării de nerambursare (60) Alte expuneri de tip retail, alte întreprinderi decât IMM-urile (61) Alte expuneri de tip retail, alte întreprinderi decât IMM-urile, în afara stării de nerambursare (62) Alte expuneri de tip retail, alte întreprinderi decât IMM-urile, în afara stării de nerambursare (70) QRRE (71) QRRE (Expuneri eligibile de tip retail reînnoibile), în stare de nerambursare (72) QRRE (Expuneri eligibile de tip retail reînnoibile), în afara stării de nerambursare (a) abordarea pe modele interne de rating (IRB) de bază; (b) abordarea pe modele interne de rating (IRB) avansată. (d) în cazul expunerilor față de societăți din portofoliile cu frecvență de nerambursare ridicată: (d1) societăți – IMM-uri; (d2) societăți – alte întreprinderi decât IMM-urile; (e) în cazul expunerilor de tip retail: (e1) retail – IMM-uri; (e11) retail – IMM-uri – garantate cu bunuri imobile; (e12) retail – IMM-uri – altele; (e2) retail – alte întreprinderi decât IMM-urile; (e21) retail – alte întreprinderi decât IMM-urile – altele; (e22) retail – alte întreprinderi decât IMM-urile – garantate cu bunuri imobile; (e33) retail – expuneri eligibile reînnoibile; (f) nu se aplică. Pt_d1_. 2. societăți – IMM-uri; Pt_d2_. 2. societăți – alte întreprinderi decât IMM-urile; Pt_e11_. 2. retail – IMM-uri – garantate cu bunuri imobile; Pt_e12_. 2. retail – IMM-uri – altele; Pt_e21_. 2. retail – alte întreprinderi decât IMM-urile – altele; Pt_e22_. 2. retail – alte întreprinderi decât IMM-urile – garantate cu bunuri imobile; Pt_e33_. 2. retail – expuneri eligibile reînnoibile; Pt_a_. 2. Expuneri acoperite cu garanții reale. Acest portofoliu include toate expunerile pentru care, în conformitate cu punctul B5.5.55 din IFRS 9, evaluarea pierderilor din credit preconizate reflectă fluxurile de trezorerie preconizate din garanțiile reale aferente și/sau din alte ameliorări ale calității creditului care fac parte din termenii contractuali ai expunerii în cauză și nu sunt recunoscute separat de către entitate. Expunerile care sunt garantate doar parțial se raportează cu cuantumul lor integral în cadrul acestui portofoliu. Pt_b_. 2. Expuneri neacoperite cu garanții reale. Acest portofoliu include toate expunerile pentru care evaluarea pierderilor din credit preconizate aferente nu este afectată de prezența vreunei garanții reale sau a oricărei alte forme de ameliorări a calității creditului. (c) Nu se aplică. Grp. 10300. Definirea portofoliilor cu frecvență de nerambursare ridicată Coloană Referință juridică Instrucțiuni 0010 Codul de identificare a portofoliului Codul unic de identificare atribuit de ABE fiecărui portofoliu. 0020 Denumirea portofoliului Fiecare portofoliu primește una dintre denumirile de portofoliu următoare: 0030 Tipul de risc Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0130 din tabelul C 101.00. 0040 Abordarea în materie de reglementare Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza abordării în materie de reglementare utilizate pentru calcularea RWEA (valoarea ponderată la risc a expunerilor): 0050 Zona geografică Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza țării de reședință (codul ISO sau Alte țări) a debitorilor. În cazul portofoliilor Retail – IMM-uri – Garantate cu bunuri imobile și Retail – Alte întreprinderi decât IMM-urile – Garantate cu bunuri imobile, expunerile se împart în părți în funcție de locul în care se află garanția reală. 0060 Ratingul Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0060 din tabelul C 102.00. 0070 Clasa de expuneri Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza clasei de expuneri: Se aplică următoarea punere în corespondență între clasele de expuneri și defalcarea formularului IRB privind riscul de credit: (*) Clasa de expuneri Codul portofoliului SMEC A.6.2; A.6.3; B.5.2; B.5.3 CORP A.6.2; A.6.3; B.5.2; B.5.3 RSMS B.6.5 SMOT B.6.7, B.6.3 (**) RETO B.6.8, B.6.3 (***) MORT B.6.6 RQRR B.6.2 Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2024/3117 al Comisiei din [29 noiembrie 2024] de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare pentru aplicarea Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește raportarea în scopuri de supraveghere a instituțiilor și de abrogare a Regulamentului de punere în aplicare (UE) 2021/451 al Comisiei (JO L, 2024/3117, 27.12.2024), anexa II: instrucțiuni pentru raportarea cerințelor de fonduri proprii, partea II: instrucțiuni legate de model, secțiunea 3.3.2 Excluzând contrapărțile și expunerile acestora clasificate ca expuneri față de alte întreprinderi decât IMM-urile Excluzând contrapărțile și expunerile acestora clasificate ca expuneri față de IMM-uri Nu se raportează clasele de expuneri expuneri provenind din titluri de capital, expuneri sub formă de unități sau acțiuni deținute într-un OPC, elemente reprezentând poziții din securitizare și active, altele decât cele care reprezintă creanțe de natura creditelor menționate la articolul 147 alineatul (2) literele (e), (ea), (f) și (g) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. 0080 Sectorul contrapărții Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0100 din tabelul C 102.00. 0090 Situația în ceea ce privește nerambursarea Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0090 din tabelul C 102.00. 0100 Tipul de facilitate Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0120 din tabelul C 102.00. 0110 Situația în ceea ce privește acoperirea cu garanții reale Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0110 din tabelul C 102.00. 0120 Tipul de garanție reală Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0120 din tabelul C 102.00. 0130 Contraparte Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0130 din tabelul C 102.00. 0140 Dimensiunea contrapărții Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0140 din tabelul C 102.00. 0150 Codul NACE Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0150 din tabelul C 102.00. 0160 Tipul de expunere Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0110 din tabelul C 102.00. 0170 Dimensiunea expunerii Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0170 din tabelul C 102.00. 0180 Ponderea indexată a creditelor în valoarea garanțiilor ipotecare Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0180 din tabelul C 102.00. 0190 Recunoașterea în bilanț Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0190 din tabelul C 102.00. 0200 Situația în ceea ce privește acoperirea cu garanții reale în conformitate cu IFRS 9 IFRS 9 B.5.55 Expunerile se alocă portofoliilor pe baza situației lor în ceea ce privește acoperirea cu garanții reale, astfel cum este utilizată în scopul evaluării pierderii din credit preconizate în conformitate cu IFRS 9: Grp. 10400. Definirea portofoliilor cu frecvență de nerambursare ridicată pentru formulare IFRS 9 Coloană Referință juridică Instrucțiuni 0010 Codul de identificare a portofoliului Codul unic de identificare atribuit de ABE fiecărui portofoliu. 0020 Denumirea portofoliului Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0020 din C 103. 0030 Tipul de risc Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0130 din C 101. 0040 Abordarea în materie de reglementare Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0140 din C 101. 0050 Zona geografică Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0080 din C 101. 0060 Ratingul Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0060 din C 102. 0070 Clasa de expuneri Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0070 din C 103. 0080 Sectorul contrapărții Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0100 din C 101. 0090 Situația în ceea ce privește nerambursarea Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0090 din C 102. 0100 Tipul de facilitate Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0120 din C 101. 0110 Situația în ceea ce privește acoperirea cu garanții reale Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0110 din C 102. 0120 Tipul de garanție reală Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0120 din C 102. 0130 Contraparte Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0130 din C 102. 0140 Dimensiunea contrapărții Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0140 din C 102. 0150 Codul NACE Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0150 din C 102. 0160 Tipul de expunere Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0110 din C 101. 0170 Dimensiunea expunerii Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0170 din C 102. 0180 Ponderea indexată a creditelor în valoarea garanțiilor ipotecare Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0180 din C 102. 0190 Recunoașterea în bilanț Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0190 din C 102. 0200 Situația în ceea ce privește acoperirea cu garanții reale în conformitate cu IFRS 9 IFRS 9 B.5.55 Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0200 din C 103.

C 101.00 – Definirea contrapărților portofoliului cu frecvență de nerambursare scăzută În formularul C 101.00 din anexa III se raportează numai expunerile față de contrapărțile enumerate în tabelul C 101.00 din anexa I care sunt tratate în conformitate cu abordarea pe modele interne de rating (IRB) de bază sau cu abordarea pe modele interne de rating (IRB) avansată. În formularele C 111.00, C 112.00 și C 113.00 din anexa VIII se raportează, de asemenea, expunerile față de contrapărțile indicate în tabelul C 101.00 din anexa I care sunt tratate conform abordării standardizate. Indiferent de abordarea în materie de reglementare, nu se raportează expunerile la entitățile afiliate ale contrapărților enumerate în tabelul C 101.00 din anexa I, inclusiv filialele și societățile-mamă. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Codul contrapărții Codul atribuit de ABE fiecărei entități juridice incluse în eșantionul portofoliului cu frecvență de nerambursare scăzută (low default portfolio – LDP). 0020 Identificatorul entității juridice (LEI) Cod alfanumeric din 20 de caractere asociat principalelor informații de referință care permite identificarea cu precizie și în mod univoc a societăților participante la piețele financiare mondiale. 0030 Codul de înregistrare în registrul creditelor Codul utilizat de registrul național al creditelor din locul de reședință al contrapărții. Codul este utilizat ca element de identificare a contrapărții. 0040 Codul de înregistrare în registrul comerțului Codul atribuit unei contrapărți de registrul public al comerțului din țara în care este înregistrată contrapartea respectivă. 0050 Codul ISIN Numărul internațional de identificare a valorilor mobiliare (International Securities Identification Number – ISIN) utilizat pentru a identifica în mod univoc titlurile de valoare emise de o contraparte. 0060 Ticker Bloomberg Șir de caractere sau de numere utilizat pentru a identifica în mod univoc o societate sau o entitate în Bloomberg. 0070 Denumire Denumirea entității juridice incluse în eșantioanele LDP. 0080 Zona geografică Țara de reședință (codul ISO sau Alte țări) a contrapărții (0010). 0090 Denumirea portofoliului Eșantionul căruia îi este atribuită contrapartea (0010). Aparține uneia dintre următoarele categorii: 0100 Sectorul contrapărții Anexa VI la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451 al Comisiei. Sectorul economic relevant căruia îi este atribuită contrapartea (0010). Aparține uneia dintre următoarele categorii: Clasificarea contrapărților pe sectoare se face în conformitate cu instrucțiunile din secțiunea 1 punctul 42 din anexa V la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451 pentru toate contrapărțile, cu excepția Băncii Europene de Investiții, care este clasificată în sectorul (b) administrații publice ca urmare a faptului că este tratată ca bancă de dezvoltare multilaterală conform articolului 117 alineatul (2) litera (j) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. 0110 Tipul de expunere În formularul C 101.00 din anexa III se raportează numai alte expuneri decât expunerile provenind din finanțări specializate. 0120 Tipul de facilitate Nu se aplică: expunerile se raportează în formularul C 101.00 din anexa III, indiferent de tipul de facilitate. 0130 Tipul de risc Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza tipului de risc: 0140 Abordarea în materie de reglementare Expunerile față de contrapărți se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza abordării în materie de reglementare utilizate pentru calcularea RWEA (valoarea ponderată la risc a expunerilor): (a) eșantion de entități suverane; (b) eșantion de instituții; (c) eșantion de societăți mari. Pt_a_. 2. bănci centrale; Pt_b_. 2. administrații publice; Pt_c_. 2. instituții de credit; (d) alte societăți financiare; (e) societăți nefinanciare; (f) gospodării ale populației; (g) nu se aplică. Pt_a_. 3. risc de credit al contrapărții; Pt_b_. 3. risc de credit și tranzacții incomplete; Pt_c_. 3. risc de credit, risc de credit al contrapărții și tranzacții incomplete. Pt_a_. 4. abordarea pe modele interne de rating (IRB) de bază; Pt_b_. 4. abordarea pe modele interne de rating (IRB) avansată; Pt_c_. 4. abordarea standardizată.

C 101.00

(a) eșantion de entități suverane;

(b) eșantion de instituții;

(c) eșantion de societăți mari.

(a) bănci centrale;

(b) administrații publice;

(c) instituții de credit;

(d) alte societăți financiare;

(e) societăți nefinanciare;

(f) gospodării ale populației;

(g) nu se aplică.

(a) risc de credit al contrapărții;

(b) risc de credit și tranzacții incomplete;

(c) risc de credit, risc de credit al contrapărții și tranzacții incomplete.

(a) abordarea pe modele interne de rating (IRB) de bază;

(b) abordarea pe modele interne de rating (IRB) avansată;

(c) abordarea standardizată.

C 102.00 (*)

Definirea portofoliilor cu frecvență de nerambursare scăzută Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Codul de identificare a portofoliului Codul unic de identificare atribuit portofoliului de ABE. 0020 Denumirea portofoliului Fiecare portofoliu primește una dintre denumirile de portofoliu următoare: 0030 Tipul de risc Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0130 din tabelul C 101.00. 0040 Abordarea în materie de reglementare Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza abordării în materie de reglementare utilizate pentru calcularea RWEA (valoarea ponderată la risc a expunerilor): 0050 Zona geografică Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza țării de reședință (codul ISO sau Alte țări) a debitorilor. 0060 Ratingul Articolul 153 alineatul (5) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza clasei de rating intern aplicată de către instituție, de la cel mai mic risc la cel mai mare risc, cu excepția nerambursărilor cu probabilitate de nerambursare (probability of default – PD) de 100 %. Clasificarea ia valorile de la rating 1, rating 2 etc. Formularul C08.02 din anexa I la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2024/3117 al Comisiei și instrucțiunile aferente. În cazul în care instituția raportoare aplică un sistem unic de rating sau este în măsură să raporteze în conformitate cu o scară standard internă, se utilizează respectiva scară standard internă. În toate celelalte cazuri, diversele sisteme de rating trebuie să fie fuzionate și să fie ordonate în conformitate cu următoarele instrucțiuni: În cazul expunerilor provenind din finanțări specializate ponderate la risc în conformitate cu abordarea prevăzută la articolul 153 alineatul (5) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, defalcarea ratingurilor se bazează pe categoria de ponderare a riscului în scopuri de supraveghere descrisă în tabelul 1 de la articolul respectiv, după cum urmează: Se utilizează scara de rating utilizată pentru raportare în formularul C 08.02 din anexa I la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451. În cazul în care instituția utilizează o scară standard a grupului, se utilizează scara standard respectivă. 0070 Clasa de expuneri Punctul 76 din anexa II la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451 Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza clasei de expuneri: Se aplică următoarea punere în corespondență între clasele de expuneri și defalcarea formularului CR IRB: (*) Clasa de expuneri Codul corespunzător codului de identificare a portofoliului GOVT A.2; B.2 INST A.3; A.4; A.5; B.3; B.4 LCOR A.6.2; A.6.3; B.5.2; B.5.3 COSP A.6.1; B.5.1 Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2024/3117 al Comisiei din 29 noiembrie 2024 de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare pentru aplicarea Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește raportarea în scopuri de supraveghere a instituțiilor și de abrogare a Regulamentului de punere în aplicare (UE) 2021/451 al Comisiei (JO L, 2024/3117, 27.12.2024), anexa II: instrucțiuni pentru raportarea cerințelor de fonduri proprii, partea II: instrucțiuni legate de model, secțiunea 3.3.2 În conformitate cu articolul 147 alineatul (3a) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, expunerile față de administrații regionale, autorități locale și entități din sectorul public care sunt tratate ca expuneri față de administrații centrale se încadrează în clasa de expuneri (a) administrații centrale și bănci centrale. Nu se raportează clasele de expuneri expuneri provenind din titluri de capital, expuneri sub formă de unități sau acțiuni deținute într-un OPC, elemente reprezentând poziții din securitizare și active, altele decât cele care reprezintă creanțe de natura creditelor menționate la articolul 147 alineatul (2) literele (e), (ea), (f) și (g) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. 0080 Sectorul contrapărții Anexa VI la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451 Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza sectorului economic relevant: Încadrarea expunerilor în sectoare se face în conformitate cu instrucțiunile din secțiunea 1 punctul 42 din anexa V la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451. 0090 Situația în ceea ce privește nerambursarea Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza stării de nerambursare în conformitate cu articolul 178 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013: 0100 Tipul de facilitate Articolul 166 alineatele (8) și (10) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza tipului de facilitate. În cazul în care produsului de credit i se aplică mai mult de o valoare a tipului de facilitate, valoarea expunerii se împarte pe baza valorilor tipului de facilitate. Tipul de facilitate corespunde unuia dintre următoarele elemente: 0110 Situația în ceea ce privește acoperirea cu garanții reale Formularul C08.01, coloanele 150-220 din anexa I la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2024/3117 al Comisiei și instrucțiunile aferente. Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza situației fiecărei părți în ceea ce privește acoperirea cu garanții reale: Partea din expunere cu protecția creditului se determină în funcție de valoarea garanției reale după aplicarea marjelor de ajustare în conformitate cu partea a treia titlul II capitolul 4 secțiunea 4 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și, după caz, în conformitate cu orientările interne ale instituțiilor. 0120 Tipul de garanție reală Formularul C08.01, coloanele 0040-0060 și 0150-0220 din anexa I la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2024/3117 al Comisiei și instrucțiunile aferente. Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza tipului de garanție reală: Partea din expunere acoperită de un anumit tip de garanție reală se determină în funcție de valoarea tipului respectiv de garanție reală după aplicarea marjelor de ajustare necesare în conformitate cu partea a treia titlul II capitolul 4 secțiunea 4 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și, după caz, în conformitate cu orientările interne ale instituțiilor. 0130 Contraparte Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza tipului de contraparte: 0140 Dimensiunea contrapărții Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza dimensiunii contrapărții, care se determină pe baza cifrei de afaceri anuale totale a grupului consolidat din care face parte contrapartea: Cifra de afaceri anuală totală se calculează în conformitate cu articolul 4 din anexa la Recomandarea 2003/361/CE a Comisiei** și se referă la anul care se încheie cu un an înainte de data de referință a raportării. 0150 Codul NACE Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza activității economice a contrapărții, determinată de codurile NACE Rev. 2 prevăzute în Regulamentul (CE) nr. 1893/2006***: 0160 Tipul de expunere Articolul 147 alineatul (8) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza tipului de expunere: 0170 Dimensiunea expunerii Formularul C08.01, coloana 0110 din anexa I la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2024/3117 al Comisiei și instrucțiunile aferente. Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza dimensiunii expunerii exprimată ca valoare a expunerii [și anume, expunerea la riscul de nerambursare (exposure at default – EAD)]: 0180 Ponderea indexată a creditelor în valoarea garanțiilor ipotecare Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza ponderii indexate a creditelor în valoarea garanțiilor ipotecare (indexed loan-to-value – ILTV), care este raportul dintre valoarea actuală a creditului și valoarea actuală a bunului imobil: Ponderea indexată a creditelor în valoarea garanțiilor ipotecare se calculează cu prudență și îndeplinește următoarele cerințe: 0190 Recunoașterea în bilanț Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza recunoașterii în bilanț: Expunerile reprezentând operațiuni de finanțare prin instrumente financiare, instrumente financiare derivate și tranzacții cu termen lung de decontare sau cele dintr-o compensare contractuală între produse diferite și care sunt supuse riscului de credit al contrapărții trebuie să fie alocate la litera (c). Expunerile respective nu se raportează la litera (a) sau (b). (a) suveran; (b) instituții; (c) societăți mari; (d) expuneri provenind din finanțări specializate, care cuprind toate expunerile definite la articolul 147 alineatul (2) litera (c) punctul (ii) și la articolul 147 alineatul (8) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Pt_a_. 2. abordarea pe modele interne de rating (IRB) de bază; Pt_b_. 2. abordarea pe modele interne de rating (IRB) avansată; Pt_c_. 2. criteriile de încadrare a finanțărilor specializate. Pt_a_. 3. clasele de rating ale debitorilor din diferitele sisteme de rating trebuie să fie grupate și ordonate de la valoarea cea mai scăzută a probabilității de nerambursare atribuite fiecărei clase de debitori la valoarea cea mai ridicată; Pt_b_. 3. în cazul în care se utilizează un număr mare de clase sau grupe, împreună cu autoritățile competente se poate conveni asupra raportării unui număr redus de clase sau grupe. Pt_a_. 4. rating 1: categoria 1 cu scadență reziduală mai mică de 2,5 ani; Pt_b_. 4. rating 2: categoria 2 cu scadență reziduală mai mică de 2,5 ani; Pt_c_. 3. rating 3: categoria 3 cu scadență reziduală mai mică de 2,5 ani; Pt_d_. 2. rating 4: categoria 4 cu scadență reziduală mai mică de 2,5 ani; (e) rating 5: categoria 1 cu scadență reziduală mai mare sau egală cu 2,5 ani; (f) rating 6: categoria 2 cu scadență reziduală mai mare sau egală cu 2,5 ani; (g) rating 7: categoria 3 cu scadență reziduală mai mare sau egală cu 2,5 ani; (h) rating 8: categoria 4 cu scadență reziduală mai mare sau egală cu 2,5 ani. Pt_a_. 5. administrații centrale și bănci centrale; Pt_b_. 5. instituții; Pt_c_. 4. pentru expunerile față de societăți din portofoliile cu frecvență de nerambursare scăzută: (c1) societăți – general; (c2) societăți – expuneri provenind din finanțări specializate; Pt_e_. 2. nu se aplică. Pt_a_. 6. administrații centrale și bănci centrale; Pt_b_. 6. instituții; Pt_c1_. 2. societăți – general; Pt_c2_. 2. societăți – expuneri provenind din finanțări specializate; Pt_a_. 7. bănci centrale; Pt_b_. 7. administrații publice; Pt_c_. 5. instituții de credit; Pt_d_. 3. alte societăți financiare; Pt_e_. 3. societăți nefinanciare; Pt_f_. 2. gospodării ale populației; Pt_g_. 2. nu se aplică. Pt_a_. 8. în stare de nerambursare; Pt_b_. 8. în afara stării de nerambursare; Pt_c_. 6. nu se aplică. Pt_a_. 9. risc maxim (100 %); Pt_b_. 9. facilitate de emisiune de efecte și facilitate reînnoibilă de subscriere fermă (risc mediu); Pt_c_. 7. garanții și cauțiuni emise, garanții personale, acreditive stand-by irevocabile, acreditive documentare și alte elemente extrabilanțiere cu risc mediu (risc mediu), inclusiv garanții pentru licitație și de execuție, angajamente vamale și fiscale, garanții personale, acreditive stand-by irevocabile care nu au caracter de substitut de credit și alte elemente extrabilanțiere cu risc mediu; Pt_d_. 4. facilitate de credit de tip revolving angajată neutilizată (risc mediu-scăzut), inclusiv angajamente de creditare reînnoibile care sunt neutilizate și care nu pot fi anulate necondiționat, în orice moment și fără notificare sau care nu prevăd revocarea automată ca urmare a deteriorării bonității debitorului; Pt_e_. 4. facilitate de credit la termen angajată neutilizată (risc mediu-scăzut), inclusiv angajamente de creditare la termen care sunt neutilizate și care nu pot fi anulate necondiționat, în orice moment și fără notificare sau care nu prevăd revocarea automată ca urmare a deteriorării bonității debitorului; Pt_f_. 3. alte facilități de credit angajate neutilizate (risc mediu-scăzut), inclusiv angajamente de creditare, altele decât cele reînnoibile și la termen, care sunt neutilizate și care nu pot fi anulate necondiționat, în orice moment și fără notificare sau care nu prevăd revocarea automată ca urmare a unei deteriorări a bonității debitorului; Pt_g_. 3. acreditive emise pe termen scurt și alte elemente extrabilanțiere cu risc mediu-scăzut (risc mediu-scăzut); Pt_h_. 2. linii de credit neangajate neutilizate (risc scăzut), inclusiv facilități de creditare care sunt neutilizate și care pot fi anulate necondiționat, în orice moment și fără notificare sau care prevăd revocarea automată ca urmare a unei deteriorări a bonității debitorului; (i) angajamente de cumpărare neutilizate pentru creanțe achiziționate reînnoibile și alte elemente extrabilanțiere cu risc scăzut (risc scăzut), inclusiv angajamente care pot fi anulate necondiționat sau care prevăd efectiv revocarea automată și în orice moment de către instituție fără notificare prealabilă; (j) nu se aplică. Pt_a_. 10. expuneri cu protecția creditului; Pt_b_. 10. expuneri fără protecția creditului; Pt_c_. 8. nu se aplică. Pt_a_. 11. garanții financiare eligibile (formularul C 08.01, coloana 0180); Pt_b_. 11. alte garanții reale eligibile: creanțe (formularul C 08.01, coloana 0210); Pt_c_. 9. alte garanții reale eligibile: bunuri imobile rezidențiale (formularul C 08.01, coloana 0190); Pt_d_. 5. alte garanții reale eligibile: bunuri imobile comerciale (formularul C 08.01, coloana 0190); Pt_e_. 5. alte garanții reale eligibile: garanții reale corporale (formularul C 08.01, coloana 0200); Pt_f_. 4. alte tipuri de protecție finanțată a creditului (formularul C 08.01, coloanele 0060 și 0170); Pt_g_. 4. instrumente financiare derivate de credit (formularul C 08.01, coloanele 0050 și 0160); Pt_h_. 3. garanții (formularul C 08.01, coloanele 0040 și 0150); Pt_i_. 2. nu se aplică. Pt_a_. 12. entități din sectorul public [articolul 4 alineatul (1) punctul 8 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013]; Pt_b_. 12. alte contrapărți decât entitățile din sectorul public; Pt_c_. 10. nu se aplică. Pt_a_. 13. <= 50 de milioane EUR; Pt_b_. 13. > 50 de milioane EUR și <= 200 de milioane EUR; Pt_c_. 11. > 200 de milioane EUR; Pt_d_. 6. > 200 de milioane EUR și <= 500 de milioane EUR; Pt_e_. 6. > 500 de milioane EUR; Pt_f_. 5. nu se aplică. Pt_a_. 14. NACE 1: C Industria prelucrătoare; Pt_b_. 14. NACE 2: G Comerțul cu ridicata și cu amănuntul; Pt_c_. 12. NACE 3: F Construcții; Pt_d_. 7. NACE 4: H Transport și depozitare; Pt_e_. 7. NACE 5: D Furnizarea energiei electrice, a gazelor naturale, a aburului și a aerului condiționat; Pt_f_. 6. NACE 6: A Agricultură, silvicultură și pescuit; Pt_g_. 5. NACE 7: L Activități imobiliare; Pt_h_. 4. NACE 8: Toate expunerile care nu au fost incluse la literele (a)-(g) de mai sus; Pt_i_. 3. nu se aplică. Pt_a_. 15. nu se aplică; Pt_b_. 15. expuneri provenind din finanțări specializate – finanțare de proiecte; Pt_c_. 13. expuneri provenind din finanțări specializate – bunuri imobile generatoare de venituri și bunuri imobile comerciale cu volatilitate ridicată; Pt_d_. 8. expuneri provenind din finanțări specializate – finanțare de obiecte; Pt_e_. 8. expuneri provenind din finanțări specializate – finanțare de mărfuri; Pt_f_. 7. obligațiuni garantate eligibile care îndeplinesc cerințele de la articolul 129 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; Pt_g_. 6. alte expuneri decât cele menționate la literele (b)-(f). Pt_a_. 16. nu se aplică. Pt_a_. 17. banda 1: <= 55 % dacă bunul imobil este un bun imobil rezidențial; <= 60 % dacă bunul imobil este un bun imobil comercial; Pt_b_. 16. banda 2: > 55 % <= 70 % dacă bunul imobil este un bun imobil rezidențial; > 60 % <= 70 % dacă bunul imobil este un bun imobil comercial; Pt_c_. 14. banda 3: > 70 % <=80 %; Pt_d_. 9. banda 4: > 80 % <=90 %; Pt_e_. 9. banda 5: > 90 % <= 100 %; Pt_f_. 8. banda 6: > 100 % <= 110 %; Pt_g_. 7. banda 7: > 110 %; Pt_h_. 5. nu se aplică. Pt_a_. 18. valoarea totală a creditului: soldul restant al creditului ipotecar plus orice sume angajate neutilizate din creditul ipotecar (după aplicarea factorului corespunzător de conversie a creditului). La stabilirea valorii creditului nu se iau în calcul eventualele ajustări specifice pentru riscul de credit și se includ toate celelalte credite (inclusiv creditele de care instituția are cunoștință și care sunt oferite de alte instituții financiare care sunt cunoscute instituției) garantate cu ipoteci de rang egal sau superior care au ca obiect același bun imobil rezidențial vizat de ipoteca ce garantează creditul. În cazul în care nu există informații suficiente pentru a stabili ordinea de prioritate a celorlalte ipoteci, instituția presupune că aceste ipoteci sunt de rang egal cu ipoteca ce garantează creditul; (i) bunul imobil este evaluat în mod individual, iar valoarea acestuia este stabilită în mod prudent și conservator (de exemplu, prin excluderea așteptărilor de creștere a prețului în viitor și prin luarea în considerare a posibilității ca prețul actual al bunului să depășească un nivel care poate fi menținut pe întreaga durată a creditului, de exemplu în cazul unei bule speculative imobiliare); (ii) în cazul în care se poate stabili o valoare de piață, valoarea stabilită prin evaluare nu este mai mare decât valoarea de piață; (iii) evaluarea se bazează pe o documentație adecvată. Pt_b_. 17. valoarea bunului imobil: valoarea bunului imobil corespunde celei mai recente evaluări independente a bunului imobil convertite într-o valoare actuală cu ajutorul unui indice de prețuri ale bunurilor imobile. Evaluarea se efectuează în mod independent și de către evaluatori calificați. Cerințele de calificare și normele minime de evaluare trebuie să respecte următoarele cerințe: Pt_a_. 19. elemente bilanțiere; Pt_b_. 18. elemente extrabilanțiere; Pt_c_. 15. altele; Pt_d_. 10. nu se aplică.

(a) suveran;

(b) instituții;

(c) societăți mari;

(d) expuneri provenind din finanțări specializate, care cuprind toate expunerile definite la articolul 147 alineatul (2) litera (c) punctul (ii) și la articolul 147 alineatul (8) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.

(a) abordarea pe modele interne de rating (IRB) de bază;

(b) abordarea pe modele interne de rating (IRB) avansată;

(c) criteriile de încadrare a finanțărilor specializate.

(a) clasele de rating ale debitorilor din diferitele sisteme de rating trebuie să fie grupate și ordonate de la valoarea cea mai scăzută a probabilității de nerambursare atribuite fiecărei clase de debitori la valoarea cea mai ridicată;

(b) în cazul în care se utilizează un număr mare de clase sau grupe, împreună cu autoritățile competente se poate conveni asupra raportării unui număr redus de clase sau grupe.

(a) rating 1: categoria 1 cu scadență reziduală mai mică de 2,5 ani;

(b) rating 2: categoria 2 cu scadență reziduală mai mică de 2,5 ani;

(c) rating 3: categoria 3 cu scadență reziduală mai mică de 2,5 ani;

(d) rating 4: categoria 4 cu scadență reziduală mai mică de 2,5 ani;

(e) rating 5: categoria 1 cu scadență reziduală mai mare sau egală cu 2,5 ani;

(f) rating 6: categoria 2 cu scadență reziduală mai mare sau egală cu 2,5 ani;

(g) rating 7: categoria 3 cu scadență reziduală mai mare sau egală cu 2,5 ani;

(h) rating 8: categoria 4 cu scadență reziduală mai mare sau egală cu 2,5 ani.

(a) administrații centrale și bănci centrale;

(b) instituții;

(c) pentru expunerile față de societăți din portofoliile cu frecvență de nerambursare scăzută:

(c.1) societăți – general;

(c.2) societăți – expuneri provenind din finanțări specializate;

(e) nu se aplică.

(a) administrații centrale și bănci centrale;

(b) instituții;

(c.1) societăți – general;

(c.2) societăți – expuneri provenind din finanțări specializate;

(*)

(a) bănci centrale;

(b) administrații publice;

(c) instituții de credit;

(d) alte societăți financiare;

(e) societăți nefinanciare;

(f) gospodării ale populației;

(g) nu se aplică.

(a) în stare de nerambursare;

(b) în afara stării de nerambursare;

(c) nu se aplică.

(a) risc maxim (100 %);

(b) facilitate de emisiune de efecte și facilitate reînnoibilă de subscriere fermă (risc mediu);

(c) garanții și cauțiuni emise, garanții personale, acreditive stand-by irevocabile, acreditive documentare și alte elemente extrabilanțiere cu risc mediu (risc mediu), inclusiv garanții pentru licitație și de execuție, angajamente vamale și fiscale, garanții personale, acreditive stand-by irevocabile care nu au caracter de substitut de credit și alte elemente extrabilanțiere cu risc mediu;

(d) facilitate de credit de tip revolving angajată neutilizată (risc mediu-scăzut), inclusiv angajamente de creditare reînnoibile care sunt neutilizate și care nu pot fi anulate necondiționat, în orice moment și fără notificare sau care nu prevăd revocarea automată ca urmare a deteriorării bonității debitorului;

(e) facilitate de credit la termen angajată neutilizată (risc mediu-scăzut), inclusiv angajamente de creditare la termen care sunt neutilizate și care nu pot fi anulate necondiționat, în orice moment și fără notificare sau care nu prevăd revocarea automată ca urmare a deteriorării bonității debitorului;

(f) alte facilități de credit angajate neutilizate (risc mediu-scăzut), inclusiv angajamente de creditare, altele decât cele reînnoibile și la termen, care sunt neutilizate și care nu pot fi anulate necondiționat, în orice moment și fără notificare sau care nu prevăd revocarea automată ca urmare a unei deteriorări a bonității debitorului;

(g) acreditive emise pe termen scurt și alte elemente extrabilanțiere cu risc mediu-scăzut (risc mediu-scăzut);

(h) linii de credit neangajate neutilizate (risc scăzut), inclusiv facilități de creditare care sunt neutilizate și care pot fi anulate necondiționat, în orice moment și fără notificare sau care prevăd revocarea automată ca urmare a unei deteriorări a bonității debitorului;

(i) angajamente de cumpărare neutilizate pentru creanțe achiziționate reînnoibile și alte elemente extrabilanțiere cu risc scăzut (risc scăzut), inclusiv angajamente care pot fi anulate necondiționat sau care prevăd efectiv revocarea automată și în orice moment de către instituție fără notificare prealabilă;

(j) nu se aplică.

(a) expuneri cu protecția creditului;

(b) expuneri fără protecția creditului;

(c) nu se aplică.

(a) garanții financiare eligibile (formularul C 08.01, coloana 0180);

(b) alte garanții reale eligibile: creanțe (formularul C 08.01, coloana 0210);

(c) alte garanții reale eligibile: bunuri imobile rezidențiale (formularul C 08.01, coloana 0190);

(d) alte garanții reale eligibile: bunuri imobile comerciale (formularul C 08.01, coloana 0190);

(e) alte garanții reale eligibile: garanții reale corporale (formularul C 08.01, coloana 0200);

(f) alte tipuri de protecție finanțată a creditului (formularul C 08.01, coloanele 0060 și 0170);

(g) instrumente financiare derivate de credit (formularul C 08.01, coloanele 0050 și 0160);

(h) garanții (formularul C 08.01, coloanele 0040 și 0150);

(i) nu se aplică.

(a) entități din sectorul public [articolul 4 alineatul (1) punctul 8 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013];

(b) alte contrapărți decât entitățile din sectorul public;

(c) nu se aplică.

(a) <= 50 de milioane EUR;

(b) > 50 de milioane EUR și <= 200 de milioane EUR;

(c) > 200 de milioane EUR;

(d) > 200 de milioane EUR și <= 500 de milioane EUR;

(e) > 500 de milioane EUR;

(f) nu se aplică.

(a) NACE 1: C Industria prelucrătoare;

(b) NACE 2: G Comerțul cu ridicata și cu amănuntul;

(c) NACE 3: F Construcții;

(d) NACE 4: H Transport și depozitare;

(e) NACE 5: D Furnizarea energiei electrice, a gazelor naturale, a aburului și a aerului condiționat;

(f) NACE 6: A Agricultură, silvicultură și pescuit;

(g) NACE 7: L Activități imobiliare;

(h) NACE 8: Toate expunerile care nu au fost incluse la literele (a)-(g) de mai sus;

(i) nu se aplică.

(a) nu se aplică;

(b) expuneri provenind din finanțări specializate – finanțare de proiecte;

(c) expuneri provenind din finanțări specializate – bunuri imobile generatoare de venituri și bunuri imobile comerciale cu volatilitate ridicată;

(d) expuneri provenind din finanțări specializate – finanțare de obiecte;

(e) expuneri provenind din finanțări specializate – finanțare de mărfuri;

(f) obligațiuni garantate eligibile care îndeplinesc cerințele de la articolul 129 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;

(g) alte expuneri decât cele menționate la literele (b)-(f).

(a) nu se aplică.

(a) banda 1: <= 55 % dacă bunul imobil este un bun imobil rezidențial; <= 60 % dacă bunul imobil este un bun imobil comercial;

(b) banda 2: > 55 % <= 70 % dacă bunul imobil este un bun imobil rezidențial; > 60 % <= 70 % dacă bunul imobil este un bun imobil comercial;

(c) banda 3: > 70 % <=80 %;

(d) banda 4: > 80 % <=90 %;

(e) banda 5: > 90 % <= 100 %;

(f) banda 6: > 100 % <= 110 %;

(g) banda 7: > 110 %;

(h) nu se aplică.

(a) valoarea totală a creditului: soldul restant al creditului ipotecar plus orice sume angajate neutilizate din creditul ipotecar (după aplicarea factorului corespunzător de conversie a creditului). La stabilirea valorii creditului nu se iau în calcul eventualele ajustări specifice pentru riscul de credit și se includ toate celelalte credite (inclusiv creditele de care instituția are cunoștință și care sunt oferite de alte instituții financiare care sunt cunoscute instituției) garantate cu ipoteci de rang egal sau superior care au ca obiect același bun imobil rezidențial vizat de ipoteca ce garantează creditul. În cazul în care nu există informații suficiente pentru a stabili ordinea de prioritate a celorlalte ipoteci, instituția presupune că aceste ipoteci sunt de rang egal cu ipoteca ce garantează creditul;

(b) valoarea bunului imobil: valoarea bunului imobil corespunde celei mai recente evaluări independente a bunului imobil convertite într-o valoare actuală cu ajutorul unui indice de prețuri ale bunurilor imobile. Evaluarea se efectuează în mod independent și de către evaluatori calificați. Cerințele de calificare și normele minime de evaluare trebuie să respecte următoarele cerințe: (i) bunul imobil este evaluat în mod individual, iar valoarea acestuia este stabilită în mod prudent și conservator (de exemplu, prin excluderea așteptărilor de creștere a prețului în viitor și prin luarea în considerare a posibilității ca prețul actual al bunului să depășească un nivel care poate fi menținut pe întreaga durată a creditului, de exemplu în cazul unei bule speculative imobiliare); (ii) în cazul în care se poate stabili o valoare de piață, valoarea stabilită prin evaluare nu este mai mare decât valoarea de piață; (iii) evaluarea se bazează pe o documentație adecvată.

(b)

(i) bunul imobil este evaluat în mod individual, iar valoarea acestuia este stabilită în mod prudent și conservator (de exemplu, prin excluderea așteptărilor de creștere a prețului în viitor și prin luarea în considerare a posibilității ca prețul actual al bunului să depășească un nivel care poate fi menținut pe întreaga durată a creditului, de exemplu în cazul unei bule speculative imobiliare);

(ii) în cazul în care se poate stabili o valoare de piață, valoarea stabilită prin evaluare nu este mai mare decât valoarea de piață;

(iii) evaluarea se bazează pe o documentație adecvată.

(a) elemente bilanțiere;

(b) elemente extrabilanțiere;

(c) altele;

(d) nu se aplică.

C 103.00 (*)(**)(***)

Definirea portofoliilor cu frecvență de nerambursare ridicată Coloană Referință juridică Instrucțiuni 0010 Codul de identificare a portofoliului Codul unic de identificare atribuit de ABE fiecărui portofoliu. 0020 Denumirea portofoliului Fiecare portofoliu primește una dintre denumirile de portofoliu următoare: 0030 Tipul de risc Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0130 din tabelul C 101.00. 0040 Abordarea în materie de reglementare Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza abordării în materie de reglementare utilizate pentru calcularea RWEA (valoarea ponderată la risc a expunerilor): 0050 Zona geografică Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza țării de reședință (codul ISO sau Alte țări) a debitorilor. În cazul portofoliilor Retail – IMM-uri – Garantate cu bunuri imobile și Retail – Alte întreprinderi decât IMM-urile – Garantate cu bunuri imobile, expunerile se împart în părți în funcție de locul în care se află garanția reală. 0060 Ratingul Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0060 din tabelul C 102.00. 0070 Clasa de expuneri Expunerile se împart în părți și se alocă portofoliilor pe baza clasei de expuneri: Se aplică următoarea punere în corespondență între clasele de expuneri și defalcarea formularului IRB privind riscul de credit: (*) Clasa de expuneri Codul portofoliului SMEC A.6.2; A.6.3; B.5.2; B.5.3 CORP A.6.2; A.6.3; B.5.2; B.5.3 RSMS B.6.5 SMOT B.6.7, B.6.3 (**) RETO B.6.8, B.6.3 (***) MORT B.6.6 RQRR B.6.2 Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2024/3117 al Comisiei din [29 noiembrie 2024] de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare pentru aplicarea Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește raportarea în scopuri de supraveghere a instituțiilor și de abrogare a Regulamentului de punere în aplicare (UE) 2021/451 al Comisiei (JO L, 2024/3117, 27.12.2024), anexa II: instrucțiuni pentru raportarea cerințelor de fonduri proprii, partea II: instrucțiuni legate de model, secțiunea 3.3.2 Excluzând contrapărțile și expunerile acestora clasificate ca expuneri față de alte întreprinderi decât IMM-urile Excluzând contrapărțile și expunerile acestora clasificate ca expuneri față de IMM-uri Nu se raportează clasele de expuneri expuneri provenind din titluri de capital, expuneri sub formă de unități sau acțiuni deținute într-un OPC, elemente reprezentând poziții din securitizare și active, altele decât cele care reprezintă creanțe de natura creditelor menționate la articolul 147 alineatul (2) literele (e), (ea), (f) și (g) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. 0080 Sectorul contrapărții Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0100 din tabelul C 102.00. 0090 Situația în ceea ce privește nerambursarea Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0090 din tabelul C 102.00. 0100 Tipul de facilitate Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0120 din tabelul C 102.00. 0110 Situația în ceea ce privește acoperirea cu garanții reale Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0110 din tabelul C 102.00. 0120 Tipul de garanție reală Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0120 din tabelul C 102.00. 0130 Contraparte Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0130 din tabelul C 102.00. 0140 Dimensiunea contrapărții Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0140 din tabelul C 102.00. 0150 Codul NACE Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0150 din tabelul C 102.00. 0160 Tipul de expunere Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0110 din tabelul C 102.00. 0170 Dimensiunea expunerii Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0170 din tabelul C 102.00. 0180 Ponderea indexată a creditelor în valoarea garanțiilor ipotecare Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0180 din tabelul C 102.00. 0190 Recunoașterea în bilanț Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0190 din tabelul C 102.00. 0200 Situația în ceea ce privește acoperirea cu garanții reale în conformitate cu IFRS 9 IFRS 9 B.5.55 Expunerile se alocă portofoliilor pe baza situației lor în ceea ce privește acoperirea cu garanții reale, astfel cum este utilizată în scopul evaluării pierderii din credit preconizate în conformitate cu IFRS 9: (10) CORP (11) CORP (Societăți) în stare de nerambursare (12) CORP (Societăți) în afara stării de nerambursare (20) SMEC (21) SMEC (Societăți – IMM-uri) în stare de nerambursare (22) SMEC (Societăți – IMM-uri) în afara stării de nerambursare (30) Alte expuneri de tip retail, IMM-uri (31) Alte expuneri de tip retail, IMM-uri, în stare de nerambursare (32) Alte expuneri de tip retail, IMM-uri, în afara stării de nerambursare (40) Ipoteci, alte întreprinderi decât IMM-urile (41) Ipoteci, alte întreprinderi decât IMM-urile, în stare de nerambursare (42) Ipoteci, alte întreprinderi decât IMM-urile, în afara stării de nerambursare (50) Ipoteci, IMM-uri (51) Ipoteci IMM-uri în stare de nerambursare (52) Ipoteci IMM-uri în afara stării de nerambursare (60) Alte expuneri de tip retail, alte întreprinderi decât IMM-urile (61) Alte expuneri de tip retail, alte întreprinderi decât IMM-urile, în afara stării de nerambursare (62) Alte expuneri de tip retail, alte întreprinderi decât IMM-urile, în afara stării de nerambursare (70) QRRE (71) QRRE (Expuneri eligibile de tip retail reînnoibile), în stare de nerambursare (72) QRRE (Expuneri eligibile de tip retail reînnoibile), în afara stării de nerambursare (a) abordarea pe modele interne de rating (IRB) de bază; (b) abordarea pe modele interne de rating (IRB) avansată. (d) în cazul expunerilor față de societăți din portofoliile cu frecvență de nerambursare ridicată: (d1) societăți – IMM-uri; (d2) societăți – alte întreprinderi decât IMM-urile; (e) în cazul expunerilor de tip retail: (e1) retail – IMM-uri; (e11) retail – IMM-uri – garantate cu bunuri imobile; (e12) retail – IMM-uri – altele; (e2) retail – alte întreprinderi decât IMM-urile; (e21) retail – alte întreprinderi decât IMM-urile – altele; (e22) retail – alte întreprinderi decât IMM-urile – garantate cu bunuri imobile; (e33) retail – expuneri eligibile reînnoibile; (f) nu se aplică. Pt_d1_. 2. societăți – IMM-uri; Pt_d2_. 2. societăți – alte întreprinderi decât IMM-urile; Pt_e11_. 2. retail – IMM-uri – garantate cu bunuri imobile; Pt_e12_. 2. retail – IMM-uri – altele; Pt_e21_. 2. retail – alte întreprinderi decât IMM-urile – altele; Pt_e22_. 2. retail – alte întreprinderi decât IMM-urile – garantate cu bunuri imobile; Pt_e33_. 2. retail – expuneri eligibile reînnoibile; Pt_a_. 2. Expuneri acoperite cu garanții reale. Acest portofoliu include toate expunerile pentru care, în conformitate cu punctul B5.5.55 din IFRS 9, evaluarea pierderilor din credit preconizate reflectă fluxurile de trezorerie preconizate din garanțiile reale aferente și/sau din alte ameliorări ale calității creditului care fac parte din termenii contractuali ai expunerii în cauză și nu sunt recunoscute separat de către entitate. Expunerile care sunt garantate doar parțial se raportează cu cuantumul lor integral în cadrul acestui portofoliu. Pt_b_. 2. Expuneri neacoperite cu garanții reale. Acest portofoliu include toate expunerile pentru care evaluarea pierderilor din credit preconizate aferente nu este afectată de prezența vreunei garanții reale sau a oricărei alte forme de ameliorări a calității creditului. (c) Nu se aplică.

1.0 CORP

1.1 CORP (Societăți) în stare de nerambursare

1.2 CORP (Societăți) în afara stării de nerambursare

2.0 SMEC

2.1 SMEC (Societăți – IMM-uri) în stare de nerambursare

2.2 SMEC (Societăți – IMM-uri) în afara stării de nerambursare

3.0 Alte expuneri de tip retail, IMM-uri

3.1 Alte expuneri de tip retail, IMM-uri, în stare de nerambursare

3.2 Alte expuneri de tip retail, IMM-uri, în afara stării de nerambursare

4.0 Ipoteci, alte întreprinderi decât IMM-urile

4.1 Ipoteci, alte întreprinderi decât IMM-urile, în stare de nerambursare

4.2 Ipoteci, alte întreprinderi decât IMM-urile, în afara stării de nerambursare

5.0. Ipoteci, IMM-uri

5.1 Ipoteci IMM-uri în stare de nerambursare

5.2 Ipoteci IMM-uri în afara stării de nerambursare

6.0 Alte expuneri de tip retail, alte întreprinderi decât IMM-urile

6.1 Alte expuneri de tip retail, alte întreprinderi decât IMM-urile, în afara stării de nerambursare

6.2 Alte expuneri de tip retail, alte întreprinderi decât IMM-urile, în afara stării de nerambursare

7.0 QRRE

7.1 QRRE (Expuneri eligibile de tip retail reînnoibile), în stare de nerambursare

7.2 QRRE (Expuneri eligibile de tip retail reînnoibile), în afara stării de nerambursare

(a) abordarea pe modele interne de rating (IRB) de bază;

(b) abordarea pe modele interne de rating (IRB) avansată.

(d) în cazul expunerilor față de societăți din portofoliile cu frecvență de nerambursare ridicată:

(d.1) societăți – IMM-uri;

(d.2) societăți – alte întreprinderi decât IMM-urile;

(e) în cazul expunerilor de tip retail:

(e.1) retail – IMM-uri;

(e.1.1) retail – IMM-uri – garantate cu bunuri imobile;

(e.1.2) retail – IMM-uri – altele;

(e.2) retail – alte întreprinderi decât IMM-urile;

(e.2.1) retail – alte întreprinderi decât IMM-urile – altele;

(e.2.2) retail – alte întreprinderi decât IMM-urile – garantate cu bunuri imobile;

(e.3.3) retail – expuneri eligibile reînnoibile;

(f) nu se aplică.

(d.1) societăți – IMM-uri;

(d.2) societăți – alte întreprinderi decât IMM-urile;

(e.1.1) retail – IMM-uri – garantate cu bunuri imobile;

(e.1.2) retail – IMM-uri – altele;

(e.2.1) retail – alte întreprinderi decât IMM-urile – altele;

(e.2.2) retail – alte întreprinderi decât IMM-urile – garantate cu bunuri imobile;

(e.3.3) retail – expuneri eligibile reînnoibile;

(*)(**)(***)

(a) Expuneri acoperite cu garanții reale. Acest portofoliu include toate expunerile pentru care, în conformitate cu punctul B5.5.55 din IFRS 9, evaluarea pierderilor din credit preconizate reflectă fluxurile de trezorerie preconizate din garanțiile reale aferente și/sau din alte ameliorări ale calității creditului care fac parte din termenii contractuali ai expunerii în cauză și nu sunt recunoscute separat de către entitate. Expunerile care sunt garantate doar parțial se raportează cu cuantumul lor integral în cadrul acestui portofoliu.

(b) Expuneri neacoperite cu garanții reale. Acest portofoliu include toate expunerile pentru care evaluarea pierderilor din credit preconizate aferente nu este afectată de prezența vreunei garanții reale sau a oricărei alte forme de ameliorări a calității creditului.

(c) Nu se aplică.

C 104.00 – Definirea portofoliilor cu frecvență de nerambursare ridicată pentru formulare IFRS 9 Coloană Referință juridică Instrucțiuni 0010 Codul de identificare a portofoliului Codul unic de identificare atribuit de ABE fiecărui portofoliu. 0020 Denumirea portofoliului Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0020 din C 103. 0030 Tipul de risc Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0130 din C 101. 0040 Abordarea în materie de reglementare Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0140 din C 101. 0050 Zona geografică Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0080 din C 101. 0060 Ratingul Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0060 din C 102. 0070 Clasa de expuneri Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0070 din C 103. 0080 Sectorul contrapărții Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0100 din C 101. 0090 Situația în ceea ce privește nerambursarea Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0090 din C 102. 0100 Tipul de facilitate Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0120 din C 101. 0110 Situația în ceea ce privește acoperirea cu garanții reale Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0110 din C 102. 0120 Tipul de garanție reală Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0120 din C 102. 0130 Contraparte Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0130 din C 102. 0140 Dimensiunea contrapărții Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0140 din C 102. 0150 Codul NACE Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0150 din C 102. 0160 Tipul de expunere Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0110 din C 101. 0170 Dimensiunea expunerii Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0170 din C 102. 0180 Ponderea indexată a creditelor în valoarea garanțiilor ipotecare Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0180 din C 102. 0190 Recunoașterea în bilanț Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0190 din C 102. 0200 Situația în ceea ce privește acoperirea cu garanții reale în conformitate cu IFRS 9 IFRS 9 B.5.55 Se aplică instrucțiunile prevăzute pentru coloana 0200 din C 103.

ANEXA II

(i) data înregistrării înseamnă data și ora la care instituțiile înregistrează tranzacțiile în scopul exercițiului de evaluare comparativă; (ii) valoarea de piață inițială (initial market valuation – IMV) înseamnă valoarea marcată la piață a instrumentelor menționate în secțiunea 2 din prezenta anexă, la data și ora de referință a IMV; (iii) data de referință a IMV înseamnă data și ora utilizate ca referință de instituții pentru a determina IMV aferentă tranzacțiilor din portofoliul de referință; (iv) data de transmitere a IMV înseamnă data până la care instituțiile transmit rezultatele IMV aferente tranzacțiilor din portofoliul de referință; (v) VaR înseamnă valoarea la risc; (vi) sVaR înseamnă valoarea la risc în situație de criză; (vii) IRC înseamnă cerința de capital pentru riscul adițional; (viii) CTP înseamnă portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație; (ix) APR înseamnă toate riscurile de preț calculate în conformitate cu articolul 377 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (x) indicatori de risc (risk measures – RM) pentru băncile care utilizează un model intern aprobat (Internal Model Approved – IMA) înseamnă valoarea VaR, sVaR și, atunci când este necesar, IRC și APR pentru portofolii, astfel cum se prevede în secțiunile 3-5 din prezenta anexă, între data inițială de referință a RM și data finală de referință a RM; (xi) data inițială de referință a RM înseamnă data la care instituțiile încep să calculeze valorile RM; (xii) data finală de referință a RM înseamnă data la care instituțiile încetează să calculeze valorile RM; (xiii) data de transmitere a RM înseamnă data până la care instituțiile transmit rezultatele RM aferente tranzacțiilor din portofoliul de referință; (xiv) valoarea actualizată (present value – PV) înseamnă valoarea marcată la piață a portofoliilor, stabilită în secțiunea 3 din prezenta anexă, la data finală de referință a RM; (xv) ATM (at the money) înseamnă la bani în ceea ce privește poziția relativă a prețului curent sau viitor aferent activului suport al unui instrument derivat în raport cu prețul de exercitare al instrumentului derivat respectiv; (xvi) OTM (out of the money) înseamnă în afara banilor în ceea ce privește poziția relativă a prețului curent sau viitor aferent activului suport al unui instrument derivat în raport cu prețul de exercitare al instrumentului derivat respectiv; (xvii) ITM (in the money) înseamnă în bani în ceea ce privește poziția relativă a prețului curent sau viitor aferent activului suport al unui instrument derivat în raport cu prețul de exercitare al instrumentului derivat respectiv; (xviii) poziție lungă înseamnă cumpărată, iar poziție scurtă înseamnă vândută; (xix) CDS înseamnă swapuri pe riscul de credit; (xx) în cazul CDS, poziție lungă înseamnă protecție cumpărată și poziție scurtă înseamnă protecție vândută; (xxi) MLN înseamnă milioane; (xxii) OTC (over-the-counter) înseamnă extrabursier; (xxiii) ASA (alternative standardised approach) înseamnă abordarea standardizată alternativă menționată în partea a treia titlul IV capitolul 1a secțiunea 1 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (xxiv) SBM (sensitivities-based method) înseamnă metoda bazată pe sensibilități menționată în partea a treia titlul IV capitolul 1a secțiunea 2 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (xxv) DRC (default risk requirement) înseamnă cerința pentru riscul de nerambursare menționată în partea a treia titlul IV capitolul 1a secțiunea 5 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (xxvi) RRAO (residual risk add-on) înseamnă majorarea pentru riscul rezidual menționată în partea a treia titlul IV capitolul 1a secțiunea 4 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. (a) În sensul prezentei anexe, se aplică următoarele: (i) data înregistrării este 19 februarie 2026; (ii) data de referință a IMV (și a SBM inițiale) este 27 februarie 2026 (ora 17:30 CET); (iii) data de transmitere a IMV (și a SBM inițiale și a validării SBM) este 13 martie 2026; (iv) data inițială de referință a RM este 18 mai 2026; (v) data finală de referință a RM (și a ASA finale) este 29 mai 2026; (vi) data de transmitere a RM (și a ASA finale) este 26 iunie 2026. (b) Pentru exercițiul de evaluare comparativă se aplică următoarele date: (c) Cu excepția cazului în care se specifică altfel în mod explicit în secțiunea 2 din prezenta anexă, toate pozițiile se înregistrează la data înregistrării menționată la litera (b) punctul (i) din prezenta secțiune. Odată ce pozițiile au fost înregistrate, fiecare portofoliu maturează pe durata exercițiului de evaluare comparativă și se calculează pornind de la ipoteza că instituția nu ia nicio măsură pentru a gestiona portofoliul, în niciun mod, pe întreaga durată a exercițiului de evaluare comparativă. Cu excepția cazului în care se prevede în mod explicit contrariul în specificațiile unui anumit instrument, prețurile de exercitare pentru pozițiile pe opțiuni se stabilesc în raport cu prețurile instrumentului suport la închiderea pieței, la data înregistrării. (d) În sensul valorii de piață inițiale, evaluarea fiecărui instrument se transmite autorității competente a instituției până la data de transmitere a IMV. Până la data respectivă, instituția prezintă o notă explicativă care însoțește rezultatele, în conformitate cu litera (e). Atunci când este posibil, IMV se furnizează în conformitate cu evaluarea compartimentului instituției însărcinat cu inițierea tranzacțiilor (front office). În cazul în care compartimentul instituției însărcinat cu inițierea tranzacțiilor (front office) nu furnizează IMV, instituția precizează în nota explicativă cine este furnizorul sursei de date privind IMV. (i) factorii de risc utilizați pentru a calcula IMV-ul instrumentului; (ii) modelul de stabilire a prețului utilizat pentru a calcula IMV-ul instrumentului și o descriere a acestui model de stabilire a prețului; (iii) datele de referință disponibile pentru instrument în formatul propriu al instituției; (iv) aspectele menționate la literele (h), (i), (l), (n), (o), (p), (w), (x), (z) și (hh) din prezenta secțiune; (1) factorii de risc incluși în modelul intern pentru instrument; (2) factorii de risc incluși în modelul intern care sunt, de asemenea, date utilizate pentru evaluarea IMV-ului instrumentului; (3) caracteristicile modelului intern în raport cu instrumentele. (v) instituțiile autorizate să utilizeze modele interne raportează, de asemenea: (e) Nota explicativă pe care instituțiile trebuie să o transmită împreună cu IMV include, pentru fiecare instrument, toate elementele următoare: (i) descrieri concise ale modelului intern; (ii) metodele de reevaluare aplicate; (iii) forma funcțională aplicată pentru modelarea randamentelor (cum ar fi cele absolute, relative sau alte metode); (iv) informații calitative privind seriile cronologice utilizate pentru calibrarea modelului VaR în raport cu instrumentul (cum ar fi sursa, metodologia de normalizare, benzile aplicate, alte informații considerate relevante de către instituții pentru a explica rezultatele furnizate). (f) În sensul literei (e) subpunctul (v), se raportează toate elementele următoare: (g) Nota explicativă menționată la litera (d) se actualizează cu fiecare retransmitere a oricărei valori, reflectând modificările dintre transmiteri. Nota explicativă trebuie să conțină o secțiune care să enumere toate datele de transmitere și motivele retransmiterilor. (h) Riscurile aferente pozițiilor se calculează fără a se ține cont de costurile de finanțare. Dacă este cazul, instituțiile utilizează ca rată de actualizare rata overnight a monedei instrumentului. Se consideră că există un acord de garantare pentru instrumentele derivate menționate în secțiunea 2 din prezenta anexă. În cazul în care acest lucru nu este posibil, motivele se furnizează în nota explicativă menționată la litera (d). (i) Riscul de credit al contrapărții și riscul de ajustare a evaluării creditului (credit valuation adjustment – CVA) nu sunt luate în considerare la evaluarea riscurilor portofoliilor. În cazul în care acest lucru nu este posibil, motivele se furnizează în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta secțiune. Instituțiile raportează cazurile în care alte tipologii ale ajustărilor de evaluare sunt incluse în IMV și explică metodologia și impactul pentru fiecare instrument financiar în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta secțiune. (j) În cazul tranzacțiilor care includ poziții lungi pe CDS-uri, instituțiile presupun că este plătit un comision de intrare imediată pentru deschiderea poziției în conformitate cu standardele și convențiile de piață. Data scadenței pentru toate CDS-urile corespunde datelor trimestriale convenționale de încetare. (k) Specificațiile suplimentare necesare pentru efectuarea calculelor impuse pentru stabilirea prețurilor pozițiilor pe CDS-uri trebuie să fie în concordanță cu standardele și convențiile de piață utilizate în mod obișnuit și trebuie explicate în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta secțiune. (l) Data scadenței garantează că tranzacția se apropie cât mai mult posibil de scadența specificată, în concordanță cu standardele și convențiile de piață. (m) În ceea ce privește detaliile instrumentelor care nu sunt menționate în secțiunea 2 din prezenta anexă, instituțiile furnizează în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta secțiune ipotezele care au fost utilizate, inclusiv convenția de numărare a zilelor și alegerea unui instrument tranzacționabil și lichid, dacă acest lucru este permis, împreună cu rezultatele înregistrate. (n) Instituțiile care consideră că pentru interpretarea rezultatelor exercițiului lor sunt relevante ipoteze suplimentare față de cele specificate în prezenta secțiune, inclusiv încheierea perioadei de desfășurare a activității, operațiuni cu obligațiuni de trezorerie de tip coupon roll, punerea în corespondență cu indicii și altele, furnizează o descriere a ipotezelor respective în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta secțiune. (o) Nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta secțiune cuprinde explicații privind riscurile care nu sunt incluse în modelul pentru instrumentele menționate în secțiunea 2 din prezenta anexă. (p) Toate opțiunile se tratează ca și cum ar fi tranzacționate extrabursier, cu excepția cazului în care se specifică altfel în mod explicit. (q) În cazul opțiunilor OTC, se respectă convențiile standard în materie de timp. Timpul până la scadență pentru o opțiune la n luni este de n luni. În cazul în care opțiunile expiră într-o zi nelucrătoare, instituțiile ajustează data de expirare în funcție de data zilei lucrătoare în conformitate cu standardele și convențiile de piață. (i) ca fiind americane – pentru titlurile de capital având la bază o singură semnătură și pentru mărfuri; (ii) ca fiind europene – pentru indicii pe acțiuni, opțiunile pe cursul de schimb valutar și instrumentele de tip swaption. (r) Toate opțiunile OTC sunt tratate după cum urmează: (s) Toate opțiunile OTC sunt considerate vândute în lipsă, astfel încât prima să fie exclusă din evaluarea inițială de piață. (t) În ceea ce privește CTP-urile, instituțiile cărora li se permite să utilizeze modelul APR pentru CTP furnizează detalii cu privire la ipotezele lor cele mai relevante și la standardele și convențiile de piață referitoare la instrumentele CTP menționate în secțiunea 2 din prezenta anexă, inclusiv ratele de acoperire a riscului pe care le-au calculat pentru a asigura neutralitatea instrumentelor CTP CS01 la data înregistrării. (u) IMV pentru fiecare instrument se furnizează în moneda instrumentului ABE specificată în secțiunea 2 din prezenta anexă pentru instrumentul respectiv. (v) Pentru portofoliile compuse dintr-unul sau mai multe instrumente exprimate în monede ale instrumentelor ABE care sunt diferite de moneda portofoliului ABE, rezultatul se convertește în moneda declarată a portofoliului ABE, utilizându-se cursul de schimb valutar la vedere al BCE din data relevantă. Rezultatul convertit se explică în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta secțiune. (w) La înregistrarea pozițiilor, instituțiile respectă convențiile de piață adecvate, cu excepția cazului în care se specifică altfel în prezentele instrucțiuni în descrierile instrumentelor (secțiunea 2 din prezenta anexă). (x) În cazul în care un instrument sau instrumentul suport pentru un instrument derivat face obiectul unei acțiuni corporative care afectează exercițiul de evaluare comparativă (cum ar fi, o retragere de către emitent, o acțiune de neîndeplinire a obligațiilor de plată sau acțiuni similare), instituțiile exclud un asemenea instrument din cadrul exercițiului împreună cu orice CDS sau opțiune conexă. (y) În ceea ce privește o serie de indici, on-the-run se referă la seria cea mai lichidă și tranzacționabilă a indicelui respectiv disponibilă pe piață. Instituțiile explică alegerea seriei on-the-run, împreună cu rezultatele aferente, în nota explicativă însoțitoare menționată la litera (d) din prezenta secțiune. (z) În cazul în care nu se specifică altfel, instituțiile aplică Regulamentul UE privind indicii de referință pentru rata dobânzii în vederea înregistrării instrumentelor specificate în secțiunea 2 din prezenta anexă. Instituțiile precizează rata aplicată, în afara celor specificate în secțiunea 2 din prezenta anexă, în nota explicativă menționată la litera (d) din prezentele instrucțiuni. (aa) Indicatorii de risc pentru portofoliile menționate în secțiunile 3-5 din prezenta anexă, împreună cu valoarea actualizată, se calculează de la data inițială de referință a RM la data finală de referință a RM. Indicatorii de risc ASA FRTB (SBM, DRC și RRAO) se calculează pentru data finală de referință a RM. Instituțiile transmit rezultatele calculelor respective autorității lor competente până la data de transmitere a RM. IMV și SBM se raportează pentru fiecare instrument. Indicatorii de risc, SBM, DRC, RRAO și valoarea actualizată, după caz, se raportează pentru fiecare portofoliu, atât individual, cât și agregat. SBM, DRC și RRAO, după caz, se raportează cel puțin pentru aceleași portofolii pentru care se raportează indicatorii de risc. (bb) Pentru portofoliile menționate în secțiunea 7 din prezenta anexă, instituțiile raportează rezultatele SBM și le transmit în concordanță cu datele de raportare ale transmiterii IMV. (cc) Instituțiile care intră în sfera exercițiului de evaluare comparativă raportează exclusiv instrumentele din modelele interne care au fost aprobate de către supraveghetori și care nu au interdicția de tranzacționare impusă de o decizie de politică internă sau de limitările sistemului de tranzacționare. (dd) Rezultatele pentru portofoliile individuale și pentru cele agregate se transmit numai în cazul în care se transmit și rezultatele tuturor instrumentelor care fac parte din acestea. (ee) În secțiunea 2 din prezenta anexă (Instrumente), anul T înseamnă 2026, iar anul T + X înseamnă 2026 + X, X fiind specificat în secțiunea 2. (i) în cazul în care se specifică data, se utilizează respectiva dată specifică; (ii) în cazul în care nu se specifică nicio dată, se utilizează convenția de piață, dacă este disponibilă. În cazul în care, de exemplu, există o convenție de piață conform căreia ziua expirării/scadenței este a 3-a zi de vineri a lunii, atunci iunie anul T înseamnă a 3-a zi de vineri a lunii din anul T; (iii) la sfârșitul lunii, atunci când se menționează la sfârșitul, data expirării/scadenței înseamnă ultima zi calendaristică a lunii; (iv) pentru o perioadă fixă de timp care survine după data înregistrării, dacă perioada este definită ca număr de zile, data expirării/scadenței este ultima zi a perioadei. În cazul în care perioada este definită în săptămâni, luni sau ani, data expirării/scadenței este aceeași zi a săptămânii, a lunii sau a anului următor în ceea ce privește data înregistrării sau, în cazul în care ultima lună sau ultimul an al perioadei este mai scurt, data expirării/scadenței este ultima zi a lunii sau a anului respectiv; dacă data înregistrării + perioada x este o zi de sărbătoare, selectați următoarea zi lucrătoare; (v) în cazul în care nu se specifică altfel, se utilizează următoarele ipoteze: convenția de numărare a zilelor: ACT/360, calendarul zilelor de sărbătoare: Target2. (ff) În secțiunea 2 din prezenta anexă (Instrumente), instituțiile stabilesc data expirării/scadenței în conformitate cu următoarele instrucțiuni: (i) frecvența cuponului: trimestrială; (ii) cupon (puncte de bază): 100; (iii) numărul de zile: ACT/360; (iv) anul definițiilor ISDA: 2014; (v) clauză de restructurare: restructurare modificată (MRR); (vi) scadență: luna decembrie a anului T+4; (vii) tip de datorie: rang superior; (viii) durată: 5 ani; (ix) data de începere a contractului este data înregistrării; (x) curba de actualizare utilizată și rata de recuperare se indică în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta anexă. (gg) În secțiunea 2 din prezenta anexă (Instrumente), pentru toate CDS-urile, cu excepția cazului în care se specifică altfel în mod explicit, se aplică următoarele cerințe: (hh) IMV al instrumentelor de obligațiuni include dobânda acumulată. (ii) Instituțiile furnizează informațiile referitoare la momentul evaluării PV indicând ora în nota explicativă menționată la litera (e) din prezenta secțiune. Dacă este posibil, evaluarea PV se calculează la închiderea zilei lucrătoare. (jj) Indicatorii de risc ai portofoliilor se calculează în aceeași monedă ca moneda portofoliului, fără a se include riscurile valutare, care sunt legate, de asemenea, de moneda de raportare a instituțiilor. Riscul valutar trebuie luat în considerare numai atunci când este inclus în mod intrinsec în instrumente. Atunci când, în cadrul exercițiului, se raportează rezultate atât în moneda de raportare, cât și în moneda portofoliului, pentru cifrele ASA, rezultatele calculate în moneda de raportare a instituției se convertesc în moneda portofoliului ABE prin conversie la vedere, utilizându-se cursul de schimb valutar la vedere al BCE corespunzător datei la care se efectuează calculele. Conversia în moneda portofoliului ABE nu implică nicio modificare a factorilor de risc valutar. (kk) În cazul în care se aplică articolul 325q alineatul (7) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 (abordarea bazată pe moneda de bază), atunci când efectuează calcule în cadrul SBM și raportează sensibilitățile aferente SBM, instituțiile iau în considerare factorii de risc valutar rezultați din aplicarea abordării bazate pe moneda de bază. Valorile raportate nu se exprimă în moneda de bază aleasă, ci în moneda de raportare a instituțiilor, aplicând conversia la vedere la cursul de schimb valutar la vedere al BCE corespunzător datei relevante. Grp. 1. Instrucțiuni (1) Capitalul nu este garantat în cazul în care indicele este inferior barierei de protecție (capitalul rambursat în anul 5 va fi calculat proporțional dacă nivelul indicelui este inferior barierei de protecție: de exemplu, dacă SX5E = 40 % din nivelul său inițial, capitalul rambursat este de 40 %); (2) Dacă SX5E ≥ 60 % (bariera de cupon) din valoarea inițială la sfârșitul oricărui an, cuponul se plătește la 6 %; (3) Dacă SX5E ≥ 100 % din valoarea inițială la sfârșitul oricărui an, produsul este rambursat și se efectuează o plată compusă – cuponul plus capitalul (100 %); (4) Dacă SX5E < 60 % (bariera de cupon) din valoarea inițială la sfârșitul oricărui an, nu se plătește niciun cupon; (5) Dacă SX5E < 55 % (bariera de protecție) din valoarea inițială la sfârșitul anului 5, capitalul este plătit doar proporțional. Altfel, dacă SX5E >= 55 % (bariera de protecție) din valoarea inițială la sfârșitul anului 5, capitalul este plătit integral. Grp. 101102103104105106107108109110111112113114115116117118. Poziție lungă pe contract futures indice EURO STOXX 50 (Ticker: FESX). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea indicelui înmulțită cu 1000 EUR Bursă: Eurex Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe 10000 de acțiuni ale BAYER (Ticker: BAYN GR). Bursă: Xetra Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe contract futures, BAYER (Ticker: BAYN GR). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Bursă: Eurex Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe contract futures, STELLANTIS (Ticker: STLA FP). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Bursă: Euronext Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe contract futures, ALLIANZ (Ticker: ALV GR). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Bursă: Eurex Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe contract futures, BARCLAYS (Ticker: BARC LN). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Bursă: Eurex Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: GBP Poziție scurtă pe contract futures, DEUTSCHE BANK (Ticker: DBK GR). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Bursă: Eurex Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe contract futures, CRÉDIT AGRICOLE (Ticker: ACA FP). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Bursă: Euronext Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe opțiuni call. Activ suport BAYER (Ticker: BAYN GR), ATM (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe opțiuni call. Activ suport BAYER (Ticker: BAYN GR), ATM (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna decembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe opțiuni call. Activ suport PFIZER (Ticker PFE US) 10 % OTM, (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe opțiuni put. Activ suport PFIZER (Ticker PFE US) 10 % OTM, (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe opțiuni call. Activ suport BAYER (Ticker: BAYN GR), 10 % OTM (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna decembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe opțiuni call. Activ suport BAYER (Ticker: BAYN GR), 10 % OTM (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe opțiuni call. Activ suport AVIVA (Ticker: AV/LN), 10 % OTM (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna decembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: GBP Poziție lungă pe opțiuni put. Activ suport AVIVA (Ticker: AV/LN), 10 % OTM (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna decembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: GBP Poziție scurtă pe contracte futures, NIKKEI 225 (Ticker: NKY). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea indicelui înmulțită cu 20000 JPY Bursă: CME Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: JPY Instrument de capital cu mecanism de răscumpărare automată. Poziție lungă Înregistrare la Data înregistrării Valoare noțională (Capital): 1000000 EUR Activ suport: Indice EURO STOXX 50 (Ticker: SX5E) Moneda instrumentului ABE: EUR Scadență: 5 ani Plata anuală și observația anuală (Data înregistrării + 1 an, Data înregistrării + 2 ani, Data înregistrării + 3 ani, Data înregistrării + 4 ani, Data înregistrării + 5 ani). Plata se efectuează la 10 zile de la data de referință. Cupon: 6 % Nivelul de declanșare a răscumpărării automate (Valoarea inițială): sfârșitul zilei corespunzătoare datei înregistrării + 1 lună Bariera de cupon: 60 % din nivelul de declanșare a răscumpărării automate Bariera de protecție: 55 % din nivelul de declanșare a răscumpărării automate Poziție lungă pe opțiuni call. Activ suport indice EURO STOXX 50 (Ticker: SX5E), ATM. Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea indicelui înmulțită cu 1000 EUR Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe opțiuni call. Activ suport indice EURO STOXX 600 (Ticker: SXXP), ATM. Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea indicelui înmulțită cu 10000 EUR Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe contracte futures pe indicele VIX (CBOE). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea indicelui înmulțită cu 100000 USD Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: USD (1) Obligațiunile sunt purtătoare de dobândă la o rată anuală egală cu SOFR pe 3 luni în USD (SOFR overnight, compusă zilnic) plus 1,5 % pe an (rată variabilă a dobânzii), cu o rată maximă a dobânzii de 7,5 % pe an (plafon al ratei dobânzii) și cu o rată minimă a dobânzii de 2,5 % pe an (prag minim al ratei dobânzii). (2) Orice plată efectuată în temeiul obligațiunilor, inclusiv dobânda și principalul la scadență, este supusă bonității UBS AG. Instituțiile sunt rugate să utilizeze o curbă de actualizare corespunzătoare, pe care să o motiveze în nota explicativă. (3) Venituri: obligațiunile generează dobândă trimestrial la o rată egală cu rata variabilă a dobânzii, cu condiția ca, dacă la orice dată a determinării cuponului (i) rata variabilă a dobânzii este mai mică decât pragul ratei dobânzii, rata dobânzii aplicabilă pentru perioada aferentă de calculare a dobânzii să fie egală cu pragul ratei dobânzii sau (ii) rata variabilă a dobânzii este mai mare decât plafonul ratei dobânzii, rata aplicabilă a dobânzii pentru perioada aferentă de calculare a dobânzii să fie egală cu plafonul ratei dobânzii. Cuantumul plății dobânzii Cuantumul dobânzii care trebuie plătită pentru obligațiunile aferente unei anumite perioade de calculare a dobânzii este egal cu produsul dintre (a) valoarea principalului obligațiunilor, (b) rata aplicabilă a dobânzii pentru respectiva perioadă de calculare a dobânzii și (c) o fracție, al cărei numărător este numărul de zile din perioada de calculare a dobânzii (calculat pe baza unui an de 360 de zile, având 12 luni de câte 30 de zile fiecare) și al cărui numitor este 360. Data tranzacției și data decontării Data înregistrării Datele plății dobânzii Trimestrial, la data înregistrării + 3 luni, la data înregistrării + 6 luni, la data înregistrării + 9 luni și la data înregistrării + 1 an, începând cu data înregistrării + 3 luni, pe durata valabilității obligațiunilor (sub rezerva unor ajustări, conform descrierii). Data scadenței Monedă Data înregistrării + 10 ani USD Baza de numărare a zilelor 30/360 Convenția pentru zilele lucrătoare Consecutive, neajustate determinării cuponului Pentru fiecare perioadă de calculare a dobânzii, a doua zi bancară londoneză imediat anterioară datei relevante a dobânzii. Data Zi bancară londoneză înseamnă orice zi în care băncile comerciale sunt deschise pentru exercitarea activității curente (inclusiv tranzacții în valută străină și depozite în valută) la Londra și în care tranzacțiile în dolari americani sunt efectuate pe piața interbancară londoneză. Grp_dobânzii. 201202203204205. Swap pe rata dobânzii la 5 ani în EUR – se primește o rată fixă și se plătește o rată variabilă. Segmentul fix: se primește anual Rata variabilă: EURIBOR pe 6 luni, se plătește semestrial. Numărul de zile: ACT/360 Valoarea noțională: 10000000 EUR Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard Data de începere a contractului este data înregistrării (ratele care trebuie utilizate sunt cele de la închiderea pieței la data înregistrării) Scadență: Data înregistrării + 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Swaption în EUR la doi ani pe swap pe rata dobânzii la cinci ani în EUR – se plătește o rată fixă și se primește o rată variabilă. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Instituția este vânzătorul opțiunii pe swap. Contrapartea instituției cumpără dreptul de a încheia un swap cu instituția; în cazul în care contrapartea își exercită dreptul, aceasta primește rata fixă, iar instituția primește rata variabilă. Swaption cu scadența la doi ani (data înregistrării + 2 ani) pe swapul pe rata dobânzii definit după cum urmează: Segmentul fix – se plătește anual; Rata variabilă: EURIBOR pe 6 luni, se primește semestrial; Valoarea noțională: 10000000 EUR; Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard; Data de începere a swapului suport: Data înregistrării + 2 ani Scadența swapului suport: Data înregistrării + 7 ani Prima plătită la data înregistrării (data înregistrării). Decontare în numerar Prețul de exercitare se bazează pe cursul ATM al swapului cu începere amânată definit în cadrul acestui instrument Moneda instrumentului ABE: EUR Swap pe rata dobânzii la 5 ani în USD. Se primește o rată fixă și se plătește o rată variabilă. Rata fixă: se primește anual Rata variabilă: rata SOFR în USD la 3 luni (SOFR overnight, compusă zilnic), se plătește trimestrial Valoarea noțională: 1000000 USD Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard Data de începere a contractului este data înregistrării (ratele care trebuie utilizate sunt cele de la închiderea pieței la data înregistrării) Data scadenței: data înregistrării + 5 ani Moneda instrumentului ABE: USD Swap pe rata dobânzii la 2 ani în GBP. Se primește o rată fixă și se plătește o rată variabilă. Rata fixă: se primește anual Rata variabilă: Rata SONIA (overnight) compusă și plătită trimestrial Numărul de zile: ACT/365 Valoarea noțională: 10000000 GBP Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard Data de începere a contractului este data înregistrării (ratele care trebuie utilizate sunt cele de la închiderea pieței la data înregistrării) Scadență: Data înregistrării + 2 ani Moneda instrumentului ABE: GBP Obligațiune cu rată variabilă pe 10 ani, de tip collar, vândută de UBS. Valoarea noțională (principalul): 1000000 USD Obligațiunile cu rată variabilă (obligațiunile) sunt obligații negarantate cu rang prioritar ale UBS AG (UBS). Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul GERMANIEI (inflație) de 1000000 EUR (ISIN DE0001030583). Scadență: 15 aprilie 2033 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe obligațiuni emise de Guvernul GERMANIEI (inflație) de 1000000 EUR (ISIN DE0001030708). Scadență: 15 august 2030 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul ITALIEI (inflație) de 1000000 EUR (ISIN IT0005138828). Scadență: 15 septembrie 2032 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de guvernul ITALIEI de 1000000 EUR (ISIN IT0005340929). Scadență: 1 decembrie 2028 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul SPANIEI de 1000000 EUR (ISIN ES00000127A2). Scadență: 30 iulie 2030 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe obligațiuni emise de Guvernul FRANȚEI de 1000000 EUR (ISIN FR0012993103). Scadență: 25 mai 2031 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe obligațiuni emise de Guvernul GERMANIEI de 1000000 EUR (ISIN DE0001135176). Scadență: 4 ianuarie 2031 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul REGATULUI UNIT de 1000000 GBP (ISIN GB0004893086). Scadență: 7 iunie 2032 Moneda instrumentului ABE: GBP Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul PORTUGALIEI de 1000000 EUR (ISIN PTOTEXOE0024). Scadență: 15 iunie 2029 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe obligațiuni emise de Guvernul STATELOR UNITE de 1000000 USD (ISIN US91282CAV37). Scadență: 15 noiembrie 2030 Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul BRAZILIEI (cu opțiune de răscumpărare) de 1000000 EUR (ISIN US105756BZ27). Scadență: 13 ianuarie 2028 Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul MEXICULUI (cu opțiune de răscumpărare) de 1000000 EUR (ISIN US91087BAT70). Scadență: 19 mai 2033 Moneda instrumentului ABE: USD Swap pe rata dobânzii la 10 ani în EURO – se primește o rată variabilă și se plătește o rată fixă. Segmentul fix: se plătește anual Rata variabilă: EURIBOR pe 3 luni, se primește trimestrial. Numărul de zile: ACT/360 Valoarea noțională: 10000000 EUR Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard Data de începere a contractului este data înregistrării (ratele care trebuie utilizate sunt cele de la închiderea pieței la data înregistrării) Scadență: Data înregistrării + 10 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Swap pe rata dobânzii la 5 ani în EURO – se primește o rată variabilă și se plătește o rată fixă. Segmentul fix: se plătește anual Rata variabilă: EURIBOR pe 6 luni, se primește semestrial. Numărul de zile: ACT/360 Valoarea noțională: 10000000 EUR Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard Data de începere a contractului este data înregistrării (ratele care trebuie utilizate sunt cele de la închiderea pieței la data înregistrării) Scadență: Data înregistrării + 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR SWAP valutar – EUR/USD pe 5 ani marcat la piață (MtM). Se primesc USD și se plătesc EUR. EUR: ESTER pe 3 luni, plătit trimestrial compus, cu un decalaj de plată de 2 zile. Numărul de zile: ACT/360 USD: SOFR pe 3 luni (SOFR overnight, compusă zilnic), primit trimestrial compus, cu un decalaj de plată de 2 zile. Numărul de zile: ACT/360 Segmentul 1 – USD: Valoare noțională – echivalent cu 10000000 EUR, ajustată trimestrial Segmentul 2 – EUR: Valoarea noțională – 10000000 EUR Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard Data de începere a contractului este data înregistrării +6 luni Scadență: Data înregistrării + 5,5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR A se vedea, de asemenea, secțiunea 6 din prezenta anexă – Specificații suplimentare privind instrumentele Swap pe rata dobânzii la 10 ani în EURO – se primește ESTER și se plătește EURIBOR. Segmentul ESTER: se primește anual. Numărul de zile: ACT/360 Segmentul EURIBOR: EURIBOR la 3 luni + baza, se plătește trimestrial. Numărul de zile: ACT/360 Valoarea noțională: 10000000 EUR Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard Data de începere a contractului este data înregistrării (ratele care trebuie utilizate sunt cele de la închiderea pieței la data înregistrării) Scadență: Data înregistrării + 10 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul ITALIEI (inflație) de 1000000 EUR (ISIN IT0005387052). Scadență: 15 mai 2030 Moneda instrumentului ABE: EUR Swap pe inflație cu cupon zero la 5 ani în EUR – se primește randament indexat cu inflația și se plătește rată fixă (r). Indicele inflației: IPC (IAPCxT) Segmentul fix (se plătește fix):1 + r5– 1 Se primește randament indexat cu inflația:IPC la data de sfârșit scadențăIPC la data de începere – 1 Valoarea noțională: 10000000 EUR Data fixării bazei: Data înregistrării – 3 luni Fixarea finală: data înregistrării + 4 ani 9 luni Scadență: Data înregistrării + 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Swaption în EUR la doi ani pe swap pe rata dobânzii la cinci ani în EUR – se primește o rată fixă și se plătește o rată variabilă. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Instituția este vânzătorul opțiunii pe swap. Contrapartea instituției cumpără dreptul de a încheia un swap cu instituția; în cazul în care contrapartea își exercită dreptul, aceasta primește rata variabilă, iar instituția primește rata fixă. Swaption cu scadența la doi ani (data înregistrării + 2 ani) pe swapul pe rata dobânzii definit după cum urmează: Segmentul fix – se primește anual; Rata variabilă: EURIBOR pe 6 luni, se plătește semestrial; Valoarea noțională: 10000000 EUR; Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard; Data de începere a swapului suport: Data înregistrării + 2 ani Scadența swapului suport: Data înregistrării + 7 ani Prima plătită la data înregistrării (data înregistrării). Decontare în numerar Prețul de exercitare se bazează pe cursul ATM al swapului forward definit în cadrul acestui instrument + 100 de puncte de bază Moneda instrumentului ABE: EUR Grp_de_schimb_fx. 301302303304305306307308309310311. Contract forward de 6 luni USD/EUR Decontare în numerar. Poziție lungă USD – Poziție scurtă EUR; Valoarea noțională – 10000000 USD; Preț de exercitare forward: egal cu 100 % din cursul de schimb de referință la vedere EUR/USD al BCE de la sfârșitul zilei de înregistrare. Moneda instrumentului ABE: EUR Contract forward de 6 luni EUR/GBP Decontare în numerar. Poziție lungă în EUR – Poziție scurtă în GBP; Valoarea noțională: 10000000 GBP; Preț de exercitare forward: egal cu 100 % din cursul de schimb de referință la vedere EUR/USD al BCE de la sfârșitul zilei de înregistrare. Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă în numerar de 10000000 USD. Poziția în numerar A se considera ca având un risc valutar intrinsec, astfel cum se descrie la alineatul (kk) Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe opțiuni call în EUR/USD (poziție lungă în EUR, poziție scurtă în USD). Decontare în numerar. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Sumă echivalentă pe baza cursului de schimb de referință la vedere EUR/USD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare. Preț de exercitare: 110 % din cursul de schimb de referință EUR/USD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare Data expirării: data înregistrării + 1 an Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe opțiuni call în EUR/USD (poziție lungă în EUR, poziție scurtă în USD). Decontare în numerar. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Sumă echivalentă pe baza cursului de schimb de referință la vedere EUR/USD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare. Preț de exercitare: 90 % din cursul de schimb de referință EUR/USD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare Data expirării: data înregistrării + 1 an Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe opțiuni call în EUR/USD (poziție scurtă în EUR, poziție lungă în USD). Decontare în numerar. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Sumă echivalentă pe baza cursului de schimb de referință la vedere EUR/USD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare. Preț de exercitare: 100 % din cursul de schimb de referință EUR/USD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare Data expirării: data înregistrării + 1 an Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe opțiuni call în EUR/GBP (poziție scurtă în EUR, poziție lungă în GBP). Decontare în numerar. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Sumă echivalentă pe baza cursului de schimb de referință la vedere EUR/GBP al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare. Preț de exercitare: 110 % din cursul de schimb de referință EUR/USD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare Data expirării: data înregistrării + 1 an Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe opțiuni put în EUR/JPY (poziție scurtă în EUR, poziție lungă în JPY). Decontare în numerar. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Sumă echivalentă pe baza cursului de schimb de referință la vedere EUR/JPY al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare. Preț de exercitare: 110 % din cursul de schimb de referință EUR/JPY al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare Data expirării: data înregistrării + 1 an Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe opțiuni put în EUR/AUD (poziție lungă în EUR, poziție scurtă în AUD). Decontare în numerar. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Sumă echivalentă pe baza cursului de schimb de referință la vedere EUR/AUD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare. Preț de exercitare: 110 % din cursul de schimb de referință EUR/AUD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare Data expirării: data înregistrării + 1 an Moneda instrumentului ABE: EUR Contract la termen de tip forward de 6 luni EUR/DKK (poziție lungă în EUR, poziție scurtă în DKK). Decontare în numerar; Valoarea noțională – 10000000 EUR; Preț de exercitare forward: egal cu 100 % din cursul de schimb de referință la vedere EUR/DKK al BCE relevant de la sfârșitul zilei de înregistrare. Moneda instrumentului ABE: EUR Contract forward de 6 luni EUR/BRL nelivrabil (poziție lungă în EUR, poziție scurtă în BRL); Valoarea noțională – 10000000 EUR; Preț de exercitare forward: egal cu 100 % din cursul de schimb de referință la vedere EUR/BRL al BCE relevant de la sfârșitul zilei de înregistrare. Moneda instrumentului ABE: EUR Grp. 401402403404405. Poziție lungă pe contracte forward pentru 3500 de uncii troy de aur încheiate la Londra pe 6 luni (poziție lungă în aur, poziție scurtă în USD). Decontare în numerar. Preț de exercitare: prețul forward la 6 luni de la sfârșitul zilei la data înregistrării Moneda instrumentului ABE: USD Poziție scurtă pe contracte forward pentru 3500 de uncii troy de aur încheiate la Londra pe 12 luni (poziție scurtă în aur, poziție lungă în USD). Decontare în numerar. Preț de exercitare: prețul forward la 12 luni de la sfârșitul zilei la data înregistrării Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe opțiuni call pentru 30000 de barili de țiței Brent (poziție lungă pe țiței Brent, poziție scurtă pe USD). Decontare în numerar. Preț de exercitare: prețul forward la 12 luni de la sfârșitul zilei la data înregistrării. Data expirării: Data înregistrării + 6 luni Moneda instrumentului ABE: USD Poziție scurtă pe opțiuni put pentru 30000 de barili de țiței Brent (poziție lungă pe țiței Brent, poziție scurtă pe USD). Decontare în numerar. Preț de exercitare: prețul forward la 12 luni de la sfârșitul zilei la data înregistrării. Data expirării: Data înregistrării + 6 luni Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe opțiuni call pentru 5000 de uncii troy de aur încheiate la Londra (poziție lungă în aur, poziție scurtă în USD). Decontare în numerar. Preț de exercitare: prețul forward la 18 luni de la sfârșitul zilei la data înregistrării. Data expirării: Data înregistrării + 18 luni Moneda instrumentului ABE: USD Grp_de_credit. 501502503504505506507508509510511512513514515516517518519520521522523524525526527528529530531532533534. Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe PORTUGALIA. clauză de restructurare: INTEGRAL (FULL) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe ITALIA. clauză de restructurare: INTEGRAL (FULL) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție scurtă (se vinde protecție) de 1000000 USD în CDS pe SPANIA. clauză de restructurare: INTEGRAL (FULL) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe MEXIC. clauză de restructurare: INTEGRAL (FULL) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe BRAZILIA. clauză de restructurare: INTEGRAL (FULL) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe UK. clauză de restructurare: INTEGRAL (FULL) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție scurtă (se vinde protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Telefonica (Ticker TEF SM). Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Telefonica (Ticker TEF SM). Scadență: luna decembrie a anului T+2 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă (se vinde protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Aviva (Ticker AV LN). Anul definițiilor ISDA: 2003 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Aviva (Ticker AV LN). Anul definițiilor ISDA: 2003 Scadență: luna decembrie a anului T+2 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă (se vinde protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Vodafone (Ticker VOD LN). Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă (se vinde protecție) de 1000000 EUR în CDS pe ENI SpA (Ticker ENI IM). Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă (se vinde protecție) de 1000000 USD în CDS pe Eli Lilly (Ticker LLY US). clauză de restructurare: nicio restructurare (XR14) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție scurtă (se vinde protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Unilever (Ticker UNA NA). Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Total SA (Ticker FP FP). Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Volkswagen Group (Ticker VOW GR). Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul TURCIEI de 1000000 USD (ISIN US900123CT57). Scadență: 26 aprilie 2029 Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe TURCIA. Data de începere a contractului este data înregistrării. clauză de restructurare: INTEGRAL (FULL) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe obligațiuni emise de Telefonica de 1000000 EUR (ISIN XS1681521081). Scadență: 12 ianuarie 2028 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de Volkswagen Group de 1000000 EUR (ISIN XS2234567233). Scadență: 22 septembrie 2028 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe obligațiuni emise de Volkswagen Group de 1000000 EUR (ISIN XS1167667283). Scadență: 16 ianuarie 2030 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de Total SA de 1000000 EUR (ISIN XS1856281834). Scadență: 11 iulie 2033 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de guvernul AUSTRIEI de 1000000 EUR (ISIN AT0000A04967). Scadență: 15 martie 2037 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe AUSTRIA. Scadență: luna iunie a anului T+15 Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe obligațiuni emise de guvernul ȚĂRILOR DE JOS de 1000000 EUR (ISIN NL0013552060). Scadență: 15 ianuarie 2040 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe ȚĂRILE DE JOS. Scadență: luna iunie a anului T+20 Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe obligațiuni emise de guvernul BELGIEI de 1000000 EUR (ISIN BE0000348574). Scadență: 22 iunie 2050 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe BELGIA. Scadență: luna iunie a anului T+30 Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă (se cumpără protecție) de 10000000 EUR în CDS pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run. Scadență: luna iunie a anului T+4 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe opțiuni put. 10000000 EUR. Activ suport indicele iTraxx Europe, seria on-the-run (același instrument ca 529). Preț de exercitare: ATM Data expirării: Data înregistrării + 6 luni Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe AXA SA (cu opțiune de răscumpărare) de 1000000 EUR (ISIN XS1799611642). Scadență: 28 mai 2049 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni AT&T (cu opțiune de răscumpărare) de 1000000 USD (ISIN US00206RFW79). Scadență: 15 august 2037 Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe BAYER AG (cu opțiune de răscumpărare) de 1000000 EUR (ISIN XS2199266268). Scadență: 6 ianuarie 2030 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni ORANGE SA (cu opțiune de răscumpărare) de 1000000 EUR (ISIN FR0013323870). Scadență: 20 martie 2028 Moneda instrumentului ABE: EUR Grp_incluse_în_portofoliul_de_tranzacționare_pe_bază_de_corelație_alternativ_actp. 601602603604605606607608609610. Poziție scurtă (se vinde protecție) pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run. Punct de atașare: 3 % Punct de detașare: 6 % Valoarea noțională: 5000000 EUR Scadență: 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 5000000 EUR în CDS pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run cea mai recentă. Scadență: luna iunie a anului T+4 Moneda instrumentului ABE: EUR Valoarea noțională ajustată pentru acoperirea integrală a CS01 din 601, fără a fi necesară reacoperirea împotriva riscurilor Poziție lungă (se cumpără protecție) pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run. Punct de atașare: 3 % Punct de detașare: 6 % Valoarea noțională: 5000000 EUR Scadență: 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă (se vinde protecție) de 5000000 EUR în CDS pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run cea mai recentă. Scadență: luna iunie a anului T+4 Moneda instrumentului ABE: EUR Valoarea noțională ajustată pentru acoperirea integrală a CS01 din 603, fără a fi necesară reacoperirea împotriva riscurilor Poziție scurtă (se vinde protecție) pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run. Punct de atașare: 12 % Punct de detașare: 100 % Valoarea noțională: 5000000 EUR Scadență: 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 5000000 EUR în CDS pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run cea mai recentă. Scadență: luna iunie a anului T+4 Moneda instrumentului ABE: EUR Valoarea noțională ajustată pentru acoperirea integrală a CS01 din 605, fără a fi necesară reacoperirea împotriva riscurilor Poziție lungă (se cumpără protecție) pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run. Punct de atașare: 12 % Punct de detașare: 100 % Valoarea noțională: 5000000 EUR Scadență: 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă (se vinde protecție) de 5000000 EUR în CDS pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run cea mai recentă. Scadență: luna iunie a anului T+4 Moneda instrumentului ABE: EUR Valoarea noțională ajustată pentru acoperirea integrală a CS01 din 607, fără a fi necesară reacoperirea împotriva riscurilor Poziție scurtă (se vinde protecție) pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run. Punct de atașare: 3 % Punct de detașare: 6 % Valoarea noțională: 5000000 EUR Scadență: 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Rata de recuperare: 40 % fix. Poziție lungă (se cumpără protecție) de 5000000 EUR în CDS pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run cea mai recentă. Scadență: luna iunie a anului T+4 Moneda instrumentului ABE: EUR Valoarea noțională ajustată pentru acoperirea integrală a CS01 din 609, fără a fi necesară reacoperirea împotriva riscurilor Grp. 2. Instrumente În conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea 1 din prezenta anexă, instituțiile furnizează IMV pentru următoarele instrumente financiare, în cazul în care instituțiile furnizează indicatori de risc și valoarea actuală a portofoliilor specificate în secțiunea 3 și în secțiunea 4: Grp. 3. Portofolii individuale - Instrument unic Instituțiile furnizează indicatorii de risc ceruți, împreună cu valoarea actualizată, ai următoarelor portofolii individuale: Portofoliu Combinație de instrumente: Prima cifră reprezintă instrumentul (astfel cum este menționat în secțiunea 2 din prezenta anexă). A doua cifră reprezintă cantitatea din fiecare instrument sau numărul de contracte, după caz. Moneda portofoliului ABE Indicatori de risc IMA (VaR, sVaR și, după caz, IRC și APR) necesari pentru exercițiu Indicatori de risc ASA FRTB (SBM, DRC, RRAO) necesari pentru exercițiu 1001 101 – 1 instrument EUR Nu Da 1002 102 – 1 instrument EUR Nu Da 1003 103 – 1 instrument EUR Nu Da 1004 104 – 1 instrument EUR Nu Da 1005 105 – 1 instrument EUR Nu Da 1006 106 – 1 instrument GBP Nu Da 1007 107 – 1 instrument EUR Nu Da 1008 108 – 1 instrument EUR Nu Da 1009 109 – 1 instrument EUR Nu Da 1010 110 – 1 instrument EUR Nu Da 1011 111 – 1 instrument USD Nu Da 1012 112 – 1 instrument USD Nu Da 1013 113 – 1 instrument EUR Nu Da 1014 114 – 1 instrument EUR Nu Da 1015 115 – 1 instrument GBP Nu Da 1016 116 – 1 instrument GBP Nu Da 1017 117 – 1 instrument JPY Nu Da 1018 118 – 1 instrument EUR Nu Da 1019 119 – 1 instrument EUR Nu Da 1020 120 – 1 instrument EUR Nu Da 1021 121 – 1 instrument USD Nu Da 2001 201 – 1 instrument EUR Nu Da 2002 202 – 1 instrument EUR Nu Da 2003 203 – 1 instrument USD Nu Da 2004 204 – 1 instrument GBP Nu Da 2005 205 – 1 instrument USD Nu Da 2006 206 – 1 instrument EUR Nu Da 2007 207 – 1 instrument EUR Nu Da 2008 208 – 1 instrument EUR Nu Da 2009 209 – 1 instrument EUR Nu Da 2010 210 – 1 instrument EUR Nu Da 2011 211 – 1 instrument EUR Nu Da 2012 212 – 1 instrument EUR Nu Da 2013 213 – 1 instrument GBP Nu Da 2014 214 – 1 instrument EUR Nu Da 2015 215 – 1 instrument USD Nu Da 2016 216 – 1 instrument USD Nu Da 2017 217 – 1 instrument USD Nu Da 2018 218 – 1 instrument EUR Nu Da 2019 219 – 1 instrument EUR Nu Da 2020 220 – 1 instrument EUR Nu Da 2021 221 – 1 instrument EUR Nu Da 2022 222 – 1 instrument EUR Nu Da 2023 223 – 1 instrument EUR Nu Da 2024 224 – 1 instrument EUR Nu Da 3001 301 – 1 instrument EUR Nu Da 3002 302 – 1 instrument EUR Nu Da 3003 303 – 1 instrument EUR Nu Da 3004 304 – 1 instrument EUR Nu Da 3005 305 – 1 instrument EUR Nu Da 3006 306 – 1 instrument EUR Nu Da 3007 307 – 1 instrument EUR Nu Da 3008 308 – 1 instrument EUR Nu Da 3009 309 – 1 instrument EUR Nu Da 3010 310 – 1 instrument EUR Nu Da 3011 311 – 1 instrument EUR Nu Da 4001 401 – 1 instrument USD Nu Da 4002 402 – 1 instrument USD Nu Da 4003 403 – 1 instrument USD Nu Da 4004 404 – 1 instrument USD Nu Da 4005 405 – 1 instrument USD Nu Da 5001 501 – 1 instrument USD Nu Da 5002 502 – 1 instrument USD Nu Da 5003 503 – 1 instrument USD Nu Da 5004 504 – 1 instrument USD Nu Da 5005 505 – 1 instrument USD Nu Da 5006 506 – 1 instrument USD Nu Da 5007 507 – 1 instrument EUR Nu Da 5008 508 – 1 instrument EUR Nu Da 5009 509 – 1 instrument EUR Nu Da 5010 510 – 1 instrument EUR Nu Da 5011 511 – 1 instrument EUR Nu Da 5012 512 – 1 instrument EUR Nu Da 5013 513 – 1 instrument USD Nu Da 5014 514 – 1 instrument EUR Nu Da 5015 515 – 1 instrument EUR Nu Da 5016 516 – 1 instrument EUR Nu Da 5017 517 – 1 instrument USD Nu Da 5018 518 – 1 instrument USD Nu Da 5019 519 – 1 instrument EUR Nu Da 5020 520 – 1 instrument EUR Nu Da 5021 521 – 1 instrument EUR Nu Da 5022 522 – 1 instrument EUR Nu Da 5023 523 – 1 instrument EUR Nu Da 5024 524 – 1 instrument USD Nu Da 5025 525 – 1 instrument EUR Nu Da 5026 526 – 1 instrument USD Nu Da 5027 527 – 1 instrument EUR Nu Da 5028 528 – 1 instrument USD Nu Da 5029 529 – 1 instrument EUR Nu Da 5030 530 – 1 instrument EUR Nu Da 5031 531 – 1 instrument EUR Nu Da 5032 532 – 1 instrument USD Nu Da 5033 533 – 1 instrument EUR Nu Da 5034 534 – 1 instrument EUR Nu Da 6001 601 – 1 instrument EUR Nu Da 6002 602 – 1 instrument EUR Nu Da 6003 603 – 1 instrument EUR Nu Da 6004 604 – 1 instrument EUR Nu Da 6005 605 – 1 instrument EUR Nu Da 6006 606 – 1 instrument EUR Nu Da 6007 607 – 1 instrument EUR Nu Da 6008 608 – 1 instrument EUR Nu Da 6009 609 – 1 instrument EUR Nu Da 6010 610 – 1 instrument EUR Nu Da Grp. 4. Portofolii individuale - Instrumente multiple Instituțiile furnizează indicatorii de risc ceruți, împreună cu valoarea actualizată, ai următoarelor portofolii individuale: Portofoliu Combinație de instrumente: Prima cifră reprezintă instrumentul (astfel cum este menționat în secțiunea 2 din prezenta anexă). A doua cifră reprezintă cantitatea din fiecare instrument sau numărul de contracte, după caz. Moneda portofoliului ABE Indicatori de risc IMA (VaR, sVaR și, după caz, IRC și APR) necesari pentru exercițiu Indicatori de risc ASA FRTB necesari pentru exercițiu 1101 103 – 1 instrument 104 – 1 instrument 105 – 1 instrument EUR Nu Da 1102 113 – 1 instrument 110 – 1 instrument EUR Nu Da 1103 115 – 1 instrument 116 – 1 instrument GBP Nu Da 1104 109 – 1 instrument 110 – 1 instrument EUR Nu Da 1105 111 – 1 instrument 112 – 1 instrument USD Nu Da 1106 102 – 1 instrument 114 – 1 instrument EUR Nu Da 1107 106 – 1 instrument 107 – 1 instrument 108 – 1 instrument EUR Nu Da 1108 101 – 1 instrument 103 – 1 instrument EUR Nu Da 1109 101 – 1 instrument 103 – 1 instrument 104 – 1 instrument EUR Nu Da 1110 102 – 1 instrument 104 – 1 instrument EUR Nu Da 2201 206 – 1 instrument 207 – 1 instrument EUR Nu Da 2202 206 – 1 instrument 207 – 1 instrument 208 – 1 instrument EUR Nu Da 2203 206 – 1 instrument 207 – 1 instrument 208 – 1 instrument 209 – 1 instrument 210 – 1 instrument 211 – 1 instrument 212 – 1 instrument EUR Nu Da 2204 201 – 1 instrument 218 – 1 instrument EUR Nu Da 2205 201 – 1 instrument 219 – 1 instrument EUR Nu Da 2206 218 – 1 instrument 219 – 1 instrument EUR Nu Da 2207 201 – 1 instrument 202 – 1 instrument EUR Nu Da 2208 215 – 1 instrument 216 – 1 instrument 217 – 1 instrument USD Nu Da 2209 203 – 1 instrument 215 – 1 instrument USD Nu Da 2210 208 – 1 instrument 209 – 1 instrument 210 – 1 instrument 214 – 1 instrument EUR Nu Da 2211 209 – 1 instrument 219 – 1 instrument EUR Nu Da 2212 201 – 1 instrument 223 – 1 instrument EUR Nu Da 3301 301 – 1 instrument 302 – 1 instrument EUR Nu Da 3302 303 – 1 instrument 304 – 1 instrument EUR Nu Da 3303 304 – 1 instrument 305 – 1 instrument 306 – 1 instrument EUR Nu Da 3304 307 – 1 instrument 308 – 1 instrument EUR Nu Da 4401 401 – 1 instrument 402 – 1 instrument USD Nu Da 4402 403 – 1 instrument 404 – 1 instrument USD Nu Da 4403 401 – 1 instrument 404 – 1 instrument USD Nu Da 5501 501 – 1 instrument 502 – 1 instrument 503 – 1 instrument USD Nu Da 5502 504 – 1 instrument 505 – 1 instrument USD Nu Da 5503 507 – 1 instrument 508 – 1 instrument EUR Nu Da 5504 503 – 1 instrument 504 – 1 instrument USD Nu Da 5505 509 – 1 instrument 510 – 1 instrument EUR Nu Da 5506 511 – 1 instrument 512 – 1 instrument 514 – 1 instrument 515 – 1 instrument 516 – 1 instrument EUR Nu Da 5507 517 – 1 instrument 518 – 1 instrument USD Nu Da 5508 519 – 1 instrument 520 – 1 instrument 522 – 1 instrument EUR Nu Da 5509 520 – 1 instrument 521 – 1 instrument EUR Nu Da 5510 519 – 1 instrument 508 – 1 instrument EUR Nu Da 5511 515 – 1 instrument 522 – 1 instrument EUR Nu Da 5512 520 – 1 instrument 521 – 1 instrument 516 – 1 instrument EUR Nu Da 5513 506 – 1 instrument 503 – 1 instrument USD Nu Da 5514 502 – 1 instrument 209 – 1 instrument EUR Nu Da 5515 504 – 1 instrument 217 – 1 instrument USD Nu Da 5516 505 – 1 instrument 216 – 1 instrument USD Nu Da 5517 504 – 1 instrument 217 – 1 instrument 505 – 1 instrument 216 – 1 instrument USD Nu Da 5518 502 – 1 instrument 209 – 1 instrument 219 – 1 instrument EUR Nu Da 5519 523 – 1 instrument 525 – 1 instrument 527 – 1 instrument EUR Nu Da 5520 524 – 1 instrument 526 – 1 instrument 528 – 1 instrument USD Nu Da 5521 523 – 1 instrument 524 – 1 instrument 525 – 1 instrument 526 – 1 instrument 527 – 1 instrument 528 – 1 instrument EUR Nu Da 5522 529 – 1 instrument 530 – 1 instrument EUR Nu Da 6601 601 – 1 instrument 602 – 1 instrument EUR Nu Da 6602 603 – 1 instrument 604 – 1 instrument EUR Nu Da 6603 605 – 1 instrument 606 – 1 instrument EUR Nu Da 6604 607 – 1 instrument 608 – 1 instrument EUR Nu Da 6605 609 – 1 instrument 610 – 1 instrument EUR Nu Da Grp. 5. Portofolii agregate Instituțiile furnizează indicatorii de risc ceruți, împreună cu valoarea actualizată, ai următoarelor portofolii financiare agregate: Portofoliu agregat Descriere Combinație de portofolii individuale (portofolii individuale, astfel cum sunt indicate de numerele menționate în secțiunile 3 și 4 din prezenta anexă) Moneda portofoliului ABE Indicatori de risc IMA (VaR, sVaR și, după caz, IRC și APR) necesari pentru exercițiu Indicatori de risc ASA FRTB necesari pentru exercițiu 10000 ALL-IN nu-CTP 1001, 1101, 1104, 1106, 2001, 2002, 2203, 2206, 3301, 3303, 3304, 4401, 4402, 5503, 5506, 5508, 5521 EUR Nu Da 11000 ACȚIUNI – cumulativ 1001, 1101, 1104, 1106 EUR Nu Da 12000 RATA DOBÂNZII – cumulativ 2001, 2002, 2203, 2206 EUR Nu Da 13000 CURSUL DE SCHIMB – cumulativ 3301, 3303, 3304 EUR Nu Da 14000 Mărfuri – cumulativ 4401, 4402 USD Nu Da 15000 Marja de credit – cumulativ 5503, 5506, 5508, 5521 EUR Nu Da 16000 CTP – cumulativ, EUR 6601, 6602 EUR Nu Da Grp. 6. Specificații suplimentare pentru instrumente În cazul instrumentelor financiare descrise în secțiunea 2 din prezenta anexă instituțiile aplică următoarele specificații suplimentare: Instrument: 220 Descriere: SWAP valutar – EUR/USD pe 5 ani marcat la piață (MtM) Se primesc USD și se plătesc EUR Valoarea noțională: 10000000 EUR, USD (10000000 EUR * FX USD/EUR) Se plătește: Segmentul variabil 2 Se primește: Segmentul variabil 1 Schimbul și revizuirea valorii noționale: La data de începere a contractului și la data scadenței. În plus, la fiecare dată de plată a cuponului, se efectuează o plată suplimentară corespunzătoare ajustării valorii noționale în USD la nivelul segmentului variabil 2. Valoarea noțională în USD este ajustată la echivalentul a 10000000 EUR, la cursul la vedere cu 2 zile lucrătoare înainte de fiecare dată de plată. Sold în numerar Inclus Segmentul variabil 1 Valoarea noțională: Echivalentul a 10000000 EUR convertit în USD la cursul la vedere din data de începere a contractului, echivalent ajustat trimestrial Data de începere a contractului: Data înregistrării + 6 luni Data scadenței: Data înregistrării + 5,5 ani Generarea datei plății: Forward de la data de începere a contractului Frecvența plății cuponului: Trimestrială Rata cuponului: rata SOFR la 3 luni (SOFR overnight, compusă zilnic) + 0 bps. Frecvența de revizuire a ratei cuponului: Trimestrială Convenția privind stabilirea ratei cuponului: Compusă zilnic în perioada de 3 luni Frecvența de compunere a ratei cuponului: Dobândă simplă Numărul de zile: ACT/360 Ziua lucrătoare de plată: LON, NYC, TARGET Convenția privind ziua lucrătoare de plată: Ziua următoare modificată Ziua lucrătoare de revizuire a valorii noționale: LON, NYC, TARGET Convenția privind ziua lucrătoare de revizuire a valorii noționale: Ziua anterioară Ziua lucrătoare de revizuire a ratei cuponului: LON, NYC, TARGET Convenția privind ziua lucrătoare de revizuire a ratei cuponului: Ziua anterioară Segmentul variabil 2 Valoarea noțională: 10000000 EUR Data de începere a contractului: Data înregistrării + 6 luni Data scadenței: Data înregistrării + 5,5 ani Generarea datei plății: Forward de la data de începere a contractului Frecvența plății cuponului: Trimestrială Rata cuponului: ESTER pe 3 luni + 0 puncte de bază. Frecvența de revizuire a ratei cuponului: Trimestrială Convenția privind stabilirea ratei cuponului: Compusă zilnic în perioada de 3 luni Frecvența de compunere a ratei cuponului: Dobândă simplă Numărul de zile: ACT/360 Ziua lucrătoare de plată: LON, NYC, TARGET Ziua lucrătoare de plată Ziua următoare modificată Ziua lucrătoare de revizuire a valorii noționale: LON, NYC, TARGET Convenția privind ziua lucrătoare de revizuire a valorii noționale: Ziua anterioară Ziua lucrătoare de revizuire a ratei cuponului: LON, NYC, TARGET Convenția privind ziua lucrătoare de revizuire a ratei cuponului: Ziua anterioară (a) În cadrul transmiterii IMV, instituțiile furnizează indicatorul de risc SBM al portofoliilor definite în anexa X (portofoliile de validare a SBM) și îl transmit în conformitate cu datele de raportare ale transmiterii IMV. (i) instituțiile raportează numai formularul C 106.02; (ii) instituțiile presupun că sensibilitățile la risc și pozițiile riscului de curbură definite de instrumentele indicate în anexa X sunt exprimate în moneda de raportare a instituției și că informațiile sunt furnizate în formatul specificat în instrucțiunile de raportare pentru formularele C 106.01/C 120.01 și în tabelul corespunzător cu instrucțiuni pentru raportarea formularelor respective din anexa VI (Instrucțiuni referitoare la formulare). În cazul în care un instrument care face parte dintr-un portofoliu de validare specificat în anexa X se referă la riscul de curbură, băncile ar trebui să ia în considerare atât pozițiile pe riscul de curbură ascendent, cât și pe cele pe riscul de curbură descendent, care sunt indicate pentru același număr de instrument, dar pe rânduri separate în cadrul instrumentelor specificate în anexa X. (b) În ceea ce privește transmiterea rezultatelor corespunzătoare portofoliilor de validare a SBM, se aplică următoarele: Grp. 7. Portofolii de validare a SBM

ANEXA V INSTRUMENTE ȘI PORTOFOLII DE REFERINȚĂ PENTRU RISCUL DE PIAȚĂ

Secțiunea 1: Instrucțiuni (i) data înregistrării înseamnă data și ora la care instituțiile înregistrează tranzacțiile în scopul exercițiului de evaluare comparativă; (ii) valoarea de piață inițială (initial market valuation – IMV) înseamnă valoarea marcată la piață a instrumentelor menționate în secțiunea 2 din prezenta anexă, la data și ora de referință a IMV; (iii) data de referință a IMV înseamnă data și ora utilizate ca referință de instituții pentru a determina IMV aferentă tranzacțiilor din portofoliul de referință; (iv) data de transmitere a IMV înseamnă data până la care instituțiile transmit rezultatele IMV aferente tranzacțiilor din portofoliul de referință; (v) VaR înseamnă valoarea la risc; (vi) sVaR înseamnă valoarea la risc în situație de criză; (vii) IRC înseamnă cerința de capital pentru riscul adițional; (viii) CTP înseamnă portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație; (ix) APR înseamnă toate riscurile de preț calculate în conformitate cu articolul 377 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (x) indicatori de risc (risk measures – RM) pentru băncile care utilizează un model intern aprobat (Internal Model Approved – IMA) înseamnă valoarea VaR, sVaR și, atunci când este necesar, IRC și APR pentru portofolii, astfel cum se prevede în secțiunile 3-5 din prezenta anexă, între data inițială de referință a RM și data finală de referință a RM; (xi) data inițială de referință a RM înseamnă data la care instituțiile încep să calculeze valorile RM; (xii) data finală de referință a RM înseamnă data la care instituțiile încetează să calculeze valorile RM; (xiii) data de transmitere a RM înseamnă data până la care instituțiile transmit rezultatele RM aferente tranzacțiilor din portofoliul de referință; (xiv) valoarea actualizată (present value – PV) înseamnă valoarea marcată la piață a portofoliilor, stabilită în secțiunea 3 din prezenta anexă, la data finală de referință a RM; (xv) ATM (at the money) înseamnă la bani în ceea ce privește poziția relativă a prețului curent sau viitor aferent activului suport al unui instrument derivat în raport cu prețul de exercitare al instrumentului derivat respectiv; (xvi) OTM (out of the money) înseamnă în afara banilor în ceea ce privește poziția relativă a prețului curent sau viitor aferent activului suport al unui instrument derivat în raport cu prețul de exercitare al instrumentului derivat respectiv; (xvii) ITM (in the money) înseamnă în bani în ceea ce privește poziția relativă a prețului curent sau viitor aferent activului suport al unui instrument derivat în raport cu prețul de exercitare al instrumentului derivat respectiv; (xviii) poziție lungă înseamnă cumpărată, iar poziție scurtă înseamnă vândută; (xix) CDS înseamnă swapuri pe riscul de credit; (xx) în cazul CDS, poziție lungă înseamnă protecție cumpărată și poziție scurtă înseamnă protecție vândută; (xxi) MLN înseamnă milioane; (xxii) OTC (over-the-counter) înseamnă extrabursier; (xxiii) ASA (alternative standardised approach) înseamnă abordarea standardizată alternativă menționată în partea a treia titlul IV capitolul 1a secțiunea 1 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (xxiv) SBM (sensitivities-based method) înseamnă metoda bazată pe sensibilități menționată în partea a treia titlul IV capitolul 1a secțiunea 2 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (xxv) DRC (default risk requirement) înseamnă cerința pentru riscul de nerambursare menționată în partea a treia titlul IV capitolul 1a secțiunea 5 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (xxvi) RRAO (residual risk add-on) înseamnă majorarea pentru riscul rezidual menționată în partea a treia titlul IV capitolul 1a secțiunea 4 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. (a) În sensul prezentei anexe, se aplică următoarele: (i) data înregistrării este 19 februarie 2026; (ii) data de referință a IMV (și a SBM inițiale) este 27 februarie 2026 (ora 17:30 CET); (iii) data de transmitere a IMV (și a SBM inițiale și a validării SBM) este 13 martie 2026; (iv) data inițială de referință a RM este 18 mai 2026; (v) data finală de referință a RM (și a ASA finale) este 29 mai 2026; (vi) data de transmitere a RM (și a ASA finale) este 26 iunie 2026. (b) Pentru exercițiul de evaluare comparativă se aplică următoarele date: (c) Cu excepția cazului în care se specifică altfel în mod explicit în secțiunea 2 din prezenta anexă, toate pozițiile se înregistrează la data înregistrării menționată la litera (b) punctul (i) din prezenta secțiune. Odată ce pozițiile au fost înregistrate, fiecare portofoliu maturează pe durata exercițiului de evaluare comparativă și se calculează pornind de la ipoteza că instituția nu ia nicio măsură pentru a gestiona portofoliul, în niciun mod, pe întreaga durată a exercițiului de evaluare comparativă. Cu excepția cazului în care se prevede în mod explicit contrariul în specificațiile unui anumit instrument, prețurile de exercitare pentru pozițiile pe opțiuni se stabilesc în raport cu prețurile instrumentului suport la închiderea pieței, la data înregistrării. (d) În sensul valorii de piață inițiale, evaluarea fiecărui instrument se transmite autorității competente a instituției până la data de transmitere a IMV. Până la data respectivă, instituția prezintă o notă explicativă care însoțește rezultatele, în conformitate cu litera (e). Atunci când este posibil, IMV se furnizează în conformitate cu evaluarea compartimentului instituției însărcinat cu inițierea tranzacțiilor (front office). În cazul în care compartimentul instituției însărcinat cu inițierea tranzacțiilor (front office) nu furnizează IMV, instituția precizează în nota explicativă cine este furnizorul sursei de date privind IMV. (i) factorii de risc utilizați pentru a calcula IMV-ul instrumentului; (ii) modelul de stabilire a prețului utilizat pentru a calcula IMV-ul instrumentului și o descriere a acestui model de stabilire a prețului; (iii) datele de referință disponibile pentru instrument în formatul propriu al instituției; (iv) aspectele menționate la literele (h), (i), (l), (n), (o), (p), (w), (x), (z) și (hh) din prezenta secțiune; (1) factorii de risc incluși în modelul intern pentru instrument; (2) factorii de risc incluși în modelul intern care sunt, de asemenea, date utilizate pentru evaluarea IMV-ului instrumentului; (3) caracteristicile modelului intern în raport cu instrumentele. (v) instituțiile autorizate să utilizeze modele interne raportează, de asemenea: (e) Nota explicativă pe care instituțiile trebuie să o transmită împreună cu IMV include, pentru fiecare instrument, toate elementele următoare: (i) descrieri concise ale modelului intern; (ii) metodele de reevaluare aplicate; (iii) forma funcțională aplicată pentru modelarea randamentelor (cum ar fi cele absolute, relative sau alte metode); (iv) informații calitative privind seriile cronologice utilizate pentru calibrarea modelului VaR în raport cu instrumentul (cum ar fi sursa, metodologia de normalizare, benzile aplicate, alte informații considerate relevante de către instituții pentru a explica rezultatele furnizate). (f) În sensul literei (e) subpunctul (v), se raportează toate elementele următoare: (g) Nota explicativă menționată la litera (d) se actualizează cu fiecare retransmitere a oricărei valori, reflectând modificările dintre transmiteri. Nota explicativă trebuie să conțină o secțiune care să enumere toate datele de transmitere și motivele retransmiterilor. (h) Riscurile aferente pozițiilor se calculează fără a se ține cont de costurile de finanțare. Dacă este cazul, instituțiile utilizează ca rată de actualizare rata overnight a monedei instrumentului. Se consideră că există un acord de garantare pentru instrumentele derivate menționate în secțiunea 2 din prezenta anexă. În cazul în care acest lucru nu este posibil, motivele se furnizează în nota explicativă menționată la litera (d). (i) Riscul de credit al contrapărții și riscul de ajustare a evaluării creditului (credit valuation adjustment – CVA) nu sunt luate în considerare la evaluarea riscurilor portofoliilor. În cazul în care acest lucru nu este posibil, motivele se furnizează în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta secțiune. Instituțiile raportează cazurile în care alte tipologii ale ajustărilor de evaluare sunt incluse în IMV și explică metodologia și impactul pentru fiecare instrument financiar în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta secțiune. (j) În cazul tranzacțiilor care includ poziții lungi pe CDS-uri, instituțiile presupun că este plătit un comision de intrare imediată pentru deschiderea poziției în conformitate cu standardele și convențiile de piață. Data scadenței pentru toate CDS-urile corespunde datelor trimestriale convenționale de încetare. (k) Specificațiile suplimentare necesare pentru efectuarea calculelor impuse pentru stabilirea prețurilor pozițiilor pe CDS-uri trebuie să fie în concordanță cu standardele și convențiile de piață utilizate în mod obișnuit și trebuie explicate în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta secțiune. (l) Data scadenței garantează că tranzacția se apropie cât mai mult posibil de scadența specificată, în concordanță cu standardele și convențiile de piață. (m) În ceea ce privește detaliile instrumentelor care nu sunt menționate în secțiunea 2 din prezenta anexă, instituțiile furnizează în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta secțiune ipotezele care au fost utilizate, inclusiv convenția de numărare a zilelor și alegerea unui instrument tranzacționabil și lichid, dacă acest lucru este permis, împreună cu rezultatele înregistrate. (n) Instituțiile care consideră că pentru interpretarea rezultatelor exercițiului lor sunt relevante ipoteze suplimentare față de cele specificate în prezenta secțiune, inclusiv încheierea perioadei de desfășurare a activității, operațiuni cu obligațiuni de trezorerie de tip coupon roll, punerea în corespondență cu indicii și altele, furnizează o descriere a ipotezelor respective în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta secțiune. (o) Nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta secțiune cuprinde explicații privind riscurile care nu sunt incluse în modelul pentru instrumentele menționate în secțiunea 2 din prezenta anexă. (p) Toate opțiunile se tratează ca și cum ar fi tranzacționate extrabursier, cu excepția cazului în care se specifică altfel în mod explicit. (q) În cazul opțiunilor OTC, se respectă convențiile standard în materie de timp. Timpul până la scadență pentru o opțiune la n luni este de n luni. În cazul în care opțiunile expiră într-o zi nelucrătoare, instituțiile ajustează data de expirare în funcție de data zilei lucrătoare în conformitate cu standardele și convențiile de piață. (i) ca fiind americane – pentru titlurile de capital având la bază o singură semnătură și pentru mărfuri; (ii) ca fiind europene – pentru indicii pe acțiuni, opțiunile pe cursul de schimb valutar și instrumentele de tip swaption. (r) Toate opțiunile OTC sunt tratate după cum urmează: (s) Toate opțiunile OTC sunt considerate vândute în lipsă, astfel încât prima să fie exclusă din evaluarea inițială de piață. (t) În ceea ce privește CTP-urile, instituțiile cărora li se permite să utilizeze modelul APR pentru CTP furnizează detalii cu privire la ipotezele lor cele mai relevante și la standardele și convențiile de piață referitoare la instrumentele CTP menționate în secțiunea 2 din prezenta anexă, inclusiv ratele de acoperire a riscului pe care le-au calculat pentru a asigura neutralitatea instrumentelor CTP CS01 la data înregistrării. (u) IMV pentru fiecare instrument se furnizează în moneda instrumentului ABE specificată în secțiunea 2 din prezenta anexă pentru instrumentul respectiv. (v) Pentru portofoliile compuse dintr-unul sau mai multe instrumente exprimate în monede ale instrumentelor ABE care sunt diferite de moneda portofoliului ABE, rezultatul se convertește în moneda declarată a portofoliului ABE, utilizându-se cursul de schimb valutar la vedere al BCE din data relevantă. Rezultatul convertit se explică în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta secțiune. (w) La înregistrarea pozițiilor, instituțiile respectă convențiile de piață adecvate, cu excepția cazului în care se specifică altfel în prezentele instrucțiuni în descrierile instrumentelor (secțiunea 2 din prezenta anexă). (x) În cazul în care un instrument sau instrumentul suport pentru un instrument derivat face obiectul unei acțiuni corporative care afectează exercițiul de evaluare comparativă (cum ar fi, o retragere de către emitent, o acțiune de neîndeplinire a obligațiilor de plată sau acțiuni similare), instituțiile exclud un asemenea instrument din cadrul exercițiului împreună cu orice CDS sau opțiune conexă. (y) În ceea ce privește o serie de indici, on-the-run se referă la seria cea mai lichidă și tranzacționabilă a indicelui respectiv disponibilă pe piață. Instituțiile explică alegerea seriei on-the-run, împreună cu rezultatele aferente, în nota explicativă însoțitoare menționată la litera (d) din prezenta secțiune. (z) În cazul în care nu se specifică altfel, instituțiile aplică Regulamentul UE privind indicii de referință pentru rata dobânzii în vederea înregistrării instrumentelor specificate în secțiunea 2 din prezenta anexă. Instituțiile precizează rata aplicată, în afara celor specificate în secțiunea 2 din prezenta anexă, în nota explicativă menționată la litera (d) din prezentele instrucțiuni. (aa) Indicatorii de risc pentru portofoliile menționate în secțiunile 3-5 din prezenta anexă, împreună cu valoarea actualizată, se calculează de la data inițială de referință a RM la data finală de referință a RM. Indicatorii de risc ASA FRTB (SBM, DRC și RRAO) se calculează pentru data finală de referință a RM. Instituțiile transmit rezultatele calculelor respective autorității lor competente până la data de transmitere a RM. IMV și SBM se raportează pentru fiecare instrument. Indicatorii de risc, SBM, DRC, RRAO și valoarea actualizată, după caz, se raportează pentru fiecare portofoliu, atât individual, cât și agregat. SBM, DRC și RRAO, după caz, se raportează cel puțin pentru aceleași portofolii pentru care se raportează indicatorii de risc. (bb) Pentru portofoliile menționate în secțiunea 7 din prezenta anexă, instituțiile raportează rezultatele SBM și le transmit în concordanță cu datele de raportare ale transmiterii IMV. (cc) Instituțiile care intră în sfera exercițiului de evaluare comparativă raportează exclusiv instrumentele din modelele interne care au fost aprobate de către supraveghetori și care nu au interdicția de tranzacționare impusă de o decizie de politică internă sau de limitările sistemului de tranzacționare. (dd) Rezultatele pentru portofoliile individuale și pentru cele agregate se transmit numai în cazul în care se transmit și rezultatele tuturor instrumentelor care fac parte din acestea. (ee) În secțiunea 2 din prezenta anexă (Instrumente), anul T înseamnă 2026, iar anul T + X înseamnă 2026 + X, X fiind specificat în secțiunea 2. (i) în cazul în care se specifică data, se utilizează respectiva dată specifică; (ii) în cazul în care nu se specifică nicio dată, se utilizează convenția de piață, dacă este disponibilă. În cazul în care, de exemplu, există o convenție de piață conform căreia ziua expirării/scadenței este a 3-a zi de vineri a lunii, atunci iunie anul T înseamnă a 3-a zi de vineri a lunii din anul T; (iii) la sfârșitul lunii, atunci când se menționează la sfârșitul, data expirării/scadenței înseamnă ultima zi calendaristică a lunii; (iv) pentru o perioadă fixă de timp care survine după data înregistrării, dacă perioada este definită ca număr de zile, data expirării/scadenței este ultima zi a perioadei. În cazul în care perioada este definită în săptămâni, luni sau ani, data expirării/scadenței este aceeași zi a săptămânii, a lunii sau a anului următor în ceea ce privește data înregistrării sau, în cazul în care ultima lună sau ultimul an al perioadei este mai scurt, data expirării/scadenței este ultima zi a lunii sau a anului respectiv; dacă data înregistrării + perioada x este o zi de sărbătoare, selectați următoarea zi lucrătoare; (v) în cazul în care nu se specifică altfel, se utilizează următoarele ipoteze: convenția de numărare a zilelor: ACT/360, calendarul zilelor de sărbătoare: Target2. (ff) În secțiunea 2 din prezenta anexă (Instrumente), instituțiile stabilesc data expirării/scadenței în conformitate cu următoarele instrucțiuni: (i) frecvența cuponului: trimestrială; (ii) cupon (puncte de bază): 100; (iii) numărul de zile: ACT/360; (iv) anul definițiilor ISDA: 2014; (v) clauză de restructurare: restructurare modificată (MRR); (vi) scadență: luna decembrie a anului T+4; (vii) tip de datorie: rang superior; (viii) durată: 5 ani; (ix) data de începere a contractului este data înregistrării; (x) curba de actualizare utilizată și rata de recuperare se indică în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta anexă. (gg) În secțiunea 2 din prezenta anexă (Instrumente), pentru toate CDS-urile, cu excepția cazului în care se specifică altfel în mod explicit, se aplică următoarele cerințe: (hh) IMV al instrumentelor de obligațiuni include dobânda acumulată. (ii) Instituțiile furnizează informațiile referitoare la momentul evaluării PV indicând ora în nota explicativă menționată la litera (e) din prezenta secțiune. Dacă este posibil, evaluarea PV se calculează la închiderea zilei lucrătoare. (jj) Indicatorii de risc ai portofoliilor se calculează în aceeași monedă ca moneda portofoliului, fără a se include riscurile valutare, care sunt legate, de asemenea, de moneda de raportare a instituțiilor. Riscul valutar trebuie luat în considerare numai atunci când este inclus în mod intrinsec în instrumente. Atunci când, în cadrul exercițiului, se raportează rezultate atât în moneda de raportare, cât și în moneda portofoliului, pentru cifrele ASA, rezultatele calculate în moneda de raportare a instituției se convertesc în moneda portofoliului ABE prin conversie la vedere, utilizându-se cursul de schimb valutar la vedere al BCE corespunzător datei la care se efectuează calculele. Conversia în moneda portofoliului ABE nu implică nicio modificare a factorilor de risc valutar. (kk) În cazul în care se aplică articolul 325q alineatul (7) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 (abordarea bazată pe moneda de bază), atunci când efectuează calcule în cadrul SBM și raportează sensibilitățile aferente SBM, instituțiile iau în considerare factorii de risc valutar rezultați din aplicarea abordării bazate pe moneda de bază. Valorile raportate nu se exprimă în moneda de bază aleasă, ci în moneda de raportare a instituțiilor, aplicând conversia la vedere la cursul de schimb valutar la vedere al BCE corespunzător datei relevante.

Secțiunea 1:

(a) În sensul prezentei anexe, se aplică următoarele: (i) data înregistrării înseamnă data și ora la care instituțiile înregistrează tranzacțiile în scopul exercițiului de evaluare comparativă; (ii) valoarea de piață inițială (initial market valuation – IMV) înseamnă valoarea marcată la piață a instrumentelor menționate în secțiunea 2 din prezenta anexă, la data și ora de referință a IMV; (iii) data de referință a IMV înseamnă data și ora utilizate ca referință de instituții pentru a determina IMV aferentă tranzacțiilor din portofoliul de referință; (iv) data de transmitere a IMV înseamnă data până la care instituțiile transmit rezultatele IMV aferente tranzacțiilor din portofoliul de referință; (v) VaR înseamnă valoarea la risc; (vi) sVaR înseamnă valoarea la risc în situație de criză; (vii) IRC înseamnă cerința de capital pentru riscul adițional; (viii) CTP înseamnă portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație; (ix) APR înseamnă toate riscurile de preț calculate în conformitate cu articolul 377 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (x) indicatori de risc (risk measures – RM) pentru băncile care utilizează un model intern aprobat (Internal Model Approved – IMA) înseamnă valoarea VaR, sVaR și, atunci când este necesar, IRC și APR pentru portofolii, astfel cum se prevede în secțiunile 3-5 din prezenta anexă, între data inițială de referință a RM și data finală de referință a RM; (xi) data inițială de referință a RM înseamnă data la care instituțiile încep să calculeze valorile RM; (xii) data finală de referință a RM înseamnă data la care instituțiile încetează să calculeze valorile RM; (xiii) data de transmitere a RM înseamnă data până la care instituțiile transmit rezultatele RM aferente tranzacțiilor din portofoliul de referință; (xiv) valoarea actualizată (present value – PV) înseamnă valoarea marcată la piață a portofoliilor, stabilită în secțiunea 3 din prezenta anexă, la data finală de referință a RM; (xv) ATM (at the money) înseamnă la bani în ceea ce privește poziția relativă a prețului curent sau viitor aferent activului suport al unui instrument derivat în raport cu prețul de exercitare al instrumentului derivat respectiv; (xvi) OTM (out of the money) înseamnă în afara banilor în ceea ce privește poziția relativă a prețului curent sau viitor aferent activului suport al unui instrument derivat în raport cu prețul de exercitare al instrumentului derivat respectiv; (xvii) ITM (in the money) înseamnă în bani în ceea ce privește poziția relativă a prețului curent sau viitor aferent activului suport al unui instrument derivat în raport cu prețul de exercitare al instrumentului derivat respectiv; (xviii) poziție lungă înseamnă cumpărată, iar poziție scurtă înseamnă vândută; (xix) CDS înseamnă swapuri pe riscul de credit; (xx) în cazul CDS, poziție lungă înseamnă protecție cumpărată și poziție scurtă înseamnă protecție vândută; (xxi) MLN înseamnă milioane; (xxii) OTC (over-the-counter) înseamnă extrabursier; (xxiii) ASA (alternative standardised approach) înseamnă abordarea standardizată alternativă menționată în partea a treia titlul IV capitolul 1a secțiunea 1 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (xxiv) SBM (sensitivities-based method) înseamnă metoda bazată pe sensibilități menționată în partea a treia titlul IV capitolul 1a secțiunea 2 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (xxv) DRC (default risk requirement) înseamnă cerința pentru riscul de nerambursare menționată în partea a treia titlul IV capitolul 1a secțiunea 5 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (xxvi) RRAO (residual risk add-on) înseamnă majorarea pentru riscul rezidual menționată în partea a treia titlul IV capitolul 1a secțiunea 4 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.

(a)

(i) data înregistrării înseamnă data și ora la care instituțiile înregistrează tranzacțiile în scopul exercițiului de evaluare comparativă;

(ii) valoarea de piață inițială (initial market valuation – IMV) înseamnă valoarea marcată la piață a instrumentelor menționate în secțiunea 2 din prezenta anexă, la data și ora de referință a IMV;

(iii) data de referință a IMV înseamnă data și ora utilizate ca referință de instituții pentru a determina IMV aferentă tranzacțiilor din portofoliul de referință;

(iv) data de transmitere a IMV înseamnă data până la care instituțiile transmit rezultatele IMV aferente tranzacțiilor din portofoliul de referință;

(v) VaR înseamnă valoarea la risc;

(vi) sVaR înseamnă valoarea la risc în situație de criză;

(vii) IRC înseamnă cerința de capital pentru riscul adițional;

(viii) CTP înseamnă portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație;

(ix) APR înseamnă toate riscurile de preț calculate în conformitate cu articolul 377 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;

(x) indicatori de risc (risk measures – RM) pentru băncile care utilizează un model intern aprobat (Internal Model Approved – IMA) înseamnă valoarea VaR, sVaR și, atunci când este necesar, IRC și APR pentru portofolii, astfel cum se prevede în secțiunile 3-5 din prezenta anexă, între data inițială de referință a RM și data finală de referință a RM;

(xi) data inițială de referință a RM înseamnă data la care instituțiile încep să calculeze valorile RM;

(xii) data finală de referință a RM înseamnă data la care instituțiile încetează să calculeze valorile RM;

(xiii) data de transmitere a RM înseamnă data până la care instituțiile transmit rezultatele RM aferente tranzacțiilor din portofoliul de referință;

(xiv) valoarea actualizată (present value – PV) înseamnă valoarea marcată la piață a portofoliilor, stabilită în secțiunea 3 din prezenta anexă, la data finală de referință a RM;

(xv) ATM (at the money) înseamnă la bani în ceea ce privește poziția relativă a prețului curent sau viitor aferent activului suport al unui instrument derivat în raport cu prețul de exercitare al instrumentului derivat respectiv;

(xvi) OTM (out of the money) înseamnă în afara banilor în ceea ce privește poziția relativă a prețului curent sau viitor aferent activului suport al unui instrument derivat în raport cu prețul de exercitare al instrumentului derivat respectiv;

(xvii) ITM (in the money) înseamnă în bani în ceea ce privește poziția relativă a prețului curent sau viitor aferent activului suport al unui instrument derivat în raport cu prețul de exercitare al instrumentului derivat respectiv;

(xviii) poziție lungă înseamnă cumpărată, iar poziție scurtă înseamnă vândută;

(xix) CDS înseamnă swapuri pe riscul de credit;

(xx) în cazul CDS, poziție lungă înseamnă protecție cumpărată și poziție scurtă înseamnă protecție vândută;

(xxi) MLN înseamnă milioane;

(xxii) OTC (over-the-counter) înseamnă extrabursier;

(xxiii) ASA (alternative standardised approach) înseamnă abordarea standardizată alternativă menționată în partea a treia titlul IV capitolul 1a secțiunea 1 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;

(xxiv) SBM (sensitivities-based method) înseamnă metoda bazată pe sensibilități menționată în partea a treia titlul IV capitolul 1a secțiunea 2 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;

(xxv) DRC (default risk requirement) înseamnă cerința pentru riscul de nerambursare menționată în partea a treia titlul IV capitolul 1a secțiunea 5 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;

(xxvi) RRAO (residual risk add-on) înseamnă majorarea pentru riscul rezidual menționată în partea a treia titlul IV capitolul 1a secțiunea 4 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.

(b) Pentru exercițiul de evaluare comparativă se aplică următoarele date: (i) data înregistrării este 19 februarie 2026; (ii) data de referință a IMV (și a SBM inițiale) este 27 februarie 2026 (ora 17:30 CET); (iii) data de transmitere a IMV (și a SBM inițiale și a validării SBM) este 13 martie 2026; (iv) data inițială de referință a RM este 18 mai 2026; (v) data finală de referință a RM (și a ASA finale) este 29 mai 2026; (vi) data de transmitere a RM (și a ASA finale) este 26 iunie 2026.

(b)

(i) data înregistrării este 19 februarie 2026;

(ii) data de referință a IMV (și a SBM inițiale) este 27 februarie 2026 (ora 17:30 CET);

(iii) data de transmitere a IMV (și a SBM inițiale și a validării SBM) este 13 martie 2026;

(iv) data inițială de referință a RM este 18 mai 2026;

(v) data finală de referință a RM (și a ASA finale) este 29 mai 2026;

(vi) data de transmitere a RM (și a ASA finale) este 26 iunie 2026.

(c) Cu excepția cazului în care se specifică altfel în mod explicit în secțiunea 2 din prezenta anexă, toate pozițiile se înregistrează la data înregistrării menționată la litera (b) punctul (i) din prezenta secțiune. Odată ce pozițiile au fost înregistrate, fiecare portofoliu maturează pe durata exercițiului de evaluare comparativă și se calculează pornind de la ipoteza că instituția nu ia nicio măsură pentru a gestiona portofoliul, în niciun mod, pe întreaga durată a exercițiului de evaluare comparativă. Cu excepția cazului în care se prevede în mod explicit contrariul în specificațiile unui anumit instrument, prețurile de exercitare pentru pozițiile pe opțiuni se stabilesc în raport cu prețurile instrumentului suport la închiderea pieței, la data înregistrării.

(d) În sensul valorii de piață inițiale, evaluarea fiecărui instrument se transmite autorității competente a instituției până la data de transmitere a IMV. Până la data respectivă, instituția prezintă o notă explicativă care însoțește rezultatele, în conformitate cu litera (e). Atunci când este posibil, IMV se furnizează în conformitate cu evaluarea compartimentului instituției însărcinat cu inițierea tranzacțiilor (front office). În cazul în care compartimentul instituției însărcinat cu inițierea tranzacțiilor (front office) nu furnizează IMV, instituția precizează în nota explicativă cine este furnizorul sursei de date privind IMV.

(e) Nota explicativă pe care instituțiile trebuie să o transmită împreună cu IMV include, pentru fiecare instrument, toate elementele următoare: (i) factorii de risc utilizați pentru a calcula IMV-ul instrumentului; (ii) modelul de stabilire a prețului utilizat pentru a calcula IMV-ul instrumentului și o descriere a acestui model de stabilire a prețului; (iii) datele de referință disponibile pentru instrument în formatul propriu al instituției; (iv) aspectele menționate la literele (h), (i), (l), (n), (o), (p), (w), (x), (z) și (hh) din prezenta secțiune; (1) factorii de risc incluși în modelul intern pentru instrument; (2) factorii de risc incluși în modelul intern care sunt, de asemenea, date utilizate pentru evaluarea IMV-ului instrumentului; (3) caracteristicile modelului intern în raport cu instrumentele. (v) instituțiile autorizate să utilizeze modele interne raportează, de asemenea:

(e)

(i) factorii de risc utilizați pentru a calcula IMV-ul instrumentului;

(ii) modelul de stabilire a prețului utilizat pentru a calcula IMV-ul instrumentului și o descriere a acestui model de stabilire a prețului;

(iii) datele de referință disponibile pentru instrument în formatul propriu al instituției;

(iv) aspectele menționate la literele (h), (i), (l), (n), (o), (p), (w), (x), (z) și (hh) din prezenta secțiune;

(v) instituțiile autorizate să utilizeze modele interne raportează, de asemenea: (1) factorii de risc incluși în modelul intern pentru instrument; (2) factorii de risc incluși în modelul intern care sunt, de asemenea, date utilizate pentru evaluarea IMV-ului instrumentului; (3) caracteristicile modelului intern în raport cu instrumentele.

(v)

(1) factorii de risc incluși în modelul intern pentru instrument;

(2) factorii de risc incluși în modelul intern care sunt, de asemenea, date utilizate pentru evaluarea IMV-ului instrumentului;

(3) caracteristicile modelului intern în raport cu instrumentele.

(f) În sensul literei (e) subpunctul (v), se raportează toate elementele următoare: (i) descrieri concise ale modelului intern; (ii) metodele de reevaluare aplicate; (iii) forma funcțională aplicată pentru modelarea randamentelor (cum ar fi cele absolute, relative sau alte metode); (iv) informații calitative privind seriile cronologice utilizate pentru calibrarea modelului VaR în raport cu instrumentul (cum ar fi sursa, metodologia de normalizare, benzile aplicate, alte informații considerate relevante de către instituții pentru a explica rezultatele furnizate).

(f)

(i) descrieri concise ale modelului intern;

(ii) metodele de reevaluare aplicate;

(iii) forma funcțională aplicată pentru modelarea randamentelor (cum ar fi cele absolute, relative sau alte metode);

(iv) informații calitative privind seriile cronologice utilizate pentru calibrarea modelului VaR în raport cu instrumentul (cum ar fi sursa, metodologia de normalizare, benzile aplicate, alte informații considerate relevante de către instituții pentru a explica rezultatele furnizate).

(g) Nota explicativă menționată la litera (d) se actualizează cu fiecare retransmitere a oricărei valori, reflectând modificările dintre transmiteri. Nota explicativă trebuie să conțină o secțiune care să enumere toate datele de transmitere și motivele retransmiterilor.

(h) Riscurile aferente pozițiilor se calculează fără a se ține cont de costurile de finanțare. Dacă este cazul, instituțiile utilizează ca rată de actualizare rata overnight a monedei instrumentului. Se consideră că există un acord de garantare pentru instrumentele derivate menționate în secțiunea 2 din prezenta anexă. În cazul în care acest lucru nu este posibil, motivele se furnizează în nota explicativă menționată la litera (d).

(i) Riscul de credit al contrapărții și riscul de ajustare a evaluării creditului (credit valuation adjustment – CVA) nu sunt luate în considerare la evaluarea riscurilor portofoliilor. În cazul în care acest lucru nu este posibil, motivele se furnizează în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta secțiune. Instituțiile raportează cazurile în care alte tipologii ale ajustărilor de evaluare sunt incluse în IMV și explică metodologia și impactul pentru fiecare instrument financiar în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta secțiune.

(j) În cazul tranzacțiilor care includ poziții lungi pe CDS-uri, instituțiile presupun că este plătit un comision de intrare imediată pentru deschiderea poziției în conformitate cu standardele și convențiile de piață. Data scadenței pentru toate CDS-urile corespunde datelor trimestriale convenționale de încetare.

(k) Specificațiile suplimentare necesare pentru efectuarea calculelor impuse pentru stabilirea prețurilor pozițiilor pe CDS-uri trebuie să fie în concordanță cu standardele și convențiile de piață utilizate în mod obișnuit și trebuie explicate în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta secțiune.

(l) Data scadenței garantează că tranzacția se apropie cât mai mult posibil de scadența specificată, în concordanță cu standardele și convențiile de piață.

(m) În ceea ce privește detaliile instrumentelor care nu sunt menționate în secțiunea 2 din prezenta anexă, instituțiile furnizează în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta secțiune ipotezele care au fost utilizate, inclusiv convenția de numărare a zilelor și alegerea unui instrument tranzacționabil și lichid, dacă acest lucru este permis, împreună cu rezultatele înregistrate.

(n) Instituțiile care consideră că pentru interpretarea rezultatelor exercițiului lor sunt relevante ipoteze suplimentare față de cele specificate în prezenta secțiune, inclusiv încheierea perioadei de desfășurare a activității, operațiuni cu obligațiuni de trezorerie de tip coupon roll, punerea în corespondență cu indicii și altele, furnizează o descriere a ipotezelor respective în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta secțiune.

(o) Nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta secțiune cuprinde explicații privind riscurile care nu sunt incluse în modelul pentru instrumentele menționate în secțiunea 2 din prezenta anexă.

(p) Toate opțiunile se tratează ca și cum ar fi tranzacționate extrabursier, cu excepția cazului în care se specifică altfel în mod explicit.

(q) În cazul opțiunilor OTC, se respectă convențiile standard în materie de timp. Timpul până la scadență pentru o opțiune la n luni este de n luni. În cazul în care opțiunile expiră într-o zi nelucrătoare, instituțiile ajustează data de expirare în funcție de data zilei lucrătoare în conformitate cu standardele și convențiile de piață.

(r) Toate opțiunile OTC sunt tratate după cum urmează: (i) ca fiind americane – pentru titlurile de capital având la bază o singură semnătură și pentru mărfuri; (ii) ca fiind europene – pentru indicii pe acțiuni, opțiunile pe cursul de schimb valutar și instrumentele de tip swaption.

(r)

(i) ca fiind americane – pentru titlurile de capital având la bază o singură semnătură și pentru mărfuri;

(ii) ca fiind europene – pentru indicii pe acțiuni, opțiunile pe cursul de schimb valutar și instrumentele de tip swaption.

(s) Toate opțiunile OTC sunt considerate vândute în lipsă, astfel încât prima să fie exclusă din evaluarea inițială de piață.

(t) În ceea ce privește CTP-urile, instituțiile cărora li se permite să utilizeze modelul APR pentru CTP furnizează detalii cu privire la ipotezele lor cele mai relevante și la standardele și convențiile de piață referitoare la instrumentele CTP menționate în secțiunea 2 din prezenta anexă, inclusiv ratele de acoperire a riscului pe care le-au calculat pentru a asigura neutralitatea instrumentelor CTP CS01 la data înregistrării.

(u) IMV pentru fiecare instrument se furnizează în moneda instrumentului ABE specificată în secțiunea 2 din prezenta anexă pentru instrumentul respectiv.

(v) Pentru portofoliile compuse dintr-unul sau mai multe instrumente exprimate în monede ale instrumentelor ABE care sunt diferite de moneda portofoliului ABE, rezultatul se convertește în moneda declarată a portofoliului ABE, utilizându-se cursul de schimb valutar la vedere al BCE din data relevantă. Rezultatul convertit se explică în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta secțiune.

(w) La înregistrarea pozițiilor, instituțiile respectă convențiile de piață adecvate, cu excepția cazului în care se specifică altfel în prezentele instrucțiuni în descrierile instrumentelor (secțiunea 2 din prezenta anexă).

(x) În cazul în care un instrument sau instrumentul suport pentru un instrument derivat face obiectul unei acțiuni corporative care afectează exercițiul de evaluare comparativă (cum ar fi, o retragere de către emitent, o acțiune de neîndeplinire a obligațiilor de plată sau acțiuni similare), instituțiile exclud un asemenea instrument din cadrul exercițiului împreună cu orice CDS sau opțiune conexă.

(y) În ceea ce privește o serie de indici, on-the-run se referă la seria cea mai lichidă și tranzacționabilă a indicelui respectiv disponibilă pe piață. Instituțiile explică alegerea seriei on-the-run, împreună cu rezultatele aferente, în nota explicativă însoțitoare menționată la litera (d) din prezenta secțiune.

(z) În cazul în care nu se specifică altfel, instituțiile aplică Regulamentul UE privind indicii de referință pentru rata dobânzii în vederea înregistrării instrumentelor specificate în secțiunea 2 din prezenta anexă. Instituțiile precizează rata aplicată, în afara celor specificate în secțiunea 2 din prezenta anexă, în nota explicativă menționată la litera (d) din prezentele instrucțiuni.

(aa) Indicatorii de risc pentru portofoliile menționate în secțiunile 3-5 din prezenta anexă, împreună cu valoarea actualizată, se calculează de la data inițială de referință a RM la data finală de referință a RM. Indicatorii de risc ASA FRTB (SBM, DRC și RRAO) se calculează pentru data finală de referință a RM. Instituțiile transmit rezultatele calculelor respective autorității lor competente până la data de transmitere a RM. IMV și SBM se raportează pentru fiecare instrument. Indicatorii de risc, SBM, DRC, RRAO și valoarea actualizată, după caz, se raportează pentru fiecare portofoliu, atât individual, cât și agregat. SBM, DRC și RRAO, după caz, se raportează cel puțin pentru aceleași portofolii pentru care se raportează indicatorii de risc.

(bb) Pentru portofoliile menționate în secțiunea 7 din prezenta anexă, instituțiile raportează rezultatele SBM și le transmit în concordanță cu datele de raportare ale transmiterii IMV.

(cc) Instituțiile care intră în sfera exercițiului de evaluare comparativă raportează exclusiv instrumentele din modelele interne care au fost aprobate de către supraveghetori și care nu au interdicția de tranzacționare impusă de o decizie de politică internă sau de limitările sistemului de tranzacționare.

(dd) Rezultatele pentru portofoliile individuale și pentru cele agregate se transmit numai în cazul în care se transmit și rezultatele tuturor instrumentelor care fac parte din acestea.

(ee) În secțiunea 2 din prezenta anexă (Instrumente), anul T înseamnă 2026, iar anul T + X înseamnă 2026 + X, X fiind specificat în secțiunea 2.

(ff) În secțiunea 2 din prezenta anexă (Instrumente), instituțiile stabilesc data expirării/scadenței în conformitate cu următoarele instrucțiuni: (i) în cazul în care se specifică data, se utilizează respectiva dată specifică; (ii) în cazul în care nu se specifică nicio dată, se utilizează convenția de piață, dacă este disponibilă. În cazul în care, de exemplu, există o convenție de piață conform căreia ziua expirării/scadenței este a 3-a zi de vineri a lunii, atunci iunie anul T înseamnă a 3-a zi de vineri a lunii din anul T; (iii) la sfârșitul lunii, atunci când se menționează la sfârșitul, data expirării/scadenței înseamnă ultima zi calendaristică a lunii; (iv) pentru o perioadă fixă de timp care survine după data înregistrării, dacă perioada este definită ca număr de zile, data expirării/scadenței este ultima zi a perioadei. În cazul în care perioada este definită în săptămâni, luni sau ani, data expirării/scadenței este aceeași zi a săptămânii, a lunii sau a anului următor în ceea ce privește data înregistrării sau, în cazul în care ultima lună sau ultimul an al perioadei este mai scurt, data expirării/scadenței este ultima zi a lunii sau a anului respectiv; dacă data înregistrării + perioada x este o zi de sărbătoare, selectați următoarea zi lucrătoare; (v) în cazul în care nu se specifică altfel, se utilizează următoarele ipoteze: convenția de numărare a zilelor: ACT/360, calendarul zilelor de sărbătoare: Target2.

(ff)

(i) în cazul în care se specifică data, se utilizează respectiva dată specifică;

(ii) în cazul în care nu se specifică nicio dată, se utilizează convenția de piață, dacă este disponibilă. În cazul în care, de exemplu, există o convenție de piață conform căreia ziua expirării/scadenței este a 3-a zi de vineri a lunii, atunci iunie anul T înseamnă a 3-a zi de vineri a lunii din anul T;

(iii) la sfârșitul lunii, atunci când se menționează la sfârșitul, data expirării/scadenței înseamnă ultima zi calendaristică a lunii;

(iv) pentru o perioadă fixă de timp care survine după data înregistrării, dacă perioada este definită ca număr de zile, data expirării/scadenței este ultima zi a perioadei. În cazul în care perioada este definită în săptămâni, luni sau ani, data expirării/scadenței este aceeași zi a săptămânii, a lunii sau a anului următor în ceea ce privește data înregistrării sau, în cazul în care ultima lună sau ultimul an al perioadei este mai scurt, data expirării/scadenței este ultima zi a lunii sau a anului respectiv; dacă data înregistrării + perioada x este o zi de sărbătoare, selectați următoarea zi lucrătoare;

(v) în cazul în care nu se specifică altfel, se utilizează următoarele ipoteze: convenția de numărare a zilelor: ACT/360, calendarul zilelor de sărbătoare: Target2.

(gg) În secțiunea 2 din prezenta anexă (Instrumente), pentru toate CDS-urile, cu excepția cazului în care se specifică altfel în mod explicit, se aplică următoarele cerințe: (i) frecvența cuponului: trimestrială; (ii) cupon (puncte de bază): 100; (iii) numărul de zile: ACT/360; (iv) anul definițiilor ISDA: 2014; (v) clauză de restructurare: restructurare modificată (MRR); (vi) scadență: luna decembrie a anului T+4; (vii) tip de datorie: rang superior; (viii) durată: 5 ani; (ix) data de începere a contractului este data înregistrării; (x) curba de actualizare utilizată și rata de recuperare se indică în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta anexă.

(gg)

(i) frecvența cuponului: trimestrială;

(ii) cupon (puncte de bază): 100;

(iii) numărul de zile: ACT/360;

(iv) anul definițiilor ISDA: 2014;

(v) clauză de restructurare: restructurare modificată (MRR);

(vi) scadență: luna decembrie a anului T+4;

(vii) tip de datorie: rang superior;

(viii) durată: 5 ani;

(ix) data de începere a contractului este data înregistrării;

(x) curba de actualizare utilizată și rata de recuperare se indică în nota explicativă menționată la litera (d) din prezenta anexă.

(hh) IMV al instrumentelor de obligațiuni include dobânda acumulată.

(ii) Instituțiile furnizează informațiile referitoare la momentul evaluării PV indicând ora în nota explicativă menționată la litera (e) din prezenta secțiune. Dacă este posibil, evaluarea PV se calculează la închiderea zilei lucrătoare.

(jj) Indicatorii de risc ai portofoliilor se calculează în aceeași monedă ca moneda portofoliului, fără a se include riscurile valutare, care sunt legate, de asemenea, de moneda de raportare a instituțiilor. Riscul valutar trebuie luat în considerare numai atunci când este inclus în mod intrinsec în instrumente. Atunci când, în cadrul exercițiului, se raportează rezultate atât în moneda de raportare, cât și în moneda portofoliului, pentru cifrele ASA, rezultatele calculate în moneda de raportare a instituției se convertesc în moneda portofoliului ABE prin conversie la vedere, utilizându-se cursul de schimb valutar la vedere al BCE corespunzător datei la care se efectuează calculele. Conversia în moneda portofoliului ABE nu implică nicio modificare a factorilor de risc valutar.

(kk) În cazul în care se aplică articolul 325q alineatul (7) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 (abordarea bazată pe moneda de bază), atunci când efectuează calcule în cadrul SBM și raportează sensibilitățile aferente SBM, instituțiile iau în considerare factorii de risc valutar rezultați din aplicarea abordării bazate pe moneda de bază. Valorile raportate nu se exprimă în moneda de bază aleasă, ci în moneda de raportare a instituțiilor, aplicând conversia la vedere la cursul de schimb valutar la vedere al BCE corespunzător datei relevante.

Secțiunea 2: Instrumente În conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea 1 din prezenta anexă, instituțiile furnizează IMV pentru următoarele instrumente financiare, în cazul în care instituțiile furnizează indicatori de risc și valoarea actuală a portofoliilor specificate în secțiunea 3 și în secțiunea 4: (1) Capitalul nu este garantat în cazul în care indicele este inferior barierei de protecție (capitalul rambursat în anul 5 va fi calculat proporțional dacă nivelul indicelui este inferior barierei de protecție: de exemplu, dacă SX5E = 40 % din nivelul său inițial, capitalul rambursat este de 40 %); (2) Dacă SX5E ≥ 60 % (bariera de cupon) din valoarea inițială la sfârșitul oricărui an, cuponul se plătește la 6 %; (3) Dacă SX5E ≥ 100 % din valoarea inițială la sfârșitul oricărui an, produsul este rambursat și se efectuează o plată compusă – cuponul plus capitalul (100 %); (4) Dacă SX5E < 60 % (bariera de cupon) din valoarea inițială la sfârșitul oricărui an, nu se plătește niciun cupon; (5) Dacă SX5E < 55 % (bariera de protecție) din valoarea inițială la sfârșitul anului 5, capitalul este plătit doar proporțional. Altfel, dacă SX5E >= 55 % (bariera de protecție) din valoarea inițială la sfârșitul anului 5, capitalul este plătit integral. Grp. 101102103104105106107108109110111112113114115116117118. Poziție lungă pe contract futures indice EURO STOXX 50 (Ticker: FESX). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea indicelui înmulțită cu 1000 EUR Bursă: Eurex Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe 10000 de acțiuni ale BAYER (Ticker: BAYN GR). Bursă: Xetra Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe contract futures, BAYER (Ticker: BAYN GR). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Bursă: Eurex Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe contract futures, STELLANTIS (Ticker: STLA FP). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Bursă: Euronext Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe contract futures, ALLIANZ (Ticker: ALV GR). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Bursă: Eurex Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe contract futures, BARCLAYS (Ticker: BARC LN). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Bursă: Eurex Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: GBP Poziție scurtă pe contract futures, DEUTSCHE BANK (Ticker: DBK GR). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Bursă: Eurex Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe contract futures, CRÉDIT AGRICOLE (Ticker: ACA FP). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Bursă: Euronext Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe opțiuni call. Activ suport BAYER (Ticker: BAYN GR), ATM (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe opțiuni call. Activ suport BAYER (Ticker: BAYN GR), ATM (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna decembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe opțiuni call. Activ suport PFIZER (Ticker PFE US) 10 % OTM, (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe opțiuni put. Activ suport PFIZER (Ticker PFE US) 10 % OTM, (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe opțiuni call. Activ suport BAYER (Ticker: BAYN GR), 10 % OTM (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna decembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe opțiuni call. Activ suport BAYER (Ticker: BAYN GR), 10 % OTM (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe opțiuni call. Activ suport AVIVA (Ticker: AV/LN), 10 % OTM (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna decembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: GBP Poziție lungă pe opțiuni put. Activ suport AVIVA (Ticker: AV/LN), 10 % OTM (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna decembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: GBP Poziție scurtă pe contracte futures, NIKKEI 225 (Ticker: NKY). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea indicelui înmulțită cu 20000 JPY Bursă: CME Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: JPY Instrument de capital cu mecanism de răscumpărare automată. Poziție lungă Înregistrare la Data înregistrării Valoare noțională (Capital): 1000000 EUR Activ suport: Indice EURO STOXX 50 (Ticker: SX5E) Moneda instrumentului ABE: EUR Scadență: 5 ani Plata anuală și observația anuală (Data înregistrării + 1 an, Data înregistrării + 2 ani, Data înregistrării + 3 ani, Data înregistrării + 4 ani, Data înregistrării + 5 ani). Plata se efectuează la 10 zile de la data de referință. Cupon: 6 % Nivelul de declanșare a răscumpărării automate (Valoarea inițială): sfârșitul zilei corespunzătoare datei înregistrării + 1 lună Bariera de cupon: 60 % din nivelul de declanșare a răscumpărării automate Bariera de protecție: 55 % din nivelul de declanșare a răscumpărării automate Poziție lungă pe opțiuni call. Activ suport indice EURO STOXX 50 (Ticker: SX5E), ATM. Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea indicelui înmulțită cu 1000 EUR Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe opțiuni call. Activ suport indice EURO STOXX 600 (Ticker: SXXP), ATM. Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea indicelui înmulțită cu 10000 EUR Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe contracte futures pe indicele VIX (CBOE). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea indicelui înmulțită cu 100000 USD Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: USD (1) Obligațiunile sunt purtătoare de dobândă la o rată anuală egală cu SOFR pe 3 luni în USD (SOFR overnight, compusă zilnic) plus 1,5 % pe an (rată variabilă a dobânzii), cu o rată maximă a dobânzii de 7,5 % pe an (plafon al ratei dobânzii) și cu o rată minimă a dobânzii de 2,5 % pe an (prag minim al ratei dobânzii). (2) Orice plată efectuată în temeiul obligațiunilor, inclusiv dobânda și principalul la scadență, este supusă bonității UBS AG. Instituțiile sunt rugate să utilizeze o curbă de actualizare corespunzătoare, pe care să o motiveze în nota explicativă. (3) Venituri: obligațiunile generează dobândă trimestrial la o rată egală cu rata variabilă a dobânzii, cu condiția ca, dacă la orice dată a determinării cuponului (i) rata variabilă a dobânzii este mai mică decât pragul ratei dobânzii, rata dobânzii aplicabilă pentru perioada aferentă de calculare a dobânzii să fie egală cu pragul ratei dobânzii sau (ii) rata variabilă a dobânzii este mai mare decât plafonul ratei dobânzii, rata aplicabilă a dobânzii pentru perioada aferentă de calculare a dobânzii să fie egală cu plafonul ratei dobânzii. Cuantumul plății dobânzii Cuantumul dobânzii care trebuie plătită pentru obligațiunile aferente unei anumite perioade de calculare a dobânzii este egal cu produsul dintre (a) valoarea principalului obligațiunilor, (b) rata aplicabilă a dobânzii pentru respectiva perioadă de calculare a dobânzii și (c) o fracție, al cărei numărător este numărul de zile din perioada de calculare a dobânzii (calculat pe baza unui an de 360 de zile, având 12 luni de câte 30 de zile fiecare) și al cărui numitor este 360. Data tranzacției și data decontării Data înregistrării Datele plății dobânzii Trimestrial, la data înregistrării + 3 luni, la data înregistrării + 6 luni, la data înregistrării + 9 luni și la data înregistrării + 1 an, începând cu data înregistrării + 3 luni, pe durata valabilității obligațiunilor (sub rezerva unor ajustări, conform descrierii). Data scadenței Monedă Data înregistrării + 10 ani USD Baza de numărare a zilelor 30/360 Convenția pentru zilele lucrătoare Consecutive, neajustate determinării cuponului Pentru fiecare perioadă de calculare a dobânzii, a doua zi bancară londoneză imediat anterioară datei relevante a dobânzii. Data Zi bancară londoneză înseamnă orice zi în care băncile comerciale sunt deschise pentru exercitarea activității curente (inclusiv tranzacții în valută străină și depozite în valută) la Londra și în care tranzacțiile în dolari americani sunt efectuate pe piața interbancară londoneză. Grp_dobânzii. 201202203204205. Swap pe rata dobânzii la 5 ani în EUR – se primește o rată fixă și se plătește o rată variabilă. Segmentul fix: se primește anual Rata variabilă: EURIBOR pe 6 luni, se plătește semestrial. Numărul de zile: ACT/360 Valoarea noțională: 10000000 EUR Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard Data de începere a contractului este data înregistrării (ratele care trebuie utilizate sunt cele de la închiderea pieței la data înregistrării) Scadență: Data înregistrării + 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Swaption în EUR la doi ani pe swap pe rata dobânzii la cinci ani în EUR – se plătește o rată fixă și se primește o rată variabilă. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Instituția este vânzătorul opțiunii pe swap. Contrapartea instituției cumpără dreptul de a încheia un swap cu instituția; în cazul în care contrapartea își exercită dreptul, aceasta primește rata fixă, iar instituția primește rata variabilă. Swaption cu scadența la doi ani (data înregistrării + 2 ani) pe swapul pe rata dobânzii definit după cum urmează: Segmentul fix – se plătește anual; Rata variabilă: EURIBOR pe 6 luni, se primește semestrial; Valoarea noțională: 10000000 EUR; Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard; Data de începere a swapului suport: Data înregistrării + 2 ani Scadența swapului suport: Data înregistrării + 7 ani Prima plătită la data înregistrării (data înregistrării). Decontare în numerar Prețul de exercitare se bazează pe cursul ATM al swapului cu începere amânată definit în cadrul acestui instrument Moneda instrumentului ABE: EUR Swap pe rata dobânzii la 5 ani în USD. Se primește o rată fixă și se plătește o rată variabilă. Rata fixă: se primește anual Rata variabilă: rata SOFR în USD la 3 luni (SOFR overnight, compusă zilnic), se plătește trimestrial Valoarea noțională: 1000000 USD Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard Data de începere a contractului este data înregistrării (ratele care trebuie utilizate sunt cele de la închiderea pieței la data înregistrării) Data scadenței: data înregistrării + 5 ani Moneda instrumentului ABE: USD Swap pe rata dobânzii la 2 ani în GBP. Se primește o rată fixă și se plătește o rată variabilă. Rata fixă: se primește anual Rata variabilă: Rata SONIA (overnight) compusă și plătită trimestrial Numărul de zile: ACT/365 Valoarea noțională: 10000000 GBP Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard Data de începere a contractului este data înregistrării (ratele care trebuie utilizate sunt cele de la închiderea pieței la data înregistrării) Scadență: Data înregistrării + 2 ani Moneda instrumentului ABE: GBP Obligațiune cu rată variabilă pe 10 ani, de tip collar, vândută de UBS. Valoarea noțională (principalul): 1000000 USD Obligațiunile cu rată variabilă (obligațiunile) sunt obligații negarantate cu rang prioritar ale UBS AG (UBS). Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul GERMANIEI (inflație) de 1000000 EUR (ISIN DE0001030583). Scadență: 15 aprilie 2033 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe obligațiuni emise de Guvernul GERMANIEI (inflație) de 1000000 EUR (ISIN DE0001030708). Scadență: 15 august 2030 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul ITALIEI (inflație) de 1000000 EUR (ISIN IT0005138828). Scadență: 15 septembrie 2032 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de guvernul ITALIEI de 1000000 EUR (ISIN IT0005340929). Scadență: 1 decembrie 2028 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul SPANIEI de 1000000 EUR (ISIN ES00000127A2). Scadență: 30 iulie 2030 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe obligațiuni emise de Guvernul FRANȚEI de 1000000 EUR (ISIN FR0012993103). Scadență: 25 mai 2031 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe obligațiuni emise de Guvernul GERMANIEI de 1000000 EUR (ISIN DE0001135176). Scadență: 4 ianuarie 2031 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul REGATULUI UNIT de 1000000 GBP (ISIN GB0004893086). Scadență: 7 iunie 2032 Moneda instrumentului ABE: GBP Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul PORTUGALIEI de 1000000 EUR (ISIN PTOTEXOE0024). Scadență: 15 iunie 2029 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe obligațiuni emise de Guvernul STATELOR UNITE de 1000000 USD (ISIN US91282CAV37). Scadență: 15 noiembrie 2030 Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul BRAZILIEI (cu opțiune de răscumpărare) de 1000000 EUR (ISIN US105756BZ27). Scadență: 13 ianuarie 2028 Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul MEXICULUI (cu opțiune de răscumpărare) de 1000000 EUR (ISIN US91087BAT70). Scadență: 19 mai 2033 Moneda instrumentului ABE: USD Swap pe rata dobânzii la 10 ani în EURO – se primește o rată variabilă și se plătește o rată fixă. Segmentul fix: se plătește anual Rata variabilă: EURIBOR pe 3 luni, se primește trimestrial. Numărul de zile: ACT/360 Valoarea noțională: 10000000 EUR Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard Data de începere a contractului este data înregistrării (ratele care trebuie utilizate sunt cele de la închiderea pieței la data înregistrării) Scadență: Data înregistrării + 10 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Swap pe rata dobânzii la 5 ani în EURO – se primește o rată variabilă și se plătește o rată fixă. Segmentul fix: se plătește anual Rata variabilă: EURIBOR pe 6 luni, se primește semestrial. Numărul de zile: ACT/360 Valoarea noțională: 10000000 EUR Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard Data de începere a contractului este data înregistrării (ratele care trebuie utilizate sunt cele de la închiderea pieței la data înregistrării) Scadență: Data înregistrării + 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR SWAP valutar – EUR/USD pe 5 ani marcat la piață (MtM). Se primesc USD și se plătesc EUR. EUR: ESTER pe 3 luni, plătit trimestrial compus, cu un decalaj de plată de 2 zile. Numărul de zile: ACT/360 USD: SOFR pe 3 luni (SOFR overnight, compusă zilnic), primit trimestrial compus, cu un decalaj de plată de 2 zile. Numărul de zile: ACT/360 Segmentul 1 – USD: Valoare noțională – echivalent cu 10000000 EUR, ajustată trimestrial Segmentul 2 – EUR: Valoarea noțională – 10000000 EUR Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard Data de începere a contractului este data înregistrării +6 luni Scadență: Data înregistrării + 5,5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR A se vedea, de asemenea, secțiunea 6 din prezenta anexă – Specificații suplimentare privind instrumentele Swap pe rata dobânzii la 10 ani în EURO – se primește ESTER și se plătește EURIBOR. Segmentul ESTER: se primește anual. Numărul de zile: ACT/360 Segmentul EURIBOR: EURIBOR la 3 luni + baza, se plătește trimestrial. Numărul de zile: ACT/360 Valoarea noțională: 10000000 EUR Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard Data de începere a contractului este data înregistrării (ratele care trebuie utilizate sunt cele de la închiderea pieței la data înregistrării) Scadență: Data înregistrării + 10 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul ITALIEI (inflație) de 1000000 EUR (ISIN IT0005387052). Scadență: 15 mai 2030 Moneda instrumentului ABE: EUR Swap pe inflație cu cupon zero la 5 ani în EUR – se primește randament indexat cu inflația și se plătește rată fixă (r). Indicele inflației: IPC (IAPCxT) Segmentul fix (se plătește fix):1 + r5– 1 Se primește randament indexat cu inflația:IPC la data de sfârșit scadențăIPC la data de începere – 1 Valoarea noțională: 10000000 EUR Data fixării bazei: Data înregistrării – 3 luni Fixarea finală: data înregistrării + 4 ani 9 luni Scadență: Data înregistrării + 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Swaption în EUR la doi ani pe swap pe rata dobânzii la cinci ani în EUR – se primește o rată fixă și se plătește o rată variabilă. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Instituția este vânzătorul opțiunii pe swap. Contrapartea instituției cumpără dreptul de a încheia un swap cu instituția; în cazul în care contrapartea își exercită dreptul, aceasta primește rata variabilă, iar instituția primește rata fixă. Swaption cu scadența la doi ani (data înregistrării + 2 ani) pe swapul pe rata dobânzii definit după cum urmează: Segmentul fix – se primește anual; Rata variabilă: EURIBOR pe 6 luni, se plătește semestrial; Valoarea noțională: 10000000 EUR; Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard; Data de începere a swapului suport: Data înregistrării + 2 ani Scadența swapului suport: Data înregistrării + 7 ani Prima plătită la data înregistrării (data înregistrării). Decontare în numerar Prețul de exercitare se bazează pe cursul ATM al swapului forward definit în cadrul acestui instrument + 100 de puncte de bază Moneda instrumentului ABE: EUR Grp_de_schimb_fx. 301302303304305306307308309310311. Contract forward de 6 luni USD/EUR Decontare în numerar. Poziție lungă USD – Poziție scurtă EUR; Valoarea noțională – 10000000 USD; Preț de exercitare forward: egal cu 100 % din cursul de schimb de referință la vedere EUR/USD al BCE de la sfârșitul zilei de înregistrare. Moneda instrumentului ABE: EUR Contract forward de 6 luni EUR/GBP Decontare în numerar. Poziție lungă în EUR – Poziție scurtă în GBP; Valoarea noțională: 10000000 GBP; Preț de exercitare forward: egal cu 100 % din cursul de schimb de referință la vedere EUR/USD al BCE de la sfârșitul zilei de înregistrare. Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă în numerar de 10000000 USD. Poziția în numerar A se considera ca având un risc valutar intrinsec, astfel cum se descrie la alineatul (kk) Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe opțiuni call în EUR/USD (poziție lungă în EUR, poziție scurtă în USD). Decontare în numerar. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Sumă echivalentă pe baza cursului de schimb de referință la vedere EUR/USD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare. Preț de exercitare: 110 % din cursul de schimb de referință EUR/USD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare Data expirării: data înregistrării + 1 an Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe opțiuni call în EUR/USD (poziție lungă în EUR, poziție scurtă în USD). Decontare în numerar. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Sumă echivalentă pe baza cursului de schimb de referință la vedere EUR/USD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare. Preț de exercitare: 90 % din cursul de schimb de referință EUR/USD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare Data expirării: data înregistrării + 1 an Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe opțiuni call în EUR/USD (poziție scurtă în EUR, poziție lungă în USD). Decontare în numerar. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Sumă echivalentă pe baza cursului de schimb de referință la vedere EUR/USD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare. Preț de exercitare: 100 % din cursul de schimb de referință EUR/USD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare Data expirării: data înregistrării + 1 an Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe opțiuni call în EUR/GBP (poziție scurtă în EUR, poziție lungă în GBP). Decontare în numerar. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Sumă echivalentă pe baza cursului de schimb de referință la vedere EUR/GBP al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare. Preț de exercitare: 110 % din cursul de schimb de referință EUR/USD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare Data expirării: data înregistrării + 1 an Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe opțiuni put în EUR/JPY (poziție scurtă în EUR, poziție lungă în JPY). Decontare în numerar. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Sumă echivalentă pe baza cursului de schimb de referință la vedere EUR/JPY al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare. Preț de exercitare: 110 % din cursul de schimb de referință EUR/JPY al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare Data expirării: data înregistrării + 1 an Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe opțiuni put în EUR/AUD (poziție lungă în EUR, poziție scurtă în AUD). Decontare în numerar. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Sumă echivalentă pe baza cursului de schimb de referință la vedere EUR/AUD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare. Preț de exercitare: 110 % din cursul de schimb de referință EUR/AUD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare Data expirării: data înregistrării + 1 an Moneda instrumentului ABE: EUR Contract la termen de tip forward de 6 luni EUR/DKK (poziție lungă în EUR, poziție scurtă în DKK). Decontare în numerar; Valoarea noțională – 10000000 EUR; Preț de exercitare forward: egal cu 100 % din cursul de schimb de referință la vedere EUR/DKK al BCE relevant de la sfârșitul zilei de înregistrare. Moneda instrumentului ABE: EUR Contract forward de 6 luni EUR/BRL nelivrabil (poziție lungă în EUR, poziție scurtă în BRL); Valoarea noțională – 10000000 EUR; Preț de exercitare forward: egal cu 100 % din cursul de schimb de referință la vedere EUR/BRL al BCE relevant de la sfârșitul zilei de înregistrare. Moneda instrumentului ABE: EUR Grp. 401402403404405. Poziție lungă pe contracte forward pentru 3500 de uncii troy de aur încheiate la Londra pe 6 luni (poziție lungă în aur, poziție scurtă în USD). Decontare în numerar. Preț de exercitare: prețul forward la 6 luni de la sfârșitul zilei la data înregistrării Moneda instrumentului ABE: USD Poziție scurtă pe contracte forward pentru 3500 de uncii troy de aur încheiate la Londra pe 12 luni (poziție scurtă în aur, poziție lungă în USD). Decontare în numerar. Preț de exercitare: prețul forward la 12 luni de la sfârșitul zilei la data înregistrării Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe opțiuni call pentru 30000 de barili de țiței Brent (poziție lungă pe țiței Brent, poziție scurtă pe USD). Decontare în numerar. Preț de exercitare: prețul forward la 12 luni de la sfârșitul zilei la data înregistrării. Data expirării: Data înregistrării + 6 luni Moneda instrumentului ABE: USD Poziție scurtă pe opțiuni put pentru 30000 de barili de țiței Brent (poziție lungă pe țiței Brent, poziție scurtă pe USD). Decontare în numerar. Preț de exercitare: prețul forward la 12 luni de la sfârșitul zilei la data înregistrării. Data expirării: Data înregistrării + 6 luni Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe opțiuni call pentru 5000 de uncii troy de aur încheiate la Londra (poziție lungă în aur, poziție scurtă în USD). Decontare în numerar. Preț de exercitare: prețul forward la 18 luni de la sfârșitul zilei la data înregistrării. Data expirării: Data înregistrării + 18 luni Moneda instrumentului ABE: USD Grp_de_credit. 501502503504505506507508509510511512513514515516517518519520521522523524525526527528529530531532533534. Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe PORTUGALIA. clauză de restructurare: INTEGRAL (FULL) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe ITALIA. clauză de restructurare: INTEGRAL (FULL) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție scurtă (se vinde protecție) de 1000000 USD în CDS pe SPANIA. clauză de restructurare: INTEGRAL (FULL) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe MEXIC. clauză de restructurare: INTEGRAL (FULL) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe BRAZILIA. clauză de restructurare: INTEGRAL (FULL) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe UK. clauză de restructurare: INTEGRAL (FULL) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție scurtă (se vinde protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Telefonica (Ticker TEF SM). Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Telefonica (Ticker TEF SM). Scadență: luna decembrie a anului T+2 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă (se vinde protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Aviva (Ticker AV LN). Anul definițiilor ISDA: 2003 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Aviva (Ticker AV LN). Anul definițiilor ISDA: 2003 Scadență: luna decembrie a anului T+2 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă (se vinde protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Vodafone (Ticker VOD LN). Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă (se vinde protecție) de 1000000 EUR în CDS pe ENI SpA (Ticker ENI IM). Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă (se vinde protecție) de 1000000 USD în CDS pe Eli Lilly (Ticker LLY US). clauză de restructurare: nicio restructurare (XR14) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție scurtă (se vinde protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Unilever (Ticker UNA NA). Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Total SA (Ticker FP FP). Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Volkswagen Group (Ticker VOW GR). Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul TURCIEI de 1000000 USD (ISIN US900123CT57). Scadență: 26 aprilie 2029 Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe TURCIA. Data de începere a contractului este data înregistrării. clauză de restructurare: INTEGRAL (FULL) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe obligațiuni emise de Telefonica de 1000000 EUR (ISIN XS1681521081). Scadență: 12 ianuarie 2028 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de Volkswagen Group de 1000000 EUR (ISIN XS2234567233). Scadență: 22 septembrie 2028 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe obligațiuni emise de Volkswagen Group de 1000000 EUR (ISIN XS1167667283). Scadență: 16 ianuarie 2030 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de Total SA de 1000000 EUR (ISIN XS1856281834). Scadență: 11 iulie 2033 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de guvernul AUSTRIEI de 1000000 EUR (ISIN AT0000A04967). Scadență: 15 martie 2037 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe AUSTRIA. Scadență: luna iunie a anului T+15 Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe obligațiuni emise de guvernul ȚĂRILOR DE JOS de 1000000 EUR (ISIN NL0013552060). Scadență: 15 ianuarie 2040 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe ȚĂRILE DE JOS. Scadență: luna iunie a anului T+20 Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe obligațiuni emise de guvernul BELGIEI de 1000000 EUR (ISIN BE0000348574). Scadență: 22 iunie 2050 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe BELGIA. Scadență: luna iunie a anului T+30 Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă (se cumpără protecție) de 10000000 EUR în CDS pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run. Scadență: luna iunie a anului T+4 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe opțiuni put. 10000000 EUR. Activ suport indicele iTraxx Europe, seria on-the-run (același instrument ca 529). Preț de exercitare: ATM Data expirării: Data înregistrării + 6 luni Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe AXA SA (cu opțiune de răscumpărare) de 1000000 EUR (ISIN XS1799611642). Scadență: 28 mai 2049 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni AT&T (cu opțiune de răscumpărare) de 1000000 USD (ISIN US00206RFW79). Scadență: 15 august 2037 Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe BAYER AG (cu opțiune de răscumpărare) de 1000000 EUR (ISIN XS2199266268). Scadență: 6 ianuarie 2030 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni ORANGE SA (cu opțiune de răscumpărare) de 1000000 EUR (ISIN FR0013323870). Scadență: 20 martie 2028 Moneda instrumentului ABE: EUR Grp_incluse_în_portofoliul_de_tranzacționare_pe_bază_de_corelație_alternativ_actp. 601602603604605606607608609610. Poziție scurtă (se vinde protecție) pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run. Punct de atașare: 3 % Punct de detașare: 6 % Valoarea noțională: 5000000 EUR Scadență: 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 5000000 EUR în CDS pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run cea mai recentă. Scadență: luna iunie a anului T+4 Moneda instrumentului ABE: EUR Valoarea noțională ajustată pentru acoperirea integrală a CS01 din 601, fără a fi necesară reacoperirea împotriva riscurilor Poziție lungă (se cumpără protecție) pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run. Punct de atașare: 3 % Punct de detașare: 6 % Valoarea noțională: 5000000 EUR Scadență: 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă (se vinde protecție) de 5000000 EUR în CDS pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run cea mai recentă. Scadență: luna iunie a anului T+4 Moneda instrumentului ABE: EUR Valoarea noțională ajustată pentru acoperirea integrală a CS01 din 603, fără a fi necesară reacoperirea împotriva riscurilor Poziție scurtă (se vinde protecție) pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run. Punct de atașare: 12 % Punct de detașare: 100 % Valoarea noțională: 5000000 EUR Scadență: 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 5000000 EUR în CDS pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run cea mai recentă. Scadență: luna iunie a anului T+4 Moneda instrumentului ABE: EUR Valoarea noțională ajustată pentru acoperirea integrală a CS01 din 605, fără a fi necesară reacoperirea împotriva riscurilor Poziție lungă (se cumpără protecție) pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run. Punct de atașare: 12 % Punct de detașare: 100 % Valoarea noțională: 5000000 EUR Scadență: 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă (se vinde protecție) de 5000000 EUR în CDS pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run cea mai recentă. Scadență: luna iunie a anului T+4 Moneda instrumentului ABE: EUR Valoarea noțională ajustată pentru acoperirea integrală a CS01 din 607, fără a fi necesară reacoperirea împotriva riscurilor Poziție scurtă (se vinde protecție) pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run. Punct de atașare: 3 % Punct de detașare: 6 % Valoarea noțională: 5000000 EUR Scadență: 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Rata de recuperare: 40 % fix. Poziție lungă (se cumpără protecție) de 5000000 EUR în CDS pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run cea mai recentă. Scadență: luna iunie a anului T+4 Moneda instrumentului ABE: EUR Valoarea noțională ajustată pentru acoperirea integrală a CS01 din 609, fără a fi necesară reacoperirea împotriva riscurilor

Secțiunea 2:

ACȚIUNI 101.102.103.104.105.106.107.108.109.110.111.112.113.114.115.116.117.118.119.120.121.

Poziție lungă pe contract futures indice EURO STOXX 50 (Ticker: FESX). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea indicelui înmulțită cu 1000 EUR Bursă: Eurex Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe 10000 de acțiuni ale BAYER (Ticker: BAYN GR). Bursă: Xetra Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe contract futures, BAYER (Ticker: BAYN GR). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Bursă: Eurex Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe contract futures, STELLANTIS (Ticker: STLA FP). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Bursă: Euronext Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe contract futures, ALLIANZ (Ticker: ALV GR). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Bursă: Eurex Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe contract futures, BARCLAYS (Ticker: BARC LN). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Bursă: Eurex Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: GBP Poziție scurtă pe contract futures, DEUTSCHE BANK (Ticker: DBK GR). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Bursă: Eurex Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe contract futures, CRÉDIT AGRICOLE (Ticker: ACA FP). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Bursă: Euronext Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe opțiuni call. Activ suport BAYER (Ticker: BAYN GR), ATM (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe opțiuni call. Activ suport BAYER (Ticker: BAYN GR), ATM (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna decembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe opțiuni call. Activ suport PFIZER (Ticker PFE US) 10 % OTM, (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe opțiuni put. Activ suport PFIZER (Ticker PFE US) 10 % OTM, (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe opțiuni call. Activ suport BAYER (Ticker: BAYN GR), 10 % OTM (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna decembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe opțiuni call. Activ suport BAYER (Ticker: BAYN GR), 10 % OTM (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe opțiuni call. Activ suport AVIVA (Ticker: AV/LN), 10 % OTM (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna decembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: GBP Poziție lungă pe opțiuni put. Activ suport AVIVA (Ticker: AV/LN), 10 % OTM (1 contract = 100 de acțiuni). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea a 10000 de acțiuni din activul suport Data expirării: luna decembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: GBP Poziție scurtă pe contracte futures, NIKKEI 225 (Ticker: NKY). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea indicelui înmulțită cu 20000 JPY Bursă: CME Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: JPY Instrument de capital cu mecanism de răscumpărare automată. Poziție lungă Înregistrare la Data înregistrării Valoare noțională (Capital): 1000000 EUR Activ suport: Indice EURO STOXX 50 (Ticker: SX5E) Moneda instrumentului ABE: EUR Scadență: 5 ani Plata anuală și observația anuală (Data înregistrării + 1 an, Data înregistrării + 2 ani, Data înregistrării + 3 ani, Data înregistrării + 4 ani, Data înregistrării + 5 ani). Plata se efectuează la 10 zile de la data de referință. Cupon: 6 % Nivelul de declanșare a răscumpărării automate (Valoarea inițială): sfârșitul zilei corespunzătoare datei înregistrării + 1 lună Bariera de cupon: 60 % din nivelul de declanșare a răscumpărării automate Bariera de protecție: 55 % din nivelul de declanșare a răscumpărării automate Poziție lungă pe opțiuni call. Activ suport indice EURO STOXX 50 (Ticker: SX5E), ATM. Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea indicelui înmulțită cu 1000 EUR Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe opțiuni call. Activ suport indice EURO STOXX 600 (Ticker: SXXP), ATM. Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea indicelui înmulțită cu 10000 EUR Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe contracte futures pe indicele VIX (CBOE). Valoarea noțională: echivalentă cu valoarea indicelui înmulțită cu 100000 USD Data expirării: luna septembrie a anului T Moneda instrumentului ABE: USD (1) Capitalul nu este garantat în cazul în care indicele este inferior barierei de protecție (capitalul rambursat în anul 5 va fi calculat proporțional dacă nivelul indicelui este inferior barierei de protecție: de exemplu, dacă SX5E = 40 % din nivelul său inițial, capitalul rambursat este de 40 %); (2) Dacă SX5E ≥ 60 % (bariera de cupon) din valoarea inițială la sfârșitul oricărui an, cuponul se plătește la 6 %; (3) Dacă SX5E ≥ 100 % din valoarea inițială la sfârșitul oricărui an, produsul este rambursat și se efectuează o plată compusă – cuponul plus capitalul (100 %); (4) Dacă SX5E < 60 % (bariera de cupon) din valoarea inițială la sfârșitul oricărui an, nu se plătește niciun cupon; (5) Dacă SX5E < 55 % (bariera de protecție) din valoarea inițială la sfârșitul anului 5, capitalul este plătit doar proporțional. Altfel, dacă SX5E >= 55 % (bariera de protecție) din valoarea inițială la sfârșitul anului 5, capitalul este plătit integral.

Capitalul nu este garantat în cazul în care indicele este inferior barierei de protecție (capitalul rambursat în anul 5 va fi calculat proporțional dacă nivelul indicelui este inferior barierei de protecție: de exemplu, dacă SX5E = 40 % din nivelul său inițial, capitalul rambursat este de 40 %);

Dacă SX5E ≥ 60 % (bariera de cupon) din valoarea inițială la sfârșitul oricărui an, cuponul se plătește la 6 %;

Dacă SX5E ≥ 100 % din valoarea inițială la sfârșitul oricărui an, produsul este rambursat și se efectuează o plată compusă – cuponul plus capitalul (100 %);

Dacă SX5E < 60 % (bariera de cupon) din valoarea inițială la sfârșitul oricărui an, nu se plătește niciun cupon;

Dacă SX5E < 55 % (bariera de protecție) din valoarea inițială la sfârșitul anului 5, capitalul este plătit doar proporțional. Altfel, dacă SX5E >= 55 % (bariera de protecție) din valoarea inițială la sfârșitul anului 5, capitalul este plătit integral.

RATA DOBÂNZII 201.202.203.204.205.206.207.208.209.210.211.212.213.214.215.216.217.218.219.220.221.222.223.224.

Swap pe rata dobânzii la 5 ani în EUR – se primește o rată fixă și se plătește o rată variabilă. Segmentul fix: se primește anual Rata variabilă: EURIBOR pe 6 luni, se plătește semestrial. Numărul de zile: ACT/360 Valoarea noțională: 10000000 EUR Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard Data de începere a contractului este data înregistrării (ratele care trebuie utilizate sunt cele de la închiderea pieței la data înregistrării) Scadență: Data înregistrării + 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Swaption în EUR la doi ani pe swap pe rata dobânzii la cinci ani în EUR – se plătește o rată fixă și se primește o rată variabilă. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Instituția este vânzătorul opțiunii pe swap. Contrapartea instituției cumpără dreptul de a încheia un swap cu instituția; în cazul în care contrapartea își exercită dreptul, aceasta primește rata fixă, iar instituția primește rata variabilă. Swaption cu scadența la doi ani (data înregistrării + 2 ani) pe swapul pe rata dobânzii definit după cum urmează: Segmentul fix – se plătește anual; Rata variabilă: EURIBOR pe 6 luni, se primește semestrial; Valoarea noțională: 10000000 EUR; Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard; Data de începere a swapului suport: Data înregistrării + 2 ani Scadența swapului suport: Data înregistrării + 7 ani Prima plătită la data înregistrării (data înregistrării). Decontare în numerar Prețul de exercitare se bazează pe cursul ATM al swapului cu începere amânată definit în cadrul acestui instrument Moneda instrumentului ABE: EUR Swap pe rata dobânzii la 5 ani în USD. Se primește o rată fixă și se plătește o rată variabilă. Rata fixă: se primește anual Rata variabilă: rata SOFR în USD la 3 luni (SOFR overnight, compusă zilnic), se plătește trimestrial Valoarea noțională: 1000000 USD Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard Data de începere a contractului este data înregistrării (ratele care trebuie utilizate sunt cele de la închiderea pieței la data înregistrării) Data scadenței: data înregistrării + 5 ani Moneda instrumentului ABE: USD Swap pe rata dobânzii la 2 ani în GBP. Se primește o rată fixă și se plătește o rată variabilă. Rata fixă: se primește anual Rata variabilă: Rata SONIA (overnight) compusă și plătită trimestrial Numărul de zile: ACT/365 Valoarea noțională: 10000000 GBP Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard Data de începere a contractului este data înregistrării (ratele care trebuie utilizate sunt cele de la închiderea pieței la data înregistrării) Scadență: Data înregistrării + 2 ani Moneda instrumentului ABE: GBP Obligațiune cu rată variabilă pe 10 ani, de tip collar, vândută de UBS. Valoarea noțională (principalul): 1000000 USD Obligațiunile cu rată variabilă (obligațiunile) sunt obligații negarantate cu rang prioritar ale UBS AG (UBS). Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul GERMANIEI (inflație) de 1000000 EUR (ISIN DE0001030583). Scadență: 15 aprilie 2033 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe obligațiuni emise de Guvernul GERMANIEI (inflație) de 1000000 EUR (ISIN DE0001030708). Scadență: 15 august 2030 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul ITALIEI (inflație) de 1000000 EUR (ISIN IT0005138828). Scadență: 15 septembrie 2032 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de guvernul ITALIEI de 1000000 EUR (ISIN IT0005340929). Scadență: 1 decembrie 2028 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul SPANIEI de 1000000 EUR (ISIN ES00000127A2). Scadență: 30 iulie 2030 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe obligațiuni emise de Guvernul FRANȚEI de 1000000 EUR (ISIN FR0012993103). Scadență: 25 mai 2031 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe obligațiuni emise de Guvernul GERMANIEI de 1000000 EUR (ISIN DE0001135176). Scadență: 4 ianuarie 2031 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul REGATULUI UNIT de 1000000 GBP (ISIN GB0004893086). Scadență: 7 iunie 2032 Moneda instrumentului ABE: GBP Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul PORTUGALIEI de 1000000 EUR (ISIN PTOTEXOE0024). Scadență: 15 iunie 2029 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe obligațiuni emise de Guvernul STATELOR UNITE de 1000000 USD (ISIN US91282CAV37). Scadență: 15 noiembrie 2030 Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul BRAZILIEI (cu opțiune de răscumpărare) de 1000000 EUR (ISIN US105756BZ27). Scadență: 13 ianuarie 2028 Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul MEXICULUI (cu opțiune de răscumpărare) de 1000000 EUR (ISIN US91087BAT70). Scadență: 19 mai 2033 Moneda instrumentului ABE: USD Swap pe rata dobânzii la 10 ani în EURO – se primește o rată variabilă și se plătește o rată fixă. Segmentul fix: se plătește anual Rata variabilă: EURIBOR pe 3 luni, se primește trimestrial. Numărul de zile: ACT/360 Valoarea noțională: 10000000 EUR Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard Data de începere a contractului este data înregistrării (ratele care trebuie utilizate sunt cele de la închiderea pieței la data înregistrării) Scadență: Data înregistrării + 10 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Swap pe rata dobânzii la 5 ani în EURO – se primește o rată variabilă și se plătește o rată fixă. Segmentul fix: se plătește anual Rata variabilă: EURIBOR pe 6 luni, se primește semestrial. Numărul de zile: ACT/360 Valoarea noțională: 10000000 EUR Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard Data de începere a contractului este data înregistrării (ratele care trebuie utilizate sunt cele de la închiderea pieței la data înregistrării) Scadență: Data înregistrării + 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR SWAP valutar – EUR/USD pe 5 ani marcat la piață (MtM). Se primesc USD și se plătesc EUR. EUR: ESTER pe 3 luni, plătit trimestrial compus, cu un decalaj de plată de 2 zile. Numărul de zile: ACT/360 USD: SOFR pe 3 luni (SOFR overnight, compusă zilnic), primit trimestrial compus, cu un decalaj de plată de 2 zile. Numărul de zile: ACT/360 Segmentul 1 – USD: Valoare noțională – echivalent cu 10000000 EUR, ajustată trimestrial Segmentul 2 – EUR: Valoarea noțională – 10000000 EUR Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard Data de începere a contractului este data înregistrării +6 luni Scadență: Data înregistrării + 5,5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR A se vedea, de asemenea, secțiunea 6 din prezenta anexă – Specificații suplimentare privind instrumentele Swap pe rata dobânzii la 10 ani în EURO – se primește ESTER și se plătește EURIBOR. Segmentul ESTER: se primește anual. Numărul de zile: ACT/360 Segmentul EURIBOR: EURIBOR la 3 luni + baza, se plătește trimestrial. Numărul de zile: ACT/360 Valoarea noțională: 10000000 EUR Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard Data de începere a contractului este data înregistrării (ratele care trebuie utilizate sunt cele de la închiderea pieței la data înregistrării) Scadență: Data înregistrării + 10 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul ITALIEI (inflație) de 1000000 EUR (ISIN IT0005387052). Scadență: 15 mai 2030 Moneda instrumentului ABE: EUR Swap pe inflație cu cupon zero la 5 ani în EUR – se primește randament indexat cu inflația și se plătește rată fixă (r). Indicele inflației: IPC (IAPCxT) Segmentul fix (se plătește fix):1 + r5– 1 Se primește randament indexat cu inflația:IPC la data de sfârșit scadențăIPC la data de începere – 1 Valoarea noțională: 10000000 EUR Data fixării bazei: Data înregistrării – 3 luni Fixarea finală: data înregistrării + 4 ani 9 luni Scadență: Data înregistrării + 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Swaption în EUR la doi ani pe swap pe rata dobânzii la cinci ani în EUR – se primește o rată fixă și se plătește o rată variabilă. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Instituția este vânzătorul opțiunii pe swap. Contrapartea instituției cumpără dreptul de a încheia un swap cu instituția; în cazul în care contrapartea își exercită dreptul, aceasta primește rata variabilă, iar instituția primește rata fixă. Swaption cu scadența la doi ani (data înregistrării + 2 ani) pe swapul pe rata dobânzii definit după cum urmează: Segmentul fix – se primește anual; Rata variabilă: EURIBOR pe 6 luni, se plătește semestrial; Valoarea noțională: 10000000 EUR; Convenție de acumulare a dobânzii și calendar: standard; Data de începere a swapului suport: Data înregistrării + 2 ani Scadența swapului suport: Data înregistrării + 7 ani Prima plătită la data înregistrării (data înregistrării). Decontare în numerar Prețul de exercitare se bazează pe cursul ATM al swapului forward definit în cadrul acestui instrument + 100 de puncte de bază Moneda instrumentului ABE: EUR (1) Obligațiunile sunt purtătoare de dobândă la o rată anuală egală cu SOFR pe 3 luni în USD (SOFR overnight, compusă zilnic) plus 1,5 % pe an (rată variabilă a dobânzii), cu o rată maximă a dobânzii de 7,5 % pe an (plafon al ratei dobânzii) și cu o rată minimă a dobânzii de 2,5 % pe an (prag minim al ratei dobânzii). (2) Orice plată efectuată în temeiul obligațiunilor, inclusiv dobânda și principalul la scadență, este supusă bonității UBS AG. Instituțiile sunt rugate să utilizeze o curbă de actualizare corespunzătoare, pe care să o motiveze în nota explicativă. (3) Venituri: obligațiunile generează dobândă trimestrial la o rată egală cu rata variabilă a dobânzii, cu condiția ca, dacă la orice dată a determinării cuponului (i) rata variabilă a dobânzii este mai mică decât pragul ratei dobânzii, rata dobânzii aplicabilă pentru perioada aferentă de calculare a dobânzii să fie egală cu pragul ratei dobânzii sau (ii) rata variabilă a dobânzii este mai mare decât plafonul ratei dobânzii, rata aplicabilă a dobânzii pentru perioada aferentă de calculare a dobânzii să fie egală cu plafonul ratei dobânzii. Cuantumul plății dobânzii Cuantumul dobânzii care trebuie plătită pentru obligațiunile aferente unei anumite perioade de calculare a dobânzii este egal cu produsul dintre (a) valoarea principalului obligațiunilor, (b) rata aplicabilă a dobânzii pentru respectiva perioadă de calculare a dobânzii și (c) o fracție, al cărei numărător este numărul de zile din perioada de calculare a dobânzii (calculat pe baza unui an de 360 de zile, având 12 luni de câte 30 de zile fiecare) și al cărui numitor este 360. Data tranzacției și data decontării Data înregistrării Datele plății dobânzii Trimestrial, la data înregistrării + 3 luni, la data înregistrării + 6 luni, la data înregistrării + 9 luni și la data înregistrării + 1 an, începând cu data înregistrării + 3 luni, pe durata valabilității obligațiunilor (sub rezerva unor ajustări, conform descrierii). Data scadenței Monedă Data înregistrării + 10 ani USD Baza de numărare a zilelor 30/360 Convenția pentru zilele lucrătoare Consecutive, neajustate determinării cuponului Pentru fiecare perioadă de calculare a dobânzii, a doua zi bancară londoneză imediat anterioară datei relevante a dobânzii. Data Zi bancară londoneză înseamnă orice zi în care băncile comerciale sunt deschise pentru exercitarea activității curente (inclusiv tranzacții în valută străină și depozite în valută) la Londra și în care tranzacțiile în dolari americani sunt efectuate pe piața interbancară londoneză.

Obligațiunile sunt purtătoare de dobândă la o rată anuală egală cu SOFR pe 3 luni în USD (SOFR overnight, compusă zilnic) plus 1,5 % pe an (rată variabilă a dobânzii), cu o rată maximă a dobânzii de 7,5 % pe an (plafon al ratei dobânzii) și cu o rată minimă a dobânzii de 2,5 % pe an (prag minim al ratei dobânzii).

Orice plată efectuată în temeiul obligațiunilor, inclusiv dobânda și principalul la scadență, este supusă bonității UBS AG. Instituțiile sunt rugate să utilizeze o curbă de actualizare corespunzătoare, pe care să o motiveze în nota explicativă.

Venituri: obligațiunile generează dobândă trimestrial la o rată egală cu rata variabilă a dobânzii, cu condiția ca, dacă la orice dată a determinării cuponului (i) rata variabilă a dobânzii este mai mică decât pragul ratei dobânzii, rata dobânzii aplicabilă pentru perioada aferentă de calculare a dobânzii să fie egală cu pragul ratei dobânzii sau (ii) rata variabilă a dobânzii este mai mare decât plafonul ratei dobânzii, rata aplicabilă a dobânzii pentru perioada aferentă de calculare a dobânzii să fie egală cu plafonul ratei dobânzii. Cuantumul plății dobânzii Cuantumul dobânzii care trebuie plătită pentru obligațiunile aferente unei anumite perioade de calculare a dobânzii este egal cu produsul dintre (a) valoarea principalului obligațiunilor, (b) rata aplicabilă a dobânzii pentru respectiva perioadă de calculare a dobânzii și (c) o fracție, al cărei numărător este numărul de zile din perioada de calculare a dobânzii (calculat pe baza unui an de 360 de zile, având 12 luni de câte 30 de zile fiecare) și al cărui numitor este 360. Data tranzacției și data decontării Data înregistrării Datele plății dobânzii Trimestrial, la data înregistrării + 3 luni, la data înregistrării + 6 luni, la data înregistrării + 9 luni și la data înregistrării + 1 an, începând cu data înregistrării + 3 luni, pe durata valabilității obligațiunilor (sub rezerva unor ajustări, conform descrierii). Data scadenței Monedă Data înregistrării + 10 ani USD Baza de numărare a zilelor 30/360 Convenția pentru zilele lucrătoare Consecutive, neajustate determinării cuponului Pentru fiecare perioadă de calculare a dobânzii, a doua zi bancară londoneză imediat anterioară datei relevante a dobânzii. Data Zi bancară londoneză înseamnă orice zi în care băncile comerciale sunt deschise pentru exercitarea activității curente (inclusiv tranzacții în valută străină și depozite în valută) la Londra și în care tranzacțiile în dolari americani sunt efectuate pe piața interbancară londoneză.

CURS DE SCHIMB (FX) 301.302.303.304.305.306.307.308.309.310.311.

Contract forward de 6 luni USD/EUR Decontare în numerar. Poziție lungă USD – Poziție scurtă EUR; Valoarea noțională – 10000000 USD; Preț de exercitare forward: egal cu 100 % din cursul de schimb de referință la vedere EUR/USD al BCE de la sfârșitul zilei de înregistrare. Moneda instrumentului ABE: EUR Contract forward de 6 luni EUR/GBP Decontare în numerar. Poziție lungă în EUR – Poziție scurtă în GBP; Valoarea noțională: 10000000 GBP; Preț de exercitare forward: egal cu 100 % din cursul de schimb de referință la vedere EUR/USD al BCE de la sfârșitul zilei de înregistrare. Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă în numerar de 10000000 USD. Poziția în numerar A se considera ca având un risc valutar intrinsec, astfel cum se descrie la alineatul (kk) Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe opțiuni call în EUR/USD (poziție lungă în EUR, poziție scurtă în USD). Decontare în numerar. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Sumă echivalentă pe baza cursului de schimb de referință la vedere EUR/USD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare. Preț de exercitare: 110 % din cursul de schimb de referință EUR/USD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare Data expirării: data înregistrării + 1 an Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe opțiuni call în EUR/USD (poziție lungă în EUR, poziție scurtă în USD). Decontare în numerar. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Sumă echivalentă pe baza cursului de schimb de referință la vedere EUR/USD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare. Preț de exercitare: 90 % din cursul de schimb de referință EUR/USD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare Data expirării: data înregistrării + 1 an Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe opțiuni call în EUR/USD (poziție scurtă în EUR, poziție lungă în USD). Decontare în numerar. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Sumă echivalentă pe baza cursului de schimb de referință la vedere EUR/USD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare. Preț de exercitare: 100 % din cursul de schimb de referință EUR/USD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare Data expirării: data înregistrării + 1 an Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe opțiuni call în EUR/GBP (poziție scurtă în EUR, poziție lungă în GBP). Decontare în numerar. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Sumă echivalentă pe baza cursului de schimb de referință la vedere EUR/GBP al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare. Preț de exercitare: 110 % din cursul de schimb de referință EUR/USD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare Data expirării: data înregistrării + 1 an Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe opțiuni put în EUR/JPY (poziție scurtă în EUR, poziție lungă în JPY). Decontare în numerar. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Sumă echivalentă pe baza cursului de schimb de referință la vedere EUR/JPY al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare. Preț de exercitare: 110 % din cursul de schimb de referință EUR/JPY al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare Data expirării: data înregistrării + 1 an Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe opțiuni put în EUR/AUD (poziție lungă în EUR, poziție scurtă în AUD). Decontare în numerar. Valoarea noțională: 10000000 EUR. Sumă echivalentă pe baza cursului de schimb de referință la vedere EUR/AUD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare. Preț de exercitare: 110 % din cursul de schimb de referință EUR/AUD al BCE la sfârșitul zilei de înregistrare Data expirării: data înregistrării + 1 an Moneda instrumentului ABE: EUR Contract la termen de tip forward de 6 luni EUR/DKK (poziție lungă în EUR, poziție scurtă în DKK). Decontare în numerar; Valoarea noțională – 10000000 EUR; Preț de exercitare forward: egal cu 100 % din cursul de schimb de referință la vedere EUR/DKK al BCE relevant de la sfârșitul zilei de înregistrare. Moneda instrumentului ABE: EUR Contract forward de 6 luni EUR/BRL nelivrabil (poziție lungă în EUR, poziție scurtă în BRL); Valoarea noțională – 10000000 EUR; Preț de exercitare forward: egal cu 100 % din cursul de schimb de referință la vedere EUR/BRL al BCE relevant de la sfârșitul zilei de înregistrare. Moneda instrumentului ABE: EUR

MĂRFURI 401.402.403.404.405.

Poziție lungă pe contracte forward pentru 3500 de uncii troy de aur încheiate la Londra pe 6 luni (poziție lungă în aur, poziție scurtă în USD). Decontare în numerar. Preț de exercitare: prețul forward la 6 luni de la sfârșitul zilei la data înregistrării Moneda instrumentului ABE: USD Poziție scurtă pe contracte forward pentru 3500 de uncii troy de aur încheiate la Londra pe 12 luni (poziție scurtă în aur, poziție lungă în USD). Decontare în numerar. Preț de exercitare: prețul forward la 12 luni de la sfârșitul zilei la data înregistrării Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe opțiuni call pentru 30000 de barili de țiței Brent (poziție lungă pe țiței Brent, poziție scurtă pe USD). Decontare în numerar. Preț de exercitare: prețul forward la 12 luni de la sfârșitul zilei la data înregistrării. Data expirării: Data înregistrării + 6 luni Moneda instrumentului ABE: USD Poziție scurtă pe opțiuni put pentru 30000 de barili de țiței Brent (poziție lungă pe țiței Brent, poziție scurtă pe USD). Decontare în numerar. Preț de exercitare: prețul forward la 12 luni de la sfârșitul zilei la data înregistrării. Data expirării: Data înregistrării + 6 luni Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe opțiuni call pentru 5000 de uncii troy de aur încheiate la Londra (poziție lungă în aur, poziție scurtă în USD). Decontare în numerar. Preț de exercitare: prețul forward la 18 luni de la sfârșitul zilei la data înregistrării. Data expirării: Data înregistrării + 18 luni Moneda instrumentului ABE: USD

MARJĂ DE CREDIT 501.502.503.504.505.506.507.508.509.510.511.512.513.514.515.516.517.518.519.520.521.522.523.524.525.526.527.528.529.530.531.532.533.534.

Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe PORTUGALIA. clauză de restructurare: INTEGRAL (FULL) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe ITALIA. clauză de restructurare: INTEGRAL (FULL) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție scurtă (se vinde protecție) de 1000000 USD în CDS pe SPANIA. clauză de restructurare: INTEGRAL (FULL) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe MEXIC. clauză de restructurare: INTEGRAL (FULL) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe BRAZILIA. clauză de restructurare: INTEGRAL (FULL) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe UK. clauză de restructurare: INTEGRAL (FULL) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție scurtă (se vinde protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Telefonica (Ticker TEF SM). Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Telefonica (Ticker TEF SM). Scadență: luna decembrie a anului T+2 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă (se vinde protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Aviva (Ticker AV LN). Anul definițiilor ISDA: 2003 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Aviva (Ticker AV LN). Anul definițiilor ISDA: 2003 Scadență: luna decembrie a anului T+2 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă (se vinde protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Vodafone (Ticker VOD LN). Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă (se vinde protecție) de 1000000 EUR în CDS pe ENI SpA (Ticker ENI IM). Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă (se vinde protecție) de 1000000 USD în CDS pe Eli Lilly (Ticker LLY US). clauză de restructurare: nicio restructurare (XR14) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție scurtă (se vinde protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Unilever (Ticker UNA NA). Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Total SA (Ticker FP FP). Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 EUR în CDS pe Volkswagen Group (Ticker VOW GR). Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de Guvernul TURCIEI de 1000000 USD (ISIN US900123CT57). Scadență: 26 aprilie 2029 Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe TURCIA. Data de începere a contractului este data înregistrării. clauză de restructurare: INTEGRAL (FULL) Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe obligațiuni emise de Telefonica de 1000000 EUR (ISIN XS1681521081). Scadență: 12 ianuarie 2028 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de Volkswagen Group de 1000000 EUR (ISIN XS2234567233). Scadență: 22 septembrie 2028 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe obligațiuni emise de Volkswagen Group de 1000000 EUR (ISIN XS1167667283). Scadență: 16 ianuarie 2030 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de Total SA de 1000000 EUR (ISIN XS1856281834). Scadență: 11 iulie 2033 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni emise de guvernul AUSTRIEI de 1000000 EUR (ISIN AT0000A04967). Scadență: 15 martie 2037 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe AUSTRIA. Scadență: luna iunie a anului T+15 Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe obligațiuni emise de guvernul ȚĂRILOR DE JOS de 1000000 EUR (ISIN NL0013552060). Scadență: 15 ianuarie 2040 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe ȚĂRILE DE JOS. Scadență: luna iunie a anului T+20 Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe obligațiuni emise de guvernul BELGIEI de 1000000 EUR (ISIN BE0000348574). Scadență: 22 iunie 2050 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 1000000 USD în CDS pe BELGIA. Scadență: luna iunie a anului T+30 Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă (se cumpără protecție) de 10000000 EUR în CDS pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run. Scadență: luna iunie a anului T+4 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă pe opțiuni put. 10000000 EUR. Activ suport indicele iTraxx Europe, seria on-the-run (același instrument ca 529). Preț de exercitare: ATM Data expirării: Data înregistrării + 6 luni Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe AXA SA (cu opțiune de răscumpărare) de 1000000 EUR (ISIN XS1799611642). Scadență: 28 mai 2049 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni AT&T (cu opțiune de răscumpărare) de 1000000 USD (ISIN US00206RFW79). Scadență: 15 august 2037 Moneda instrumentului ABE: USD Poziție lungă pe BAYER AG (cu opțiune de răscumpărare) de 1000000 EUR (ISIN XS2199266268). Scadență: 6 ianuarie 2030 Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă pe obligațiuni ORANGE SA (cu opțiune de răscumpărare) de 1000000 EUR (ISIN FR0013323870). Scadență: 20 martie 2028 Moneda instrumentului ABE: EUR

Instrumente incluse în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (ACTP) 601.602.603.604.605.606.607.608.609.610.

Poziție scurtă (se vinde protecție) pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run. Punct de atașare: 3 % Punct de detașare: 6 % Valoarea noțională: 5000000 EUR Scadență: 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 5000000 EUR în CDS pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run cea mai recentă. Scadență: luna iunie a anului T+4 Moneda instrumentului ABE: EUR Valoarea noțională ajustată pentru acoperirea integrală a CS01 din 601, fără a fi necesară reacoperirea împotriva riscurilor Poziție lungă (se cumpără protecție) pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run. Punct de atașare: 3 % Punct de detașare: 6 % Valoarea noțională: 5000000 EUR Scadență: 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă (se vinde protecție) de 5000000 EUR în CDS pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run cea mai recentă. Scadență: luna iunie a anului T+4 Moneda instrumentului ABE: EUR Valoarea noțională ajustată pentru acoperirea integrală a CS01 din 603, fără a fi necesară reacoperirea împotriva riscurilor Poziție scurtă (se vinde protecție) pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run. Punct de atașare: 12 % Punct de detașare: 100 % Valoarea noțională: 5000000 EUR Scadență: 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție lungă (se cumpără protecție) de 5000000 EUR în CDS pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run cea mai recentă. Scadență: luna iunie a anului T+4 Moneda instrumentului ABE: EUR Valoarea noțională ajustată pentru acoperirea integrală a CS01 din 605, fără a fi necesară reacoperirea împotriva riscurilor Poziție lungă (se cumpără protecție) pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run. Punct de atașare: 12 % Punct de detașare: 100 % Valoarea noțională: 5000000 EUR Scadență: 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Poziție scurtă (se vinde protecție) de 5000000 EUR în CDS pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run cea mai recentă. Scadență: luna iunie a anului T+4 Moneda instrumentului ABE: EUR Valoarea noțională ajustată pentru acoperirea integrală a CS01 din 607, fără a fi necesară reacoperirea împotriva riscurilor Poziție scurtă (se vinde protecție) pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run. Punct de atașare: 3 % Punct de detașare: 6 % Valoarea noțională: 5000000 EUR Scadență: 5 ani Moneda instrumentului ABE: EUR Rata de recuperare: 40 % fix. Poziție lungă (se cumpără protecție) de 5000000 EUR în CDS pe indicele iTraxx Europe seria on-the-run cea mai recentă. Scadență: luna iunie a anului T+4 Moneda instrumentului ABE: EUR Valoarea noțională ajustată pentru acoperirea integrală a CS01 din 609, fără a fi necesară reacoperirea împotriva riscurilor

Secțiunea 3: Portofolii individuale - Instrument unic Instituțiile furnizează indicatorii de risc ceruți, împreună cu valoarea actualizată, ai următoarelor portofolii individuale: Portofoliu Combinație de instrumente: Prima cifră reprezintă instrumentul (astfel cum este menționat în secțiunea 2 din prezenta anexă). A doua cifră reprezintă cantitatea din fiecare instrument sau numărul de contracte, după caz. Moneda portofoliului ABE Indicatori de risc IMA (VaR, sVaR și, după caz, IRC și APR) necesari pentru exercițiu Indicatori de risc ASA FRTB (SBM, DRC, RRAO) necesari pentru exercițiu 1001 101 – 1 instrument EUR Nu Da 1002 102 – 1 instrument EUR Nu Da 1003 103 – 1 instrument EUR Nu Da 1004 104 – 1 instrument EUR Nu Da 1005 105 – 1 instrument EUR Nu Da 1006 106 – 1 instrument GBP Nu Da 1007 107 – 1 instrument EUR Nu Da 1008 108 – 1 instrument EUR Nu Da 1009 109 – 1 instrument EUR Nu Da 1010 110 – 1 instrument EUR Nu Da 1011 111 – 1 instrument USD Nu Da 1012 112 – 1 instrument USD Nu Da 1013 113 – 1 instrument EUR Nu Da 1014 114 – 1 instrument EUR Nu Da 1015 115 – 1 instrument GBP Nu Da 1016 116 – 1 instrument GBP Nu Da 1017 117 – 1 instrument JPY Nu Da 1018 118 – 1 instrument EUR Nu Da 1019 119 – 1 instrument EUR Nu Da 1020 120 – 1 instrument EUR Nu Da 1021 121 – 1 instrument USD Nu Da 2001 201 – 1 instrument EUR Nu Da 2002 202 – 1 instrument EUR Nu Da 2003 203 – 1 instrument USD Nu Da 2004 204 – 1 instrument GBP Nu Da 2005 205 – 1 instrument USD Nu Da 2006 206 – 1 instrument EUR Nu Da 2007 207 – 1 instrument EUR Nu Da 2008 208 – 1 instrument EUR Nu Da 2009 209 – 1 instrument EUR Nu Da 2010 210 – 1 instrument EUR Nu Da 2011 211 – 1 instrument EUR Nu Da 2012 212 – 1 instrument EUR Nu Da 2013 213 – 1 instrument GBP Nu Da 2014 214 – 1 instrument EUR Nu Da 2015 215 – 1 instrument USD Nu Da 2016 216 – 1 instrument USD Nu Da 2017 217 – 1 instrument USD Nu Da 2018 218 – 1 instrument EUR Nu Da 2019 219 – 1 instrument EUR Nu Da 2020 220 – 1 instrument EUR Nu Da 2021 221 – 1 instrument EUR Nu Da 2022 222 – 1 instrument EUR Nu Da 2023 223 – 1 instrument EUR Nu Da 2024 224 – 1 instrument EUR Nu Da 3001 301 – 1 instrument EUR Nu Da 3002 302 – 1 instrument EUR Nu Da 3003 303 – 1 instrument EUR Nu Da 3004 304 – 1 instrument EUR Nu Da 3005 305 – 1 instrument EUR Nu Da 3006 306 – 1 instrument EUR Nu Da 3007 307 – 1 instrument EUR Nu Da 3008 308 – 1 instrument EUR Nu Da 3009 309 – 1 instrument EUR Nu Da 3010 310 – 1 instrument EUR Nu Da 3011 311 – 1 instrument EUR Nu Da 4001 401 – 1 instrument USD Nu Da 4002 402 – 1 instrument USD Nu Da 4003 403 – 1 instrument USD Nu Da 4004 404 – 1 instrument USD Nu Da 4005 405 – 1 instrument USD Nu Da 5001 501 – 1 instrument USD Nu Da 5002 502 – 1 instrument USD Nu Da 5003 503 – 1 instrument USD Nu Da 5004 504 – 1 instrument USD Nu Da 5005 505 – 1 instrument USD Nu Da 5006 506 – 1 instrument USD Nu Da 5007 507 – 1 instrument EUR Nu Da 5008 508 – 1 instrument EUR Nu Da 5009 509 – 1 instrument EUR Nu Da 5010 510 – 1 instrument EUR Nu Da 5011 511 – 1 instrument EUR Nu Da 5012 512 – 1 instrument EUR Nu Da 5013 513 – 1 instrument USD Nu Da 5014 514 – 1 instrument EUR Nu Da 5015 515 – 1 instrument EUR Nu Da 5016 516 – 1 instrument EUR Nu Da 5017 517 – 1 instrument USD Nu Da 5018 518 – 1 instrument USD Nu Da 5019 519 – 1 instrument EUR Nu Da 5020 520 – 1 instrument EUR Nu Da 5021 521 – 1 instrument EUR Nu Da 5022 522 – 1 instrument EUR Nu Da 5023 523 – 1 instrument EUR Nu Da 5024 524 – 1 instrument USD Nu Da 5025 525 – 1 instrument EUR Nu Da 5026 526 – 1 instrument USD Nu Da 5027 527 – 1 instrument EUR Nu Da 5028 528 – 1 instrument USD Nu Da 5029 529 – 1 instrument EUR Nu Da 5030 530 – 1 instrument EUR Nu Da 5031 531 – 1 instrument EUR Nu Da 5032 532 – 1 instrument USD Nu Da 5033 533 – 1 instrument EUR Nu Da 5034 534 – 1 instrument EUR Nu Da 6001 601 – 1 instrument EUR Nu Da 6002 602 – 1 instrument EUR Nu Da 6003 603 – 1 instrument EUR Nu Da 6004 604 – 1 instrument EUR Nu Da 6005 605 – 1 instrument EUR Nu Da 6006 606 – 1 instrument EUR Nu Da 6007 607 – 1 instrument EUR Nu Da 6008 608 – 1 instrument EUR Nu Da 6009 609 – 1 instrument EUR Nu Da 6010 610 – 1 instrument EUR Nu Da

Secțiunea 4: Portofolii individuale - Instrumente multiple Instituțiile furnizează indicatorii de risc ceruți, împreună cu valoarea actualizată, ai următoarelor portofolii individuale: Portofoliu Combinație de instrumente: Prima cifră reprezintă instrumentul (astfel cum este menționat în secțiunea 2 din prezenta anexă). A doua cifră reprezintă cantitatea din fiecare instrument sau numărul de contracte, după caz. Moneda portofoliului ABE Indicatori de risc IMA (VaR, sVaR și, după caz, IRC și APR) necesari pentru exercițiu Indicatori de risc ASA FRTB necesari pentru exercițiu 1101 103 – 1 instrument 104 – 1 instrument 105 – 1 instrument EUR Nu Da 1102 113 – 1 instrument 110 – 1 instrument EUR Nu Da 1103 115 – 1 instrument 116 – 1 instrument GBP Nu Da 1104 109 – 1 instrument 110 – 1 instrument EUR Nu Da 1105 111 – 1 instrument 112 – 1 instrument USD Nu Da 1106 102 – 1 instrument 114 – 1 instrument EUR Nu Da 1107 106 – 1 instrument 107 – 1 instrument 108 – 1 instrument EUR Nu Da 1108 101 – 1 instrument 103 – 1 instrument EUR Nu Da 1109 101 – 1 instrument 103 – 1 instrument 104 – 1 instrument EUR Nu Da 1110 102 – 1 instrument 104 – 1 instrument EUR Nu Da 2201 206 – 1 instrument 207 – 1 instrument EUR Nu Da 2202 206 – 1 instrument 207 – 1 instrument 208 – 1 instrument EUR Nu Da 2203 206 – 1 instrument 207 – 1 instrument 208 – 1 instrument 209 – 1 instrument 210 – 1 instrument 211 – 1 instrument 212 – 1 instrument EUR Nu Da 2204 201 – 1 instrument 218 – 1 instrument EUR Nu Da 2205 201 – 1 instrument 219 – 1 instrument EUR Nu Da 2206 218 – 1 instrument 219 – 1 instrument EUR Nu Da 2207 201 – 1 instrument 202 – 1 instrument EUR Nu Da 2208 215 – 1 instrument 216 – 1 instrument 217 – 1 instrument USD Nu Da 2209 203 – 1 instrument 215 – 1 instrument USD Nu Da 2210 208 – 1 instrument 209 – 1 instrument 210 – 1 instrument 214 – 1 instrument EUR Nu Da 2211 209 – 1 instrument 219 – 1 instrument EUR Nu Da 2212 201 – 1 instrument 223 – 1 instrument EUR Nu Da 3301 301 – 1 instrument 302 – 1 instrument EUR Nu Da 3302 303 – 1 instrument 304 – 1 instrument EUR Nu Da 3303 304 – 1 instrument 305 – 1 instrument 306 – 1 instrument EUR Nu Da 3304 307 – 1 instrument 308 – 1 instrument EUR Nu Da 4401 401 – 1 instrument 402 – 1 instrument USD Nu Da 4402 403 – 1 instrument 404 – 1 instrument USD Nu Da 4403 401 – 1 instrument 404 – 1 instrument USD Nu Da 5501 501 – 1 instrument 502 – 1 instrument 503 – 1 instrument USD Nu Da 5502 504 – 1 instrument 505 – 1 instrument USD Nu Da 5503 507 – 1 instrument 508 – 1 instrument EUR Nu Da 5504 503 – 1 instrument 504 – 1 instrument USD Nu Da 5505 509 – 1 instrument 510 – 1 instrument EUR Nu Da 5506 511 – 1 instrument 512 – 1 instrument 514 – 1 instrument 515 – 1 instrument 516 – 1 instrument EUR Nu Da 5507 517 – 1 instrument 518 – 1 instrument USD Nu Da 5508 519 – 1 instrument 520 – 1 instrument 522 – 1 instrument EUR Nu Da 5509 520 – 1 instrument 521 – 1 instrument EUR Nu Da 5510 519 – 1 instrument 508 – 1 instrument EUR Nu Da 5511 515 – 1 instrument 522 – 1 instrument EUR Nu Da 5512 520 – 1 instrument 521 – 1 instrument 516 – 1 instrument EUR Nu Da 5513 506 – 1 instrument 503 – 1 instrument USD Nu Da 5514 502 – 1 instrument 209 – 1 instrument EUR Nu Da 5515 504 – 1 instrument 217 – 1 instrument USD Nu Da 5516 505 – 1 instrument 216 – 1 instrument USD Nu Da 5517 504 – 1 instrument 217 – 1 instrument 505 – 1 instrument 216 – 1 instrument USD Nu Da 5518 502 – 1 instrument 209 – 1 instrument 219 – 1 instrument EUR Nu Da 5519 523 – 1 instrument 525 – 1 instrument 527 – 1 instrument EUR Nu Da 5520 524 – 1 instrument 526 – 1 instrument 528 – 1 instrument USD Nu Da 5521 523 – 1 instrument 524 – 1 instrument 525 – 1 instrument 526 – 1 instrument 527 – 1 instrument 528 – 1 instrument EUR Nu Da 5522 529 – 1 instrument 530 – 1 instrument EUR Nu Da 6601 601 – 1 instrument 602 – 1 instrument EUR Nu Da 6602 603 – 1 instrument 604 – 1 instrument EUR Nu Da 6603 605 – 1 instrument 606 – 1 instrument EUR Nu Da 6604 607 – 1 instrument 608 – 1 instrument EUR Nu Da 6605 609 – 1 instrument 610 – 1 instrument EUR Nu Da

Secțiunea 5: Portofolii agregate Instituțiile furnizează indicatorii de risc ceruți, împreună cu valoarea actualizată, ai următoarelor portofolii financiare agregate: Portofoliu agregat Descriere Combinație de portofolii individuale (portofolii individuale, astfel cum sunt indicate de numerele menționate în secțiunile 3 și 4 din prezenta anexă) Moneda portofoliului ABE Indicatori de risc IMA (VaR, sVaR și, după caz, IRC și APR) necesari pentru exercițiu Indicatori de risc ASA FRTB necesari pentru exercițiu 10000 ALL-IN nu-CTP 1001, 1101, 1104, 1106, 2001, 2002, 2203, 2206, 3301, 3303, 3304, 4401, 4402, 5503, 5506, 5508, 5521 EUR Nu Da 11000 ACȚIUNI – cumulativ 1001, 1101, 1104, 1106 EUR Nu Da 12000 RATA DOBÂNZII – cumulativ 2001, 2002, 2203, 2206 EUR Nu Da 13000 CURSUL DE SCHIMB – cumulativ 3301, 3303, 3304 EUR Nu Da 14000 Mărfuri – cumulativ 4401, 4402 USD Nu Da 15000 Marja de credit – cumulativ 5503, 5506, 5508, 5521 EUR Nu Da 16000 CTP – cumulativ, EUR 6601, 6602 EUR Nu Da

Secțiunea 6: Specificații suplimentare pentru instrumente În cazul instrumentelor financiare descrise în secțiunea 2 din prezenta anexă instituțiile aplică următoarele specificații suplimentare: Instrument: 220 Descriere: SWAP valutar – EUR/USD pe 5 ani marcat la piață (MtM) Se primesc USD și se plătesc EUR Valoarea noțională: 10000000 EUR, USD (10000000 EUR * FX USD/EUR) Se plătește: Segmentul variabil 2 Se primește: Segmentul variabil 1 Schimbul și revizuirea valorii noționale: La data de începere a contractului și la data scadenței. În plus, la fiecare dată de plată a cuponului, se efectuează o plată suplimentară corespunzătoare ajustării valorii noționale în USD la nivelul segmentului variabil 2. Valoarea noțională în USD este ajustată la echivalentul a 10000000 EUR, la cursul la vedere cu 2 zile lucrătoare înainte de fiecare dată de plată. Sold în numerar Inclus Segmentul variabil 1 Valoarea noțională: Echivalentul a 10000000 EUR convertit în USD la cursul la vedere din data de începere a contractului, echivalent ajustat trimestrial Data de începere a contractului: Data înregistrării + 6 luni Data scadenței: Data înregistrării + 5,5 ani Generarea datei plății: Forward de la data de începere a contractului Frecvența plății cuponului: Trimestrială Rata cuponului: rata SOFR la 3 luni (SOFR overnight, compusă zilnic) + 0 bps. Frecvența de revizuire a ratei cuponului: Trimestrială Convenția privind stabilirea ratei cuponului: Compusă zilnic în perioada de 3 luni Frecvența de compunere a ratei cuponului: Dobândă simplă Numărul de zile: ACT/360 Ziua lucrătoare de plată: LON, NYC, TARGET Convenția privind ziua lucrătoare de plată: Ziua următoare modificată Ziua lucrătoare de revizuire a valorii noționale: LON, NYC, TARGET Convenția privind ziua lucrătoare de revizuire a valorii noționale: Ziua anterioară Ziua lucrătoare de revizuire a ratei cuponului: LON, NYC, TARGET Convenția privind ziua lucrătoare de revizuire a ratei cuponului: Ziua anterioară Segmentul variabil 2 Valoarea noțională: 10000000 EUR Data de începere a contractului: Data înregistrării + 6 luni Data scadenței: Data înregistrării + 5,5 ani Generarea datei plății: Forward de la data de începere a contractului Frecvența plății cuponului: Trimestrială Rata cuponului: ESTER pe 3 luni + 0 puncte de bază. Frecvența de revizuire a ratei cuponului: Trimestrială Convenția privind stabilirea ratei cuponului: Compusă zilnic în perioada de 3 luni Frecvența de compunere a ratei cuponului: Dobândă simplă Numărul de zile: ACT/360 Ziua lucrătoare de plată: LON, NYC, TARGET Ziua lucrătoare de plată Ziua următoare modificată Ziua lucrătoare de revizuire a valorii noționale: LON, NYC, TARGET Convenția privind ziua lucrătoare de revizuire a valorii noționale: Ziua anterioară Ziua lucrătoare de revizuire a ratei cuponului: LON, NYC, TARGET Convenția privind ziua lucrătoare de revizuire a ratei cuponului: Ziua anterioară

Secțiunea 7: Portofolii de validare a SBM (a) În cadrul transmiterii IMV, instituțiile furnizează indicatorul de risc SBM al portofoliilor definite în anexa X (portofoliile de validare a SBM) și îl transmit în conformitate cu datele de raportare ale transmiterii IMV. (i) instituțiile raportează numai formularul C 106.02; (ii) instituțiile presupun că sensibilitățile la risc și pozițiile riscului de curbură definite de instrumentele indicate în anexa X sunt exprimate în moneda de raportare a instituției și că informațiile sunt furnizate în formatul specificat în instrucțiunile de raportare pentru formularele C 106.01/C 120.01 și în tabelul corespunzător cu instrucțiuni pentru raportarea formularelor respective din anexa VI (Instrucțiuni referitoare la formulare). În cazul în care un instrument care face parte dintr-un portofoliu de validare specificat în anexa X se referă la riscul de curbură, băncile ar trebui să ia în considerare atât pozițiile pe riscul de curbură ascendent, cât și pe cele pe riscul de curbură descendent, care sunt indicate pentru același număr de instrument, dar pe rânduri separate în cadrul instrumentelor specificate în anexa X. (b) În ceea ce privește transmiterea rezultatelor corespunzătoare portofoliilor de validare a SBM, se aplică următoarele:

Secțiunea 7:

(a) În cadrul transmiterii IMV, instituțiile furnizează indicatorul de risc SBM al portofoliilor definite în anexa X (portofoliile de validare a SBM) și îl transmit în conformitate cu datele de raportare ale transmiterii IMV.

(b) În ceea ce privește transmiterea rezultatelor corespunzătoare portofoliilor de validare a SBM, se aplică următoarele: (i) instituțiile raportează numai formularul C 106.02; (ii) instituțiile presupun că sensibilitățile la risc și pozițiile riscului de curbură definite de instrumentele indicate în anexa X sunt exprimate în moneda de raportare a instituției și că informațiile sunt furnizate în formatul specificat în instrucțiunile de raportare pentru formularele C 106.01/C 120.01 și în tabelul corespunzător cu instrucțiuni pentru raportarea formularelor respective din anexa VI (Instrucțiuni referitoare la formulare). În cazul în care un instrument care face parte dintr-un portofoliu de validare specificat în anexa X se referă la riscul de curbură, băncile ar trebui să ia în considerare atât pozițiile pe riscul de curbură ascendent, cât și pe cele pe riscul de curbură descendent, care sunt indicate pentru același număr de instrument, dar pe rânduri separate în cadrul instrumentelor specificate în anexa X.

(b)

(i) instituțiile raportează numai formularul C 106.02;

(ii) instituțiile presupun că sensibilitățile la risc și pozițiile riscului de curbură definite de instrumentele indicate în anexa X sunt exprimate în moneda de raportare a instituției și că informațiile sunt furnizate în formatul specificat în instrucțiunile de raportare pentru formularele C 106.01/C 120.01 și în tabelul corespunzător cu instrucțiuni pentru raportarea formularelor respective din anexa VI (Instrucțiuni referitoare la formulare). În cazul în care un instrument care face parte dintr-un portofoliu de validare specificat în anexa X se referă la riscul de curbură, băncile ar trebui să ia în considerare atât pozițiile pe riscul de curbură ascendent, cât și pe cele pe riscul de curbură descendent, care sunt indicate pentru același număr de instrument, dar pe rânduri separate în cadrul instrumentelor specificate în anexa X.

ANEXA III

(1) Se raportează TRUE sau FALSE. (2) Se raportează TRUE sau FALSE. (a) modelul nu a fost autorizat de autoritatea de reglementare; (b) instrumentul sau suportul nu a primit autorizare la nivel intern; (c) suportul sau caracteristica modelării nu a fost avută în vedere la nivel intern; (d) alte motive de excludere. Vă rugăm să explicați motivele respective în coloana 0060. Grp. 10600. Valoarea de piață inițială și motivele excluderii Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Numărul instrumentului Anexa V secțiunea 2 la prezentul regulament Se raportează numărul instrumentului preluat din anexa V la prezentul regulament. 0020 Instrument modelat pentru VaR și sVaR (TRUE/FALSE) 0030 Instrument modelat pentru IRC (TRUE/FALSE) 0040 Instrument modelat pentru tranzacționarea pe bază de corelație (TRUE/FALSE) Se raportează TRUE sau FALSE. 0050 Motivele excluderii Articolul 3 alineatul (2) Se raportează una dintre următoarele situații: 0060 Rubrică pentru text liber În această coloană, instituția poate include informații suplimentare. 0070 Valoarea de piață inițială (IMV) Valoarea marcată la piață a fiecărui instrument la data de referință, la ora 17:30 CET [astfel cum se menționează în secțiunea 1 litera (b) din anexa V la prezentul regulament]. Această celulă nu se completează în cazul în care instituția nu dorește să furnizeze un IMV pentru un anumit portofoliu (cu alte cuvinte, valoarea zero se raportează numai în cazul în care rezultatul calculului este zero). (1) riscul general de rată a dobânzii, se raportează denumirea monedei factorului de risc aferent ratei fără risc relevante, a factorului de risc de inflație sau a factorului de risc de bază intervalutară (utilizând codurile monedelor din standardul ISO 4217, de exemplu EUR); (2) riscul de marjă de credit pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare, se raportează numărul benzii de la articolul 325ah alineatul (1) tabelul 4 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (3) riscul de marjă de credit din securitizarea din afara portofoliului de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR neinclus în ACTP), se raportează numărul benzii de la articolul 325am alineatul (1) tabelul 7 din regulamentul respectiv; (4) riscul de marjă de credit din securitizarea inclusă în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR inclus în ACTP), se raportează numărul benzii de la articolul 325ak tabelul 6 din regulamentul respectiv; (5) riscul de devalorizare a titlurilor de capital, se raportează numărul benzii de la articolul 325ap alineatul (1) tabelul 8 din regulamentul respectiv; (6) riscul de marfă, se raportează numărul benzii de la articolul 325as tabelul 9 din regulamentul respectiv; (7) riscul valutar și componentele Delta sau Curbură, se raportează denumirea monedei (de exemplu USD, codurile monedelor raportate trebuind să fie cele din standardul ISO 4217); (8) riscul valutar și componenta Vega, se raportează denumirea perechii de monede (de exemplu EUR_USD, iar codurile monedelor raportate trebuie să fie cele din standardul ISO 4217). (9) riscul general de rată a dobânzii și componenta Delta, se raportează denumirea curbei fără risc sau un alt identificator unic corespunzător; (10) riscul de marjă de credit pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare sau riscul de marjă de credit din securitizarea inclusă în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR inclus în ACTP), se raportează LEI al emitentului și este identic pentru oricare două sensibilități raportate față de doi factori de risc care primesc un parametru de corelație ρκl (denumire) egal cu 1 în conformitate cu articolul 325ai alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (11) riscul de marjă de credit din securitizarea din afara portofoliului de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR neinclus în ACTP), se raportează denumirea tranșei sau un alt identificator unic corespunzător; (12) riscul de devalorizare a titlurilor de capital, se raportează codul ISIN al instrumentului-suport; (13) riscul de marfă, se raportează denumirea mărfii sau un alt identificator unic corespunzător. (14) componentei de risc delta a metodei bazate pe sensibilități, se raportează sensibilitatea netă la factorul de risc (Sk), astfel cum se specifică la articolul 325r din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Atunci când au obținut, din partea autorității lor competente, aprobarea de a utiliza definiții alternative ale sensibilităților la riscul delta în conformitate cu articolul 325t alineatul (5) din regulamentul respectiv, instituțiile fac referire la aceste definiții alternative pentru raportare; (15) componentei de risc vega a metodei bazate pe sensibilități, se raportează sensibilitatea la risc vega a unei opțiuni la un factor de risc dat (Sk), astfel cum se specifică la articolul 325s din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Atunci când au obținut, din partea autorității lor competente, aprobarea de a utiliza calcule alternative ale sensibilităților la riscul vega în conformitate cu articolul 325t alineatul (6) din regulamentul respectiv, instituțiile fac referire la aceste calcule alternative pentru raportare. Indiferent dacă instituția utilizează definiția de la articolul 325s sau un calcul alternativ în conformitate cu articolul 325t alineatul (6) din regulamentul respectiv, sensibilitatea se raportează după ce este ponderată cu volatilitatea implicită corespunzătoare; (16) componentei de risc de curbură a metodei bazate pe sensibilități, se raportează poziția netă de risc de curbură ascendent a factorului de risc respectiv (CVRk+) sau poziția netă de risc de curbură descendent a factorului de risc respectiv (CVRk-), astfel cum se specifică la articolul 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. (a) modelele de evaluare utilizate de instituție ca bază pentru raportarea profiturilor și a pierderilor către conducerea superioară [conform articolului 325t alineatul (1) primul paragraf din Regulamentul (UE) nr. 575/2013]; (b) abordarea bazată pe modele interne a instituției [conform articolului 325t alineatul (1) al doilea paragraf din regulamentul respectiv]; Pt_a_. 2. definiția sensibilităților de la articolele 325r și 325s din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; Pt_b_. 2. definiția sensibilităților în conformitate cu articolul 325t alineatele (5) și (6) din Regulamentul (UE) 575/2013. Pt_a_. 3. CQS 1; Pt_b_. 3. CQS 2; (c) CQS 3; (d) CQS 4; (e) CQS 5; (f) CQS 6; (g) Fără CQS atribuit (fără rating). Grp. 10601. SBM. Sensibilitățile la risc în funcție de instrument Instituțiile raportează sensibilitățile la factorii de risc la care este expus instrumentul. Se raportează câte un rând pentru fiecare factor de risc/sensibilitate. Poziția netă de risc de curbură ascendent a factorului de risc respectiv (CVRk +) sau poziția netă de risc de curbură descendent a factorului de risc respectiv (CVRk-), astfel cum se specifică la articolul 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, se raportează pe rânduri separate. Toate valorile se referă la data de referință a IMV (și a SBM inițiale), astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) punctul (ii) din anexa V la prezentul regulament. Instituțiile raportează fiecare combinație de număr al instrumentului, identificator al riscului (coloana 0010), bandă (coloana 0020) și identificator suplimentar (coloana 0030) o singură dată. Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Numărul instrumentului Secțiunea 2 din anexa V Se raportează numărul instrumentului preluat din anexa V. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Identificatorul factorului de risc Articolele 325l, 325m, 325n, 325o, 325p și 325q din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează identificatorul factorului de risc, astfel cum este specificat în tabelul de la sfârșitul prezentei anexe. 0020 Banda Articolul 325d alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează banda. Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0010 corespunde clasei de risc: 0030 Identificatorul suplimentar 1 Articolele 325l-325q și articolul 325ai din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează următoarele informații care diferențiază factorul de risc la nivel de bandă. Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0010 corespunde clasei de risc: Atunci când nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri, instituțiile introduc o valoare explicită (NULL) pentru a indica neaplicabilitatea. 0050 Sensibilitatea la risc (rezultate în moneda de raportare) Articolul 325d alineatul (2) și articolele 325g, 325r, 325s, 325t și 325ax din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Sensibilitățile la risc (sensibilitățile delta/vega și pozițiile de risc de curbură) se raportează la nivelul fiecărui instrument pentru toți factorii de risc relevanți specificați în coloanele 0010-0030. Valorile se raportează în moneda de raportare a instituției. Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0010 corespunde: Cifra raportată se exprimă ca fracție zecimală, cu o precizie minimă de două zecimale. Valoarea zero se raportează numai dacă rezultatul calculului este realmente zero. 0060 Moneda de raportare Se raportează denumirea monedei de raportare a instituției (valoarea raportată trebuie să respecte codurile monedelor din standardul ISO 4217, de exemplu EUR). 0070 Sensibilitatea la risc (rezultate în moneda instrumentului ABE) Secțiunea 2 din anexa V la prezentul regulament și Articolul 325d alineatul (2) și articolele 325g, 325r și 325s din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Valorile se raportează în conformitate cu instrucțiunile pentru coloana 0050, dar se convertesc la cursul de schimb la vedere al BCE asociat monedei instrumentului, astfel cum este definită în secțiunea 2 din anexa V la prezentul regulament. 0080 Modelul de evaluare Articolul 325t din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituția precizează ce model de evaluare aplică pentru a obține sensibilitățile. Se raportează una dintre următoarele situații: 0090 Definiția sensibilităților Articolele 325r, 325s și 325t din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituția precizează ce definiție a sensibilităților este aplicată pentru calcularea cerințelor de fonduri proprii. Se raportează una dintre următoarele situații: Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0010 corespunde componentei de risc de curbură a metodei bazate pe sensibilități, dacă oricare dintre sensibilitățile utilizate la calcularea poziției de risc de curbură raportate se bazează pe o definiție a sensibilității conformă cu articolul 325t alineatele (5) și (6) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, se raportează valoarea indicată la litera (b), iar în caz contrar se raportează valoarea indicată la litera (a). 0100 Rubrică pentru text liber În această coloană, instituțiile pot furniza informații suplimentare privind modelul de evaluare și definiția sensibilităților pe care le aplică. 0110 Identificatorul suplimentar 2 Articolul 325p alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0010 corespunde clasei de risc risc de marfă și componentei de risc delta a metodei bazate pe sensibilități, se raportează clauzele juridice privind locul de livrare sau un identificator unic corespunzător. Atunci când nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri, instituțiile introduc o valoare explicită (NULL) pentru a indica neaplicabilitatea. 0120 Categoria de calitate a creditului Articolul 325m alineatul (1) și articolul 325ah alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0010 corespunde clasei de risc riscul de marjă de credit pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare și componentei de risc delta a metodei bazate pe sensibilități, se raportează unul dintre elementele următoare: Atunci când nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri, instituțiile introduc o valoare explicită (NULL) pentru a indica neaplicabilitatea. (a) risc general de rată a dobânzii (GIRR); (b) riscul de marjă de credit. CSR pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare [riscul de marjă de credit (CSR) pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare]; (c) riscul de marjă de credit. CSR neinclus în ACTP [riscul de marjă de credit din securitizarea din afara portofoliului de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR neinclus în ACTP)]; (d) riscul de marjă de credit. CSR inclus în ACTP [riscul de marjă de credit din securitizarea inclusă în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR inclus în ACTP)]; (e) risc de devalorizare a titlurilor de capital; (f) risc de marfă; (g) risc valutar. Pt_a_. 2. risc delta; Pt_b_. 2. risc vega; Pt_c_. 2. risc de curbură. Pt_a_. 3. scenariul corelațiilor moderate; Pt_b_. 3. scenariul corelațiilor puternice; Pt_c_. 3. scenariul corelațiilor slabe. Pt_a_. 4. dacă instituția transmite rezultatele corespunzătoare acestui portofoliu, se raportează Transmis; Pt_b_. 4. dacă instituția alege să nu transmită rezultate pentru portofoliul relevant de validare a SBM, deoarece conducerea instituției respective nu a acordat aprobarea internă pentru efectuarea de operațiuni cu instrumente care ar genera o expunere față de factorul de risc relevant, se raportează Netransmis – nicio expunere la factorul de risc. Grp. 10602. SBM. Componența cerințelor de fonduri proprii (OFR) în funcție de portofoliul de validare a SBM Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Anexa V secțiunea 7 la prezentul regulament Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa X la prezentul regulament. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Clasa de risc Articolul 325d punctul 1 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează clasa de risc. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0020 Componentă Articolul 325e alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează componenta metodei bazate pe sensibilități. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0030 Scenariul corelațiilor Articolul 325h din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează scenariul corelațiilor. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0040 Cerințe de fonduri proprii (rezultate în moneda de raportare) Articolul 325h din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Valorile cerințelor de fonduri proprii se raportează pentru data de referință a IMV [astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V la prezentul regulament] pentru fiecare portofoliu, pentru toate combinațiile relevante de clase de risc, componente și scenarii ale corelațiilor. Valorile se raportează în moneda de raportare a instituției și se exprimă cu o precizie minimă de două zecimale. 0050 Transmiterea rezultatelor portofoliilor de validare a SBM Articolul 325e alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0060 Rubrică pentru text liber În această coloană, instituția poate include informații suplimentare. (a) simulare istorică; (b) simularea Monte Carlo; (c) metodologie parametrică; (d) combinație/altă metodologie (a se specifica). Pt_a_. 2. 1 zi reeșalonată la 10 zile; Pt_b_. 2. 10 zile cu perioade care se suprapun; Pt_c_. 2. 10 zile conform altei metodologii. Pt_a_. 3. maximum 1 an; Pt_b_. 3. mai mult de 1 an, dar maximum 2 ani; Pt_c_. 3. mai mult de 2 ani, dar maximum 3 ani; Pt_d_. 2. mai mult de 3 ani. Pt_a_. 4. valoare neponderată (ponderarea datelor VaR); Pt_b_. 4. valoare ponderată (ponderarea datelor VaR); Pt_c_. 4. cea mai mare dintre valoarea ponderată și valoarea neponderată (ponderarea datelor VaR) de la literele (a) și (b). Pt_a_. 5. simulare istorică; Pt_b_. 5. simularea Monte Carlo; Pt_c_. 5. metodologie parametrică; Pt_d_. 3. combinație/altă metodologie (a se specifica). Pt_a_. 6. 1 zi reeșalonată la 10 zile; Pt_b_. 6. 10 zile cu perioade care se suprapun; Pt_c_. 6. 10 zile conform altei metodologii. Pt_a_. 7. calcularea zilnică a VaR în situație de criză calibrată pentru o perioadă continuă de 12 luni începând de la data precizată în coloana 0020; Pt_b_. 7. calcularea săptămânală a VaR în situație de criză, calibrată pentru o perioadă continuă de 12 luni începând de la data precizată în coloana 0020; Pt_c_. 7. calcularea zilnică a VaR în situație de criză, calibrată pentru perioade continue diferite de 12 luni la datele raportării VaR în situație de criză indicate în coloana 0010 din C107.02, începând de la datele precizate în coloana 0020; Pt_d_. 4. calcularea săptămânală a VaR în situație de criză, calibrată pentru perioade continue diferite de 12 luni la datele raportării VaR în situație de criză indicate în coloana 0010 din C107.02, începând de la datele precizate în coloana 0020; (e) valoarea maximă a valorilor calculate zilnic ale VaR în situație de criză calibrate pentru mai mult de o singură perioadă de 12 luni; (f) valoarea maximă a valorilor calculate săptămânal ale VaR în situație de criză calibrate pentru mai mult de o singură perioadă de 12 luni; (g) alte opțiuni pentru calibrarea VaR în situație de criză (vă rugăm să specificați). Grp. 10701. VaR și sVaR non-CTP. Detalii. Rând Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010-0060 VaR 0010 Metodologie În coloana 0010 se raportează una dintre următoarele situații: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. În cazul în care în coloana 0010 a fost selectată opțiunea (d), instituția trebuie să furnizeze detalii în coloana 0020. 0020 Calcularea intervalului de timp de 10 zile Articolul 365 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 În coloana 0010 se raportează una dintre următoarele situații: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. 0030 Durata perioadei de observare Articolul 365 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 În coloana 0010 se raportează una dintre următoarele situații: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. 0040 Ponderarea datelor Articolul 365 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 În coloana 0010 se raportează una dintre următoarele situații: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. 0050 Factorul complementar în urma testării ex post Articolul 366 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Factorul complementar în urma testării ex post este factorul complementar cu valoarea cuprinsă între 0 și 1 în conformitate cu articolul 366 alineatul (2) tabelul 1 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. 0060 Factorul complementar reglementar pentru VaR Articolul 366 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 (cel puțin 3) Factorul complementar reglementar pentru VaR înseamnă cerința suplimentară impusă de autoritatea competentă în ceea ce privește factorul de multiplicare pentru stabilirea VaR (cel puțin 3) în conformitate cu articolul 366 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Factorul complementar reglementar pentru VaR este suma dintre factorul complementar pentru testarea ex post și majorarea calitativă, dacă este cazul, care depășește 3. Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. 0070-0100 SVaR (și anume, VaR în situație de criză) 0070 Metodologie În coloana 0010 se raportează una dintre următoarele situații: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. În cazul în care în coloana 0010 a fost selectată opțiunea (d), instituția trebuie să furnizeze detalii în coloana 0020. 0080 Calcularea intervalului de timp de 10 zile Articolul 365 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 În coloana 0010 se raportează una dintre următoarele situații: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. 0090 Factorul complementar reglementar pentru sVaR Articolul 366 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Factorul complementar reglementar înseamnă cerința suplimentară impusă de autoritatea competentă în ceea ce privește factorul de multiplicare pentru stabilirea sVaR (cel puțin 3) în conformitate cu articolul 366 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Factorul complementar reglementar este suma dintre 3, factorul complementar pentru testarea ex post și majorarea calitativă (dacă este cazul). Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. 0100 Perioada sVaR Articolul 365 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 În coloana 0010 se raportează una dintre următoarele situații: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a furniza data de începere în formatul zz/ll/aaaa, în cazul opțiunii (a) sau (b) indicate în coloana 0010, și datele de începere în formatul zz/ll/aaaa utilizat pentru fiecare calcul al VaR în situație de criză, în cazul opțiunii (c) sau (d) indicate în coloana 0010. Instituția utilizează, de asemenea, coloana 0020 pentru a clarifica perioada de 12 luni utilizată pentru fiecare VaR în situație de criză în cazul opțiunilor (e), (f) și (g) din coloana 0010. Grp. 10702. VaR, sVaR și PV - non-CTP. Rezultate în moneda portofoliului ABE Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Data Rezultatele VaR, ale sVaR și ale valorii actualizate (PV) se raportează pentru toate cele 10 zile lucrătoare cuprinse între data inițială de referință a RM și data finală de referință a RM (și a ASA finale), astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V. Pentru raportarea datelor se adoptă convenția zz/ll/aaaa. 0020 VaR Articolul 365 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează VaR reglementară pentru 10 zile obținută pentru fiecare portofoliu în parte, fără a aplica multiplicatorul reglementar cel puțin 3. Cifrele se raportează pentru fiecare dintre datele menționate în coloana 0010. Dacă instituția nu calculează o VaR pentru data menționată în coloana 0010, această celulă nu se completează (cu alte cuvinte, valoarea zero se raportează numai dacă rezultatul calculului este zero). 0030 sVaR Articolul 365 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează sVaR reglementară pentru 10 zile obținută pentru fiecare portofoliu în parte, fără a aplica multiplicatorul reglementar cel puțin 3. Cifrele se raportează pentru fiecare dintre datele menționate în coloana 0010. Dacă instituția nu calculează o sVaR pentru data menționată în coloana 0010, această celulă nu se completează (cu alte cuvinte, valoarea zero se raportează numai dacă rezultatul calculului este zero). 0040 PV Se raportează valoarea actualizată (PV) obținută pentru fiecare portofoliu. Cifrele se raportează pentru fiecare dintre datele menționate în coloana 0010. Dacă instituția nu calculează o PV pentru data menționată în coloana 0010, această celulă nu se completează (cu alte cuvinte, valoarea zero se raportează numai dacă rezultatul calculului este zero). Grp. 10800. Seriile cronologice de profit și pierdere Formularul C 108.00 (Seriile cronologice de profit și pierdere) se completează numai de către instituțiile care calculează VaR utilizând simularea istorică. Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Data Articolul 365 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Pentru fiecare zi lucrătoare, determinată conform calendarului utilizat în jurisdicția instituției, instituțiile furnizează seriile de profit și pierdere (P&L) utilizate pentru calcularea VaR în C107.02 coloana 0010, începând cu data finală de referință a RM (și a ASA finale), astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) punctul (v) din anexa V și mergând înapoi în timp, cu minimum 250 de observații. 0020 Profitul și pierderea înregistrate zilnic Instituțiile care calculează VaR utilizând simularea istorică completează întreaga serie de date istorice utilizate de instituție, de o durată de cel puțin un an, cu variația valorii portofoliului (și anume profitul și pierderea înregistrate zilnic) produsă prin utilizarea modificărilor zilnice ale factorilor de risc simulate istoric (și anume seria profitului și pierderii înregistrate zilnic utilizată pentru a obține VaR reglementară pe o zi). Dacă o zi este sărbătoare legală în jurisdicția relevantă, această celulă nu se completează (și anume se raportează valoarea zero pentru profit și pierdere numai dacă nu s-a înregistrat nicio variație a valorii ipotetice a portofoliului într-o anumită zi lucrătoare). (a) 1 factor de modelare; (b) 2 factori de modelare; (c) mai mult de 2 factori de modelare. Pt_a_. 2. convenția pieței; Pt_b_. 2. LGD utilizată în IRB; Pt_c_. 2. altă sursă de LGD (vă rugăm să precizați). Grp. 10901. IRC. Detaliile modelului Rând Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Numărul factorilor de modelare EBA/GL/2012/3 Se raportează numărul factorilor de modelare la nivelul modelului IRC global. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. 0020 Sursa LGD EBA/GL/2012/3 Se raportează sursa LGD la nivelul modelului IRC global. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. În cazul în care în coloana 0010 a fost selectată opțiunea (c), instituția trebuie să furnizeze detalii în această coloană. (a) până la 3 luni; (b) mai mult de 3 luni, dar maximum 6 luni; (c) mai mult de 6 luni, dar maximum 9 luni; (d) mai mult de 9 luni, dar maximum 12 luni. Pt_a_. 2. agenții de rating; Pt_b_. 2. IRB; Pt_c_. 2. PD implicite pe piață; Pt_d_. 2. altă sursă a PD (vă rugăm să precizați). Pt_a_. 3. agenții de rating; Pt_b_. 3. IRB; Pt_c_. 3. matrice de tranziție implicite pe piață; Pt_d_. 3. altă sursă de matrice de tranziție (vă rugăm să precizați). Grp. 10902. IRC. Detalii în funcție de portofoliu Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V, numai în cazul portofoliilor în care se cere IRC. Rând Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Orizontul de lichiditate Articolul 374 alineatul (5) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EBA/GL/2012/3 Se raportează orizontul de lichiditate aplicat la nivelul portofoliului. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0020 Sursa probabilităților de nerambursare (PD) EBA/GL/2012/3 Se raportează sursa PD aplicată la nivelul portofoliului. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. În cazul în care în coloana 0010 a fost selectată opțiunea (d), instituția trebuie să furnizeze detalii în coloana 0020. 0030 Sursa matricelor de tranziție EBA/GL/2012/3 Se raportează sursa matricelor de tranziție aplicată la nivelul portofoliului. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. În cazul în care în coloana 0010 a fost selectată opțiunea (d), instituția trebuie să furnizeze detalii în coloana 0020. Grp. 10903. IRC. Suma în funcție de portofoliu/dată. Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V, numai în cazul portofoliilor în care se cere IRC. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Data IRC se raportează pentru toate cele 10 zile lucrătoare cuprinse între data inițială de referință a RM și data finală de referință a RM (și a ASA finale), astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V. Pentru raportarea datelor se adoptă convenția zz/ll/aaaa. 0020 IRC Articolele 372-376 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EBA/GL/2012/3 Se raportează IRC reglementară obținută pentru fiecare portofoliu. Cifrele se raportează pentru fiecare dintre datele menționate în coloana 0010. Dacă instituția nu calculează IRC pentru data raportată în coloana 0010, această celulă nu se completează (cu alte cuvinte, valoarea zero se raportează numai dacă rezultatul calculului este zero). (a) 1 factor de modelare; (b) 2 factori de modelare; (c) mai mult de 2 factori de modelare. Pt_a_. 2. convenția pieței; Pt_b_. 2. LGD utilizată în IRB; Pt_c_. 2. alte surse de LGD (vă rugăm să precizați). Grp. 11001. CT. Detaliile modelului. Rând Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Numărul factorilor de modelare Articolul 377 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează numărul factorilor de modelare la nivelul modelului de tranzacționare pe bază de corelație global. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: Instituția utilizează coloana 0020 în cazul în care dorește să clarifice răspunsul dat în coloana 0010. 0020 Sursa LGD Articolul 377 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează sursa LGD la nivelul modelului de tranzacționare pe bază de corelație global. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. În cazul în care în coloana 0010 a fost selectată opțiunea (c), instituția trebuie să furnizeze detalii în această coloană. (a) până la 3 luni; (b) mai mult de 3 luni, dar maximum 6 luni; (c) mai mult de 6 luni, dar maximum 9 luni; (d) mai mult de 9 luni, dar maximum 12 luni. Pt_a_. 2. agenții de rating; Pt_b_. 2. IRB; Pt_c_. 2. PD implicite pe piață; Pt_d_. 2. altă sursă a PD (vă rugăm să precizați). Pt_a_. 3. agenții de rating; Pt_b_. 3. IRB; Pt_c_. 3. matrice de tranziție implicite pe piață; Pt_d_. 3. altă sursă de matrice de tranziție (vă rugăm să precizați). Grp. 11002. CT. Detalii în funcție de portofoliu. Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V, numai în cazul portofoliilor în care se cere APR. Rând Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Orizontul de lichiditate Articolul 377 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează orizontul de lichiditate aplicat la nivelul portofoliului. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0020 Sursa probabilităților de nerambursare (PD) Articolul 377 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează sursa PD aplicată la nivelul portofoliului. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. În cazul în care în coloana 0010 a fost selectată opțiunea (d), instituția trebuie să furnizeze detalii în coloana 0020. 0030 Sursa matricelor de tranziție Articolul 377 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează sursa matricelor de tranziție aplicată la nivelul portofoliului. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. În cazul în care în coloana 0010 a fost selectată opțiunea (d), instituția trebuie să furnizeze detalii în coloana 0020. Grp. 11003. CT. Toate riscurile de preț (APR) în funcție de portofoliu/dată Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V, numai în cazul portofoliilor în care se cere APR. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Data Articolul 377 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Toate riscurile de preț (APR) se raportează pentru toate cele 10 zile lucrătoare cuprinse între data inițială de referință a RM și data finală de referință a RM (și a ASA finale), astfel cum se menționează în secțiunea 1 litera (b) din anexa V. Pentru raportarea datelor se adoptă convenția zz/ll/aaaa. 0060 Toate riscurile de preț (APR) Articolul 377 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează rezultatele obținute prin aplicarea modelului reglementar de tranzacționare pe bază de corelație la fiecare portofoliu. Cifrele se raportează pentru fiecare dintre datele menționate în coloana 0010. Dacă instituția nu utilizează un model de tranzacționare pe bază de corelație pentru data menționată în coloana 0010, această celulă nu se completează (cu alte cuvinte, valoarea zero se raportează numai dacă rezultatul calculului este zero). (1) riscul general de rată a dobânzii, se raportează denumirea monedei factorului de risc aferent ratei fără risc relevante, a factorului de risc de inflație sau a factorului de risc de bază intervalutară (utilizând codurile monedelor din standardul ISO 4217, de exemplu EUR); (2) riscul de marjă de credit pentru instrumentele care nu sunt poziții din securitizare, se raportează numărul benzii de la articolul 325ah alineatul (1) tabelul 4 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (3) riscul de marjă de credit din securitizarea din afara portofoliului de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR neinclus în ACTP), se raportează numărul benzii de la articolul 325am alineatul (1) tabelul 7 din regulamentul respectiv; (4) riscul de marjă de credit din securitizarea inclusă în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR inclus în ACTP), se raportează numărul benzii de la articolul 325ak tabelul 6 din regulamentul respectiv; (5) riscul de devalorizare a titlurilor de capital, se raportează numărul benzii de la articolul 325ap alineatul (1) tabelul 8 din regulamentul respectiv; (6) riscul de marfă, se raportează numărul benzii de la articolul 325as tabelul 9 din regulamentul respectiv; (7) riscul valutar și componentele Delta sau Curbură, se raportează denumirea monedei (de exemplu USD, codurile monedelor raportate trebuind să fie cele din standardul ISO 4217); (8) riscul valutar și componenta Vega, se raportează denumirea perechii de monede (de exemplu EUR_USD, codurile monedelor raportate trebuind să fie cele din standardul ISO 4217). (9) riscul general de rată a dobânzii și componenta Delta, se raportează denumirea curbei fără risc sau un alt identificator unic corespunzător; (10) riscul de marjă de credit pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare sau riscul de marjă de credit din securitizarea inclusă în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR inclus în ACTP), se raportează LEI al emitentului și este identic pentru oricare două sensibilități raportate față de doi factori de risc care primesc un parametru de corelație ρκl (denumire) egal cu 1 în conformitate cu articolul 325ai alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (11) riscul de marjă de credit din securitizarea din afara portofoliului de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR neinclus în ACTP), se raportează denumirea tranșei sau un alt identificator unic corespunzător; (12) riscul de devalorizare a titlurilor de capital, se raportează codul ISIN al instrumentului-suport; (13) riscul de marfă, se raportează denumirea mărfii sau un alt identificator unic corespunzător. (14) componentei de risc delta a metodei bazate pe sensibilități, se raportează sensibilitatea netă la factorul de risc (Sk), astfel cum se specifică la articolul 325r din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Atunci când au obținut, din partea autorității lor competente, aprobarea de a utiliza metode alternative de calcul al sensibilităților la riscul delta în conformitate cu articolul 325t alineatul (5) din regulamentul respectiv, instituțiile fac referire la aceste definiții alternative pentru raportare; (15) componentei de risc vega a metodei bazate pe sensibilități, se raportează sensibilitatea la risc vega a unei opțiuni la un factor de risc dat (Sk), astfel cum se specifică la articolul 325s din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Atunci când au obținut, din partea autorității lor competente, aprobarea de a utiliza calcule alternative ale sensibilităților la riscul vega în conformitate cu articolul 325t alineatul (6) din regulamentul respectiv, instituțiile fac referire la aceste calcule alternative pentru raportare. Indiferent dacă instituția utilizează calculul de la articolul 325s sau un calcul alternativ în conformitate cu articolul 325t alineatul (6) din regulamentul respectiv, sensibilitatea se raportează după ce este ponderată cu volatilitatea implicită corespunzătoare; (16) componentei de risc de curbură a metodei bazate pe sensibilități, se raportează poziția netă de risc de curbură ascendent a factorului de risc respectiv (CVRk+) sau poziția netă de risc de curbură descendent a factorului de risc respectiv (CVRk-), astfel cum se specifică la articolul 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. (a) CQS 1; (b) CQS 2; (c) CQS 3; (d) CQS 4; (e) CQS 5; (f) CQS 6; (g) Fără CQS atribuit (fără rating). Grp. 12001. SBM. SENSIBILITĂȚILE LA RISC ÎN FUNCȚIE DE INSTRUMENT/PORTOFOLIU Instituțiile raportează, pentru fiecare instrument, sensibilitățile la factorii de risc la care este expus acesta. Se raportează câte un rând pentru fiecare factor de risc/sensibilitate. Poziția netă de risc de curbură ascendent a factorului de risc respectiv (CVRk+) sau poziția netă de risc de curbură descendent a factorului de risc respectiv (CVRk-), astfel cum se specifică la articolul 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, se raportează pe rânduri separate. Toate valorile se referă la data finală de referință a RM (și a ASA finale) [astfel cum este definită în secțiunea 1 litera (b) punctul (v) din anexa V la prezentul regulament]. Instituțiile raportează fiecare combinație de portofoliu, număr al instrumentului (coloana 0010), identificator al riscului (coloana 0020), bandă (coloana 0030) și identificator suplimentar (coloana 0040) o singură dată. Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Numărul instrumentului Secțiunea 2 din anexa V Se raportează numărul instrumentului preluat din anexa V. 0020 Identificatorul factorului de risc Articolele 325l, 325m, 325n, 325o, 325p și 325q din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează identificatorul factorului de risc, astfel cum este specificat în tabelul de la sfârșitul prezentei anexe. 0030 Banda Articolul 325d alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează banda. Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0020 corespunde clasei de risc: 0040 Identificatorul suplimentar 1 Articolele 325l-325q și articolul 325ai din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează următoarele informații care diferențiază factorul de risc la nivel de bandă. Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0020 corespunde clasei de risc: Atunci când nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri, instituțiile introduc o valoare explicită (NULL) pentru a indica neaplicabilitatea. 0060 Sensibilitatea la risc (rezultate în moneda de raportare) Articolul 325d alineatul (2) și articolele 325g, 325r, 325s, 325t și 325ax din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Sensibilitățile la risc (sensibilitățile delta/vega și pozițiile de risc de curbură) se raportează la nivelul fiecărui instrument pentru toți factorii de risc relevanți specificați în coloanele 0020-0040. Valorile se raportează în moneda de raportare a instituției. Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0020 corespunde: Cifra raportată se exprimă ca fracție zecimală, cu o precizie minimă de două zecimale. Valoarea zero se raportează numai dacă rezultatul calculului este realmente zero. 0070 Moneda de raportare Se raportează denumirea monedei de raportare a instituției (valoarea raportată trebuie să respecte codurile monedelor din standardul ISO 4217, de exemplu EUR). 0080 Sensibilitatea la risc (rezultate în moneda portofoliului ABE) Secțiunile 3 și 4 din anexa V la prezentul regulament și articolul 325d alineatul (2) și articolele 325g, 325r, 325s, 325t și 325ax din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Valorile se raportează în conformitate cu instrucțiunile pentru coloana 0060, dar se convertesc la cursul de schimb la vedere al BCE asociat monedei portofoliului, astfel cum este definită în secțiunile 3 și 4 din anexa V la prezentul regulament. 0090 Ponderea de risc Partea a treia titlul IV capitolul 1a secțiunea 6 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează ponderea de risc corespunzătoare factorului de risc specificat în coloanele 0020-0040. Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0020 corespunde componentei de risc de curbură, se raportează ponderea de risc utilizată pentru determinarea variației relative aplicabile. Cifra raportată se exprimă ca fracție zecimală, cu o precizie minimă de patru zecimale. 0110 Identificatorul suplimentar 2 Articolul 325p alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0010 corespunde clasei de risc risc de marfă și componentei de risc delta a metodei bazate pe sensibilități, se raportează clauzele juridice privind locul de livrare sau un identificator unic corespunzător. Atunci când nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri, instituțiile introduc o valoare explicită (NULL) pentru a indica neaplicabilitatea. 0120 Categoria de calitate a creditului Articolul 325m alineatul (1) și articolul 325ah alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0010 corespunde clasei de risc riscul de marjă de credit pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare și componentei de risc delta a metodei bazate pe sensibilități, se raportează unul dintre elementele următoare: Atunci când nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri, instituțiile introduc o valoare explicită (NULL) pentru a indica neaplicabilitatea. (a) risc general de rată a dobânzii (GIRR); (b) riscul de marjă de credit. CSR pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare [riscul de marjă de credit (CSR) pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare]; (c) riscul de marjă de credit. CSR neinclus în ACTP [riscul de marjă de credit din securitizarea din afara portofoliului de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR neinclus în ACTP)]; (d) riscul de marjă de credit. CSR inclus în ACTP [riscul de marjă de credit din securitizarea inclusă în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR inclus în ACTP)]; (e) risc de devalorizare a titlurilor de capital; (f) risc de marfă; (g) risc valutar. Pt_a_. 2. risc delta; Pt_b_. 2. risc vega; Pt_c_. 2. risc de curbură. Pt_a_. 3. scenariul corelațiilor moderate; Pt_b_. 3. scenariul corelațiilor puternice; Pt_c_. 3. scenariul corelațiilor slabe. Pt_a_. 4. dacă instituția aplică abordarea prevăzută la articolul 325e alineatul (3) primul paragraf din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 la calcularea rezultatului raportat în coloanele 0040 și 0060, se raportează TRUE; Pt_b_. 4. în caz contrar, se raportează FALSE. Pt_a_. 5. dacă instituția aplică abordarea prevăzută la articolul 325q alineatul (7) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 la calcularea rezultatului raportat în coloanele 0040 și 0060, se raportează TRUE; Pt_b_. 5. în caz contrar, se raportează FALSE. Pt_a_. 6. dacă instituția aplică abordarea prevăzută la articolul 325q alineatul (6) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 la calcularea rezultatului raportat în coloanele 0040 și 0060, se raportează TRUE; Pt_b_. 6. în caz contrar, se raportează FALSE. Grp. 12002. SBM. COMPONENȚA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII (OFR) ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Clasa de risc Articolul 325d punctul 1 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează clasa de risc. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0020 Componentă Articolul 325e alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează componenta metodei bazate pe sensibilități. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0030 Scenariul corelațiilor Articolul 325h din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează scenariul corelațiilor. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0040 Cerințe de fonduri proprii (rezultate în moneda de raportare) Articolul 325h din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Valorile cerințelor de fonduri proprii se raportează pentru data finală de referință a RM (și a ASA finale) [astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V la prezentul regulament] pentru fiecare portofoliu, pentru toate combinațiile relevante de clase de risc, componente și scenarii ale corelațiilor. Valorile se raportează în moneda de raportare a instituției și se exprimă cu o precizie minimă de două zecimale. 0050 Moneda de raportare Se raportează moneda de raportare a instituției (valoarea raportată trebuie să respecte codurile monedelor din standardul ISO 4217). 0060 Cerințe de fonduri proprii (rezultate în moneda portofoliului ABE) Secțiunile 3 și 4 din anexa V la prezentul regulament și articolul 325h din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Valorile se raportează în conformitate cu instrucțiunile pentru coloana 0040, dar se convertesc la cursul de schimb la vedere al BCE asociat monedei portofoliului, astfel cum este definită în secțiunile 3 și 4 din anexa V la prezentul regulament. 0070 Pozițiile aferente instrumentelor fără opționalitate cărora li se aplică cerințele de fonduri proprii pentru riscul de curbură Articolul 325e alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când componenta din coloana 0020 corespunde riscului de curbură: Atunci când nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri, se raportează tot FALSE. 0080 Abordarea bazată pe moneda de bază aplicată factorilor de risc valutar delta și de curbură Articolul 325q alineatul (7) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când clasa de risc din coloana 0010 corespunde riscului valutar și componenta din coloana 0020 corespunde riscului delta sau riscului de curbură: Atunci când nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri, se raportează tot FALSE. 0090 Împărțirea la o valoare scalară a componentelor riscului de curbură pentru riscul valutar Articolul 325q alineatul (6) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când clasa de risc din coloana 0010 corespunde riscului valutar și componenta din coloana 0020 corespunde riscului de curbură: Atunci când nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri, se raportează tot FALSE. 0100 Rubrică pentru text liber În această coloană, instituția poate include informații suplimentare. (a) Alte instrumente decât pozițiile din securitizare; (b) Poziții din securitizare din afara ACTP; (c) Poziții din securitizare incluse în ACTP. Pt_a_. 2. Societăți; Pt_b_. 2. Entități suverane; Pt_c_. 2. Administrații locale/municipalități. (d) ABCP – Asia; (e) ABCP – Europa; (f) ABCP – America de Nord; (g) ABCP – restul lumii; (h) Împrumuturi/contracte de leasing auto – Asia; (i) Împrumuturi/contracte de leasing auto – Europa; (j) Împrumuturi/contracte de leasing auto – America de Nord; (k) Împrumuturi/contracte de leasing auto – restul lumii; (l) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – Asia; (m) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – Europa; (n) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – America de Nord; (o) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – restul lumii; (p) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – Asia; (q) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – Europa; (r) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – America de Nord; (s) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – restul lumii; (t) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – Asia; (u) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – Europa; (v) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – America de Nord; (w) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – restul lumii; (x) Carduri de credit – Asia; (y) Carduri de credit – Europa; (z) Carduri de credit – America de Nord; (aa) Carduri de credit – restul lumii; (bb) Alte active de tipul retail – Asia; (cc) Alte active de tipul retail – Europa; (dd) Alte active de tipul retail – America de Nord; (ee) Alte active de tipul retail – restul lumii; (ff) Alte active de tipul wholesale – Asia; (gg) Alte active de tipul wholesale – Europa; (hh) Alte active de tipul wholesale – America de Nord; (ii) Alte active de tipul wholesale – restul lumii; (jj) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – Asia; (kk) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – Europa; (ll) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – America de Nord; (mm) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – restul lumii; (nn) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – Asia; (oo) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – Europa; (pp) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – America de Nord; (qq) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – restul lumii; (rr) Împrumuturi pentru studenți – Asia; (ss) Împrumuturi pentru studenți – Europa; (tt) Împrumuturi pentru studenți – America de Nord; (uu) Împrumuturi pentru studenți – restul lumii. (51) Altor instrumente decât pozițiile din securitizare, se raportează LEI al debitorului; (52) pozițiilor din securitizare din afara ACTP, se raportează denumirea debitorului sau un cod unic de identificare care să desemneze portofoliul de active-suport și tranșa; (53) pozițiilor din securitizare incluse în ACTP, se raportează un cod unic de identificare care să desemneze familia, seria și tranșa de indici. Pt_a_. 3. CQS 1; Pt_b_. 3. CQS 2; Pt_c_. 3. CQS 3; Pt_d_. 2. CQS 4; Pt_e_. 2. CQS 5; Pt_f_. 2. CQS 6; Pt_g_. 2. Fără CQS atribuit (fără rating); Pt_h_. 2. Fără CQS atribuit (în stare de nerambursare); Pt_i_. 2. Fără CQS atribuit (pondere de risc de 0 %). Pt_j_. 2. CQS 7; Pt_k_. 2. CQS 8; Pt_l_. 2. CQS 9; Pt_m_. 2. CQS 10; Pt_n_. 2. CQS 11; Pt_o_. 2. CQS 12; Pt_p_. 2. CQS 13; Pt_q_. 2. CQS 14; Pt_r_. 2. CQS 15; Pt_s_. 2. CQS 16; Pt_t_. 2. CQS 17; Pt_u_. 2. CQS – Toate celelalte; Pt_a_. 4. Instrumente de capital; Pt_b_. 4. Instrumente de datorie fără rang superior; Pt_c_. 4. Instrumente de datorie cu rang superior; Pt_d_. 3. Obligațiuni garantate. Pt_a_. 5. Expunere scurtă; Pt_b_. 5. Expunere lungă. (81) atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde Altor instrumente decât pozițiile din securitizare, iar expunerea raportată este o expunere lungă, instituțiile raportează suma dintre P&Llung și Ajustarelung, în conformitate cu articolul 325w alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (82) atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde Altor instrumente decât pozițiile din securitizare, iar expunerea raportată este o expunere scurtă, instituțiile raportează suma dintre P&Lscurt și Ajustarescurt, în conformitate cu articolul 325w alineatul (2) din regulamentul menționat. (83) atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde Altor instrumente decât pozițiile din securitizare, iar expunerea raportată este o expunere lungă, instituțiile raportează suma dintre P&Llung și Ajustarelung, în conformitate cu articolul 325w alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (84) atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde Altor instrumente decât pozițiile din securitizare, iar expunerea raportată este o expunere scurtă, instituțiile raportează suma dintre P&Lscurt și Ajustarescurt, în conformitate cu articolul 325w alineatul (2) din regulamentul menționat. Grp. 12004. DRC. VALORILE DE PIAȚĂ ȘI CUANTUMURILE BRUTE ALE JTD ÎN FUNCȚIE DE INSTRUMENT/PORTOFOLIU Instituțiile raportează expunerile corespunzătoare fiecărui instrument. Se raportează un rând pentru fiecare expunere. Toate valorile se referă la data finală de referință a RM (și a ASA finale) [astfel cum este definită în secțiunea 1 litera (b) punctul (v) din anexa V la prezentul regulament]. Expunerile se raportează înainte de efectuarea vreunei compensări, dar după etapele de reproducere sau descompunere [astfel cum sunt definite la articolele 325z și 325ac din Regulamentul (UE) nr. 575/2013], după caz. Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Numărul instrumentului Secțiunea 2 din anexa V Se raportează numărul instrumentului preluat din anexa V. 0020 Clasa de risc Articolul 325v alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează clasa de risc pentru care este raportată cerința pentru riscul de nerambursare (DRC) în coloanele 0030 și 0040. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0030 Banda 1 Articolul 325y alineatul (3), articolul 325aa alineatul (4) și articolul 325ad alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează banda. Atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde instrumentelor care nu sunt poziții din securitizare, se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: În schimb, atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde pozițiilor din securitizare din afara ACTP, se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: În schimb, atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde securitizărilor incluse în ACTP, se alege opțiunea de răspuns securitizări incluse în ACTP. 0040 Banda 2 Articolul 325ad alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde securitizărilor incluse în ACTP, se raportează denumirea indicelui; în caz contrar, se introduce mențiunea NULL. 0050 Debitorul Articolul 325v alineatul (2), articolul 325x alineatul (1) și articolele 325z și 325ac din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituțiile raportează informații legate de debitor. Atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde: 0060 Categoria de calitate a creditului Articolul 325y alineatele (1) și (2), articolul 325aa alineatul (1) și articolul 325ad alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituțiile raportează calitatea creditului. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: Atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde securitizărilor incluse în ACTP sau securitizărilor din afara ACTP, se alege una dintre opțiunile de răspuns de mai sus sau de mai jos: 0070 Ponderea de risc de nerambursare Articolul 325v alineatul (1) litera (f), articolul 325y alineatele (1) și (2), articolul 325aa alineatul (1) și articolul 325ad alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituțiile raportează ponderea de risc relevantă. Ponderile de risc aplicate expunerilor din securitizare se raportează după înmulțirea cu 8 % în conformitate cu articolul 325aa alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. 0080 Rangul Articolul 325w alineatele (3) și (6) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează rangul expunerii. Atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde Altor instrumente decât pozițiile din securitizare sau Pozițiilor din securitizare din afara ACTP, se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: Atunci când nu se aplică niciunul din aceste cazuri, celula nu se completează. 0090 Scadență Articolele 325x, 325z și 325ac din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează data scadenței expunerii. Pentru raportarea datei se adoptă convenția zz/ll/aaaa. 0100 Rata de recuperare Articolul 325v alineatul (1) litera (e) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituțiile raportează rata de recuperare. Rata de recuperare se calculează utilizând pierderea în caz de nerambursare (LGD) aplicabilă, rata de recuperare fiind egală cu 1 - LGD. Cifra aferentă ratei de recuperare raportate se exprimă ca valoare zecimală cuprinsă între 0 și 1, cu o precizie minimă de patru zecimale. 0110 Direcția Articolul 325v alineatul (1) literele (a) și (b) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituțiile raportează direcția expunerii în conformitate cu definițiile de la articolul 325v alineatul (1) literele (a) și (b) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0120 Punctul de atașare (%) Articolele 325aa și 325ad din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când expunerea raportată se referă la o tranșă, instituțiile raportează punctul de atașare al tranșei. Cifra raportată se exprimă ca fracție zecimală, cu o precizie minimă de patru zecimale. 0130 Punctul de detașare (%) Articolele 325aa și 325ad din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când expunerea raportată se referă la o tranșă, instituțiile raportează punctul de detașare al tranșei. Cifra raportată se exprimă ca fracție zecimală, cu o precizie minimă de patru zecimale. 0140-0170 Rezultate în moneda de raportare Valorile se raportează făcând referire la moneda de raportare a instituției și se exprimă cu o precizie minimă de două zecimale, după caz. 0140 Valoarea noțională Articolul 325w alineatele (1), (2) și (5) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde Altor instrumente decât pozițiile din securitizare, instituțiile raportează valoarea noțională a instrumentului. Valoarea trebuie să corespundă termenului Vnoțională de la articolul 325w alineatele (1) și (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 sau termenului V de la articolul 325w alineatul (5) din regulamentul respectiv, în funcție de tipul expunerii. Celula nu se completează în cazul în care nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri sau în cazul în care instituția nu calculează sau nu utilizează în mod explicit valoarea care trebuie raportată în această coloană pentru a estima cuantumul brut al trecerii bruște în starea de nerambursare (jump-to-default – JTD). 0150 P&L + ajustare Articolul 325w alineatele (1), (2) și (5) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituțiile raportează suma dintre P&L și ajustare pentru fiecare expunere: Celula nu se completează în cazul în care nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri sau în cazul în care instituția nu calculează sau nu utilizează în mod explicit valoarea care trebuie raportată în această coloană pentru a estima cuantumul brut al JTD. 0160 Cuantumul brut al JTD Articolul 325v alineatul (1) litera (c), articolul 325w alineatele (1), (2) și (5), articolul 325z alineatul (1) și articolul 325ac alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituțiile raportează cuantumul brut al JTD pentru expunerea respectivă. 0170 Monedă Se raportează moneda de raportare a instituției (valoarea raportată trebuie să respecte codurile monedelor din standardul ISO 4217). 0180-0200 Rezultate în moneda portofoliului ABE Secțiunile 3 și 4 din anexa V la prezentul regulament și articolele 325y, 325aa și 325ad din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Valorile se raportează în conformitate cu instrucțiunile pentru coloana 0030, dar se convertesc la cursul de schimb la vedere al BCE asociat monedei portofoliului, astfel cum este definită în secțiunile 3 și 4 din anexa V la prezentul regulament. 0180 Valoarea noțională Articolul 325w alineatele (1), (2) și (5) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde Altor instrumente decât pozițiile din securitizare, instituțiile raportează valoarea noțională a instrumentului. Valoarea trebuie să corespundă termenului Vnoțională de la articolul 325w alineatele (1) și (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 sau termenului V de la articolul 325w alineatul (5) din regulamentul respectiv, în funcție de tipul expunerii. Celula nu se completează în cazul în care nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri sau în cazul în care instituția nu calculează sau nu utilizează în mod explicit valoarea care trebuie raportată în această coloană pentru a estima cuantumul brut al JTD. 0190 P&L + ajustare Articolul 325w alineatele (1), (2) și (5) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituțiile raportează suma dintre P&L și ajustare pentru fiecare expunere: Celula nu se completează în cazul în care nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri sau în cazul în care instituția nu calculează sau nu utilizează în mod explicit valoarea care trebuie raportată în această coloană pentru a estima cuantumul brut al JTD. 0200 Cuantumul brut al JTD Articolul 325v alineatul (1) litera (c), articolul 325w alineatele (1), (2) și (5), articolul 325z alineatul (1) și articolul 325ac alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituțiile raportează cuantumul brut al trecerii bruște în starea de nerambursare (jump-to-default – JTD) pentru fiecare expunere. (a) Alte instrumente decât pozițiile din securitizare; (b) Poziții din securitizare din afara ACTP; (c) Poziții din securitizare incluse în ACTP. Pt_a_. 2. Societăți; Pt_b_. 2. Entități suverane; Pt_c_. 2. Administrații locale/municipalități. (d) ABCP – Asia; (e) ABCP – Europa; (f) ABCP – America de Nord; (g) ABCP – restul lumii; (h) Împrumuturi/contracte de leasing auto – Asia; (i) Împrumuturi/contracte de leasing auto – Europa; (j) Împrumuturi/contracte de leasing auto – America de Nord; (k) Împrumuturi/contracte de leasing auto – restul lumii; (l) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – Asia; (m) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – Europa; (n) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – America de Nord; (o) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – restul lumii; (p) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – Asia; (q) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – Europa; (r) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – America de Nord; (s) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – restul lumii; (t) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – Asia; (u) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – Europa; (v) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – America de Nord; (w) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – restul lumii; (x) Carduri de credit – Asia; (y) Carduri de credit – Europa; (z) Carduri de credit – America de Nord; (aa) Carduri de credit – restul lumii; (bb) Alte active de tipul retail – Asia; (cc) Alte active de tipul retail – Europa; (dd) Alte active de tipul retail – America de Nord; (ee) Alte active de tipul retail – restul lumii; (ff) Alte active de tipul wholesale – Asia; (gg) Alte active de tipul wholesale – Europa; (hh) Alte active de tipul wholesale – America de Nord; (ii) Alte active de tipul wholesale – restul lumii; (jj) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – Asia; (kk) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – Europa; (ll) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – America de Nord; (mm) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – restul lumii; (nn) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – Asia; (oo) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – Europa; (pp) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – America de Nord; (qq) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – restul lumii; (rr) Împrumuturi pentru studenți – Asia; (ss) Împrumuturi pentru studenți – Europa; (tt) Împrumuturi pentru studenți – America de Nord; (uu) Împrumuturi pentru studenți – restul lumii. Grp. 12005. DRC. COMPONENȚA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII (OFR) ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Clasa de risc Articolul 325v alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează clasa de risc pentru care este raportată cerința pentru riscul de nerambursare în coloanele 0030 și 0040. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0020 Banda 1 Articolul 325y alineatul (3), articolul 325aa alineatul (4) și articolul 325ad alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează banda. Atunci când clasa de risc raportată în coloana 0010 corespunde Altor instrumente decât pozițiile din securitizare, se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: În schimb, atunci când clasa de risc raportată în coloana 0010 corespunde pozițiilor din securitizare din afara ACTP, se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: În schimb, atunci când clasa de risc raportată în coloana 0010 corespunde pozițiilor din securitizare incluse în ACTP, se alege opțiunea de răspuns securitizări incluse în ACTP. 0030 Banda 2 Articolul 325ad alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când clasa de risc raportată în coloana 0010 corespunde pozițiilor din securitizare incluse în ACTP, se raportează denumirea indicelui; în caz contrar, se introduce mențiunea NULL. 0040 Cerințe de fonduri proprii (rezultate în moneda de raportare) Articolele 325y, 325aa și 325ad din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Cerințe de fonduri proprii pentru riscul de nerambursare se raportează pentru data finală de referință a RM (și a ASA finale) [astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V la prezentul regulament]. Valorile se raportează în moneda de raportare a instituției și se exprimă cu o precizie minimă de două zecimale. 0050 Moneda de raportare Se raportează moneda de raportare a instituției (valoarea raportată trebuie să respecte codurile monedelor din standardul ISO 4217). 0060 Cerințe de fonduri proprii (rezultate în moneda portofoliului ABE) Secțiunile 3 și 4 din anexa V la prezentul regulament și articolele 325y, 325aa și 325ad din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Valorile se raportează în conformitate cu instrucțiunile pentru coloana 0030, dar se convertesc la cursul de schimb la vedere al BCE asociat monedei portofoliului, astfel cum este definită în secțiunile 3 și 4 din anexa V la prezentul regulament. Grp. 12006. ASA. OFR Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Numărul portofoliului Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V. 0020-0040 Rezultate în moneda de raportare Secțiunile 3 și 4 din anexa V 0020 SBM OFR Articolul 325h din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Cerințele de fonduri proprii pentru metoda bazată pe sensibilități din cadrul abordării standardizate alternative se raportează pentru data finală de referință a RM (și a ASA finale) [astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V la prezentul regulament] pentru fiecare portofoliu. 0030 DRC OFR Articolul 325v din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Cerințele de fonduri proprii pentru cerința pentru riscul de nerambursare din cadrul abordării standardizate alternative se raportează pentru data finală de referință a RM (și a ASA finale) [astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V la prezentul regulament] pentru fiecare portofoliu. 0040 RRAO OFR Articolul 325u din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Cerințele de fonduri proprii pentru majorarea pentru riscul rezidual din cadrul abordării standardizate alternative se raportează pentru data finală de referință a RM (și a ASA finale) [astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V la prezentul regulament] pentru fiecare portofoliu. 0050-0070 Rezultate în moneda portofoliului ABE Secțiunile 3 și 4 din anexa V Atunci când moneda de raportare a instituției este diferită de monedele portofoliilor ABE specificate în secțiunile 3 și 4 din anexa V, instituțiile convertesc moneda de raportare la cursul de schimb valutar la vedere al BCE aplicabil. 0050 SBM OFR Articolul 325h din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Cerințele de fonduri proprii pentru metoda bazată pe sensibilități din cadrul abordării standardizate alternative se raportează pentru data finală de referință a RM (și a ASA finale) [astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V la prezentul regulament] pentru fiecare portofoliu. 0060 DRC OFR Articolul 325v din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Cerințele de fonduri proprii pentru cerința pentru riscul de nerambursare din cadrul abordării standardizate alternative se raportează pentru data finală de referință a RM (și a ASA finale) [astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V la prezentul regulament] pentru fiecare portofoliu. 0070 RRAO OFR Articolul 325u din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Cerințele de fonduri proprii pentru majorarea pentru riscul rezidual din cadrul abordării standardizate alternative se raportează pentru data finală de referință a RM (și a ASA finale) [astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V la prezentul regulament] pentru fiecare portofoliu. (a) GIRR (riscul general de rată a dobânzii); (b) CSR_NON_SEC [riscul de marjă de credit (CSR) pentru instrumentele care nu sunt poziții din securitizare]; (c) CSR_SEC_NON_ACTP [riscul de marjă de credit din securitizarea din afara portofoliului de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR neinclus în ACTP)]; (d) CSR_SEC_ACTP [riscul de marjă de credit din securitizarea inclusă în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR inclus în ACTP)]; (e) EQ (riscul de devalorizare a titlurilor de capital); (f) CM (riscul de marfă); (g) FX (riscul valutar). (1) Coloana Clasa de risc se referă la articolul 325d punctul 1 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Pentru a desemna clasele de risc se utilizează următoarele acronime: (a) DELTA (riscul delta); (b) VEGA (riscul vega); (c) CURBURĂ (riscul de curbură). (2) Coloana Componentă se referă la articolul 325e alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Pentru a desemna componentele metodei bazate pe sensibilități se utilizează următoarele acronime: (3) Coloana Scadență se referă la scadența factorului de risc, factorii de risc fiind definiți de-a lungul unor puncte specificate în conformitate cu articolele 325l, 325m, 325n, 325o, 325p și 325q din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. În cazul factorilor de risc general de rată a dobânzii vega, astfel cum se specifică la articolul 325l alineatul (7) din regulamentul respectiv, sunt date două scadențe separate printr-o cratimă (de exemplu 0,5 ani - 0,5 ani), prima referindu-se la scadența opțiunii, iar a doua la scadența reziduală a instrumentului-suport al opțiunii la data expirării opțiunii. (4) Coloana Specificații suplimentare conține precizări suplimentare referitoare la factorul de risc respectiv în ceea ce privește distincția dintre riscul de inflație și factorii de risc de bază intervalutară în conformitate cu articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, distincția dintre factorii de risc legați de instrumentele de datorie și factorii de risc legați de swapurile pe riscul de credit în conformitate cu articolele 325m și 325n din regulamentul menționat, distincția dintre factorii de risc aferenți prețurilor spot ale titlurilor de capital și cei aferenți ratelor repo ale titlurilor de capital în conformitate cu articolul 325o din regulamentul menționat și distincția dintre poziția netă de risc de curbură ascendent a factorului de risc respectiv (CVRk+) și poziția netă de risc de curbură descendent a factorului de risc respectiv (CVRk-), astfel cum se specifică la articolul 325g din regulamentul menționat. Clasa de risc Componentă Scadență Specificații suplimentare Identificatorul factorului de risc Referință juridică CM DELTA 0 ani CM_D_00.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM DELTA 0,25 ani CM_D_00.25 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM DELTA 0,5 ani CM_D_00.50 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM DELTA 1 an CM_D_01.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM DELTA 2 ani CM_D_02.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM DELTA 3 ani CM_D_03.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM DELTA 5 ani CM_D_05.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM DELTA 10 ani CM_D_10.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM DELTA 15 ani CM_D_15.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM DELTA 20 de ani CM_D_20.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM DELTA 30 de ani CM_D_30.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM VEGA 0,5 ani CM_V_00.50 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM VEGA 1 an CM_V_01.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM VEGA 3 ani CM_V_03.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM VEGA 5 ani CM_V_05.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM VEGA 10 ani CM_V_10.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM CURBURĂ Variație ascendentă CM_CU Articolele 325p și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM CURBURĂ Variație descendentă CM_CD Articolele 325p și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 0,5 ani Instrument de datorie CSR_NON_SEC_D_00.50_DEBT Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 1 an Instrument de datorie CSR_NON_SEC_D_01.00_DEBT Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 3 ani Instrument de datorie CSR_NON_SEC_D_03.00_DEBT Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 5 ani Instrument de datorie CSR_NON_SEC_D_05.00_DEBT Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 10 ani Instrument de datorie CSR_NON_SEC_D_10.00_DEBT Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 0,5 ani Swap pe riscul de credit CSR_NON_SEC_D_00.50_CDS Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 1 an Swap pe riscul de credit CSR_NON_SEC_D_01.00_CDS Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 3 ani Swap pe riscul de credit CSR_NON_SEC_D_03.00_CDS Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 5 ani Swap pe riscul de credit CSR_NON_SEC_D_05.00_CDS Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 10 ani Swap pe riscul de credit CSR_NON_SEC_D_10.00_CDS Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 0,5 ani CSR_NON_SEC_V_00.50 Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 1 an CSR_NON_SEC_V_01.00 Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 3 ani CSR_NON_SEC_V_03.00 Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 5 ani CSR_NON_SEC_V_05.00 Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 10 ani CSR_NON_SEC_V_10.00 Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC CURBURĂ Variație ascendentă CSR_NON_SEC_CU Articolele 325m și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC CURBURĂ Variație descendentă CSR_NON_SEC_CD Articolele 325m și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 0,5 ani Instrument de datorie CSR_SEC_ACTP_D_00.50_DEBT Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 1 an Instrument de datorie CSR_SEC_ACTP_D_01.00_DEBT Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 3 ani Instrument de datorie CSR_SEC_ACTP_D_03.00_DEBT Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 5 ani Instrument de datorie CSR_SEC_ACTP_D_05.00_DEBT Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 10 ani Instrument de datorie CSR_SEC_ACTP_D_10.00_DEBT Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 0,5 ani Swap pe riscul de credit CSR_SEC_ACTP_D_00.50_CDS Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 1 an Swap pe riscul de credit CSR_SEC_ACTP_D_01.00_CDS Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 3 ani Swap pe riscul de credit CSR_SEC_ACTP_D_03.00_CDS Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 5 ani Swap pe riscul de credit CSR_SEC_ACTP_D_05.00_CDS Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 10 ani Swap pe riscul de credit CSR_SEC_ACTP_D_10.00_CDS Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 0,5 ani CSR_SEC_ACTP_V_00.50 Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 1 an CSR_SEC_ACTP_V_01.00 Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 3 ani CSR_SEC_ACTP_V_03.00 Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 5 ani CSR_SEC_ACTP_V_05.00 Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 10 ani CSR_SEC_ACTP_V_10.00 Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP CURBURĂ Variație ascendentă CSR_SEC_ACTP_CU Articolele 325n și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP CURBURĂ Variație descendentă CSR_SEC_ACTP_CD Articolele 325n și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 0,5 ani Instrument de datorie CSR_SEC_NON_ACTP_D_00.50_DEBT Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 1 an Instrument de datorie CSR_SEC_NON_ACTP_D_01.00_DEBT Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 3 ani Instrument de datorie CSR_SEC_NON_ACTP_D_03.00_DEBT Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 5 ani Instrument de datorie CSR_SEC_NON_ACTP_D_05.00_DEBT Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 10 ani Instrument de datorie CSR_SEC_NON_ACTP_D_10.00_DEBT Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 0,5 ani Swap pe riscul de credit CSR_SEC_NON_ACTP_D_00.50_CDS Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 1 an Swap pe riscul de credit CSR_SEC_NON_ACTP_D_01.00_CDS Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 3 ani Swap pe riscul de credit CSR_SEC_NON_ACTP_D_03.00_CDS Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 5 ani Swap pe riscul de credit CSR_SEC_NON_ACTP_D_05.00_CDS Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 10 ani Swap pe riscul de credit CSR_SEC_NON_ACTP_D_10.00_CDS Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 0,5 ani CSR_SEC_NON_ACTP_V_00.50 Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 1 an CSR_SEC_NON_ACTP_V_01.00 Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 3 ani CSR_SEC_NON_ACTP_V_03.00 Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 5 ani CSR_SEC_NON_ACTP_V_05.00 Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 10 ani CSR_SEC_NON_ACTP_V_10.00 Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP CURBURĂ Variație ascendentă CSR_SEC_NON_ACTP_CU Articolele 325n și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP CURBURĂ Variație descendentă CSR_SEC_NON_ACTP_CD Articolele 325n și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EQ DELTA Prețul la vedere EQ_D_SPOT Articolul 325o din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EQ DELTA Rata repo EQ_D_REPO Articolul 325o din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EQ VEGA 0,5 ani EQ_V_00.50 Articolul 325o din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EQ VEGA 1 an EQ_V_01.00 Articolul 325o din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EQ VEGA 3 ani EQ_V_03.00 Articolul 325o din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EQ VEGA 5 ani EQ_V_05.00 Articolul 325o din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EQ VEGA 10 ani EQ_V_10.00 Articolul 325o din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EQ CURBURĂ Variație ascendentă EQ_CU Articolele 325o și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EQ CURBURĂ Variație descendentă EQ_CD Articolele 325o și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 FX DELTA FX_D Articolul 325q din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 FX VEGA 0,5 ani FX_V_00.50 Articolul 325q din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 FX VEGA 1 an FX_V_01.00 Articolul 325q din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 FX VEGA 3 ani FX_V_03.00 Articolul 325q din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 FX VEGA 5 ani FX_V_05.00 Articolul 325q din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 FX VEGA 10 ani FX_V_10.00 Articolul 325q din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 FX CURBURĂ Variație ascendentă FX_CU Articolele 325q și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 FX CURBURĂ Variație descendentă FX_CD Articolele 325q și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA 0,25 ani GIRR_D_00.25 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA 0,5 ani GIRR_D_00.50 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA 1 an GIRR_D_01.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA 2 ani GIRR_D_02.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA 3 ani GIRR_D_03.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA 5 ani GIRR_D_05.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA 10 ani GIRR_D_10.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA 15 ani GIRR_D_15.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA 20 de ani GIRR_D_20.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA 30 de ani GIRR_D_30.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA Inflația GIRR_D_INF Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA Baza intervalutară (raportată la EUR) GIRR_D_CRO_EUR Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA Baza intervalutară (raportată la USD) GIRR_D_CRO_USD Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 ani - 0,5 ani GIRR_V_00.50_00.50 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 1 an - 0,5 ani GIRR_V_01.00_00.50 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 3 ani – 0,5 ani GIRR_V_03.00_00.50 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 5 ani – 0,5 ani GIRR_V_05.00_00.50 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 10 ani – 0,5 ani GIRR_V_10.00_00.50 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 ani - 1 an GIRR_V_00.50_01.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 1 an - 1 an GIRR_V_01.00_01.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 3 ani – 1 an GIRR_V_03.00_01.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 5 ani – 1 an GIRR_V_05.00_01.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 10 ani – 1 an GIRR_V_10.00_01.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 ani – 3 ani GIRR_V_00.50_03.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 1 an – 3 ani GIRR_V_01.00_03.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 3 ani – 3 ani GIRR_V_03.00_03.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 5 ani – 3 ani GIRR_V_05.00_03.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 10 ani – 3 ani GIRR_V_10.00_03.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 ani – 5 ani GIRR_V_00.50_05.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 1 an – 5 ani GIRR_V_01.00_05.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 3 ani – 5 ani GIRR_V_03.00_05.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 5 ani – 5 ani GIRR_V_05.00_05.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 10 ani – 5 ani GIRR_V_10.00_05.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 ani – 10 ani GIRR_V_00.50_10.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 1 an – 10 ani GIRR_V_01.00_10.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 3 ani – 10 ani GIRR_V_03.00_10.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 5 ani – 10 ani GIRR_V_05.00_10.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 10 ani – 10 ani GIRR_V_10.00_10.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 ani Inflația GIRR_V_00.50_INF Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 1 an Inflația GIRR_V_01.00_INF Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 3 ani Inflația GIRR_V_03.00_INF Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 5 ani Inflația GIRR_V_05.00_INF Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 10 ani Inflația GIRR_V_10.00_INF Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 ani Baza intervalutară (raportată la EUR) GIRR_V_00.50_CRO_EUR Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 1 an Baza intervalutară (raportată la EUR) GIRR_V_01.00_CRO_EUR Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 3 ani Baza intervalutară (raportată la EUR) GIRR_V_03.00_CRO_EUR Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 5 ani Baza intervalutară (raportată la EUR) GIRR_V_05.00_CRO_EUR Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 10 ani Baza intervalutară (raportată la EUR) GIRR_V_10.00_CRO_EUR Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 ani Baza intervalutară (raportată la USD) GIRR_V_00.50_CRO_USD Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 1 an Baza intervalutară (raportată la USD) GIRR_V_01.00_CRO_USD Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 3 ani Baza intervalutară (raportată la USD) GIRR_V_03.00_CRO_USD Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 5 ani Baza intervalutară (raportată la USD) GIRR_V_05.00_CRO_USD Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 10 ani Baza intervalutară (raportată la USD) GIRR_V_10.00_CRO_USD Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR CURBURĂ Variație ascendentă GIRR_CU Articolele 325l și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR CURBURĂ Variație descendentă GIRR_CD Articolele 325l și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013

ANEXA VI REZULTATELE PORTOFOLIILOR DE REFERINȚĂ ÎN SCOPUL SUPRAVEGHERII

INSTRUCȚIUNI AFERENTE FORMULARELOR

C 106.00 – Valoarea de piață inițială și motivele excluderii Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Numărul instrumentului Anexa V secțiunea 2 la prezentul regulament Se raportează numărul instrumentului preluat din anexa V la prezentul regulament. 0020 Instrument modelat pentru VaR și sVaR (TRUE/FALSE) 0030 Instrument modelat pentru IRC (TRUE/FALSE) 0040 Instrument modelat pentru tranzacționarea pe bază de corelație (TRUE/FALSE) Se raportează TRUE sau FALSE. 0050 Motivele excluderii Articolul 3 alineatul (2) Se raportează una dintre următoarele situații: 0060 Rubrică pentru text liber În această coloană, instituția poate include informații suplimentare. 0070 Valoarea de piață inițială (IMV) Valoarea marcată la piață a fiecărui instrument la data de referință, la ora 17:30 CET [astfel cum se menționează în secțiunea 1 litera (b) din anexa V la prezentul regulament]. Această celulă nu se completează în cazul în care instituția nu dorește să furnizeze un IMV pentru un anumit portofoliu (cu alte cuvinte, valoarea zero se raportează numai în cazul în care rezultatul calculului este zero). (1) Se raportează TRUE sau FALSE. (2) Se raportează TRUE sau FALSE. (a) modelul nu a fost autorizat de autoritatea de reglementare; (b) instrumentul sau suportul nu a primit autorizare la nivel intern; (c) suportul sau caracteristica modelării nu a fost avută în vedere la nivel intern; (d) alte motive de excludere. Vă rugăm să explicați motivele respective în coloana 0060.

Se raportează TRUE sau FALSE.

Se raportează TRUE sau FALSE.

C 106.00

(a) modelul nu a fost autorizat de autoritatea de reglementare;

(b) instrumentul sau suportul nu a primit autorizare la nivel intern;

(c) suportul sau caracteristica modelării nu a fost avută în vedere la nivel intern;

(d) alte motive de excludere. Vă rugăm să explicați motivele respective în coloana 0060.

C 106.01 – SBM. Sensibilitățile la risc în funcție de instrument Instituțiile raportează sensibilitățile la factorii de risc la care este expus instrumentul. Se raportează câte un rând pentru fiecare factor de risc/sensibilitate. Poziția netă de risc de curbură ascendent a factorului de risc respectiv (CVRk +) sau poziția netă de risc de curbură descendent a factorului de risc respectiv (CVRk-), astfel cum se specifică la articolul 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, se raportează pe rânduri separate. Toate valorile se referă la data de referință a IMV (și a SBM inițiale), astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) punctul (ii) din anexa V la prezentul regulament. Instituțiile raportează fiecare combinație de număr al instrumentului, identificator al riscului (coloana 0010), bandă (coloana 0020) și identificator suplimentar (coloana 0030) o singură dată. Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Numărul instrumentului Secțiunea 2 din anexa V Se raportează numărul instrumentului preluat din anexa V. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Identificatorul factorului de risc Articolele 325l, 325m, 325n, 325o, 325p și 325q din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează identificatorul factorului de risc, astfel cum este specificat în tabelul de la sfârșitul prezentei anexe. 0020 Banda Articolul 325d alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează banda. Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0010 corespunde clasei de risc: 0030 Identificatorul suplimentar 1 Articolele 325l-325q și articolul 325ai din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează următoarele informații care diferențiază factorul de risc la nivel de bandă. Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0010 corespunde clasei de risc: Atunci când nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri, instituțiile introduc o valoare explicită (NULL) pentru a indica neaplicabilitatea. 0050 Sensibilitatea la risc (rezultate în moneda de raportare) Articolul 325d alineatul (2) și articolele 325g, 325r, 325s, 325t și 325ax din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Sensibilitățile la risc (sensibilitățile delta/vega și pozițiile de risc de curbură) se raportează la nivelul fiecărui instrument pentru toți factorii de risc relevanți specificați în coloanele 0010-0030. Valorile se raportează în moneda de raportare a instituției. Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0010 corespunde: Cifra raportată se exprimă ca fracție zecimală, cu o precizie minimă de două zecimale. Valoarea zero se raportează numai dacă rezultatul calculului este realmente zero. 0060 Moneda de raportare Se raportează denumirea monedei de raportare a instituției (valoarea raportată trebuie să respecte codurile monedelor din standardul ISO 4217, de exemplu EUR). 0070 Sensibilitatea la risc (rezultate în moneda instrumentului ABE) Secțiunea 2 din anexa V la prezentul regulament și Articolul 325d alineatul (2) și articolele 325g, 325r și 325s din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Valorile se raportează în conformitate cu instrucțiunile pentru coloana 0050, dar se convertesc la cursul de schimb la vedere al BCE asociat monedei instrumentului, astfel cum este definită în secțiunea 2 din anexa V la prezentul regulament. 0080 Modelul de evaluare Articolul 325t din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituția precizează ce model de evaluare aplică pentru a obține sensibilitățile. Se raportează una dintre următoarele situații: 0090 Definiția sensibilităților Articolele 325r, 325s și 325t din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituția precizează ce definiție a sensibilităților este aplicată pentru calcularea cerințelor de fonduri proprii. Se raportează una dintre următoarele situații: Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0010 corespunde componentei de risc de curbură a metodei bazate pe sensibilități, dacă oricare dintre sensibilitățile utilizate la calcularea poziției de risc de curbură raportate se bazează pe o definiție a sensibilității conformă cu articolul 325t alineatele (5) și (6) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, se raportează valoarea indicată la litera (b), iar în caz contrar se raportează valoarea indicată la litera (a). 0100 Rubrică pentru text liber În această coloană, instituțiile pot furniza informații suplimentare privind modelul de evaluare și definiția sensibilităților pe care le aplică. 0110 Identificatorul suplimentar 2 Articolul 325p alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0010 corespunde clasei de risc risc de marfă și componentei de risc delta a metodei bazate pe sensibilități, se raportează clauzele juridice privind locul de livrare sau un identificator unic corespunzător. Atunci când nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri, instituțiile introduc o valoare explicită (NULL) pentru a indica neaplicabilitatea. 0120 Categoria de calitate a creditului Articolul 325m alineatul (1) și articolul 325ah alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0010 corespunde clasei de risc riscul de marjă de credit pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare și componentei de risc delta a metodei bazate pe sensibilități, se raportează unul dintre elementele următoare: Atunci când nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri, instituțiile introduc o valoare explicită (NULL) pentru a indica neaplicabilitatea. (1) riscul general de rată a dobânzii, se raportează denumirea monedei factorului de risc aferent ratei fără risc relevante, a factorului de risc de inflație sau a factorului de risc de bază intervalutară (utilizând codurile monedelor din standardul ISO 4217, de exemplu EUR); (2) riscul de marjă de credit pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare, se raportează numărul benzii de la articolul 325ah alineatul (1) tabelul 4 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (3) riscul de marjă de credit din securitizarea din afara portofoliului de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR neinclus în ACTP), se raportează numărul benzii de la articolul 325am alineatul (1) tabelul 7 din regulamentul respectiv; (4) riscul de marjă de credit din securitizarea inclusă în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR inclus în ACTP), se raportează numărul benzii de la articolul 325ak tabelul 6 din regulamentul respectiv; (5) riscul de devalorizare a titlurilor de capital, se raportează numărul benzii de la articolul 325ap alineatul (1) tabelul 8 din regulamentul respectiv; (6) riscul de marfă, se raportează numărul benzii de la articolul 325as tabelul 9 din regulamentul respectiv; (7) riscul valutar și componentele Delta sau Curbură, se raportează denumirea monedei (de exemplu USD, codurile monedelor raportate trebuind să fie cele din standardul ISO 4217); (8) riscul valutar și componenta Vega, se raportează denumirea perechii de monede (de exemplu EUR_USD, iar codurile monedelor raportate trebuie să fie cele din standardul ISO 4217). (9) riscul general de rată a dobânzii și componenta Delta, se raportează denumirea curbei fără risc sau un alt identificator unic corespunzător; (10) riscul de marjă de credit pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare sau riscul de marjă de credit din securitizarea inclusă în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR inclus în ACTP), se raportează LEI al emitentului și este identic pentru oricare două sensibilități raportate față de doi factori de risc care primesc un parametru de corelație ρκl (denumire) egal cu 1 în conformitate cu articolul 325ai alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (11) riscul de marjă de credit din securitizarea din afara portofoliului de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR neinclus în ACTP), se raportează denumirea tranșei sau un alt identificator unic corespunzător; (12) riscul de devalorizare a titlurilor de capital, se raportează codul ISIN al instrumentului-suport; (13) riscul de marfă, se raportează denumirea mărfii sau un alt identificator unic corespunzător. (14) componentei de risc delta a metodei bazate pe sensibilități, se raportează sensibilitatea netă la factorul de risc (Sk), astfel cum se specifică la articolul 325r din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Atunci când au obținut, din partea autorității lor competente, aprobarea de a utiliza definiții alternative ale sensibilităților la riscul delta în conformitate cu articolul 325t alineatul (5) din regulamentul respectiv, instituțiile fac referire la aceste definiții alternative pentru raportare; (15) componentei de risc vega a metodei bazate pe sensibilități, se raportează sensibilitatea la risc vega a unei opțiuni la un factor de risc dat (Sk), astfel cum se specifică la articolul 325s din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Atunci când au obținut, din partea autorității lor competente, aprobarea de a utiliza calcule alternative ale sensibilităților la riscul vega în conformitate cu articolul 325t alineatul (6) din regulamentul respectiv, instituțiile fac referire la aceste calcule alternative pentru raportare. Indiferent dacă instituția utilizează definiția de la articolul 325s sau un calcul alternativ în conformitate cu articolul 325t alineatul (6) din regulamentul respectiv, sensibilitatea se raportează după ce este ponderată cu volatilitatea implicită corespunzătoare; (16) componentei de risc de curbură a metodei bazate pe sensibilități, se raportează poziția netă de risc de curbură ascendent a factorului de risc respectiv (CVRk+) sau poziția netă de risc de curbură descendent a factorului de risc respectiv (CVRk-), astfel cum se specifică la articolul 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. (a) modelele de evaluare utilizate de instituție ca bază pentru raportarea profiturilor și a pierderilor către conducerea superioară [conform articolului 325t alineatul (1) primul paragraf din Regulamentul (UE) nr. 575/2013]; (b) abordarea bazată pe modele interne a instituției [conform articolului 325t alineatul (1) al doilea paragraf din regulamentul respectiv]; Pt_a_. 2. definiția sensibilităților de la articolele 325r și 325s din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; Pt_b_. 2. definiția sensibilităților în conformitate cu articolul 325t alineatele (5) și (6) din Regulamentul (UE) 575/2013. Pt_a_. 3. CQS 1; Pt_b_. 3. CQS 2; (c) CQS 3; (d) CQS 4; (e) CQS 5; (f) CQS 6; (g) Fără CQS atribuit (fără rating).

riscul general de rată a dobânzii, se raportează denumirea monedei factorului de risc aferent ratei fără risc relevante, a factorului de risc de inflație sau a factorului de risc de bază intervalutară (utilizând codurile monedelor din standardul ISO 4217, de exemplu EUR);

riscul de marjă de credit pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare, se raportează numărul benzii de la articolul 325ah alineatul (1) tabelul 4 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;

riscul de marjă de credit din securitizarea din afara portofoliului de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR neinclus în ACTP), se raportează numărul benzii de la articolul 325am alineatul (1) tabelul 7 din regulamentul respectiv;

riscul de marjă de credit din securitizarea inclusă în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR inclus în ACTP), se raportează numărul benzii de la articolul 325ak tabelul 6 din regulamentul respectiv;

riscul de devalorizare a titlurilor de capital, se raportează numărul benzii de la articolul 325ap alineatul (1) tabelul 8 din regulamentul respectiv;

riscul de marfă, se raportează numărul benzii de la articolul 325as tabelul 9 din regulamentul respectiv;

riscul valutar și componentele Delta sau Curbură, se raportează denumirea monedei (de exemplu USD, codurile monedelor raportate trebuind să fie cele din standardul ISO 4217);

riscul valutar și componenta Vega, se raportează denumirea perechii de monede (de exemplu EUR_USD, iar codurile monedelor raportate trebuie să fie cele din standardul ISO 4217).

riscul general de rată a dobânzii și componenta Delta, se raportează denumirea curbei fără risc sau un alt identificator unic corespunzător;

riscul de marjă de credit pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare sau riscul de marjă de credit din securitizarea inclusă în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR inclus în ACTP), se raportează LEI al emitentului și este identic pentru oricare două sensibilități raportate față de doi factori de risc care primesc un parametru de corelație ρκl (denumire) egal cu 1 în conformitate cu articolul 325ai alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;

riscul de marjă de credit din securitizarea din afara portofoliului de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR neinclus în ACTP), se raportează denumirea tranșei sau un alt identificator unic corespunzător;

riscul de devalorizare a titlurilor de capital, se raportează codul ISIN al instrumentului-suport;

riscul de marfă, se raportează denumirea mărfii sau un alt identificator unic corespunzător.

componentei de risc delta a metodei bazate pe sensibilități, se raportează sensibilitatea netă la factorul de risc (Sk), astfel cum se specifică la articolul 325r din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Atunci când au obținut, din partea autorității lor competente, aprobarea de a utiliza definiții alternative ale sensibilităților la riscul delta în conformitate cu articolul 325t alineatul (5) din regulamentul respectiv, instituțiile fac referire la aceste definiții alternative pentru raportare;

componentei de risc vega a metodei bazate pe sensibilități, se raportează sensibilitatea la risc vega a unei opțiuni la un factor de risc dat (Sk), astfel cum se specifică la articolul 325s din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Atunci când au obținut, din partea autorității lor competente, aprobarea de a utiliza calcule alternative ale sensibilităților la riscul vega în conformitate cu articolul 325t alineatul (6) din regulamentul respectiv, instituțiile fac referire la aceste calcule alternative pentru raportare. Indiferent dacă instituția utilizează definiția de la articolul 325s sau un calcul alternativ în conformitate cu articolul 325t alineatul (6) din regulamentul respectiv, sensibilitatea se raportează după ce este ponderată cu volatilitatea implicită corespunzătoare;

componentei de risc de curbură a metodei bazate pe sensibilități, se raportează poziția netă de risc de curbură ascendent a factorului de risc respectiv (CVRk+) sau poziția netă de risc de curbură descendent a factorului de risc respectiv (CVRk-), astfel cum se specifică la articolul 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.

C 106.01

(a) modelele de evaluare utilizate de instituție ca bază pentru raportarea profiturilor și a pierderilor către conducerea superioară [conform articolului 325t alineatul (1) primul paragraf din Regulamentul (UE) nr. 575/2013];

(b) abordarea bazată pe modele interne a instituției [conform articolului 325t alineatul (1) al doilea paragraf din regulamentul respectiv];

(a) definiția sensibilităților de la articolele 325r și 325s din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;

(b) definiția sensibilităților în conformitate cu articolul 325t alineatele (5) și (6) din Regulamentul (UE) 575/2013.

(a) CQS 1;

(b) CQS 2;

(c) CQS 3;

(d) CQS 4;

(e) CQS 5;

(f) CQS 6;

(g) Fără CQS atribuit (fără rating).

C 106.02 – SBM. Componența cerințelor de fonduri proprii (OFR) în funcție de portofoliul de validare a SBM Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Anexa V secțiunea 7 la prezentul regulament Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa X la prezentul regulament. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Clasa de risc Articolul 325d punctul 1 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează clasa de risc. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0020 Componentă Articolul 325e alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează componenta metodei bazate pe sensibilități. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0030 Scenariul corelațiilor Articolul 325h din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează scenariul corelațiilor. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0040 Cerințe de fonduri proprii (rezultate în moneda de raportare) Articolul 325h din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Valorile cerințelor de fonduri proprii se raportează pentru data de referință a IMV [astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V la prezentul regulament] pentru fiecare portofoliu, pentru toate combinațiile relevante de clase de risc, componente și scenarii ale corelațiilor. Valorile se raportează în moneda de raportare a instituției și se exprimă cu o precizie minimă de două zecimale. 0050 Transmiterea rezultatelor portofoliilor de validare a SBM Articolul 325e alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0060 Rubrică pentru text liber În această coloană, instituția poate include informații suplimentare. (a) risc general de rată a dobânzii (GIRR); (b) riscul de marjă de credit. CSR pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare [riscul de marjă de credit (CSR) pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare]; (c) riscul de marjă de credit. CSR neinclus în ACTP [riscul de marjă de credit din securitizarea din afara portofoliului de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR neinclus în ACTP)]; (d) riscul de marjă de credit. CSR inclus în ACTP [riscul de marjă de credit din securitizarea inclusă în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR inclus în ACTP)]; (e) risc de devalorizare a titlurilor de capital; (f) risc de marfă; (g) risc valutar. Pt_a_. 2. risc delta; Pt_b_. 2. risc vega; Pt_c_. 2. risc de curbură. Pt_a_. 3. scenariul corelațiilor moderate; Pt_b_. 3. scenariul corelațiilor puternice; Pt_c_. 3. scenariul corelațiilor slabe. Pt_a_. 4. dacă instituția transmite rezultatele corespunzătoare acestui portofoliu, se raportează Transmis; Pt_b_. 4. dacă instituția alege să nu transmită rezultate pentru portofoliul relevant de validare a SBM, deoarece conducerea instituției respective nu a acordat aprobarea internă pentru efectuarea de operațiuni cu instrumente care ar genera o expunere față de factorul de risc relevant, se raportează Netransmis – nicio expunere la factorul de risc.

C 106.02

(a) risc general de rată a dobânzii (GIRR);

(b) riscul de marjă de credit. CSR pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare [riscul de marjă de credit (CSR) pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare];

(c) riscul de marjă de credit. CSR neinclus în ACTP [riscul de marjă de credit din securitizarea din afara portofoliului de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR neinclus în ACTP)];

(d) riscul de marjă de credit. CSR inclus în ACTP [riscul de marjă de credit din securitizarea inclusă în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR inclus în ACTP)];

(e) risc de devalorizare a titlurilor de capital;

(f) risc de marfă;

(g) risc valutar.

(a) risc delta;

(b) risc vega;

(c) risc de curbură.

(a) scenariul corelațiilor moderate;

(b) scenariul corelațiilor puternice;

(c) scenariul corelațiilor slabe.

(a) dacă instituția transmite rezultatele corespunzătoare acestui portofoliu, se raportează Transmis;

(b) dacă instituția alege să nu transmită rezultate pentru portofoliul relevant de validare a SBM, deoarece conducerea instituției respective nu a acordat aprobarea internă pentru efectuarea de operațiuni cu instrumente care ar genera o expunere față de factorul de risc relevant, se raportează Netransmis – nicio expunere la factorul de risc.

C 107.01 - VaR și sVaR non-CTP. Detalii. Rând Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010-0060 VaR 0010 Metodologie În coloana 0010 se raportează una dintre următoarele situații: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. În cazul în care în coloana 0010 a fost selectată opțiunea (d), instituția trebuie să furnizeze detalii în coloana 0020. 0020 Calcularea intervalului de timp de 10 zile Articolul 365 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 În coloana 0010 se raportează una dintre următoarele situații: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. 0030 Durata perioadei de observare Articolul 365 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 În coloana 0010 se raportează una dintre următoarele situații: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. 0040 Ponderarea datelor Articolul 365 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 În coloana 0010 se raportează una dintre următoarele situații: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. 0050 Factorul complementar în urma testării ex post Articolul 366 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Factorul complementar în urma testării ex post este factorul complementar cu valoarea cuprinsă între 0 și 1 în conformitate cu articolul 366 alineatul (2) tabelul 1 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. 0060 Factorul complementar reglementar pentru VaR Articolul 366 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 (cel puțin 3) Factorul complementar reglementar pentru VaR înseamnă cerința suplimentară impusă de autoritatea competentă în ceea ce privește factorul de multiplicare pentru stabilirea VaR (cel puțin 3) în conformitate cu articolul 366 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Factorul complementar reglementar pentru VaR este suma dintre factorul complementar pentru testarea ex post și majorarea calitativă, dacă este cazul, care depășește 3. Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. 0070-0100 SVaR (și anume, VaR în situație de criză) 0070 Metodologie În coloana 0010 se raportează una dintre următoarele situații: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. În cazul în care în coloana 0010 a fost selectată opțiunea (d), instituția trebuie să furnizeze detalii în coloana 0020. 0080 Calcularea intervalului de timp de 10 zile Articolul 365 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 În coloana 0010 se raportează una dintre următoarele situații: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. 0090 Factorul complementar reglementar pentru sVaR Articolul 366 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Factorul complementar reglementar înseamnă cerința suplimentară impusă de autoritatea competentă în ceea ce privește factorul de multiplicare pentru stabilirea sVaR (cel puțin 3) în conformitate cu articolul 366 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Factorul complementar reglementar este suma dintre 3, factorul complementar pentru testarea ex post și majorarea calitativă (dacă este cazul). Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. 0100 Perioada sVaR Articolul 365 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 În coloana 0010 se raportează una dintre următoarele situații: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a furniza data de începere în formatul zz/ll/aaaa, în cazul opțiunii (a) sau (b) indicate în coloana 0010, și datele de începere în formatul zz/ll/aaaa utilizat pentru fiecare calcul al VaR în situație de criză, în cazul opțiunii (c) sau (d) indicate în coloana 0010. Instituția utilizează, de asemenea, coloana 0020 pentru a clarifica perioada de 12 luni utilizată pentru fiecare VaR în situație de criză în cazul opțiunilor (e), (f) și (g) din coloana 0010. (a) simulare istorică; (b) simularea Monte Carlo; (c) metodologie parametrică; (d) combinație/altă metodologie (a se specifica). Pt_a_. 2. 1 zi reeșalonată la 10 zile; Pt_b_. 2. 10 zile cu perioade care se suprapun; Pt_c_. 2. 10 zile conform altei metodologii. Pt_a_. 3. maximum 1 an; Pt_b_. 3. mai mult de 1 an, dar maximum 2 ani; Pt_c_. 3. mai mult de 2 ani, dar maximum 3 ani; Pt_d_. 2. mai mult de 3 ani. Pt_a_. 4. valoare neponderată (ponderarea datelor VaR); Pt_b_. 4. valoare ponderată (ponderarea datelor VaR); Pt_c_. 4. cea mai mare dintre valoarea ponderată și valoarea neponderată (ponderarea datelor VaR) de la literele (a) și (b). Pt_a_. 5. simulare istorică; Pt_b_. 5. simularea Monte Carlo; Pt_c_. 5. metodologie parametrică; Pt_d_. 3. combinație/altă metodologie (a se specifica). Pt_a_. 6. 1 zi reeșalonată la 10 zile; Pt_b_. 6. 10 zile cu perioade care se suprapun; Pt_c_. 6. 10 zile conform altei metodologii. Pt_a_. 7. calcularea zilnică a VaR în situație de criză calibrată pentru o perioadă continuă de 12 luni începând de la data precizată în coloana 0020; Pt_b_. 7. calcularea săptămânală a VaR în situație de criză, calibrată pentru o perioadă continuă de 12 luni începând de la data precizată în coloana 0020; Pt_c_. 7. calcularea zilnică a VaR în situație de criză, calibrată pentru perioade continue diferite de 12 luni la datele raportării VaR în situație de criză indicate în coloana 0010 din C107.02, începând de la datele precizate în coloana 0020; Pt_d_. 4. calcularea săptămânală a VaR în situație de criză, calibrată pentru perioade continue diferite de 12 luni la datele raportării VaR în situație de criză indicate în coloana 0010 din C107.02, începând de la datele precizate în coloana 0020; (e) valoarea maximă a valorilor calculate zilnic ale VaR în situație de criză calibrate pentru mai mult de o singură perioadă de 12 luni; (f) valoarea maximă a valorilor calculate săptămânal ale VaR în situație de criză calibrate pentru mai mult de o singură perioadă de 12 luni; (g) alte opțiuni pentru calibrarea VaR în situație de criză (vă rugăm să specificați).

C 107.01

(a) simulare istorică;

(b) simularea Monte Carlo;

(c) metodologie parametrică;

(d) combinație/altă metodologie (a se specifica).

(a) 1 zi reeșalonată la 10 zile;

(b) 10 zile cu perioade care se suprapun;

(c) 10 zile conform altei metodologii.

(a) maximum 1 an;

(b) mai mult de 1 an, dar maximum 2 ani;

(c) mai mult de 2 ani, dar maximum 3 ani;

(d) mai mult de 3 ani.

(a) valoare neponderată (ponderarea datelor VaR);

(b) valoare ponderată (ponderarea datelor VaR);

(c) cea mai mare dintre valoarea ponderată și valoarea neponderată (ponderarea datelor VaR) de la literele (a) și (b).

(a) simulare istorică;

(b) simularea Monte Carlo;

(c) metodologie parametrică;

(d) combinație/altă metodologie (a se specifica).

(a) 1 zi reeșalonată la 10 zile;

(b) 10 zile cu perioade care se suprapun;

(c) 10 zile conform altei metodologii.

(a) calcularea zilnică a VaR în situație de criză calibrată pentru o perioadă continuă de 12 luni începând de la data precizată în coloana 0020;

(b) calcularea săptămânală a VaR în situație de criză, calibrată pentru o perioadă continuă de 12 luni începând de la data precizată în coloana 0020;

(c) calcularea zilnică a VaR în situație de criză, calibrată pentru perioade continue diferite de 12 luni la datele raportării VaR în situație de criză indicate în coloana 0010 din C107.02, începând de la datele precizate în coloana 0020;

(d) calcularea săptămânală a VaR în situație de criză, calibrată pentru perioade continue diferite de 12 luni la datele raportării VaR în situație de criză indicate în coloana 0010 din C107.02, începând de la datele precizate în coloana 0020;

(e) valoarea maximă a valorilor calculate zilnic ale VaR în situație de criză calibrate pentru mai mult de o singură perioadă de 12 luni;

(f) valoarea maximă a valorilor calculate săptămânal ale VaR în situație de criză calibrate pentru mai mult de o singură perioadă de 12 luni;

(g) alte opțiuni pentru calibrarea VaR în situație de criză (vă rugăm să specificați).

C 107.02 - VaR, sVaR și PV - non-CTP. Rezultate în moneda portofoliului ABE Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Data Rezultatele VaR, ale sVaR și ale valorii actualizate (PV) se raportează pentru toate cele 10 zile lucrătoare cuprinse între data inițială de referință a RM și data finală de referință a RM (și a ASA finale), astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V. Pentru raportarea datelor se adoptă convenția zz/ll/aaaa. 0020 VaR Articolul 365 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează VaR reglementară pentru 10 zile obținută pentru fiecare portofoliu în parte, fără a aplica multiplicatorul reglementar cel puțin 3. Cifrele se raportează pentru fiecare dintre datele menționate în coloana 0010. Dacă instituția nu calculează o VaR pentru data menționată în coloana 0010, această celulă nu se completează (cu alte cuvinte, valoarea zero se raportează numai dacă rezultatul calculului este zero). 0030 sVaR Articolul 365 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează sVaR reglementară pentru 10 zile obținută pentru fiecare portofoliu în parte, fără a aplica multiplicatorul reglementar cel puțin 3. Cifrele se raportează pentru fiecare dintre datele menționate în coloana 0010. Dacă instituția nu calculează o sVaR pentru data menționată în coloana 0010, această celulă nu se completează (cu alte cuvinte, valoarea zero se raportează numai dacă rezultatul calculului este zero). 0040 PV Se raportează valoarea actualizată (PV) obținută pentru fiecare portofoliu. Cifrele se raportează pentru fiecare dintre datele menționate în coloana 0010. Dacă instituția nu calculează o PV pentru data menționată în coloana 0010, această celulă nu se completează (cu alte cuvinte, valoarea zero se raportează numai dacă rezultatul calculului este zero).

C 108.00 - Seriile cronologice de profit și pierdere Formularul C 108.00 (Seriile cronologice de profit și pierdere) se completează numai de către instituțiile care calculează VaR utilizând simularea istorică. Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Data Articolul 365 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Pentru fiecare zi lucrătoare, determinată conform calendarului utilizat în jurisdicția instituției, instituțiile furnizează seriile de profit și pierdere (P&L) utilizate pentru calcularea VaR în C107.02 coloana 0010, începând cu data finală de referință a RM (și a ASA finale), astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) punctul (v) din anexa V și mergând înapoi în timp, cu minimum 250 de observații. 0020 Profitul și pierderea înregistrate zilnic Instituțiile care calculează VaR utilizând simularea istorică completează întreaga serie de date istorice utilizate de instituție, de o durată de cel puțin un an, cu variația valorii portofoliului (și anume profitul și pierderea înregistrate zilnic) produsă prin utilizarea modificărilor zilnice ale factorilor de risc simulate istoric (și anume seria profitului și pierderii înregistrate zilnic utilizată pentru a obține VaR reglementară pe o zi). Dacă o zi este sărbătoare legală în jurisdicția relevantă, această celulă nu se completează (și anume se raportează valoarea zero pentru profit și pierdere numai dacă nu s-a înregistrat nicio variație a valorii ipotetice a portofoliului într-o anumită zi lucrătoare).

C 109.01 – IRC. Detaliile modelului Rând Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Numărul factorilor de modelare EBA/GL/2012/3 Se raportează numărul factorilor de modelare la nivelul modelului IRC global. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. 0020 Sursa LGD EBA/GL/2012/3 Se raportează sursa LGD la nivelul modelului IRC global. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. În cazul în care în coloana 0010 a fost selectată opțiunea (c), instituția trebuie să furnizeze detalii în această coloană. (a) 1 factor de modelare; (b) 2 factori de modelare; (c) mai mult de 2 factori de modelare. Pt_a_. 2. convenția pieței; Pt_b_. 2. LGD utilizată în IRB; Pt_c_. 2. altă sursă de LGD (vă rugăm să precizați).

C 109.01

(a) 1 factor de modelare;

(b) 2 factori de modelare;

(c) mai mult de 2 factori de modelare.

(a) convenția pieței;

(b) LGD utilizată în IRB;

(c) altă sursă de LGD (vă rugăm să precizați).

C 109.02 – IRC. Detalii în funcție de portofoliu Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V, numai în cazul portofoliilor în care se cere IRC. Rând Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Orizontul de lichiditate Articolul 374 alineatul (5) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EBA/GL/2012/3 Se raportează orizontul de lichiditate aplicat la nivelul portofoliului. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0020 Sursa probabilităților de nerambursare (PD) EBA/GL/2012/3 Se raportează sursa PD aplicată la nivelul portofoliului. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. În cazul în care în coloana 0010 a fost selectată opțiunea (d), instituția trebuie să furnizeze detalii în coloana 0020. 0030 Sursa matricelor de tranziție EBA/GL/2012/3 Se raportează sursa matricelor de tranziție aplicată la nivelul portofoliului. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. În cazul în care în coloana 0010 a fost selectată opțiunea (d), instituția trebuie să furnizeze detalii în coloana 0020. (a) până la 3 luni; (b) mai mult de 3 luni, dar maximum 6 luni; (c) mai mult de 6 luni, dar maximum 9 luni; (d) mai mult de 9 luni, dar maximum 12 luni. Pt_a_. 2. agenții de rating; Pt_b_. 2. IRB; Pt_c_. 2. PD implicite pe piață; Pt_d_. 2. altă sursă a PD (vă rugăm să precizați). Pt_a_. 3. agenții de rating; Pt_b_. 3. IRB; Pt_c_. 3. matrice de tranziție implicite pe piață; Pt_d_. 3. altă sursă de matrice de tranziție (vă rugăm să precizați).

C 109.02

(a) până la 3 luni;

(b) mai mult de 3 luni, dar maximum 6 luni;

(c) mai mult de 6 luni, dar maximum 9 luni;

(d) mai mult de 9 luni, dar maximum 12 luni.

(a) agenții de rating;

(b) IRB;

(c) PD implicite pe piață;

(d) altă sursă a PD (vă rugăm să precizați).

(a) agenții de rating;

(b) IRB;

(c) matrice de tranziție implicite pe piață;

(d) altă sursă de matrice de tranziție (vă rugăm să precizați).

C 109.03 – IRC. Suma în funcție de portofoliu/dată. Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V, numai în cazul portofoliilor în care se cere IRC. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Data IRC se raportează pentru toate cele 10 zile lucrătoare cuprinse între data inițială de referință a RM și data finală de referință a RM (și a ASA finale), astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V. Pentru raportarea datelor se adoptă convenția zz/ll/aaaa. 0020 IRC Articolele 372-376 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EBA/GL/2012/3 Se raportează IRC reglementară obținută pentru fiecare portofoliu. Cifrele se raportează pentru fiecare dintre datele menționate în coloana 0010. Dacă instituția nu calculează IRC pentru data raportată în coloana 0010, această celulă nu se completează (cu alte cuvinte, valoarea zero se raportează numai dacă rezultatul calculului este zero).

C 110.01– CT. Detaliile modelului. Rând Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Numărul factorilor de modelare Articolul 377 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează numărul factorilor de modelare la nivelul modelului de tranzacționare pe bază de corelație global. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: Instituția utilizează coloana 0020 în cazul în care dorește să clarifice răspunsul dat în coloana 0010. 0020 Sursa LGD Articolul 377 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează sursa LGD la nivelul modelului de tranzacționare pe bază de corelație global. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. În cazul în care în coloana 0010 a fost selectată opțiunea (c), instituția trebuie să furnizeze detalii în această coloană. (a) 1 factor de modelare; (b) 2 factori de modelare; (c) mai mult de 2 factori de modelare. Pt_a_. 2. convenția pieței; Pt_b_. 2. LGD utilizată în IRB; Pt_c_. 2. alte surse de LGD (vă rugăm să precizați).

C 110.01–

(a) 1 factor de modelare;

(b) 2 factori de modelare;

(c) mai mult de 2 factori de modelare.

(a) convenția pieței;

(b) LGD utilizată în IRB;

(c) alte surse de LGD (vă rugăm să precizați).

C 110.02 – CT. Detalii în funcție de portofoliu. Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V, numai în cazul portofoliilor în care se cere APR. Rând Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Orizontul de lichiditate Articolul 377 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează orizontul de lichiditate aplicat la nivelul portofoliului. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0020 Sursa probabilităților de nerambursare (PD) Articolul 377 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează sursa PD aplicată la nivelul portofoliului. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. În cazul în care în coloana 0010 a fost selectată opțiunea (d), instituția trebuie să furnizeze detalii în coloana 0020. 0030 Sursa matricelor de tranziție Articolul 377 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează sursa matricelor de tranziție aplicată la nivelul portofoliului. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: Instituția utilizează coloana 0020 pentru a clarifica răspunsul dat în coloana 0010. În cazul în care în coloana 0010 a fost selectată opțiunea (d), instituția trebuie să furnizeze detalii în coloana 0020. (a) până la 3 luni; (b) mai mult de 3 luni, dar maximum 6 luni; (c) mai mult de 6 luni, dar maximum 9 luni; (d) mai mult de 9 luni, dar maximum 12 luni. Pt_a_. 2. agenții de rating; Pt_b_. 2. IRB; Pt_c_. 2. PD implicite pe piață; Pt_d_. 2. altă sursă a PD (vă rugăm să precizați). Pt_a_. 3. agenții de rating; Pt_b_. 3. IRB; Pt_c_. 3. matrice de tranziție implicite pe piață; Pt_d_. 3. altă sursă de matrice de tranziție (vă rugăm să precizați).

C 110.02

(a) până la 3 luni;

(b) mai mult de 3 luni, dar maximum 6 luni;

(c) mai mult de 6 luni, dar maximum 9 luni;

(d) mai mult de 9 luni, dar maximum 12 luni.

(a) agenții de rating;

(b) IRB;

(c) PD implicite pe piață;

(d) altă sursă a PD (vă rugăm să precizați).

(a) agenții de rating;

(b) IRB;

(c) matrice de tranziție implicite pe piață;

(d) altă sursă de matrice de tranziție (vă rugăm să precizați).

C 110.03 – CT. Toate riscurile de preț (APR) în funcție de portofoliu/dată Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V, numai în cazul portofoliilor în care se cere APR. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Data Articolul 377 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Toate riscurile de preț (APR) se raportează pentru toate cele 10 zile lucrătoare cuprinse între data inițială de referință a RM și data finală de referință a RM (și a ASA finale), astfel cum se menționează în secțiunea 1 litera (b) din anexa V. Pentru raportarea datelor se adoptă convenția zz/ll/aaaa. 0060 Toate riscurile de preț (APR) Articolul 377 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează rezultatele obținute prin aplicarea modelului reglementar de tranzacționare pe bază de corelație la fiecare portofoliu. Cifrele se raportează pentru fiecare dintre datele menționate în coloana 0010. Dacă instituția nu utilizează un model de tranzacționare pe bază de corelație pentru data menționată în coloana 0010, această celulă nu se completează (cu alte cuvinte, valoarea zero se raportează numai dacă rezultatul calculului este zero).

C 120.01 - SBM. SENSIBILITĂȚILE LA RISC ÎN FUNCȚIE DE INSTRUMENT/PORTOFOLIU Instituțiile raportează, pentru fiecare instrument, sensibilitățile la factorii de risc la care este expus acesta. Se raportează câte un rând pentru fiecare factor de risc/sensibilitate. Poziția netă de risc de curbură ascendent a factorului de risc respectiv (CVRk+) sau poziția netă de risc de curbură descendent a factorului de risc respectiv (CVRk-), astfel cum se specifică la articolul 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, se raportează pe rânduri separate. Toate valorile se referă la data finală de referință a RM (și a ASA finale) [astfel cum este definită în secțiunea 1 litera (b) punctul (v) din anexa V la prezentul regulament]. Instituțiile raportează fiecare combinație de portofoliu, număr al instrumentului (coloana 0010), identificator al riscului (coloana 0020), bandă (coloana 0030) și identificator suplimentar (coloana 0040) o singură dată. Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Numărul instrumentului Secțiunea 2 din anexa V Se raportează numărul instrumentului preluat din anexa V. 0020 Identificatorul factorului de risc Articolele 325l, 325m, 325n, 325o, 325p și 325q din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează identificatorul factorului de risc, astfel cum este specificat în tabelul de la sfârșitul prezentei anexe. 0030 Banda Articolul 325d alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează banda. Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0020 corespunde clasei de risc: 0040 Identificatorul suplimentar 1 Articolele 325l-325q și articolul 325ai din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează următoarele informații care diferențiază factorul de risc la nivel de bandă. Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0020 corespunde clasei de risc: Atunci când nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri, instituțiile introduc o valoare explicită (NULL) pentru a indica neaplicabilitatea. 0060 Sensibilitatea la risc (rezultate în moneda de raportare) Articolul 325d alineatul (2) și articolele 325g, 325r, 325s, 325t și 325ax din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Sensibilitățile la risc (sensibilitățile delta/vega și pozițiile de risc de curbură) se raportează la nivelul fiecărui instrument pentru toți factorii de risc relevanți specificați în coloanele 0020-0040. Valorile se raportează în moneda de raportare a instituției. Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0020 corespunde: Cifra raportată se exprimă ca fracție zecimală, cu o precizie minimă de două zecimale. Valoarea zero se raportează numai dacă rezultatul calculului este realmente zero. 0070 Moneda de raportare Se raportează denumirea monedei de raportare a instituției (valoarea raportată trebuie să respecte codurile monedelor din standardul ISO 4217, de exemplu EUR). 0080 Sensibilitatea la risc (rezultate în moneda portofoliului ABE) Secțiunile 3 și 4 din anexa V la prezentul regulament și articolul 325d alineatul (2) și articolele 325g, 325r, 325s, 325t și 325ax din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Valorile se raportează în conformitate cu instrucțiunile pentru coloana 0060, dar se convertesc la cursul de schimb la vedere al BCE asociat monedei portofoliului, astfel cum este definită în secțiunile 3 și 4 din anexa V la prezentul regulament. 0090 Ponderea de risc Partea a treia titlul IV capitolul 1a secțiunea 6 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează ponderea de risc corespunzătoare factorului de risc specificat în coloanele 0020-0040. Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0020 corespunde componentei de risc de curbură, se raportează ponderea de risc utilizată pentru determinarea variației relative aplicabile. Cifra raportată se exprimă ca fracție zecimală, cu o precizie minimă de patru zecimale. 0110 Identificatorul suplimentar 2 Articolul 325p alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0010 corespunde clasei de risc risc de marfă și componentei de risc delta a metodei bazate pe sensibilități, se raportează clauzele juridice privind locul de livrare sau un identificator unic corespunzător. Atunci când nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri, instituțiile introduc o valoare explicită (NULL) pentru a indica neaplicabilitatea. 0120 Categoria de calitate a creditului Articolul 325m alineatul (1) și articolul 325ah alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când identificatorul factorului de risc selectat în coloana 0010 corespunde clasei de risc riscul de marjă de credit pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare și componentei de risc delta a metodei bazate pe sensibilități, se raportează unul dintre elementele următoare: Atunci când nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri, instituțiile introduc o valoare explicită (NULL) pentru a indica neaplicabilitatea. (1) riscul general de rată a dobânzii, se raportează denumirea monedei factorului de risc aferent ratei fără risc relevante, a factorului de risc de inflație sau a factorului de risc de bază intervalutară (utilizând codurile monedelor din standardul ISO 4217, de exemplu EUR); (2) riscul de marjă de credit pentru instrumentele care nu sunt poziții din securitizare, se raportează numărul benzii de la articolul 325ah alineatul (1) tabelul 4 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (3) riscul de marjă de credit din securitizarea din afara portofoliului de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR neinclus în ACTP), se raportează numărul benzii de la articolul 325am alineatul (1) tabelul 7 din regulamentul respectiv; (4) riscul de marjă de credit din securitizarea inclusă în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR inclus în ACTP), se raportează numărul benzii de la articolul 325ak tabelul 6 din regulamentul respectiv; (5) riscul de devalorizare a titlurilor de capital, se raportează numărul benzii de la articolul 325ap alineatul (1) tabelul 8 din regulamentul respectiv; (6) riscul de marfă, se raportează numărul benzii de la articolul 325as tabelul 9 din regulamentul respectiv; (7) riscul valutar și componentele Delta sau Curbură, se raportează denumirea monedei (de exemplu USD, codurile monedelor raportate trebuind să fie cele din standardul ISO 4217); (8) riscul valutar și componenta Vega, se raportează denumirea perechii de monede (de exemplu EUR_USD, codurile monedelor raportate trebuind să fie cele din standardul ISO 4217). (9) riscul general de rată a dobânzii și componenta Delta, se raportează denumirea curbei fără risc sau un alt identificator unic corespunzător; (10) riscul de marjă de credit pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare sau riscul de marjă de credit din securitizarea inclusă în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR inclus în ACTP), se raportează LEI al emitentului și este identic pentru oricare două sensibilități raportate față de doi factori de risc care primesc un parametru de corelație ρκl (denumire) egal cu 1 în conformitate cu articolul 325ai alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (11) riscul de marjă de credit din securitizarea din afara portofoliului de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR neinclus în ACTP), se raportează denumirea tranșei sau un alt identificator unic corespunzător; (12) riscul de devalorizare a titlurilor de capital, se raportează codul ISIN al instrumentului-suport; (13) riscul de marfă, se raportează denumirea mărfii sau un alt identificator unic corespunzător. (14) componentei de risc delta a metodei bazate pe sensibilități, se raportează sensibilitatea netă la factorul de risc (Sk), astfel cum se specifică la articolul 325r din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Atunci când au obținut, din partea autorității lor competente, aprobarea de a utiliza metode alternative de calcul al sensibilităților la riscul delta în conformitate cu articolul 325t alineatul (5) din regulamentul respectiv, instituțiile fac referire la aceste definiții alternative pentru raportare; (15) componentei de risc vega a metodei bazate pe sensibilități, se raportează sensibilitatea la risc vega a unei opțiuni la un factor de risc dat (Sk), astfel cum se specifică la articolul 325s din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Atunci când au obținut, din partea autorității lor competente, aprobarea de a utiliza calcule alternative ale sensibilităților la riscul vega în conformitate cu articolul 325t alineatul (6) din regulamentul respectiv, instituțiile fac referire la aceste calcule alternative pentru raportare. Indiferent dacă instituția utilizează calculul de la articolul 325s sau un calcul alternativ în conformitate cu articolul 325t alineatul (6) din regulamentul respectiv, sensibilitatea se raportează după ce este ponderată cu volatilitatea implicită corespunzătoare; (16) componentei de risc de curbură a metodei bazate pe sensibilități, se raportează poziția netă de risc de curbură ascendent a factorului de risc respectiv (CVRk+) sau poziția netă de risc de curbură descendent a factorului de risc respectiv (CVRk-), astfel cum se specifică la articolul 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. (a) CQS 1; (b) CQS 2; (c) CQS 3; (d) CQS 4; (e) CQS 5; (f) CQS 6; (g) Fără CQS atribuit (fără rating).

riscul general de rată a dobânzii, se raportează denumirea monedei factorului de risc aferent ratei fără risc relevante, a factorului de risc de inflație sau a factorului de risc de bază intervalutară (utilizând codurile monedelor din standardul ISO 4217, de exemplu EUR);

riscul de marjă de credit pentru instrumentele care nu sunt poziții din securitizare, se raportează numărul benzii de la articolul 325ah alineatul (1) tabelul 4 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;

riscul de marjă de credit din securitizarea din afara portofoliului de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR neinclus în ACTP), se raportează numărul benzii de la articolul 325am alineatul (1) tabelul 7 din regulamentul respectiv;

riscul de marjă de credit din securitizarea inclusă în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR inclus în ACTP), se raportează numărul benzii de la articolul 325ak tabelul 6 din regulamentul respectiv;

riscul de devalorizare a titlurilor de capital, se raportează numărul benzii de la articolul 325ap alineatul (1) tabelul 8 din regulamentul respectiv;

riscul de marfă, se raportează numărul benzii de la articolul 325as tabelul 9 din regulamentul respectiv;

riscul valutar și componentele Delta sau Curbură, se raportează denumirea monedei (de exemplu USD, codurile monedelor raportate trebuind să fie cele din standardul ISO 4217);

riscul valutar și componenta Vega, se raportează denumirea perechii de monede (de exemplu EUR_USD, codurile monedelor raportate trebuind să fie cele din standardul ISO 4217).

riscul general de rată a dobânzii și componenta Delta, se raportează denumirea curbei fără risc sau un alt identificator unic corespunzător;

riscul de marjă de credit pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare sau riscul de marjă de credit din securitizarea inclusă în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR inclus în ACTP), se raportează LEI al emitentului și este identic pentru oricare două sensibilități raportate față de doi factori de risc care primesc un parametru de corelație ρκl (denumire) egal cu 1 în conformitate cu articolul 325ai alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;

riscul de marjă de credit din securitizarea din afara portofoliului de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR neinclus în ACTP), se raportează denumirea tranșei sau un alt identificator unic corespunzător;

riscul de devalorizare a titlurilor de capital, se raportează codul ISIN al instrumentului-suport;

riscul de marfă, se raportează denumirea mărfii sau un alt identificator unic corespunzător.

componentei de risc delta a metodei bazate pe sensibilități, se raportează sensibilitatea netă la factorul de risc (Sk), astfel cum se specifică la articolul 325r din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Atunci când au obținut, din partea autorității lor competente, aprobarea de a utiliza metode alternative de calcul al sensibilităților la riscul delta în conformitate cu articolul 325t alineatul (5) din regulamentul respectiv, instituțiile fac referire la aceste definiții alternative pentru raportare;

componentei de risc vega a metodei bazate pe sensibilități, se raportează sensibilitatea la risc vega a unei opțiuni la un factor de risc dat (Sk), astfel cum se specifică la articolul 325s din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Atunci când au obținut, din partea autorității lor competente, aprobarea de a utiliza calcule alternative ale sensibilităților la riscul vega în conformitate cu articolul 325t alineatul (6) din regulamentul respectiv, instituțiile fac referire la aceste calcule alternative pentru raportare. Indiferent dacă instituția utilizează calculul de la articolul 325s sau un calcul alternativ în conformitate cu articolul 325t alineatul (6) din regulamentul respectiv, sensibilitatea se raportează după ce este ponderată cu volatilitatea implicită corespunzătoare;

componentei de risc de curbură a metodei bazate pe sensibilități, se raportează poziția netă de risc de curbură ascendent a factorului de risc respectiv (CVRk+) sau poziția netă de risc de curbură descendent a factorului de risc respectiv (CVRk-), astfel cum se specifică la articolul 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.

C 120.01

(a) CQS 1;

(b) CQS 2;

(c) CQS 3;

(d) CQS 4;

(e) CQS 5;

(f) CQS 6;

(g) Fără CQS atribuit (fără rating).

C 120.02 – SBM. COMPONENȚA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII (OFR) ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Clasa de risc Articolul 325d punctul 1 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează clasa de risc. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0020 Componentă Articolul 325e alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează componenta metodei bazate pe sensibilități. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0030 Scenariul corelațiilor Articolul 325h din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează scenariul corelațiilor. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0040 Cerințe de fonduri proprii (rezultate în moneda de raportare) Articolul 325h din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Valorile cerințelor de fonduri proprii se raportează pentru data finală de referință a RM (și a ASA finale) [astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V la prezentul regulament] pentru fiecare portofoliu, pentru toate combinațiile relevante de clase de risc, componente și scenarii ale corelațiilor. Valorile se raportează în moneda de raportare a instituției și se exprimă cu o precizie minimă de două zecimale. 0050 Moneda de raportare Se raportează moneda de raportare a instituției (valoarea raportată trebuie să respecte codurile monedelor din standardul ISO 4217). 0060 Cerințe de fonduri proprii (rezultate în moneda portofoliului ABE) Secțiunile 3 și 4 din anexa V la prezentul regulament și articolul 325h din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Valorile se raportează în conformitate cu instrucțiunile pentru coloana 0040, dar se convertesc la cursul de schimb la vedere al BCE asociat monedei portofoliului, astfel cum este definită în secțiunile 3 și 4 din anexa V la prezentul regulament. 0070 Pozițiile aferente instrumentelor fără opționalitate cărora li se aplică cerințele de fonduri proprii pentru riscul de curbură Articolul 325e alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când componenta din coloana 0020 corespunde riscului de curbură: Atunci când nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri, se raportează tot FALSE. 0080 Abordarea bazată pe moneda de bază aplicată factorilor de risc valutar delta și de curbură Articolul 325q alineatul (7) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când clasa de risc din coloana 0010 corespunde riscului valutar și componenta din coloana 0020 corespunde riscului delta sau riscului de curbură: Atunci când nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri, se raportează tot FALSE. 0090 Împărțirea la o valoare scalară a componentelor riscului de curbură pentru riscul valutar Articolul 325q alineatul (6) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când clasa de risc din coloana 0010 corespunde riscului valutar și componenta din coloana 0020 corespunde riscului de curbură: Atunci când nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri, se raportează tot FALSE. 0100 Rubrică pentru text liber În această coloană, instituția poate include informații suplimentare. (a) risc general de rată a dobânzii (GIRR); (b) riscul de marjă de credit. CSR pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare [riscul de marjă de credit (CSR) pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare]; (c) riscul de marjă de credit. CSR neinclus în ACTP [riscul de marjă de credit din securitizarea din afara portofoliului de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR neinclus în ACTP)]; (d) riscul de marjă de credit. CSR inclus în ACTP [riscul de marjă de credit din securitizarea inclusă în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR inclus în ACTP)]; (e) risc de devalorizare a titlurilor de capital; (f) risc de marfă; (g) risc valutar. Pt_a_. 2. risc delta; Pt_b_. 2. risc vega; Pt_c_. 2. risc de curbură. Pt_a_. 3. scenariul corelațiilor moderate; Pt_b_. 3. scenariul corelațiilor puternice; Pt_c_. 3. scenariul corelațiilor slabe. Pt_a_. 4. dacă instituția aplică abordarea prevăzută la articolul 325e alineatul (3) primul paragraf din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 la calcularea rezultatului raportat în coloanele 0040 și 0060, se raportează TRUE; Pt_b_. 4. în caz contrar, se raportează FALSE. Pt_a_. 5. dacă instituția aplică abordarea prevăzută la articolul 325q alineatul (7) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 la calcularea rezultatului raportat în coloanele 0040 și 0060, se raportează TRUE; Pt_b_. 5. în caz contrar, se raportează FALSE. Pt_a_. 6. dacă instituția aplică abordarea prevăzută la articolul 325q alineatul (6) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 la calcularea rezultatului raportat în coloanele 0040 și 0060, se raportează TRUE; Pt_b_. 6. în caz contrar, se raportează FALSE.

C 120.02

(a) risc general de rată a dobânzii (GIRR);

(b) riscul de marjă de credit. CSR pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare [riscul de marjă de credit (CSR) pentru instrumente care nu sunt poziții din securitizare];

(c) riscul de marjă de credit. CSR neinclus în ACTP [riscul de marjă de credit din securitizarea din afara portofoliului de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR neinclus în ACTP)];

(d) riscul de marjă de credit. CSR inclus în ACTP [riscul de marjă de credit din securitizarea inclusă în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR inclus în ACTP)];

(e) risc de devalorizare a titlurilor de capital;

(f) risc de marfă;

(g) risc valutar.

(a) risc delta;

(b) risc vega;

(c) risc de curbură.

(a) scenariul corelațiilor moderate;

(b) scenariul corelațiilor puternice;

(c) scenariul corelațiilor slabe.

(a) dacă instituția aplică abordarea prevăzută la articolul 325e alineatul (3) primul paragraf din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 la calcularea rezultatului raportat în coloanele 0040 și 0060, se raportează TRUE;

(b) în caz contrar, se raportează FALSE.

(a) dacă instituția aplică abordarea prevăzută la articolul 325q alineatul (7) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 la calcularea rezultatului raportat în coloanele 0040 și 0060, se raportează TRUE;

(b) în caz contrar, se raportează FALSE.

(a) dacă instituția aplică abordarea prevăzută la articolul 325q alineatul (6) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 la calcularea rezultatului raportat în coloanele 0040 și 0060, se raportează TRUE;

(b) în caz contrar, se raportează FALSE.

C 120.04 – DRC. VALORILE DE PIAȚĂ ȘI CUANTUMURILE BRUTE ALE JTD ÎN FUNCȚIE DE INSTRUMENT/PORTOFOLIU Instituțiile raportează expunerile corespunzătoare fiecărui instrument. Se raportează un rând pentru fiecare expunere. Toate valorile se referă la data finală de referință a RM (și a ASA finale) [astfel cum este definită în secțiunea 1 litera (b) punctul (v) din anexa V la prezentul regulament]. Expunerile se raportează înainte de efectuarea vreunei compensări, dar după etapele de reproducere sau descompunere [astfel cum sunt definite la articolele 325z și 325ac din Regulamentul (UE) nr. 575/2013], după caz. Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Numărul instrumentului Secțiunea 2 din anexa V Se raportează numărul instrumentului preluat din anexa V. 0020 Clasa de risc Articolul 325v alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează clasa de risc pentru care este raportată cerința pentru riscul de nerambursare (DRC) în coloanele 0030 și 0040. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0030 Banda 1 Articolul 325y alineatul (3), articolul 325aa alineatul (4) și articolul 325ad alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează banda. Atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde instrumentelor care nu sunt poziții din securitizare, se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: În schimb, atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde pozițiilor din securitizare din afara ACTP, se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: În schimb, atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde securitizărilor incluse în ACTP, se alege opțiunea de răspuns securitizări incluse în ACTP. 0040 Banda 2 Articolul 325ad alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde securitizărilor incluse în ACTP, se raportează denumirea indicelui; în caz contrar, se introduce mențiunea NULL. 0050 Debitorul Articolul 325v alineatul (2), articolul 325x alineatul (1) și articolele 325z și 325ac din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituțiile raportează informații legate de debitor. Atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde: 0060 Categoria de calitate a creditului Articolul 325y alineatele (1) și (2), articolul 325aa alineatul (1) și articolul 325ad alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituțiile raportează calitatea creditului. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: Atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde securitizărilor incluse în ACTP sau securitizărilor din afara ACTP, se alege una dintre opțiunile de răspuns de mai sus sau de mai jos: 0070 Ponderea de risc de nerambursare Articolul 325v alineatul (1) litera (f), articolul 325y alineatele (1) și (2), articolul 325aa alineatul (1) și articolul 325ad alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituțiile raportează ponderea de risc relevantă. Ponderile de risc aplicate expunerilor din securitizare se raportează după înmulțirea cu 8 % în conformitate cu articolul 325aa alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. 0080 Rangul Articolul 325w alineatele (3) și (6) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează rangul expunerii. Atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde Altor instrumente decât pozițiile din securitizare sau Pozițiilor din securitizare din afara ACTP, se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: Atunci când nu se aplică niciunul din aceste cazuri, celula nu se completează. 0090 Scadență Articolele 325x, 325z și 325ac din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează data scadenței expunerii. Pentru raportarea datei se adoptă convenția zz/ll/aaaa. 0100 Rata de recuperare Articolul 325v alineatul (1) litera (e) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituțiile raportează rata de recuperare. Rata de recuperare se calculează utilizând pierderea în caz de nerambursare (LGD) aplicabilă, rata de recuperare fiind egală cu 1 - LGD. Cifra aferentă ratei de recuperare raportate se exprimă ca valoare zecimală cuprinsă între 0 și 1, cu o precizie minimă de patru zecimale. 0110 Direcția Articolul 325v alineatul (1) literele (a) și (b) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituțiile raportează direcția expunerii în conformitate cu definițiile de la articolul 325v alineatul (1) literele (a) și (b) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0120 Punctul de atașare (%) Articolele 325aa și 325ad din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când expunerea raportată se referă la o tranșă, instituțiile raportează punctul de atașare al tranșei. Cifra raportată se exprimă ca fracție zecimală, cu o precizie minimă de patru zecimale. 0130 Punctul de detașare (%) Articolele 325aa și 325ad din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când expunerea raportată se referă la o tranșă, instituțiile raportează punctul de detașare al tranșei. Cifra raportată se exprimă ca fracție zecimală, cu o precizie minimă de patru zecimale. 0140-0170 Rezultate în moneda de raportare Valorile se raportează făcând referire la moneda de raportare a instituției și se exprimă cu o precizie minimă de două zecimale, după caz. 0140 Valoarea noțională Articolul 325w alineatele (1), (2) și (5) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde Altor instrumente decât pozițiile din securitizare, instituțiile raportează valoarea noțională a instrumentului. Valoarea trebuie să corespundă termenului Vnoțională de la articolul 325w alineatele (1) și (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 sau termenului V de la articolul 325w alineatul (5) din regulamentul respectiv, în funcție de tipul expunerii. Celula nu se completează în cazul în care nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri sau în cazul în care instituția nu calculează sau nu utilizează în mod explicit valoarea care trebuie raportată în această coloană pentru a estima cuantumul brut al trecerii bruște în starea de nerambursare (jump-to-default – JTD). 0150 P&L + ajustare Articolul 325w alineatele (1), (2) și (5) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituțiile raportează suma dintre P&L și ajustare pentru fiecare expunere: Celula nu se completează în cazul în care nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri sau în cazul în care instituția nu calculează sau nu utilizează în mod explicit valoarea care trebuie raportată în această coloană pentru a estima cuantumul brut al JTD. 0160 Cuantumul brut al JTD Articolul 325v alineatul (1) litera (c), articolul 325w alineatele (1), (2) și (5), articolul 325z alineatul (1) și articolul 325ac alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituțiile raportează cuantumul brut al JTD pentru expunerea respectivă. 0170 Monedă Se raportează moneda de raportare a instituției (valoarea raportată trebuie să respecte codurile monedelor din standardul ISO 4217). 0180-0200 Rezultate în moneda portofoliului ABE Secțiunile 3 și 4 din anexa V la prezentul regulament și articolele 325y, 325aa și 325ad din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Valorile se raportează în conformitate cu instrucțiunile pentru coloana 0030, dar se convertesc la cursul de schimb la vedere al BCE asociat monedei portofoliului, astfel cum este definită în secțiunile 3 și 4 din anexa V la prezentul regulament. 0180 Valoarea noțională Articolul 325w alineatele (1), (2) și (5) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde Altor instrumente decât pozițiile din securitizare, instituțiile raportează valoarea noțională a instrumentului. Valoarea trebuie să corespundă termenului Vnoțională de la articolul 325w alineatele (1) și (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 sau termenului V de la articolul 325w alineatul (5) din regulamentul respectiv, în funcție de tipul expunerii. Celula nu se completează în cazul în care nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri sau în cazul în care instituția nu calculează sau nu utilizează în mod explicit valoarea care trebuie raportată în această coloană pentru a estima cuantumul brut al JTD. 0190 P&L + ajustare Articolul 325w alineatele (1), (2) și (5) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituțiile raportează suma dintre P&L și ajustare pentru fiecare expunere: Celula nu se completează în cazul în care nu se aplică niciunul dintre aceste cazuri sau în cazul în care instituția nu calculează sau nu utilizează în mod explicit valoarea care trebuie raportată în această coloană pentru a estima cuantumul brut al JTD. 0200 Cuantumul brut al JTD Articolul 325v alineatul (1) litera (c), articolul 325w alineatele (1), (2) și (5), articolul 325z alineatul (1) și articolul 325ac alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Instituțiile raportează cuantumul brut al trecerii bruște în starea de nerambursare (jump-to-default – JTD) pentru fiecare expunere. (a) Alte instrumente decât pozițiile din securitizare; (b) Poziții din securitizare din afara ACTP; (c) Poziții din securitizare incluse în ACTP. Pt_a_. 2. Societăți; Pt_b_. 2. Entități suverane; Pt_c_. 2. Administrații locale/municipalități. (d) ABCP – Asia; (e) ABCP – Europa; (f) ABCP – America de Nord; (g) ABCP – restul lumii; (h) Împrumuturi/contracte de leasing auto – Asia; (i) Împrumuturi/contracte de leasing auto – Europa; (j) Împrumuturi/contracte de leasing auto – America de Nord; (k) Împrumuturi/contracte de leasing auto – restul lumii; (l) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – Asia; (m) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – Europa; (n) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – America de Nord; (o) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – restul lumii; (p) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – Asia; (q) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – Europa; (r) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – America de Nord; (s) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – restul lumii; (t) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – Asia; (u) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – Europa; (v) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – America de Nord; (w) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – restul lumii; (x) Carduri de credit – Asia; (y) Carduri de credit – Europa; (z) Carduri de credit – America de Nord; (aa) Carduri de credit – restul lumii; (bb) Alte active de tipul retail – Asia; (cc) Alte active de tipul retail – Europa; (dd) Alte active de tipul retail – America de Nord; (ee) Alte active de tipul retail – restul lumii; (ff) Alte active de tipul wholesale – Asia; (gg) Alte active de tipul wholesale – Europa; (hh) Alte active de tipul wholesale – America de Nord; (ii) Alte active de tipul wholesale – restul lumii; (jj) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – Asia; (kk) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – Europa; (ll) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – America de Nord; (mm) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – restul lumii; (nn) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – Asia; (oo) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – Europa; (pp) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – America de Nord; (qq) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – restul lumii; (rr) Împrumuturi pentru studenți – Asia; (ss) Împrumuturi pentru studenți – Europa; (tt) Împrumuturi pentru studenți – America de Nord; (uu) Împrumuturi pentru studenți – restul lumii. (51) Altor instrumente decât pozițiile din securitizare, se raportează LEI al debitorului; (52) pozițiilor din securitizare din afara ACTP, se raportează denumirea debitorului sau un cod unic de identificare care să desemneze portofoliul de active-suport și tranșa; (53) pozițiilor din securitizare incluse în ACTP, se raportează un cod unic de identificare care să desemneze familia, seria și tranșa de indici. Pt_a_. 3. CQS 1; Pt_b_. 3. CQS 2; Pt_c_. 3. CQS 3; Pt_d_. 2. CQS 4; Pt_e_. 2. CQS 5; Pt_f_. 2. CQS 6; Pt_g_. 2. Fără CQS atribuit (fără rating); Pt_h_. 2. Fără CQS atribuit (în stare de nerambursare); Pt_i_. 2. Fără CQS atribuit (pondere de risc de 0 %). Pt_j_. 2. CQS 7; Pt_k_. 2. CQS 8; Pt_l_. 2. CQS 9; Pt_m_. 2. CQS 10; Pt_n_. 2. CQS 11; Pt_o_. 2. CQS 12; Pt_p_. 2. CQS 13; Pt_q_. 2. CQS 14; Pt_r_. 2. CQS 15; Pt_s_. 2. CQS 16; Pt_t_. 2. CQS 17; Pt_u_. 2. CQS – Toate celelalte; Pt_a_. 4. Instrumente de capital; Pt_b_. 4. Instrumente de datorie fără rang superior; Pt_c_. 4. Instrumente de datorie cu rang superior; Pt_d_. 3. Obligațiuni garantate. Pt_a_. 5. Expunere scurtă; Pt_b_. 5. Expunere lungă. (81) atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde Altor instrumente decât pozițiile din securitizare, iar expunerea raportată este o expunere lungă, instituțiile raportează suma dintre P&Llung și Ajustarelung, în conformitate cu articolul 325w alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (82) atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde Altor instrumente decât pozițiile din securitizare, iar expunerea raportată este o expunere scurtă, instituțiile raportează suma dintre P&Lscurt și Ajustarescurt, în conformitate cu articolul 325w alineatul (2) din regulamentul menționat. (83) atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde Altor instrumente decât pozițiile din securitizare, iar expunerea raportată este o expunere lungă, instituțiile raportează suma dintre P&Llung și Ajustarelung, în conformitate cu articolul 325w alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; (84) atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde Altor instrumente decât pozițiile din securitizare, iar expunerea raportată este o expunere scurtă, instituțiile raportează suma dintre P&Lscurt și Ajustarescurt, în conformitate cu articolul 325w alineatul (2) din regulamentul menționat.

C 120.04

(a) Alte instrumente decât pozițiile din securitizare;

(b) Poziții din securitizare din afara ACTP;

(c) Poziții din securitizare incluse în ACTP.

(a) Societăți;

(b) Entități suverane;

(c) Administrații locale/municipalități.

(d) ABCP – Asia;

(e) ABCP – Europa;

(f) ABCP – America de Nord;

(g) ABCP – restul lumii;

(h) Împrumuturi/contracte de leasing auto – Asia;

(i) Împrumuturi/contracte de leasing auto – Europa;

(j) Împrumuturi/contracte de leasing auto – America de Nord;

(k) Împrumuturi/contracte de leasing auto – restul lumii;

(l) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – Asia;

(m) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – Europa;

(n) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – America de Nord;

(o) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – restul lumii;

(p) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – Asia;

(q) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – Europa;

(r) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – America de Nord;

(s) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – restul lumii;

(t) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – Asia;

(u) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – Europa;

(v) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – America de Nord;

(w) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – restul lumii;

(x) Carduri de credit – Asia;

(y) Carduri de credit – Europa;

(z) Carduri de credit – America de Nord;

(aa) Carduri de credit – restul lumii;

(bb) Alte active de tipul retail – Asia;

(cc) Alte active de tipul retail – Europa;

(dd) Alte active de tipul retail – America de Nord;

(ee) Alte active de tipul retail – restul lumii;

(ff) Alte active de tipul wholesale – Asia;

(gg) Alte active de tipul wholesale – Europa;

(hh) Alte active de tipul wholesale – America de Nord;

(ii) Alte active de tipul wholesale – restul lumii;

(jj) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – Asia;

(kk) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – Europa;

(ll) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – America de Nord;

(mm) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – restul lumii;

(nn) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – Asia;

(oo) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – Europa;

(pp) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – America de Nord;

(qq) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – restul lumii;

(rr) Împrumuturi pentru studenți – Asia;

(ss) Împrumuturi pentru studenți – Europa;

(tt) Împrumuturi pentru studenți – America de Nord;

(uu) Împrumuturi pentru studenți – restul lumii.

Altor instrumente decât pozițiile din securitizare, se raportează LEI al debitorului;

pozițiilor din securitizare din afara ACTP, se raportează denumirea debitorului sau un cod unic de identificare care să desemneze portofoliul de active-suport și tranșa;

pozițiilor din securitizare incluse în ACTP, se raportează un cod unic de identificare care să desemneze familia, seria și tranșa de indici.

(a) CQS 1;

(b) CQS 2;

(c) CQS 3;

(d) CQS 4;

(e) CQS 5;

(f) CQS 6;

(g) Fără CQS atribuit (fără rating);

(h) Fără CQS atribuit (în stare de nerambursare);

(i) Fără CQS atribuit (pondere de risc de 0 %).

(j) CQS 7;

(k) CQS 8;

(l) CQS 9;

(m) CQS 10;

(n) CQS 11;

(o) CQS 12;

(p) CQS 13;

(q) CQS 14;

(r) CQS 15;

(s) CQS 16;

(t) CQS 17;

(u) CQS – Toate celelalte;

(a) Instrumente de capital;

(b) Instrumente de datorie fără rang superior;

(c) Instrumente de datorie cu rang superior;

(d) Obligațiuni garantate.

(a) Expunere scurtă;

(b) Expunere lungă.

atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde Altor instrumente decât pozițiile din securitizare, iar expunerea raportată este o expunere lungă, instituțiile raportează suma dintre P&Llung și Ajustarelung, în conformitate cu articolul 325w alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;

atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde Altor instrumente decât pozițiile din securitizare, iar expunerea raportată este o expunere scurtă, instituțiile raportează suma dintre P&Lscurt și Ajustarescurt, în conformitate cu articolul 325w alineatul (2) din regulamentul menționat.

atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde Altor instrumente decât pozițiile din securitizare, iar expunerea raportată este o expunere lungă, instituțiile raportează suma dintre P&Llung și Ajustarelung, în conformitate cu articolul 325w alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;

atunci când clasa de risc raportată în coloana 0020 corespunde Altor instrumente decât pozițiile din securitizare, iar expunerea raportată este o expunere scurtă, instituțiile raportează suma dintre P&Lscurt și Ajustarescurt, în conformitate cu articolul 325w alineatul (2) din regulamentul menționat.

C 120.05 – DRC. COMPONENȚA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII (OFR) ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU Instrucțiuni privind foile (axa z) Denumire Referință juridică Instrucțiuni Portofoliu Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V. Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Clasa de risc Articolul 325v alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează clasa de risc pentru care este raportată cerința pentru riscul de nerambursare în coloanele 0030 și 0040. Se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: 0020 Banda 1 Articolul 325y alineatul (3), articolul 325aa alineatul (4) și articolul 325ad alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Se raportează banda. Atunci când clasa de risc raportată în coloana 0010 corespunde Altor instrumente decât pozițiile din securitizare, se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: În schimb, atunci când clasa de risc raportată în coloana 0010 corespunde pozițiilor din securitizare din afara ACTP, se alege una dintre următoarele opțiuni de răspuns: În schimb, atunci când clasa de risc raportată în coloana 0010 corespunde pozițiilor din securitizare incluse în ACTP, se alege opțiunea de răspuns securitizări incluse în ACTP. 0030 Banda 2 Articolul 325ad alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Atunci când clasa de risc raportată în coloana 0010 corespunde pozițiilor din securitizare incluse în ACTP, se raportează denumirea indicelui; în caz contrar, se introduce mențiunea NULL. 0040 Cerințe de fonduri proprii (rezultate în moneda de raportare) Articolele 325y, 325aa și 325ad din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Cerințe de fonduri proprii pentru riscul de nerambursare se raportează pentru data finală de referință a RM (și a ASA finale) [astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V la prezentul regulament]. Valorile se raportează în moneda de raportare a instituției și se exprimă cu o precizie minimă de două zecimale. 0050 Moneda de raportare Se raportează moneda de raportare a instituției (valoarea raportată trebuie să respecte codurile monedelor din standardul ISO 4217). 0060 Cerințe de fonduri proprii (rezultate în moneda portofoliului ABE) Secțiunile 3 și 4 din anexa V la prezentul regulament și articolele 325y, 325aa și 325ad din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Valorile se raportează în conformitate cu instrucțiunile pentru coloana 0030, dar se convertesc la cursul de schimb la vedere al BCE asociat monedei portofoliului, astfel cum este definită în secțiunile 3 și 4 din anexa V la prezentul regulament. (a) Alte instrumente decât pozițiile din securitizare; (b) Poziții din securitizare din afara ACTP; (c) Poziții din securitizare incluse în ACTP. Pt_a_. 2. Societăți; Pt_b_. 2. Entități suverane; Pt_c_. 2. Administrații locale/municipalități. (d) ABCP – Asia; (e) ABCP – Europa; (f) ABCP – America de Nord; (g) ABCP – restul lumii; (h) Împrumuturi/contracte de leasing auto – Asia; (i) Împrumuturi/contracte de leasing auto – Europa; (j) Împrumuturi/contracte de leasing auto – America de Nord; (k) Împrumuturi/contracte de leasing auto – restul lumii; (l) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – Asia; (m) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – Europa; (n) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – America de Nord; (o) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – restul lumii; (p) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – Asia; (q) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – Europa; (r) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – America de Nord; (s) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – restul lumii; (t) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – Asia; (u) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – Europa; (v) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – America de Nord; (w) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – restul lumii; (x) Carduri de credit – Asia; (y) Carduri de credit – Europa; (z) Carduri de credit – America de Nord; (aa) Carduri de credit – restul lumii; (bb) Alte active de tipul retail – Asia; (cc) Alte active de tipul retail – Europa; (dd) Alte active de tipul retail – America de Nord; (ee) Alte active de tipul retail – restul lumii; (ff) Alte active de tipul wholesale – Asia; (gg) Alte active de tipul wholesale – Europa; (hh) Alte active de tipul wholesale – America de Nord; (ii) Alte active de tipul wholesale – restul lumii; (jj) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – Asia; (kk) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – Europa; (ll) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – America de Nord; (mm) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – restul lumii; (nn) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – Asia; (oo) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – Europa; (pp) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – America de Nord; (qq) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – restul lumii; (rr) Împrumuturi pentru studenți – Asia; (ss) Împrumuturi pentru studenți – Europa; (tt) Împrumuturi pentru studenți – America de Nord; (uu) Împrumuturi pentru studenți – restul lumii.

C 120.05

(a) Alte instrumente decât pozițiile din securitizare;

(b) Poziții din securitizare din afara ACTP;

(c) Poziții din securitizare incluse în ACTP.

(a) Societăți;

(b) Entități suverane;

(c) Administrații locale/municipalități.

(d) ABCP – Asia;

(e) ABCP – Europa;

(f) ABCP – America de Nord;

(g) ABCP – restul lumii;

(h) Împrumuturi/contracte de leasing auto – Asia;

(i) Împrumuturi/contracte de leasing auto – Europa;

(j) Împrumuturi/contracte de leasing auto – America de Nord;

(k) Împrumuturi/contracte de leasing auto – restul lumii;

(l) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – Asia;

(m) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – Europa;

(n) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – America de Nord;

(o) Titluri garantate cu active la pătrat (CDO-squared) – restul lumii;

(p) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – Asia;

(q) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – Europa;

(r) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – America de Nord;

(s) Titluri garantate cu împrumuturi colateralizate – restul lumii;

(t) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – Asia;

(u) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – Europa;

(v) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – America de Nord;

(w) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare comerciale (CMBS) – restul lumii;

(x) Carduri de credit – Asia;

(y) Carduri de credit – Europa;

(z) Carduri de credit – America de Nord;

(aa) Carduri de credit – restul lumii;

(bb) Alte active de tipul retail – Asia;

(cc) Alte active de tipul retail – Europa;

(dd) Alte active de tipul retail – America de Nord;

(ee) Alte active de tipul retail – restul lumii;

(ff) Alte active de tipul wholesale – Asia;

(gg) Alte active de tipul wholesale – Europa;

(hh) Alte active de tipul wholesale – America de Nord;

(ii) Alte active de tipul wholesale – restul lumii;

(jj) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – Asia;

(kk) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – Europa;

(ll) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – America de Nord;

(mm) Titluri garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative (RMBS) – restul lumii;

(nn) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – Asia;

(oo) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – Europa;

(pp) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – America de Nord;

(qq) Întreprinderi mici și mijlocii (IMM-uri) – restul lumii;

(rr) Împrumuturi pentru studenți – Asia;

(ss) Împrumuturi pentru studenți – Europa;

(tt) Împrumuturi pentru studenți – America de Nord;

(uu) Împrumuturi pentru studenți – restul lumii.

C 120.06 – ASA. OFR Coloană Denumire Referință juridică Instrucțiuni 0010 Numărul portofoliului Secțiunile 3, 4 și 5 din anexa V Se raportează numărul portofoliului preluat din anexa V. 0020-0040 Rezultate în moneda de raportare Secțiunile 3 și 4 din anexa V 0020 SBM OFR Articolul 325h din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Cerințele de fonduri proprii pentru metoda bazată pe sensibilități din cadrul abordării standardizate alternative se raportează pentru data finală de referință a RM (și a ASA finale) [astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V la prezentul regulament] pentru fiecare portofoliu. 0030 DRC OFR Articolul 325v din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Cerințele de fonduri proprii pentru cerința pentru riscul de nerambursare din cadrul abordării standardizate alternative se raportează pentru data finală de referință a RM (și a ASA finale) [astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V la prezentul regulament] pentru fiecare portofoliu. 0040 RRAO OFR Articolul 325u din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Cerințele de fonduri proprii pentru majorarea pentru riscul rezidual din cadrul abordării standardizate alternative se raportează pentru data finală de referință a RM (și a ASA finale) [astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V la prezentul regulament] pentru fiecare portofoliu. 0050-0070 Rezultate în moneda portofoliului ABE Secțiunile 3 și 4 din anexa V Atunci când moneda de raportare a instituției este diferită de monedele portofoliilor ABE specificate în secțiunile 3 și 4 din anexa V, instituțiile convertesc moneda de raportare la cursul de schimb valutar la vedere al BCE aplicabil. 0050 SBM OFR Articolul 325h din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Cerințele de fonduri proprii pentru metoda bazată pe sensibilități din cadrul abordării standardizate alternative se raportează pentru data finală de referință a RM (și a ASA finale) [astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V la prezentul regulament] pentru fiecare portofoliu. 0060 DRC OFR Articolul 325v din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Cerințele de fonduri proprii pentru cerința pentru riscul de nerambursare din cadrul abordării standardizate alternative se raportează pentru data finală de referință a RM (și a ASA finale) [astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V la prezentul regulament] pentru fiecare portofoliu. 0070 RRAO OFR Articolul 325u din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 Cerințele de fonduri proprii pentru majorarea pentru riscul rezidual din cadrul abordării standardizate alternative se raportează pentru data finală de referință a RM (și a ASA finale) [astfel cum se specifică în secțiunea 1 litera (b) din anexa V la prezentul regulament] pentru fiecare portofoliu.

Coloana Clasa de risc se referă la articolul 325d punctul 1 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Pentru a desemna clasele de risc se utilizează următoarele acronime: (a) GIRR (riscul general de rată a dobânzii); (b) CSR_NON_SEC [riscul de marjă de credit (CSR) pentru instrumentele care nu sunt poziții din securitizare]; (c) CSR_SEC_NON_ACTP [riscul de marjă de credit din securitizarea din afara portofoliului de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR neinclus în ACTP)]; (d) CSR_SEC_ACTP [riscul de marjă de credit din securitizarea inclusă în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR inclus în ACTP)]; (e) EQ (riscul de devalorizare a titlurilor de capital); (f) CM (riscul de marfă); (g) FX (riscul valutar).

Tabel: instrucțiuni pentru raportarea formularelor 106.01 (coloana 0010) și 120.01 (coloana 0020)

pt_1

(a) GIRR (riscul general de rată a dobânzii);

(b) CSR_NON_SEC [riscul de marjă de credit (CSR) pentru instrumentele care nu sunt poziții din securitizare];

(c) CSR_SEC_NON_ACTP [riscul de marjă de credit din securitizarea din afara portofoliului de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR neinclus în ACTP)];

(d) CSR_SEC_ACTP [riscul de marjă de credit din securitizarea inclusă în portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație alternativ (CSR inclus în ACTP)];

(e) EQ (riscul de devalorizare a titlurilor de capital);

(f) CM (riscul de marfă);

(g) FX (riscul valutar).

Coloana Componentă se referă la articolul 325e alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Pentru a desemna componentele metodei bazate pe sensibilități se utilizează următoarele acronime: (a) DELTA (riscul delta); (b) VEGA (riscul vega); (c) CURBURĂ (riscul de curbură).

pt_2

(a) DELTA (riscul delta);

(b) VEGA (riscul vega);

(c) CURBURĂ (riscul de curbură).

Coloana Scadență se referă la scadența factorului de risc, factorii de risc fiind definiți de-a lungul unor puncte specificate în conformitate cu articolele 325l, 325m, 325n, 325o, 325p și 325q din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. În cazul factorilor de risc general de rată a dobânzii vega, astfel cum se specifică la articolul 325l alineatul (7) din regulamentul respectiv, sunt date două scadențe separate printr-o cratimă (de exemplu 0,5 ani - 0,5 ani), prima referindu-se la scadența opțiunii, iar a doua la scadența reziduală a instrumentului-suport al opțiunii la data expirării opțiunii.

Coloana Specificații suplimentare conține precizări suplimentare referitoare la factorul de risc respectiv în ceea ce privește distincția dintre riscul de inflație și factorii de risc de bază intervalutară în conformitate cu articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, distincția dintre factorii de risc legați de instrumentele de datorie și factorii de risc legați de swapurile pe riscul de credit în conformitate cu articolele 325m și 325n din regulamentul menționat, distincția dintre factorii de risc aferenți prețurilor spot ale titlurilor de capital și cei aferenți ratelor repo ale titlurilor de capital în conformitate cu articolul 325o din regulamentul menționat și distincția dintre poziția netă de risc de curbură ascendent a factorului de risc respectiv (CVRk+) și poziția netă de risc de curbură descendent a factorului de risc respectiv (CVRk-), astfel cum se specifică la articolul 325g din regulamentul menționat. Clasa de risc Componentă Scadență Specificații suplimentare Identificatorul factorului de risc Referință juridică CM DELTA 0 ani CM_D_00.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM DELTA 0,25 ani CM_D_00.25 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM DELTA 0,5 ani CM_D_00.50 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM DELTA 1 an CM_D_01.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM DELTA 2 ani CM_D_02.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM DELTA 3 ani CM_D_03.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM DELTA 5 ani CM_D_05.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM DELTA 10 ani CM_D_10.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM DELTA 15 ani CM_D_15.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM DELTA 20 de ani CM_D_20.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM DELTA 30 de ani CM_D_30.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM VEGA 0,5 ani CM_V_00.50 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM VEGA 1 an CM_V_01.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM VEGA 3 ani CM_V_03.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM VEGA 5 ani CM_V_05.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM VEGA 10 ani CM_V_10.00 Articolul 325p din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM CURBURĂ Variație ascendentă CM_CU Articolele 325p și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CM CURBURĂ Variație descendentă CM_CD Articolele 325p și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 0,5 ani Instrument de datorie CSR_NON_SEC_D_00.50_DEBT Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 1 an Instrument de datorie CSR_NON_SEC_D_01.00_DEBT Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 3 ani Instrument de datorie CSR_NON_SEC_D_03.00_DEBT Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 5 ani Instrument de datorie CSR_NON_SEC_D_05.00_DEBT Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 10 ani Instrument de datorie CSR_NON_SEC_D_10.00_DEBT Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 0,5 ani Swap pe riscul de credit CSR_NON_SEC_D_00.50_CDS Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 1 an Swap pe riscul de credit CSR_NON_SEC_D_01.00_CDS Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 3 ani Swap pe riscul de credit CSR_NON_SEC_D_03.00_CDS Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 5 ani Swap pe riscul de credit CSR_NON_SEC_D_05.00_CDS Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 10 ani Swap pe riscul de credit CSR_NON_SEC_D_10.00_CDS Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 0,5 ani CSR_NON_SEC_V_00.50 Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 1 an CSR_NON_SEC_V_01.00 Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 3 ani CSR_NON_SEC_V_03.00 Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 5 ani CSR_NON_SEC_V_05.00 Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 10 ani CSR_NON_SEC_V_10.00 Articolul 325m din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC CURBURĂ Variație ascendentă CSR_NON_SEC_CU Articolele 325m și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_NON_SEC CURBURĂ Variație descendentă CSR_NON_SEC_CD Articolele 325m și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 0,5 ani Instrument de datorie CSR_SEC_ACTP_D_00.50_DEBT Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 1 an Instrument de datorie CSR_SEC_ACTP_D_01.00_DEBT Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 3 ani Instrument de datorie CSR_SEC_ACTP_D_03.00_DEBT Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 5 ani Instrument de datorie CSR_SEC_ACTP_D_05.00_DEBT Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 10 ani Instrument de datorie CSR_SEC_ACTP_D_10.00_DEBT Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 0,5 ani Swap pe riscul de credit CSR_SEC_ACTP_D_00.50_CDS Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 1 an Swap pe riscul de credit CSR_SEC_ACTP_D_01.00_CDS Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 3 ani Swap pe riscul de credit CSR_SEC_ACTP_D_03.00_CDS Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 5 ani Swap pe riscul de credit CSR_SEC_ACTP_D_05.00_CDS Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 10 ani Swap pe riscul de credit CSR_SEC_ACTP_D_10.00_CDS Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 0,5 ani CSR_SEC_ACTP_V_00.50 Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 1 an CSR_SEC_ACTP_V_01.00 Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 3 ani CSR_SEC_ACTP_V_03.00 Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 5 ani CSR_SEC_ACTP_V_05.00 Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 10 ani CSR_SEC_ACTP_V_10.00 Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP CURBURĂ Variație ascendentă CSR_SEC_ACTP_CU Articolele 325n și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_ACTP CURBURĂ Variație descendentă CSR_SEC_ACTP_CD Articolele 325n și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 0,5 ani Instrument de datorie CSR_SEC_NON_ACTP_D_00.50_DEBT Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 1 an Instrument de datorie CSR_SEC_NON_ACTP_D_01.00_DEBT Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 3 ani Instrument de datorie CSR_SEC_NON_ACTP_D_03.00_DEBT Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 5 ani Instrument de datorie CSR_SEC_NON_ACTP_D_05.00_DEBT Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 10 ani Instrument de datorie CSR_SEC_NON_ACTP_D_10.00_DEBT Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 0,5 ani Swap pe riscul de credit CSR_SEC_NON_ACTP_D_00.50_CDS Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 1 an Swap pe riscul de credit CSR_SEC_NON_ACTP_D_01.00_CDS Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 3 ani Swap pe riscul de credit CSR_SEC_NON_ACTP_D_03.00_CDS Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 5 ani Swap pe riscul de credit CSR_SEC_NON_ACTP_D_05.00_CDS Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 10 ani Swap pe riscul de credit CSR_SEC_NON_ACTP_D_10.00_CDS Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 0,5 ani CSR_SEC_NON_ACTP_V_00.50 Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 1 an CSR_SEC_NON_ACTP_V_01.00 Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 3 ani CSR_SEC_NON_ACTP_V_03.00 Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 5 ani CSR_SEC_NON_ACTP_V_05.00 Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 10 ani CSR_SEC_NON_ACTP_V_10.00 Articolul 325n din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP CURBURĂ Variație ascendentă CSR_SEC_NON_ACTP_CU Articolele 325n și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP CURBURĂ Variație descendentă CSR_SEC_NON_ACTP_CD Articolele 325n și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EQ DELTA Prețul la vedere EQ_D_SPOT Articolul 325o din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EQ DELTA Rata repo EQ_D_REPO Articolul 325o din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EQ VEGA 0,5 ani EQ_V_00.50 Articolul 325o din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EQ VEGA 1 an EQ_V_01.00 Articolul 325o din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EQ VEGA 3 ani EQ_V_03.00 Articolul 325o din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EQ VEGA 5 ani EQ_V_05.00 Articolul 325o din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EQ VEGA 10 ani EQ_V_10.00 Articolul 325o din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EQ CURBURĂ Variație ascendentă EQ_CU Articolele 325o și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 EQ CURBURĂ Variație descendentă EQ_CD Articolele 325o și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 FX DELTA FX_D Articolul 325q din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 FX VEGA 0,5 ani FX_V_00.50 Articolul 325q din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 FX VEGA 1 an FX_V_01.00 Articolul 325q din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 FX VEGA 3 ani FX_V_03.00 Articolul 325q din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 FX VEGA 5 ani FX_V_05.00 Articolul 325q din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 FX VEGA 10 ani FX_V_10.00 Articolul 325q din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 FX CURBURĂ Variație ascendentă FX_CU Articolele 325q și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 FX CURBURĂ Variație descendentă FX_CD Articolele 325q și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA 0,25 ani GIRR_D_00.25 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA 0,5 ani GIRR_D_00.50 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA 1 an GIRR_D_01.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA 2 ani GIRR_D_02.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA 3 ani GIRR_D_03.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA 5 ani GIRR_D_05.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA 10 ani GIRR_D_10.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA 15 ani GIRR_D_15.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA 20 de ani GIRR_D_20.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA 30 de ani GIRR_D_30.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA Inflația GIRR_D_INF Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA Baza intervalutară (raportată la EUR) GIRR_D_CRO_EUR Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR DELTA Baza intervalutară (raportată la USD) GIRR_D_CRO_USD Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 ani - 0,5 ani GIRR_V_00.50_00.50 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 1 an - 0,5 ani GIRR_V_01.00_00.50 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 3 ani – 0,5 ani GIRR_V_03.00_00.50 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 5 ani – 0,5 ani GIRR_V_05.00_00.50 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 10 ani – 0,5 ani GIRR_V_10.00_00.50 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 ani - 1 an GIRR_V_00.50_01.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 1 an - 1 an GIRR_V_01.00_01.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 3 ani – 1 an GIRR_V_03.00_01.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 5 ani – 1 an GIRR_V_05.00_01.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 10 ani – 1 an GIRR_V_10.00_01.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 ani – 3 ani GIRR_V_00.50_03.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 1 an – 3 ani GIRR_V_01.00_03.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 3 ani – 3 ani GIRR_V_03.00_03.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 5 ani – 3 ani GIRR_V_05.00_03.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 10 ani – 3 ani GIRR_V_10.00_03.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 ani – 5 ani GIRR_V_00.50_05.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 1 an – 5 ani GIRR_V_01.00_05.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 3 ani – 5 ani GIRR_V_03.00_05.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 5 ani – 5 ani GIRR_V_05.00_05.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 10 ani – 5 ani GIRR_V_10.00_05.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 ani – 10 ani GIRR_V_00.50_10.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 1 an – 10 ani GIRR_V_01.00_10.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 3 ani – 10 ani GIRR_V_03.00_10.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 5 ani – 10 ani GIRR_V_05.00_10.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 10 ani – 10 ani GIRR_V_10.00_10.00 Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 ani Inflația GIRR_V_00.50_INF Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 1 an Inflația GIRR_V_01.00_INF Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 3 ani Inflația GIRR_V_03.00_INF Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 5 ani Inflația GIRR_V_05.00_INF Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 10 ani Inflația GIRR_V_10.00_INF Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 ani Baza intervalutară (raportată la EUR) GIRR_V_00.50_CRO_EUR Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 1 an Baza intervalutară (raportată la EUR) GIRR_V_01.00_CRO_EUR Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 3 ani Baza intervalutară (raportată la EUR) GIRR_V_03.00_CRO_EUR Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 5 ani Baza intervalutară (raportată la EUR) GIRR_V_05.00_CRO_EUR Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 10 ani Baza intervalutară (raportată la EUR) GIRR_V_10.00_CRO_EUR Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 ani Baza intervalutară (raportată la USD) GIRR_V_00.50_CRO_USD Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 1 an Baza intervalutară (raportată la USD) GIRR_V_01.00_CRO_USD Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 3 ani Baza intervalutară (raportată la USD) GIRR_V_03.00_CRO_USD Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 5 ani Baza intervalutară (raportată la USD) GIRR_V_05.00_CRO_USD Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR VEGA 10 ani Baza intervalutară (raportată la USD) GIRR_V_10.00_CRO_USD Articolul 325l din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR CURBURĂ Variație ascendentă GIRR_CU Articolele 325l și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 GIRR CURBURĂ Variație descendentă GIRR_CD Articolele 325l și 325g din Regulamentul (UE) nr. 575/2013

ANEXA IV

Anx. vii. REZULTATELE PORTOFOLIILOR DE REFERINȚĂ. RISCUL DE PIAȚĂ Numărul formularului Codul formularului Denumirea formularului/grupului de formulare Denumirea scurtă VALOAREA DE PIAȚĂ INIȚIALĂ 106 C 106.00 VALOAREA DE PIAȚĂ INIȚIALĂ ȘI MOTIVELE EXCLUDERII IMV 106,01 C 106.01 SENSIBILITĂȚILE LA RISC ÎN FUNCȚIE DE INSTRUMENT SENSIBILITĂȚI 106,02 C 106.02 SBM. COMPONENȚA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII (OFR) ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIUL DE VALIDARE A SBM Validarea SBM VaR, sVaR și PV 107,1 C 107.01 DETALII VaR și sVaR 1 107,2 C 107.02 Rezultate în moneda portofoliului ABE VaR și sVaR 2 SERIILE CRONOLOGICE DE PROFIT ȘI PIERDERE 108 C 108.00 SERIILE CRONOLOGICE DE PROFIT ȘI PIERDERE Profit și pierderi CERINȚA DE CAPITAL PENTRU RISCUL ADIȚIONAL 109,1 C 109.01 IRC. DETALIILE MODELULUI IRC 1 109,2 C 109.02 IRC. DETALII ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU IRC 2 109,3 C 109.03 IRC. CUANTUMUL ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU/DATĂ IRC 3 TRANZACȚIONAREA PE BAZĂ DE CORELAȚIE 110,1 C 110.01 CT. DETALIILE MODELULUI CT 1 110,2 C 110.02 CT. DETALII ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU CT 2 110,3 C 110.03 CT. CUANTUMUL ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU/DATĂ CT 3 ASA (SBM & DRC) 120,01 C 120.01 SBM. SENSIBILITĂȚILE LA RISC ÎN FUNCȚIE DE INSTRUMENT/PORTOFOLIU SBM 1 120,02 C 120.02 SBM. COMPONENȚA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII (OFR) ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU SBM 2 120,04 C 120.04 DRC. VALORILE DE PIAȚĂ ȘI CUANTUMURILE BRUTE ALE JTD ÎN FUNCȚIE DE INSTRUMENT/PORTOFOLIU DRC 1 120,05 C 120.05 DRC. COMPONENȚA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII (OFR) ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU DRC 2 120,06 C 120.06 ASA. CERINȚELE DE FONDURI PROPRII (OFR) ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU ASA OFR C 106.00 – VALOAREA DE PIAȚĂ INIȚIALĂ ȘI MOTIVELE EXCLUDERII Numărul instrumentului Instrument modelat pentru VaR + sVaR (True/False) Instrument modelat pentru IRC (True/False) Instrument modelat pentru tranzacționarea pe bază de corelație (True/False) Motivele excluderii Rubrică pentru text liber Valoarea de piață inițială 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 C 106.01 - SENSIBILITĂȚILE LA RISC ÎN FUNCȚIE DE INSTRUMENT Numărul instrumentului Identificatorul factorului de risc Banda Identificator suplimentar Sensibilitatea la risc (rezultate în moneda de raportare) Moneda de raportare Sensibilitatea la risc (rezultate în moneda instrumentului ABE) Modelul de evaluare Definiția sensibilităților Rubrică pentru text liber Identificatorul suplimentar 2 Categoria de calitate a creditului 0010 0020 0030 0050 0060 0070 0080 0090 0100 110 120 C 106.02 - SBM. COMPONENȚA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII (OFR) ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIUL DE VALIDARE A SBM Portofoliu Clasa de risc Componenta de risc Scenariul corelațiilor Cerințe de fonduri proprii (rezultate în moneda de raportare) Transmiterea rezultatelor portofoliilor de validare a SBM Rubrică pentru text liber 0010 0020 0030 0040 0050 0060 C 107.01 - VaR, sVaR și PV. DETALII Opțiune Rubrică pentru text liber 0010 0020 VaR 0010 Metodologie 0020 Calcularea intervalului de timp de 10 zile 0030 Durata perioadei de observare 0040 Ponderarea datelor 0050 Factorul complementar în urma testării ex post 0060 Factorul complementar reglementar pentru VaR sVaR 0070 Metodologie 0080 Calcularea intervalului de timp de 10 zile 0090 Factorul complementar reglementar pentru sVaR 0100 Perioada sVaR C 107.02 - VaR și sVaR NON-CTP. REZULTATE ÎN MONEDA PORTOFOLIULUI ABE Portofoliu Data VaR sVaR PV 0010 0020 0030 0040 C 108.00- SERIILE CRONOLOGICE DE PROFIT ȘI PIERDERE Portofoliu Data Profitul și pierderea înregistrate zilnic 0010 0020 C 109.01 – IRC. DETALIILE MODELULUI Opțiune Rubrică pentru text liber Rând Element 0010 0020 0010 Numărul factorilor de modelare 0020 Sursa LGD C 109.02 – IRC. DETALII ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU Portofoliu Opțiune Rubrică pentru text liber Rând Element 0010 0020 0010 Orizontul de lichiditate 0020 Sursa probabilităților de nerambursare (PD) 0030 Sursa matricelor de tranziție C 109.03 – IRC. CUANTUMUL ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU/DATĂ Portofoliu Data IRC 0010 0020 C 110.01– CT. DETALIILE MODELULUI Opțiune Rubrică pentru text liber Rând Element 0010 0020 0010 Numărul factorilor de modelare 0020 Sursa LGD C 110.02– CT. DETALIILE ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU Portofoliu Opțiune Rubrică pentru text liber Rând Element 0010 0020 0010 Orizontul de lichiditate 0020 Sursa probabilităților de nerambursare (PD) 0030 Sursa matricelor de tranziție C 110.03 – CT. TOATE RISCURILE DE PREȚ (APR) ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU/DATĂ Portofoliu Data Toate riscurile de preț (APR) 0010 0060 C 120.01 - SBM. SENSIBILITĂȚILE LA RISC ÎN FUNCȚIE DE INSTRUMENT/PORTOFOLIU Portofoliu Numărul instrumentului Identificatorul factorului de risc Banda Identificator suplimentar Sensibilitatea la risc (rezultate în moneda de raportare) Moneda de raportare Sensibilitatea la risc (rezultate în moneda portofoliului ABE) Ponderea de risc Identificatorul suplimentar 2 Categoria de calitate a creditului 0010 0020 0030 0040 0060 0070 0080 0090 110 120 C 120.02 - SBM. COMPONENȚA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII (OFR) ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU Portofoliu Clasa de risc Componenta de risc Scenariul corelațiilor Cerințe de fonduri proprii (rezultate în moneda de raportare) Moneda de raportare Cerințe de fonduri proprii (rezultate în moneda portofoliului ABE) Pozițiile aferente instrumentelor fără opționalitate cărora li se aplică cerințele de fonduri proprii pentru riscul de curbură Abordarea bazată pe moneda de bază aplicată factorilor de risc valutar delta și de curbură Împărțirea la o valoare scalară a componentelor riscului de curbură pentru riscul valutar Rubrică pentru text liber 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 C 120.04 - DRC. Valorile de piață și cuantumurile brute ale JTD în funcție de instrument/portofoliu Portofoliu Număr întreg Numărul instrumentului Clasa de risc Banda 1 Banda 2 Debitorul Categoria de calitate a creditului Ponderea de risc de nerambursare Rangul Scadență Rata de recuperare Direcția Punctul de atașare (%) Punctul de detașare (%) Rezultate în moneda de raportare Rezultate în moneda portofoliului ABE Valoarea noțională P&L + ajustare Cuantumul brut al JTD Monedă Valoarea noțională P&L + ajustare Cuantumul brut al JTD 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0160 0170 0180 0190 0200 C 120.05 - DRC. COMPONENȚA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII (OFR) ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU Portofoliu Număr întreg Clasa de risc Banda 1 Banda 2 Cerințe de fonduri proprii (rezultate în moneda de raportare) Moneda de raportare Cerințe de fonduri proprii (rezultate în moneda portofoliului ABE) 0010 0020 0030 0040 0050 0060 C 120.06 - ASA. OFR Numărul portofoliului Rezultate în moneda de raportare Rezultate în moneda portofoliului ABE SBM OFR DRC OFR RRAO OFR SBM OFR DRC OFR RRAO OFR 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070

ANEXA VII Rezultatele portofoliilor de referință în scopul supravegherii RISCUL DE PIAȚĂ

REZULTATELE PORTOFOLIILOR DE REFERINȚĂ. RISCUL DE PIAȚĂ Numărul formularului Codul formularului Denumirea formularului/grupului de formulare Denumirea scurtă VALOAREA DE PIAȚĂ INIȚIALĂ 106 C 106.00 VALOAREA DE PIAȚĂ INIȚIALĂ ȘI MOTIVELE EXCLUDERII IMV 106,01 C 106.01 SENSIBILITĂȚILE LA RISC ÎN FUNCȚIE DE INSTRUMENT SENSIBILITĂȚI 106,02 C 106.02 SBM. COMPONENȚA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII (OFR) ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIUL DE VALIDARE A SBM Validarea SBM VaR, sVaR și PV 107,1 C 107.01 DETALII VaR și sVaR 1 107,2 C 107.02 Rezultate în moneda portofoliului ABE VaR și sVaR 2 SERIILE CRONOLOGICE DE PROFIT ȘI PIERDERE 108 C 108.00 SERIILE CRONOLOGICE DE PROFIT ȘI PIERDERE Profit și pierderi CERINȚA DE CAPITAL PENTRU RISCUL ADIȚIONAL 109,1 C 109.01 IRC. DETALIILE MODELULUI IRC 1 109,2 C 109.02 IRC. DETALII ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU IRC 2 109,3 C 109.03 IRC. CUANTUMUL ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU/DATĂ IRC 3 TRANZACȚIONAREA PE BAZĂ DE CORELAȚIE 110,1 C 110.01 CT. DETALIILE MODELULUI CT 1 110,2 C 110.02 CT. DETALII ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU CT 2 110,3 C 110.03 CT. CUANTUMUL ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU/DATĂ CT 3 ASA (SBM & DRC) 120,01 C 120.01 SBM. SENSIBILITĂȚILE LA RISC ÎN FUNCȚIE DE INSTRUMENT/PORTOFOLIU SBM 1 120,02 C 120.02 SBM. COMPONENȚA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII (OFR) ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU SBM 2 120,04 C 120.04 DRC. VALORILE DE PIAȚĂ ȘI CUANTUMURILE BRUTE ALE JTD ÎN FUNCȚIE DE INSTRUMENT/PORTOFOLIU DRC 1 120,05 C 120.05 DRC. COMPONENȚA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII (OFR) ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU DRC 2 120,06 C 120.06 ASA. CERINȚELE DE FONDURI PROPRII (OFR) ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU ASA OFR C 106.00 – VALOAREA DE PIAȚĂ INIȚIALĂ ȘI MOTIVELE EXCLUDERII Numărul instrumentului Instrument modelat pentru VaR + sVaR (True/False) Instrument modelat pentru IRC (True/False) Instrument modelat pentru tranzacționarea pe bază de corelație (True/False) Motivele excluderii Rubrică pentru text liber Valoarea de piață inițială 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 C 106.01 - SENSIBILITĂȚILE LA RISC ÎN FUNCȚIE DE INSTRUMENT Numărul instrumentului Identificatorul factorului de risc Banda Identificator suplimentar Sensibilitatea la risc (rezultate în moneda de raportare) Moneda de raportare Sensibilitatea la risc (rezultate în moneda instrumentului ABE) Modelul de evaluare Definiția sensibilităților Rubrică pentru text liber Identificatorul suplimentar 2 Categoria de calitate a creditului 0010 0020 0030 0050 0060 0070 0080 0090 0100 110 120 C 106.02 - SBM. COMPONENȚA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII (OFR) ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIUL DE VALIDARE A SBM Portofoliu Clasa de risc Componenta de risc Scenariul corelațiilor Cerințe de fonduri proprii (rezultate în moneda de raportare) Transmiterea rezultatelor portofoliilor de validare a SBM Rubrică pentru text liber 0010 0020 0030 0040 0050 0060 C 107.01 - VaR, sVaR și PV. DETALII Opțiune Rubrică pentru text liber 0010 0020 VaR 0010 Metodologie 0020 Calcularea intervalului de timp de 10 zile 0030 Durata perioadei de observare 0040 Ponderarea datelor 0050 Factorul complementar în urma testării ex post 0060 Factorul complementar reglementar pentru VaR sVaR 0070 Metodologie 0080 Calcularea intervalului de timp de 10 zile 0090 Factorul complementar reglementar pentru sVaR 0100 Perioada sVaR C 107.02 - VaR și sVaR NON-CTP. REZULTATE ÎN MONEDA PORTOFOLIULUI ABE Portofoliu Data VaR sVaR PV 0010 0020 0030 0040 C 108.00- SERIILE CRONOLOGICE DE PROFIT ȘI PIERDERE Portofoliu Data Profitul și pierderea înregistrate zilnic 0010 0020 C 109.01 – IRC. DETALIILE MODELULUI Opțiune Rubrică pentru text liber Rând Element 0010 0020 0010 Numărul factorilor de modelare 0020 Sursa LGD C 109.02 – IRC. DETALII ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU Portofoliu Opțiune Rubrică pentru text liber Rând Element 0010 0020 0010 Orizontul de lichiditate 0020 Sursa probabilităților de nerambursare (PD) 0030 Sursa matricelor de tranziție C 109.03 – IRC. CUANTUMUL ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU/DATĂ Portofoliu Data IRC 0010 0020 C 110.01– CT. DETALIILE MODELULUI Opțiune Rubrică pentru text liber Rând Element 0010 0020 0010 Numărul factorilor de modelare 0020 Sursa LGD C 110.02– CT. DETALIILE ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU Portofoliu Opțiune Rubrică pentru text liber Rând Element 0010 0020 0010 Orizontul de lichiditate 0020 Sursa probabilităților de nerambursare (PD) 0030 Sursa matricelor de tranziție C 110.03 – CT. TOATE RISCURILE DE PREȚ (APR) ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU/DATĂ Portofoliu Data Toate riscurile de preț (APR) 0010 0060 C 120.01 - SBM. SENSIBILITĂȚILE LA RISC ÎN FUNCȚIE DE INSTRUMENT/PORTOFOLIU Portofoliu Numărul instrumentului Identificatorul factorului de risc Banda Identificator suplimentar Sensibilitatea la risc (rezultate în moneda de raportare) Moneda de raportare Sensibilitatea la risc (rezultate în moneda portofoliului ABE) Ponderea de risc Identificatorul suplimentar 2 Categoria de calitate a creditului 0010 0020 0030 0040 0060 0070 0080 0090 110 120 C 120.02 - SBM. COMPONENȚA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII (OFR) ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU Portofoliu Clasa de risc Componenta de risc Scenariul corelațiilor Cerințe de fonduri proprii (rezultate în moneda de raportare) Moneda de raportare Cerințe de fonduri proprii (rezultate în moneda portofoliului ABE) Pozițiile aferente instrumentelor fără opționalitate cărora li se aplică cerințele de fonduri proprii pentru riscul de curbură Abordarea bazată pe moneda de bază aplicată factorilor de risc valutar delta și de curbură Împărțirea la o valoare scalară a componentelor riscului de curbură pentru riscul valutar Rubrică pentru text liber 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 C 120.04 - DRC. Valorile de piață și cuantumurile brute ale JTD în funcție de instrument/portofoliu Portofoliu Număr întreg Numărul instrumentului Clasa de risc Banda 1 Banda 2 Debitorul Categoria de calitate a creditului Ponderea de risc de nerambursare Rangul Scadență Rata de recuperare Direcția Punctul de atașare (%) Punctul de detașare (%) Rezultate în moneda de raportare Rezultate în moneda portofoliului ABE Valoarea noțională P&L + ajustare Cuantumul brut al JTD Monedă Valoarea noțională P&L + ajustare Cuantumul brut al JTD 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0160 0170 0180 0190 0200 C 120.05 - DRC. COMPONENȚA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII (OFR) ÎN FUNCȚIE DE PORTOFOLIU Portofoliu Număr întreg Clasa de risc Banda 1 Banda 2 Cerințe de fonduri proprii (rezultate în moneda de raportare) Moneda de raportare Cerințe de fonduri proprii (rezultate în moneda portofoliului ABE) 0010 0020 0030 0040 0050 0060 C 120.06 - ASA. OFR Numărul portofoliului Rezultate în moneda de raportare Rezultate în moneda portofoliului ABE SBM OFR DRC OFR RRAO OFR SBM OFR DRC OFR RRAO OFR 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070

ANEXA V

Anx. x. Denumirea foii Descriere Instrumente Instrumente (sensibilități și poziții de risc de curbură) în scopul validării SBM Portofolii Portofoliile de validare a SBM definite drept combinații ale instrumentelor definite în prezenta anexă Instrument Identificatorul factorului de risc Banda Identificator suplimentar Identificatorul suplimentar 2 Categoria de calitate a creditului Sensibilitatea la risc S_IRV_b25# GIRR_V_10.00_10.00 USD 400,00 S_IRV_b24# GIRR_V_10.00_05.00 USD 200,00 S_IRV_b23# GIRR_V_10.00_03.00 USD -900,00 S_IRV_b22# GIRR_V_10.00_01.00 USD 950,00 S_IRV_b21# GIRR_V_10.00_00.50 USD -350,00 S_IRV_b20# GIRR_V_05.00_10.00 USD 1000,00 S_IRV_b19# GIRR_V_05.00_05.00 USD -300,00 S_IRV_b18# GIRR_V_05.00_03.00 USD 50,00 S_IRV_b17# GIRR_V_05.00_01.00 USD 300,00 S_IRV_b16# GIRR_V_05.00_00.50 USD -50,00 S_IRV_e3# GIRR_V_03.00_CRO_USD BRL 500,00 S_IRV_b15# GIRR_V_03.00_10.00 USD -400,00 S_IRV_b14# GIRR_V_03.00_05.00 USD 700,00 S_IRV_b13# GIRR_V_03.00_03.00 USD -800,00 S_IRV_b12# GIRR_V_03.00_01.00 USD 700,00 S_IRV_b11# GIRR_V_03.00_00.50 USD -100,00 S_IRV_e2# GIRR_V_01.00_INF BRL 750,00 S_IRV_b10# GIRR_V_01.00_10.00 USD 500,00 S_IRV_b9# GIRR_V_01.00_05.00 USD 50,00 S_IRV_b8# GIRR_V_01.00_03.00 USD -500,00 S_IRV_b7# GIRR_V_01.00_01.00 USD 200,00 S_IRV_b6# GIRR_V_01.00_00.50 USD 900,00 S_IRV_b5# GIRR_V_00.50_10.00 USD 100,00 S_IRV_c5# GIRR_V_00.50_10.00 CLP -100,00 S_IRV_d5# GIRR_V_00.50_10.00 EUR -2000,00 S_IRV_b4# GIRR_V_00.50_05.00 USD 100,00 S_IRV_c4# GIRR_V_00.50_05.00 CLP 100,00 S_IRV_d4# GIRR_V_00.50_05.00 EUR 1500,00 S_IRV_b3# GIRR_V_00.50_03.00 USD -500,00 S_IRV_c3# GIRR_V_00.50_03.00 CLP -300,00 S_IRV_d3# GIRR_V_00.50_03.00 EUR 1000,00 S_IRV_b2# GIRR_V_00.50_01.00 USD 400,00 S_IRV_c2# GIRR_V_00.50_01.00 CLP 150,00 S_IRV_d2# GIRR_V_00.50_01.00 EUR 3750,00 S_IRV_a1# GIRR_V_00.50_00.50 USD -100,00 S_IRV_b1# GIRR_V_00.50_00.50 USD 700,00 S_IRV_c1# GIRR_V_00.50_00.50 CLP 300,00 S_IRV_d1# GIRR_V_00.50_00.50 EUR -4750,00 S_IRV_e1# GIRR_V_00.50_00.50 BRL -500,00 S_IRD_b11# GIRR_D_INF USD -50000,00 S_IRD_d11# GIRR_D_INF CLP 95000,00 S_IRD_e11# GIRR_D_INF EUR DE -65000,00 S_IRD_e13# GIRR_D_INF EUR FR -100000,00 S_IRD_d12# GIRR_D_CRO_USD CLP 10500,00 S_IRD_e12# GIRR_D_CRO_USD EUR -85000,00 S_IRD_b12# GIRR_D_CRO_EUR USD -65000,00 S_IRD_b10# GIRR_D_30.00 USD OIS -50000,00 S_IRD_c10# GIRR_D_30.00 USD Libor3m 10000,00 S_IRD_d10# GIRR_D_30.00 CLP OIS 15000,00 S_IRD_e10# GIRR_D_30.00 EUR OIS -120000,00 S_IRD_b9# GIRR_D_20.00 USD OIS 200000,00 S_IRD_c9# GIRR_D_20.00 USD Libor3m -30000,00 S_IRD_d9# GIRR_D_20.00 CLP OIS 90000,00 S_IRD_e9# GIRR_D_20.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b8# GIRR_D_15.00 USD OIS 30000,00 S_IRD_c8# GIRR_D_15.00 USD Libor3m 10000,00 S_IRD_d8# GIRR_D_15.00 CLP OIS 70000,00 S_IRD_e8# GIRR_D_15.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b7# GIRR_D_10.00 USD OIS 2000,00 S_IRD_c7# GIRR_D_10.00 USD Libor3m -100000,00 S_IRD_d7# GIRR_D_10.00 CLP OIS -25000,00 S_IRD_e7# GIRR_D_10.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b6# GIRR_D_05.00 USD OIS -90000,00 S_IRD_c6# GIRR_D_05.00 USD Libor3m -35000,00 S_IRD_d6# GIRR_D_05.00 CLP OIS -5000,00 S_IRD_e6# GIRR_D_05.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b5# GIRR_D_03.00 USD OIS 85000,00 S_IRD_c5# GIRR_D_03.00 USD Libor3m 55000,00 S_IRD_d5# GIRR_D_03.00 CLP OIS -100000,00 S_IRD_e5# GIRR_D_03.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b4# GIRR_D_02.00 USD OIS -10000,00 S_IRD_c4# GIRR_D_02.00 USD Libor3m 10000,00 S_IRD_d4# GIRR_D_02.00 CLP OIS 5000,00 S_IRD_e4# GIRR_D_02.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b3# GIRR_D_01.00 USD OIS -65000,00 S_IRD_c3# GIRR_D_01.00 USD Libor3m 70000,00 S_IRD_d3# GIRR_D_01.00 CLP OIS 10000,00 S_IRD_e3# GIRR_D_01.00 EUR OIS -50000,00 S_IRD_b2# GIRR_D_00.50 USD OIS 15000,00 S_IRD_c2# GIRR_D_00.50 USD Libor3m -40000,00 S_IRD_d2# GIRR_D_00.50 CLP OIS 45000,00 S_IRD_e2# GIRR_D_00.50 EUR OIS 100,00 S_IRD_a1# GIRR_D_00.25 USD OIS 30000,00 S_IRD_b1# GIRR_D_00.25 USD OIS 20000,00 S_IRD_c1# GIRR_D_00.25 USD Libor3m -30000,00 S_IRD_d1# GIRR_D_00.25 CLP OIS -30000,00 S_IRD_e1# GIRR_D_00.25 EUR OIS 100,00 S_IRD_f1# GIRR_D_00.25 DKK OIS 100,00 S_IRC_a1# GIRR_CU USD -18466,83 S_IRC_b1# GIRR_CU USD 92233,09 S_IRC_c1# GIRR_CU CLP -1270,00 S_IRC_d1# GIRR_CU EUR -253,12 S_IRC_e1# GIRR_CU VND -11950,00 S_IRC_a1# GIRR_CD USD 18647,66 S_IRC_b1# GIRR_CD USD -93178,71 S_IRC_c1# GIRR_CD CLP 450,00 S_IRC_d1# GIRR_CD EUR -3237,08 S_IRC_e1# GIRR_CD VND -4030,00 S_FXV_b4# FX_V_5.00 EUR_CLP 200,00 S_FXV_d4# FX_V_5.00 CHF_VND 1500,00 S_FXV_b3# FX_V_3.00 EUR_CLP -400,00 S_FXV_d3# FX_V_3.00 CHF_VND 1000,00 S_FXV_b5# FX_V_10.00 EUR_CLP 150,00 S_FXV_d5# FX_V_10.00 CHF_VND -2000,00 S_FXV_b2# FX_V_1.00 EUR_CLP 300,00 S_FXV_d2# FX_V_1.00 CHF_VND 3750,00 S_FXV_a1# FX_V_0.50 EUR_CLP -100,00 S_FXV_b1# FX_V_0.50 EUR_CLP 700,00 S_FXV_c1# FX_V_0.50 AUD_JPY 450,00 S_FXV_d1# FX_V_0.50 CHF_VND -4800,00 S_FXD_a1# FX_D GBP 5000,00 S_FXD_b1# FX_D GBP -8000,00 S_FXD_c1# FX_D CLP 3000,00 S_FXD_d1# FX_D DKK 1000,00 S_FXD_f1# FX_D BGN 1000,00 S_FXC_a1# FX_CU EUR -16037,91 S_FXC_b1# FX_CU EUR 80159,24 S_FXC_c1# FX_CU CLP -800,00 S_FXC_d1# FX_CU JPY -1472,88 S_FXC_e1# FX_CU VND -3400,00 S_FXC_f1# FX_CU DKK -48,61 S_FXC_a1# FX_CD EUR 16162,18 S_FXC_b1# FX_CD EUR -80723,02 S_FXC_c1# FX_CD CLP 700,00 S_FXC_d1# FX_CD JPY -1324,35 S_FXC_e1# FX_CD VND -2100,00 S_FXC_f1# FX_CD DKK 48,61 S_EQV_a5# EQ_V_5.00 1 EMITENT A 100,00 S_EQV_aa4# EQ_V_5.00 5 EMITENT AA 1200,00 S_EQV_ac1# EQ_V_5.00 7 EMITENT AC -50,00 S_EQV_ae4# EQ_V_5.00 9 EMITENT AE 600,00 S_EQV_af4# EQ_V_5.00 10 EMITENT AF 375,00 S_EQV_b4# EQ_V_5.00 1 EMITENT B 50,00 S_EQV_f4# EQ_V_5.00 5 EMITENT F 450,00 S_EQV_j4# EQ_V_5.00 9 EMITENT J -200,00 S_EQV_k4# EQ_V_5.00 10 EMITENT K -825,00 S_EQV_m1# EQ_V_5.00 11 EMITENT M -700,00 S_EQV_n4# EQ_V_5.00 12 INDICE N 850,00 S_EQV_o4# EQ_V_5.00 12 INDICE O 150,00 S_EQV_y1# EQ_V_5.00 3 EMITENT Y 700,00 S_EQV_a4# EQ_V_3.00 1 EMITENT A -500,00 S_EQV_aa3# EQ_V_3.00 5 EMITENT AA -850,00 S_EQV_ad1# EQ_V_3.00 8 EMITENT AD 300,00 S_EQV_ae3# EQ_V_3.00 9 EMITENT AE -450,00 S_EQV_af3# EQ_V_3.00 10 EMITENT AF -725,00 S_EQV_b3# EQ_V_3.00 1 EMITENT B -500,00 S_EQV_f3# EQ_V_3.00 5 EMITENT F 250,00 S_EQV_j3# EQ_V_3.00 9 EMITENT J -900,00 S_EQV_k3# EQ_V_3.00 10 EMITENT K -975,00 S_EQV_n3# EQ_V_3.00 12 INDICE N -1250,00 S_EQV_o3# EQ_V_3.00 12 INDICE O 100,00 S_EQV_x1# EQ_V_3.00 2 EMITENT X -200,00 S_EQV_z1# EQ_V_3.00 4 EMITENT Z -800,00 S_EQV_a6# EQ_V_10.00 1 EMITENT A 100,00 S_EQV_aa5# EQ_V_10.00 5 EMITENT AA -300,00 S_EQV_ab1# EQ_V_10.00 6 EMITENT AB -400,00 S_EQV_ae5# EQ_V_10.00 9 EMITENT AE -850,00 S_EQV_af5# EQ_V_10.00 10 EMITENT AF 525,00 S_EQV_b5# EQ_V_10.00 1 EMITENT B 500,00 S_EQV_f5# EQ_V_10.00 5 EMITENT F 600,00 S_EQV_j5# EQ_V_10.00 9 EMITENT J 150,00 S_EQV_k5# EQ_V_10.00 10 EMITENT K 300,00 S_EQV_n5# EQ_V_10.00 12 INDICE N 225,00 S_EQV_o5# EQ_V_10.00 12 INDICE O -200,00 S_EQV_q1# EQ_V_10.00 13 INDICE Q -800,00 S_EQV_a3# EQ_V_1.00 1 EMITENT A 400,00 S_EQV_aa2# EQ_V_1.00 5 EMITENT AA -400,00 S_EQV_ae2# EQ_V_1.00 9 EMITENT AE -250,00 S_EQV_af2# EQ_V_1.00 10 EMITENT AF -1150,00 S_EQV_b2# EQ_V_1.00 1 EMITENT B 200,00 S_EQV_f2# EQ_V_1.00 5 EMITENT F -750,00 S_EQV_j2# EQ_V_1.00 9 EMITENT J 350,00 S_EQV_k2# EQ_V_1.00 10 EMITENT K 1050,00 S_EQV_n2# EQ_V_1.00 12 INDICE N -800,00 S_EQV_o2# EQ_V_1.00 12 INDICE O 400,00 S_EQV_a1# EQ_V_0.50 1 EMITENT A -100,00 S_EQV_a2# EQ_V_0.50 1 EMITENT A 700,00 S_EQV_aa1# EQ_V_0.50 5 EMITENT AA 950,00 S_EQV_ae1# EQ_V_0.50 9 EMITENT AE 50,00 S_EQV_af1# EQ_V_0.50 10 EMITENT AF -300,00 S_EQV_b1# EQ_V_0.50 1 EMITENT B 900,00 S_EQV_c1# EQ_V_0.50 2 EMITENT C -500,00 S_EQV_d1# EQ_V_0.50 3 EMITENT D 600,00 S_EQV_e1# EQ_V_0.50 4 EMITENT E -800,00 S_EQV_f1# EQ_V_0.50 5 EMITENT F 1000,00 S_EQV_g1# EQ_V_0.50 6 EMITENT G -400,00 S_EQV_h1# EQ_V_0.50 7 EMITENT H -50,00 S_EQV_i1# EQ_V_0.50 8 EMITENT I 300,00 S_EQV_j1# EQ_V_0.50 9 EMITENT J 50,00 S_EQV_k1# EQ_V_0.50 10 EMITENT K -300,00 S_EQV_l1# EQ_V_0.50 11 EMITENT L 1000,00 S_EQV_n1# EQ_V_0.50 12 INDICE N 750,00 S_EQV_o1# EQ_V_0.50 12 INDICE O -500,00 S_EQV_p1# EQ_V_0.50 13 INDICE P 40,00 S_EQD_a1# EQ_D_SPOT 1 EMITENT A 16500,00 S_EQD_a2# EQ_D_SPOT 1 EMITENT A -35000,00 S_EQD_b1# EQ_D_SPOT 1 EMITENT B 20000,00 S_EQD_c1# EQ_D_SPOT 2 EMITENT C 66000,00 S_EQD_d1# EQ_D_SPOT 3 EMITENT D 1700,00 S_EQD_e1# EQ_D_SPOT 4 EMITENT E 1100,00 S_EQD_f1# EQ_D_SPOT 5 EMITENT F 25000,00 S_EQD_g1# EQ_D_SPOT 5 EMITENT G 8400,00 S_EQD_h1# EQ_D_SPOT 6 EMITENT H 22500,00 S_EQD_i1# EQ_D_SPOT 7 EMITENT I -12300,00 S_EQD_j1# EQ_D_SPOT 8 EMITENT J -450,00 S_EQD_k1# EQ_D_SPOT 9 EMITENT K -143,00 S_EQD_l1# EQ_D_SPOT 9 EMITENT L -143,00 S_EQD_m1# EQ_D_SPOT 10 EMITENT M -100,00 S_EQD_n1# EQ_D_SPOT 10 EMITENT N -100,00 S_EQD_o1# EQ_D_SPOT 11 EMITENT O -19600,00 S_EQD_q1# EQ_D_SPOT 12 INDICE Q 1100,00 S_EQD_r1# EQ_D_SPOT 12 INDICE R -40000,00 S_EQD_s1# EQ_D_SPOT 13 INDICE S -1950,00 S_EQD_s2# EQ_D_SPOT 13 INDICE S 280,00 S_EQD_t2# EQ_D_SPOT 13 INDICE T 3150,00 S_EQD_u1# EQ_D_SPOT 9 EMITENT U -57,00 S_EQD_v1# EQ_D_SPOT 10 EMITENT V -100,00 S_EQD_a3# EQ_D_REPO 1 EMITENT A 50000,00 S_EQD_aa1# EQ_D_REPO 6 EMITENT AA 79000,00 S_EQD_ab1# EQ_D_REPO 7 EMITENT AB 31000,00 S_EQD_ac1# EQ_D_REPO 8 EMITENT AC -10000,00 S_EQD_b2# EQ_D_REPO 1 EMITENT B -39000,00 S_EQD_f2# EQ_D_REPO 5 EMITENT F 90000,00 S_EQD_g2# EQ_D_REPO 5 EMITENT G 60000,00 S_EQD_k2# EQ_D_REPO 9 EMITENT K -14250,00 S_EQD_l2# EQ_D_REPO 9 EMITENT L -150000,00 S_EQD_m2# EQ_D_REPO 10 EMITENT M -85000,00 S_EQD_n2# EQ_D_REPO 10 EMITENT N -72000,00 S_EQD_p1# EQ_D_REPO 11 EMITENT P 48000,00 S_EQD_q2# EQ_D_REPO 12 INDICE Q 85000,00 S_EQD_r2# EQ_D_REPO 12 INDICE R -40000,00 S_EQD_t1# EQ_D_REPO 13 INDICE T -125000,00 S_EQD_x1# EQ_D_REPO 2 EMITENT X 75000,00 S_EQD_y1# EQ_D_REPO 3 EMITENT Y 4800,00 S_EQD_z1# EQ_D_REPO 4 EMITENT Z -15000,00 S_EQC_a1# EQ_CU 1 EMITENT A -37820,00 S_EQC_a2# EQ_CU 1 EMITENT A 77655,00 S_EQC_aa1# EQ_CU 2 EMITENT AA 39300,00 S_EQC_ab1# EQ_CU 4 EMITENT AB 17262,00 S_EQC_ac1# EQ_CU 5 EMITENT AC 7139,60 S_EQC_ad1# EQ_CU 6 EMITENT AD -3642,50 S_EQC_ae1# EQ_CU 7 EMITENT AE 3900,00 S_EQC_af1# EQ_CU 8 EMITENT AF 41550,00 S_EQC_ag1# EQ_CU 9 EMITENT AG 36860,00 S_EQC_ah1# EQ_CU 10 EMITENT AH 22150,00 S_EQC_b1# EQ_CU 1 EMITENT B 20677,50 S_EQC_c1# EQ_CU 2 EMITENT C -31440,00 S_EQC_d1# EQ_CU 3 EMITENT D 6238,00 S_EQC_e1# EQ_CU 4 EMITENT E -21605,00 S_EQC_f1# EQ_CU 5 EMITENT F -2850,00 S_EQC_g1# EQ_CU 6 EMITENT G -3642,50 S_EQC_h1# EQ_CU 7 EMITENT H -7800,00 S_EQC_i1# EQ_CU 8 EMITENT I -29550,00 S_EQC_j1# EQ_CU 9 EMITENT J -216320,00 S_EQC_k1# EQ_CU 10 EMITENT K 1950,00 S_EQC_q1# EQ_CU 11 EMITENT Q -19142,00 S_EQC_r1# EQ_CU 11 EMITENT R 28713,00 S_EQC_s1# EQ_CU 3 EMITENT S -17025,00 S_EQC_t1# EQ_CU 12 EMITENT T 7466,67 S_EQC_u1# EQ_CU 13 EMITENT U 11160,00 S_EQC_v1# EQ_CU 12 EMITENT V -39200,00 S_EQC_w1# EQ_CU 13 EMITENT W -58590,00 S_EQC_y1# EQ_CU 1 EMITENT Y -23930,00 S_EQC_z1# EQ_CU 1 EMITENT Z -47860,00 S_EQC_a1# EQ_CD 1 EMITENT A 39157,50 S_EQC_a2# EQ_CD 1 EMITENT A -80349,00 S_EQC_aa1# EQ_CD 2 EMITENT AA -30600,00 S_EQC_ab1# EQ_CD 4 EMITENT AB -9826,00 S_EQC_ac1# EQ_CD 5 EMITENT AC -5414,60 S_EQC_ad1# EQ_CD 6 EMITENT AD 2617,50 S_EQC_ae1# EQ_CD 7 EMITENT AE -2720,00 S_EQC_af1# EQ_CD 8 EMITENT AF -28250,00 S_EQC_ag1# EQ_CD 9 EMITENT AG -30935,00 S_EQC_ah1# EQ_CD 10 EMITENT AH -15025,00 S_EQC_b1# EQ_CD 1 EMITENT B -238910,00 S_EQC_c1# EQ_CD 2 EMITENT C 24480,00 S_EQC_d1# EQ_CD 3 EMITENT D -6068,00 S_EQC_e1# EQ_CD 4 EMITENT E 12310,00 S_EQC_f1# EQ_CD 5 EMITENT F 2160,00 S_EQC_g1# EQ_CD 6 EMITENT G 2617,50 S_EQC_h1# EQ_CD 7 EMITENT H 5440,00 S_EQC_i1# EQ_CD 8 EMITENT I 20050,00 S_EQC_j1# EQ_CD 9 EMITENT J 181560,00 S_EQC_k1# EQ_CD 10 EMITENT K -2900,00 S_EQC_q1# EQ_CD 11 EMITENT Q 20052,00 S_EQC_r1# EQ_CD 11 EMITENT R -30078,00 S_EQC_s1# EQ_CD 3 EMITENT S -9435,00 S_EQC_t1# EQ_CD 12 EMITENT T -7400,00 S_EQC_u1# EQ_CD 13 EMITENT U -11040,00 S_EQC_v1# EQ_CD 12 EMITENT V 38850,00 S_EQC_w1# EQ_CD 13 EMITENT W 57960,00 S_EQC_y1# EQ_CD 1 EMITENT Y 13590,00 S_EQC_z1# EQ_CD 1 EMITENT Z 27180,00 S_CNV_a5# CSR_NON_SEC_V_5.00 1 EMITENT A 100,00 S_CNV_b4# CSR_NON_SEC_V_5.00 1 EMITENT B 50,00 S_CNV_c4# CSR_NON_SEC_V_5.00 3 EMITENT C 150,00 S_CNV_hb1# CSR_NON_SEC_V_5.00 9 EMITENT HA -750,00 S_CNV_a4# CSR_NON_SEC_V_3.00 1 EMITENT A -500,00 S_CNV_ab1# CSR_NON_SEC_V_3.00 2 EMITENT AB 325,00 S_CNV_b3# CSR_NON_SEC_V_3.00 1 EMITENT B -500,00 S_CNV_c3# CSR_NON_SEC_V_3.00 3 EMITENT C 100,00 S_CNV_v1# CSR_NON_SEC_V_3.00 20 INDICE V 500,00 S_CNV_a6# CSR_NON_SEC_V_10.00 1 EMITENT A 100,00 S_CNV_b5# CSR_NON_SEC_V_10.00 1 EMITENT B 500,00 S_CNV_c5# CSR_NON_SEC_V_10.00 3 EMITENT C -200,00 S_CNV_a3# CSR_NON_SEC_V_1.00 1 EMITENT A 400,00 S_CNV_b2# CSR_NON_SEC_V_1.00 1 EMITENT B 200,00 S_CNV_c2# CSR_NON_SEC_V_1.00 3 EMITENT C 400,00 S_CNV_a1# CSR_NON_SEC_V_0.50 1 EMITENT A -100,00 S_CNV_a2# CSR_NON_SEC_V_0.50 1 EMITENT A 700,00 S_CNV_b1# CSR_NON_SEC_V_0.50 1 EMITENT B 900,00 S_CNV_c1# CSR_NON_SEC_V_0.50 3 EMITENT C -500,00 S_CNV_d1# CSR_NON_SEC_V_0.50 4 EMITENT D 700,00 S_CNV_e1# CSR_NON_SEC_V_0.50 5 EMITENT E -800,00 S_CNV_f1# CSR_NON_SEC_V_0.50 6 EMITENT F 700,00 S_CNV_g1# CSR_NON_SEC_V_0.50 7 EMITENT G -400,00 S_CNV_h1# CSR_NON_SEC_V_0.50 8 EMITENT H -50,00 S_CNV_i1# CSR_NON_SEC_V_0.50 10 EMITENT I 300,00 S_CNV_j1# CSR_NON_SEC_V_0.50 11 EMITENT J 50,00 S_CNV_k1# CSR_NON_SEC_V_0.50 12 EMITENT K -300,00 S_CNV_l1# CSR_NON_SEC_V_0.50 13 EMITENT L 1000,00 S_CNV_m1# CSR_NON_SEC_V_0.50 14 EMITENT M -350,00 S_CNV_n1# CSR_NON_SEC_V_0.50 15 EMITENT N 950,00 S_CNV_o1# CSR_NON_SEC_V_0.50 16 EMITENT O -900,00 S_CNV_p1# CSR_NON_SEC_V_0.50 17 EMITENT P 200,00 S_CNV_q1# CSR_NON_SEC_V_0.50 18 EMITENT Q 400,00 S_CNV_r1# CSR_NON_SEC_V_0.50 18 EMITENT R -300,00 S_CNV_s1# CSR_NON_SEC_V_0.50 19 INDICE S 850,00 S_CNV_t1# CSR_NON_SEC_V_0.50 20 INDICE T -650,00 S_CNV_u1# CSR_NON_SEC_V_0.50 19 INDICE U -350,00 S_CND_hb2# CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT 9 EMITENT HB -17000,00 S_CND_t1# CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT 3 EMITENT T -6000,00 S_CND_y1# CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT 20 INDICE Y 9000,00 S_CND_ab2# CSR_NON_SEC_D_3.00_CDS 2 EMITENT AC 14000,00 S_CND_b2# CSR_NON_SEC_D_3.00_CDS 1 EMITENT B -17000,00 S_CND_w1# CSR_NON_SEC_D_10.00_DEBT 10 EMITENT W CQS 1 9000,00 S_CND_a4# CSR_NON_SEC_D_1.00_DEBT 1 EMITENT A -10000,00 S_CND_s1# CSR_NON_SEC_D_1.00_DEBT 3 EMITENT S -6000,00 S_CND_x1# CSR_NON_SEC_D_1.00_CDS 19 INDICE X -18500,00 S_CND_a1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 1 EMITENT A 20000,00 S_CND_a2# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 1 EMITENT A -30000,00 S_CND_b1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 1 EMITENT B 12000,00 S_CND_c1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 3 EMITENT C -6000,00 S_CND_d1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 4 EMITENT D 25000,00 S_CND_e1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 5 EMITENT E -4000,00 S_CND_f1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 6 EMITENT F -8000,00 S_CND_g1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 7 EMITENT G 8000,00 S_CND_h1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 8 EMITENT H 3000,00 S_CND_hb1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 9 EMITENT HA -23000,00 S_CND_i1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 10 EMITENT I CQS 2 -5000,00 S_CND_j1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 11 EMITENT J 2000,00 S_CND_k1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 12 EMITENT K 7000,00 S_CND_l1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 13 EMITENT L -9000,00 S_CND_m1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 14 EMITENT M 10000,00 S_CND_n1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 15 EMITENT N -20000,00 S_CND_o1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 16 EMITENT O 5000,00 S_CND_p1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 17 EMITENT P -3000,00 S_CND_q1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 18 EMITENT Q 10000,00 S_CND_r1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 18 EMITENT R -5000,00 S_CND_a3# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 1 EMITENT A 15000,00 S_CND_ab1# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 2 EMITENT AB 21000,00 S_CND_u1# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 19 INDICE U -32000,00 S_CND_v1# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 20 INDICE V -13000,00 S_CND_x2# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 19 INDICE X 52500,00 S_CNC_a1# CSR_NON_SEC_CU 1 EMITENT A -2338,64 S_CNC_a2# CSR_NON_SEC_CU 1 EMITENT A 35116,67 S_CNC_aa1# CSR_NON_SEC_CU 10 EMITENT AA CQS 1 -1212,50 S_CNC_ab1# CSR_NON_SEC_CU 2 EMITENT AB1 -247,47 S_CNC_b1# CSR_NON_SEC_CU 1 EMITENT B 890,91 S_CNC_c1# CSR_NON_SEC_CU 3 EMITENT C -500,00 S_CNC_d1# CSR_NON_SEC_CU 4 EMITENT D 415,00 S_CNC_e1# CSR_NON_SEC_CU 5 EMITENT E -1050,00 S_CNC_f1# CSR_NON_SEC_CU 6 EMITENT F -150,00 S_CNC_g1# CSR_NON_SEC_CU 7 EMITENT G -318,75 S_CNC_h1# CSR_NON_SEC_CU 8 EMITENT H -425,00 S_CNC_hb1# CSR_NON_SEC_CU 9 EMITENT HB1 -500,00 S_CNC_i1# CSR_NON_SEC_CU 10 EMITENT I CQS 2 -937,50 S_CNC_j1# CSR_NON_SEC_CU 11 EMITENT J -4650,00 S_CNC_k1# CSR_NON_SEC_CU 12 EMITENT K -425,00 S_CNC_l1# CSR_NON_SEC_CU 13 EMITENT L -27660,00 S_CNC_m1# CSR_NON_SEC_CU 14 EMITENT M -488,00 S_CNC_n1# CSR_NON_SEC_CU 15 EMITENT N 13237,50 S_CNC_o1# CSR_NON_SEC_CU 16 EMITENT O -1127,50 S_CNC_p1# CSR_NON_SEC_CU 17 EMITENT P -5775,00 S_CNC_q1# CSR_NON_SEC_CU 18 EMITENT Q -7842,00 S_CNC_r1# CSR_NON_SEC_CU 18 EMITENT R 15684,00 S_CNC_s1# CSR_NON_SEC_CU 4 EMITENT S -750,00 S_CNC_t1# CSR_NON_SEC_CU 19 EMITENT T 3550,00 S_CNC_u1# CSR_NON_SEC_CU 20 EMITENT U 1660,00 S_CNC_v1# CSR_NON_SEC_CU 19 EMITENT V -18637,50 S_CNC_w1# CSR_NON_SEC_CU 20 EMITENT W -8715,00 S_CNC_x1# CSR_NON_SEC_CU 3 EMITENT X -500,00 S_CNC_y1# CSR_NON_SEC_CU 1 EMITENT Y -249,95 S_CNC_z1# CSR_NON_SEC_CU 1 EMITENT Z -249,95 S_CNC_a1# CSR_NON_SEC_CD 1 EMITENT A 2363,38 S_CNC_a2# CSR_NON_SEC_CD 1 EMITENT A -35314,65 S_CNC_aa1# CSR_NON_SEC_CD 10 EMITENT AA CQS 1 1150,00 S_CNC_ab1# CSR_NON_SEC_CD 2 EMITENT AB1 247,47 S_CNC_b1# CSR_NON_SEC_CD 1 EMITENT B -5543,43 S_CNC_c1# CSR_NON_SEC_CD 3 EMITENT C 500,00 S_CNC_d1# CSR_NON_SEC_CD 4 EMITENT D -385,00 S_CNC_e1# CSR_NON_SEC_CD 5 EMITENT E 575,00 S_CNC_f1# CSR_NON_SEC_CD 6 EMITENT F 75,00 S_CNC_g1# CSR_NON_SEC_CD 7 EMITENT G 287,50 S_CNC_h1# CSR_NON_SEC_CD 8 EMITENT H 400,00 S_CNC_hb1# CSR_NON_SEC_CD 9 EMITENT HB1 500,00 S_CNC_i1# CSR_NON_SEC_CD 10 EMITENT I CQS 2 750,00 S_CNC_j1# CSR_NON_SEC_CD 11 EMITENT J 4100,00 S_CNC_k1# CSR_NON_SEC_CD 12 EMITENT K 387,50 S_CNC_l1# CSR_NON_SEC_CD 13 EMITENT L 22130,00 S_CNC_m1# CSR_NON_SEC_CD 14 EMITENT M 160,00 S_CNC_n1# CSR_NON_SEC_CD 15 EMITENT N -23437,50 S_CNC_o1# CSR_NON_SEC_CD 16 EMITENT O 1246,25 S_CNC_p1# CSR_NON_SEC_CD 17 EMITENT P 6225,00 S_CNC_q1# CSR_NON_SEC_CD 18 EMITENT Q 8752,00 S_CNC_r1# CSR_NON_SEC_CD 18 EMITENT R -17504,00 S_CNC_s1# CSR_NON_SEC_CD 4 EMITENT S -250,00 S_CNC_t1# CSR_NON_SEC_CD 19 EMITENT T -3500,00 S_CNC_u1# CSR_NON_SEC_CD 20 EMITENT U -1540,00 S_CNC_v1# CSR_NON_SEC_CD 19 EMITENT V 18375,00 S_CNC_w1# CSR_NON_SEC_CD 20 EMITENT W 8085,00 S_CNC_x1# CSR_NON_SEC_CD 3 EMITENT X 500,00 S_CNC_y1# CSR_NON_SEC_CD 1 EMITENT Y -226,77 S_CNC_z1# CSR_NON_SEC_CD 1 EMITENT Z -226,77 S_CMV_a5# CM_V_5.00 1 CĂRBUNE -300,00 S_CMV_b4# CM_V_5.00 1 URANIU 450,00 S_CMV_a4# CM_V_3.00 1 CĂRBUNE 800,00 S_CMV_b3# CM_V_3.00 1 URANIU 800,00 S_CMV_a6# CM_V_10.00 1 CĂRBUNE 100,00 S_CMV_b5# CM_V_10.00 1 URANIU -250,00 S_CMV_a3# CM_V_1.00 1 CĂRBUNE -200,00 S_CMV_b2# CM_V_1.00 1 URANIU -750,00 S_CMV_d1# CM_V_1.00 2 WTI -175,00 S_CMV_f1# CM_V_1.00 3 FWD ELECTRICITY NE -450,00 S_CMV_h1# CM_V_1.00 4 PANAMAX -5500,00 S_CMV_j1# CM_V_1.00 5 CUPRU -200,00 S_CMV_l1# CM_V_1.00 6 GAZ NATURAL LICHEFIAT 1000,00 S_CMV_n1# CM_V_1.00 7 ARGINT 500,00 S_CMV_p1# CM_V_1.00 8 PORUMB -1000,00 S_CMV_r1# CM_V_1.00 9 ZER -125,00 S_CMV_t1# CM_V_1.00 10 CAUCIUC -50,00 S_CMV_v1# CM_V_1.00 11 POTASĂ -1800,00 S_CMV_a1# CM_V_0.50 1 CĂRBUNE 1000,00 S_CMV_a2# CM_V_0.50 1 CĂRBUNE -350,00 S_CMV_b1# CM_V_0.50 1 URANIU 150,00 S_CMV_c1# CM_V_0.50 2 BRENT 200,00 S_CMV_e1# CM_V_0.50 3 SPOT ELECTRICITY SE -300,00 S_CMV_g1# CM_V_0.50 4 SUPRAMAX -5000,00 S_CMV_i1# CM_V_0.50 5 OȚEL 550,00 S_CMV_k1# CM_V_0.50 6 GAZE NATURALE 400,00 S_CMV_m1# CM_V_0.50 7 AUR -200,00 S_CMV_o1# CM_V_0.50 8 BOABE DE SOIA -750,00 S_CMV_q1# CM_V_0.50 9 PEȘTE 250,00 S_CMV_s1# CM_V_0.50 10 CACAO 350,00 S_CMV_u1# CM_V_0.50 11 STICLĂ PLANĂ 3000,00 S_CMV_w1# CM_V_0.50 4 SUPRAMAX -5000,00 S_CMV_x1# CM_V_0.50 4 PANAMAX 15000,00 S_CMD_p1# CM_D_30.00 8 PORUMB OKLAHOMA -10000,00 S_CMD_f1# CM_D_3.00 3 FWD ELECTRICITY NE TEXAS -4500,00 S_CMD_h1# CM_D_3.00 4 PANAMAX NEW ORLEANS -68750,00 S_CMD_n1# CM_D_20.00 7 ARGINT EU1 5000,00 S_CMD_r1# CM_D_20.00 9 ZER NEWCASTLE -1250,00 S_CMD_d1# CM_D_2.00 2 WTI OKLAHOMA -1750,00 S_CMD_l1# CM_D_15.00 6 GAZ NATURAL LICHEFIAT OKLAHOMA 10000,00 S_CMD_t1# CM_D_15.00 10 CAUCIUC NEWCASTLE -500,00 S_CMD_j1# CM_D_10.00 5 CUPRU OKLAHOMA -2000,00 S_CMD_v1# CM_D_10.00 11 POTASĂ NEWCASTLE -18000,00 S_CMD_b1# CM_D_1.00 1 URANIU OKLAHOMA 1500,00 S_CMD_g1# CM_D_1.00 4 SUPRAMAX SANTOS -62500,00 S_CMD_w1# CM_D_1.00 4 SUPRAMAX SANTOS -62500,00 S_CMD_x1# CM_D_1.00 4 PANAMAX NEW ORLEANS 187500,00 S_CMD_a4# CM_D_0.50 1 CĂRBUNE NEWCASTLE 8000,00 S_CMD_a1# CM_D_0.00 1 CĂRBUNE NEWCASTLE 10000,00 S_CMD_a2# CM_D_0.00 1 CĂRBUNE NEWCASTLE -3500,00 S_CMD_a3# CM_D_0.00 1 CĂRBUNE LONDRA -2000,00 S_CMD_c1# CM_D_0.00 2 BRENT LE HAVRE 2000,00 S_CMD_e1# CM_D_0.00 3 SPOT ELECTRICITY SE LONDRA -3000,00 S_CMD_i1# CM_D_0.00 5 OȚEL LE HAVRE 5500,00 S_CMD_k1# CM_D_0.00 6 GAZE NATURALE LE HAVRE 4000,00 S_CMD_m1# CM_D_0.00 7 AUR UK1 -2000,00 S_CMD_o1# CM_D_0.00 8 BOABE DE SOIA LE HAVRE -7500,00 S_CMD_q1# CM_D_0.00 9 PEȘTE LONDRA 2500,00 S_CMD_s1# CM_D_0.00 10 CACAO LONDRA 3500,00 S_CMD_u1# CM_D_0.00 11 STICLĂ PLANĂ LONDRA 30000,00 S_CMC_a1# CM_CU 1 CĂRBUNE 17335,00 S_CMC_a2# CM_CU 1 CĂRBUNE 36936,00 S_CMC_b1# CM_CU 1 URANIU 6635,00 S_CMC_c1# CM_CU 2 BRENT -11600,00 S_CMC_d1# CM_CU 2 WTI -36900,00 S_CMC_e1# CM_CU 3 SPOT ELECTRICITY SE 8563,00 S_CMC_f1# CM_CU 3 FWD ELECTRICITY NE -27250,00 S_CMC_g1# CM_CU 4 SUPRAMAX -36880,00 S_CMC_h1# CM_CU 4 PANAMAX 29472,00 S_CMC_i1# CM_CU 5 OȚEL -5850,00 S_CMC_j1# CM_CU 5 CUPRU 14644,80 S_CMC_k1# CM_CU 6 GAZE NATURALE -6147,50 S_CMC_l1# CM_CU 6 GAZ NATURAL LICHEFIAT -6147,50 S_CMC_m1# CM_CU 7 AUR -1486,67 S_CMC_n1# CM_CU 7 ARGINT 743,33 S_CMC_o1# CM_CU 8 BOABE DE SOIA -14535,00 S_CMC_p1# CM_CU 8 PORUMB 20475,00 S_CMC_q1# CM_CU 9 PEȘTE -19900,00 S_CMC_r1# CM_CU 9 ZER 3387,00 S_CMC_s1# CM_CU 10 CACAO 1005,00 S_CMC_t1# CM_CU 10 CAUCIUC 10892,20 S_CMC_u1# CM_CU 11 STICLĂ PLANĂ -13790,00 S_CMC_v1# CM_CU 11 POTASĂ 20685,00 S_CMC_x1# CM_CU 9 LAPTE -6300,00 S_CMC_y1# CM_CU 1 URANIU -65864,00 S_CMC_z1# CM_CU 4 PANAMAX 29472,00 S_CMC_a1# CM_CD 1 CĂRBUNE -18260,00 S_CMC_a2# CM_CD 1 CĂRBUNE -37630,00 S_CMC_b1# CM_CD 1 URANIU -70460,00 S_CMC_c1# CM_CD 2 BRENT 8320,00 S_CMC_d1# CM_CD 2 WTI 3550,00 S_CMC_e1# CM_CD 3 SPOT ELECTRICITY SE -8233,00 S_CMC_f1# CM_CD 3 FWD ELECTRICITY NE 16370,00 S_CMC_g1# CM_CD 4 SUPRAMAX 29110,00 S_CMC_h1# CM_CD 4 PANAMAX -15256,00 S_CMC_i1# CM_CD 5 OȚEL 4080,00 S_CMC_j1# CM_CD 5 CUPRU -10219,80 S_CMC_k1# CM_CD 6 GAZE NATURALE 4222,50 S_CMC_l1# CM_CD 6 GAZ NATURAL LICHEFIAT 4222,50 S_CMC_m1# CM_CD 7 AUR 1353,33 S_CMC_n1# CM_CD 7 ARGINT -676,67 S_CMC_o1# CM_CD 8 BOABE DE SOIA 10435,00 S_CMC_p1# CM_CD 8 PORUMB -14735,00 S_CMC_q1# CM_CD 9 PEȘTE 6700,00 S_CMC_r1# CM_CD 9 ZER -3012,00 S_CMC_s1# CM_CD 10 CACAO -1415,00 S_CMC_t1# CM_CD 10 CAUCIUC -7817,20 S_CMC_u1# CM_CD 11 STICLĂ PLANĂ 14200,00 S_CMC_v1# CM_CD 11 POTASĂ -21300,00 S_CMC_x1# CM_CD 9 LAPTE -4700,00 S_CMC_y1# CM_CD 1 URANIU -66344,00 S_CMC_z1# CM_CD 4 PANAMAX -22856,00 Portofoliu Clasa de risc Componentă Instrumente G000 GIRR DELTA S_IRD_a1# G001 GIRR DELTA S_IRD_b1# G002 GIRR DELTA S_IRD_b2# G003 GIRR DELTA S_IRD_b3# G004 GIRR DELTA S_IRD_b4# G005 GIRR DELTA S_IRD_b5# G006 GIRR DELTA S_IRD_b6# G007 GIRR DELTA S_IRD_b7# G008 GIRR DELTA S_IRD_b8# G009 GIRR DELTA S_IRD_b9# G010 GIRR DELTA S_IRD_b10# G011 GIRR DELTA S_IRD_b11# G012 GIRR DELTA S_IRD_b12# G013 GIRR DELTA S_IRD_d1# G014 GIRR DELTA S_IRD_d2# G015 GIRR DELTA S_IRD_d3# G016 GIRR DELTA S_IRD_d4# G017 GIRR DELTA S_IRD_d5# G018 GIRR DELTA S_IRD_d6# G019 GIRR DELTA S_IRD_d7# G020 GIRR DELTA S_IRD_d8# G021 GIRR DELTA S_IRD_d9# G022 GIRR DELTA S_IRD_d10# G023 GIRR DELTA S_IRD_d11# G024 GIRR DELTA S_IRD_d12# G025 GIRR DELTA S_IRD_a1# S_IRD_b1# G026 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# G027 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_c1# G028 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# G029 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# G030 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# G031 GIRR DELTA S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c6# G032 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# G033 GIRR DELTA S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# G034 GIRR DELTA S_IRD_a1# S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# S_IRD_f1# G035 GIRR VEGA S_IRV_b1# G036 GIRR VEGA S_IRV_a1# S_IRV_b1# G037 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# G038 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b6# S_IRV_b11# S_IRV_b16# S_IRV_b21# G039 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# G040 GIRR VEGA S_IRV_e1# S_IRV_e2# G041 GIRR VEGA S_IRV_e1# S_IRV_e3# G042 GIRR VEGA S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# G043 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# G044 GIRR VEGA S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# G045 GIRR VEGA S_IRV_a1# S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# S_IRV_e1# S_IRV_e2# S_IRV_e3# G046 GIRR CURBURĂ S_IRC_b1# G047 GIRR CURBURĂ S_IRC_c1# G048 GIRR CURBURĂ S_IRC_a1# S_IRC_b1# G049 GIRR CURBURĂ S_IRC_d1# G050 GIRR CURBURĂ S_IRC_b1# S_IRC_c1# G051 GIRR CURBURĂ S_IRC_c1# S_IRC_e1# G052 GIRR CURBURĂ S_IRC_d1# S_IRC_e1# G053 GIRR CURBURĂ S_IRC_a1# S_IRC_b1# S_IRC_c1# S_IRC_d1# S_IRC_e1# G054 GIRR TOATE S_IRD_a1# S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# S_IRD_f1# S_IRV_a1# S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# S_IRV_e1# S_IRV_e2# S_IRV_e3# S_IRC_a1# S_IRC_b1# S_IRC_c1# S_IRC_d1# S_IRC_e1# G055 GIRR DELTA S_IRD_e11# S_IRD_e13# G056 GIRR DELTA S_IRD_e1# S_IRD_f1# E001 EQ DELTA S_EQD_a2# E002 EQ DELTA S_EQD_c1# E003 EQ DELTA S_EQD_d1# E004 EQ DELTA S_EQD_e1# E005 EQ DELTA S_EQD_f1# E006 EQ DELTA S_EQD_h1# E007 EQ DELTA S_EQD_i1# E008 EQ DELTA S_EQD_j1# E009 EQ DELTA S_EQD_k1# E010 EQ DELTA S_EQD_m1# E011 EQ DELTA S_EQD_o1# E012 EQ DELTA S_EQD_q1# E013 EQ DELTA S_EQD_s1# E014 EQ DELTA S_EQD_a3# E015 EQ DELTA S_EQD_x1# E016 EQ DELTA S_EQD_y1# E017 EQ DELTA S_EQD_z1# E018 EQ DELTA S_EQD_f2# E019 EQ DELTA S_EQD_aa1# E020 EQ DELTA S_EQD_ab1# E021 EQ DELTA S_EQD_ac1# E022 EQ DELTA S_EQD_k2# E023 EQ DELTA S_EQD_m2# E024 EQ DELTA S_EQD_p1# E025 EQ DELTA S_EQD_q2# E026 EQ DELTA S_EQD_t1# E027 EQ DELTA S_EQD_a1# S_EQD_a2# E028 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_a3# E029 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_b1# E030 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_b2# E031 EQ DELTA S_EQD_f1# S_EQD_f2# E032 EQ DELTA S_EQD_f1# S_EQD_g1# E033 EQ DELTA S_EQD_f1# S_EQD_g2# E034 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_k2# E035 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_l1# E036 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_l2# E037 EQ DELTA S_EQD_m1# S_EQD_m2# E038 EQ DELTA S_EQD_m1# S_EQD_n1# E039 EQ DELTA S_EQD_m1# S_EQD_n2# E040 EQ DELTA S_EQD_o1# S_EQD_p1# E041 EQ DELTA S_EQD_q1# S_EQD_q2# E042 EQ DELTA S_EQD_q1# S_EQD_r1# E043 EQ DELTA S_EQD_s1# S_EQD_t1# E044 EQ DELTA S_EQD_s1# S_EQD_t1# S_EQD_t2# E045 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_c1# S_EQD_d1# S_EQD_e1# S_EQD_f1# S_EQD_h1# S_EQD_i1# S_EQD_j1# S_EQD_k1# S_EQD_m1# E046 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_o1# E047 EQ DELTA S_EQD_q1# S_EQD_s1# E048 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_q1# E049 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_l1# S_EQD_m1# S_EQD_n1# S_EQD_q1# S_EQD_s2# S_EQD_u1# S_EQD_v1# E050 EQ DELTA S_EQD_a1# S_EQD_a2# S_EQD_a3# S_EQD_b1# S_EQD_b2# S_EQD_c1# S_EQD_x1# S_EQD_d1# S_EQD_y1# S_EQD_e1# S_EQD_z1# S_EQD_f1# S_EQD_f2# S_EQD_g1# S_EQD_g2# S_EQD_h1# S_EQD_aa1# S_EQD_i1# S_EQD_ab1# S_EQD_j1# S_EQD_ac1# S_EQD_k1# S_EQD_k2# S_EQD_l1# S_EQD_l2# S_EQD_m1# S_EQD_m2# S_EQD_n1# S_EQD_n2# S_EQD_o1# S_EQD_p1# S_EQD_q1# S_EQD_q2# S_EQD_r1# S_EQD_r2# S_EQD_s1# S_EQD_s2# S_EQD_t1# S_EQD_t2# S_EQD_u1# S_EQD_v1# E051 EQ VEGA S_EQV_a2# E052 EQ VEGA S_EQV_c1# E053 EQ VEGA S_EQV_d1# E054 EQ VEGA S_EQV_e1# E055 EQ VEGA S_EQV_f1# E056 EQ VEGA S_EQV_g1# E057 EQ VEGA S_EQV_h1# E058 EQ VEGA S_EQV_i1# E059 EQ VEGA S_EQV_j1# E060 EQ VEGA S_EQV_k1# E061 EQ VEGA S_EQV_l1# E062 EQ VEGA S_EQV_n1# E063 EQ VEGA S_EQV_p1# E064 EQ VEGA S_EQV_a1# S_EQV_a2# E065 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# E066 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_b1# E067 EQ VEGA S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# E068 EQ VEGA S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# E069 EQ VEGA S_EQV_f1# S_EQV_aa1# E070 EQ VEGA S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# E071 EQ VEGA S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# E072 EQ VEGA S_EQV_j1# S_EQV_ae1# E073 EQ VEGA S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# E074 EQ VEGA S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# E075 EQ VEGA S_EQV_k1# S_EQV_af1# E076 EQ VEGA S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# E077 EQ VEGA S_EQV_l1# S_EQV_m1# E078 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# E079 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_o1# E080 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# E081 EQ VEGA S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# E082 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_c1# S_EQV_d1# S_EQV_e1# S_EQV_f1# S_EQV_g1# S_EQV_h1# S_EQV_i1# S_EQV_j1# S_EQV_k1# E083 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_m1# E084 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_p1# E085 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_n1# E086 EQ VEGA S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# E087 EQ VEGA S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# S_EQV_c1# S_EQV_x1# S_EQV_d1# S_EQV_y1# S_EQV_e1# S_EQV_z1# S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# S_EQV_g1# S_EQV_ab1# S_EQV_h1# S_EQV_ac1# S_EQV_i1# S_EQV_ad1# S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# S_EQV_l1# S_EQV_m1# S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# S_EQV_q1# E088 EQ CURBURĂ S_EQC_b1# E089 EQ CURBURĂ S_EQC_c1# E090 EQ CURBURĂ S_EQC_d1# E091 EQ CURBURĂ S_EQC_e1# E092 EQ CURBURĂ S_EQC_f1# E093 EQ CURBURĂ S_EQC_g1# E094 EQ CURBURĂ S_EQC_h1# E095 EQ CURBURĂ S_EQC_i1# E096 EQ CURBURĂ S_EQC_j1# E097 EQ CURBURĂ S_EQC_k1# E098 EQ CURBURĂ S_EQC_q1# E099 EQ CURBURĂ S_EQC_t1# E100 EQ CURBURĂ S_EQC_u1# E101 EQ CURBURĂ S_EQC_a1# S_EQC_a2# E102 EQ CURBURĂ S_EQC_a1# S_EQC_b1# E103 EQ CURBURĂ S_EQC_f1# S_EQC_ac1# E104 EQ CURBURĂ S_EQC_j1# S_EQC_ag1# E105 EQ CURBURĂ S_EQC_k1# S_EQC_ah1# E106 EQ CURBURĂ S_EQC_q1# S_EQC_r1# E107 EQ CURBURĂ S_EQC_t1# S_EQC_v1# E108 EQ CURBURĂ S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_y1# S_EQC_z1# E109 EQ CURBURĂ S_EQC_s1# E110 EQ CURBURĂ S_EQC_a2# S_EQC_c1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_f1# S_EQC_g1# S_EQC_h1# S_EQC_i1# S_EQC_j1# S_EQC_k1# E111 EQ CURBURĂ S_EQC_a2# S_EQC_q1# E112 EQ CURBURĂ S_EQC_t1# S_EQC_u1# E113 EQ CURBURĂ S_EQC_a2# S_EQC_t1# E114 EQ CURBURĂ S_EQC_a1# S_EQC_b1# S_EQC_d1# S_EQC_s1# E115 EQ CURBURĂ S_EQC_a1# S_EQC_b1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# E116 EQ CURBURĂ S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_c1# S_EQC_aa1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_ab1# S_EQC_f1# S_EQC_ac1# S_EQC_g1# S_EQC_ad1# S_EQC_h1# S_EQC_ae1# S_EQC_i1# S_EQC_af1# S_EQC_j1# S_EQC_ag1# S_EQC_k1# S_EQC_ah1# S_EQC_q1# S_EQC_r1# S_EQC_s1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# S_EQC_v1# S_EQC_w1# S_EQC_y1# S_EQC_z1# E117 EQ TOATE S_EQD_a1# S_EQD_a2# S_EQD_a3# S_EQD_b1# S_EQD_b2# S_EQD_c1# S_EQD_x1# S_EQD_d1# S_EQD_y1# S_EQD_e1# S_EQD_z1# S_EQD_f1# S_EQD_f2# S_EQD_g1# S_EQD_g2# S_EQD_h1# S_EQD_aa1# S_EQD_i1# S_EQD_ab1# S_EQD_j1# S_EQD_ac1# S_EQD_k1# S_EQD_k2# S_EQD_l1# S_EQD_l2# S_EQD_m1# S_EQD_m2# S_EQD_n1# S_EQD_n2# S_EQD_o1# S_EQD_p1# S_EQD_q1# S_EQD_q2# S_EQD_r1# S_EQD_r2# S_EQD_s1# S_EQD_s2# S_EQD_t1# S_EQD_t2# S_EQD_u1# S_EQD_v1# S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# S_EQV_c1# S_EQV_x1# S_EQV_d1# S_EQV_y1# S_EQV_e1# S_EQV_z1# S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# S_EQV_g1# S_EQV_ab1# S_EQV_h1# S_EQV_ac1# S_EQV_i1# S_EQV_ad1# S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# S_EQV_l1# S_EQV_m1# S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# S_EQV_q1# S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_c1# S_EQC_aa1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_ab1# S_EQC_f1# S_EQC_ac1# S_EQC_g1# S_EQC_ad1# S_EQC_h1# S_EQC_ae1# S_EQC_i1# S_EQC_af1# S_EQC_j1# S_EQC_ag1# S_EQC_k1# S_EQC_ah1# S_EQC_q1# S_EQC_r1# S_EQC_s1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# S_EQC_v1# S_EQC_w1# S_EQC_y1# S_EQC_z1# F001 FX DELTA S_FXD_b1# F002 FX DELTA S_FXD_c1# F003 FX DELTA S_FXD_a1# S_FXD_b1# F005 FX DELTA S_FXD_b1# S_FXD_c1# F007 FX DELTA S_FXD_a1# S_FXD_b1# S_FXD_c1# S_FXD_d1# S_FXD_f1# F008 FX VEGA S_FXV_b1# F009 FX VEGA S_FXV_a1# S_FXV_b1# F010 FX VEGA S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# F011 FX VEGA S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# F012 FX VEGA S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# F013 FX VEGA S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# F014 FX VEGA S_FXV_a1# S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# F015 FX CURBURĂ S_FXC_b1# F016 FX CURBURĂ S_FXC_c1# F017 FX CURBURĂ S_FXC_a1# S_FXC_b1# F018 FX CURBURĂ S_FXC_d1# F019 FX CURBURĂ S_FXC_b1# S_FXC_c1# F020 FX CURBURĂ S_FXC_c1# S_FXC_e1# F021 FX CURBURĂ S_FXC_b1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# F022 FX CURBURĂ S_FXC_a1# S_FXC_b1# S_FXC_c1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# S_FXC_f1# F023 FX TOATE S_FXD_a1# S_FXD_b1# S_FXD_c1# S_FXD_d1# S_FXD_f1# S_FXV_a1# S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# S_FXC_a1# S_FXC_b1# S_FXC_c1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# S_FXC_f1# F024 FX DELTA S_FXD_d1# F026 FX DELTA S_FXD_f1# F028 FX CURBURĂ S_FXC_f1# N001 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# N002 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_c1# N003 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_d1# N004 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_e1# N005 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# N006 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_g1# N007 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_h1# N008 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_i1# N009 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_w1# N010 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_j1# N011 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_k1# N012 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_l1# N013 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_m1# N014 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_n1# N015 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_o1# N016 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_p1# N017 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_q1# N018 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_u1# N019 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_v1# N020 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_a2# N021 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a2# S_CND_a3# N022 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a2# S_CND_a4# N023 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a3# S_CND_a4# N024 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_b1# N025 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a3# S_CND_b1# N026 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a4# S_CND_b1# N027 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_b2# N028 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_q1# S_CND_r1# N029 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_u1# S_CND_x2# N030 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_v1# S_CND_y1# N031 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_u1# S_CND_x1# S_CND_x2# N032 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# N033 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# N034 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# N035 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N036 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# N037 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# N038 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N039 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# N040 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N041 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N042 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a3# S_CND_b1# S_CND_c1# S_CND_s1# S_CND_t1# N043 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_a2# S_CND_a3# S_CND_a4# S_CND_b1# S_CND_b2# S_CND_ab1# S_CND_ab2# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_hb1# S_CND_hb2# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_r1# S_CND_s1# S_CND_t1# S_CND_u1# S_CND_v1# S_CND_w1# S_CND_x1# S_CND_x2# S_CND_y1# N044 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a2# N045 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_a2# N046 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# N047 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a2# S_CNV_b1# N048 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# N049 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_q1# S_CNV_r1# N050 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_s1# S_CNV_u1# N051 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_t1# S_CNV_v1# N052 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# N053 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# N054 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# N055 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# N056 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N057 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# N058 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# N059 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N060 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# N061 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N062 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N063 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_b4# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# N064 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# S_CNV_ab1# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_hb1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_r1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# S_CNV_u1# S_CNV_v1# N065 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_b1# N066 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_c1# N067 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_d1# N068 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_e1# N069 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_f1# N070 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_g1# N071 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_h1# N072 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_i1# N073 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_aa1# N074 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_j1# N075 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_k1# N076 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_l1# N077 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_m1# N078 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_n1# N079 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_o1# N080 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_p1# N081 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_q1# N082 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_t1# N083 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_u1# N084 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_a1# S_CNC_a2# N085 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_a1# S_CNC_b1# N086 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_q1# S_CNC_r1# N087 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_t1# S_CNC_v1# N088 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_u1# S_CNC_w1# N089 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# N090 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_s1# N091 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# N092 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# N093 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# N094 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N095 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# N096 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# N097 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N098 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# N099 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N100 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N101 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_c1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# N102 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_a1# S_CNC_b1# S_CNC_d1# S_CNC_s1# N103 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_ab1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_hb1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_r1# S_CNC_s1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# S_CNC_v1# S_CNC_w1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# S_CNC_aa1# N104 CSR_NON_SEC TOATE S_CND_a1# S_CND_a2# S_CND_a3# S_CND_a4# S_CND_b1# S_CND_b2# S_CND_ab1# S_CND_ab2# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_hb1# S_CND_hb2# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_r1# S_CND_s1# S_CND_t1# S_CND_u1# S_CND_v1# S_CND_w1# S_CND_x1# S_CND_x2# S_CND_y1# S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# S_CNV_ab1# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_hb1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_r1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# S_CNV_u1# S_CNV_v1# S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_ab1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_hb1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_r1# S_CNC_s1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# S_CNC_v1# S_CNC_w1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# S_CNC_aa1# N104(CRR2/DA) CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_ab1# N105(CRR2/DA) CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_hb1# N106(CRR2/DA) CSR_NON_SEC DELTA S_CND_ab1# N107(CRR2/DA) CSR_NON_SEC DELTA S_CND_hb1# C001 CM DELTA S_CMD_a2# C002 CM DELTA S_CMD_c1# C003 CM DELTA S_CMD_e1# C004 CM DELTA S_CMD_g1# C005 CM DELTA S_CMD_i1# C006 CM DELTA S_CMD_k1# C007 CM DELTA S_CMD_m1# C008 CM DELTA S_CMD_o1# C009 CM DELTA S_CMD_q1# C010 CM DELTA S_CMD_s1# C011 CM DELTA S_CMD_u1# C012 CM DELTA S_CMD_a1# S_CMD_a2# C013 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_a3# C014 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_a4# C015 CM DELTA S_CMD_a3# S_CMD_a4# C016 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_b1# C017 CM DELTA S_CMD_c1# S_CMD_d1# C018 CM DELTA S_CMD_e1# S_CMD_f1# C019 CM DELTA S_CMD_g1# S_CMD_h1# C020 CM DELTA S_CMD_i1# S_CMD_j1# C021 CM DELTA S_CMD_k1# S_CMD_l1# C022 CM DELTA S_CMD_m1# S_CMD_n1# C023 CM DELTA S_CMD_o1# S_CMD_p1# C024 CM DELTA S_CMD_q1# S_CMD_r1# C025 CM DELTA S_CMD_s1# S_CMD_t1# C026 CM DELTA S_CMD_u1# S_CMD_v1# C027 CM DELTA S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# C028 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_c1# S_CMD_e1# S_CMD_g1# S_CMD_i1# S_CMD_k1# S_CMD_m1# S_CMD_o1# S_CMD_q1# S_CMD_s1# C029 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_u1# C030 CM DELTA S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# C031 CM DELTA S_CMD_a1# S_CMD_a2# S_CMD_a3# S_CMD_a4# S_CMD_b1# S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_e1# S_CMD_f1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_i1# S_CMD_j1# S_CMD_k1# S_CMD_l1# S_CMD_m1# S_CMD_n1# S_CMD_o1# S_CMD_p1# S_CMD_q1# S_CMD_r1# S_CMD_s1# S_CMD_t1# S_CMD_u1# S_CMD_v1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# C032 CM VEGA S_CMV_a2# C033 CM VEGA S_CMV_a1# S_CMV_a2# C034 CM VEGA S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# C035 CM VEGA S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# C036 CM VEGA S_CMV_c1# S_CMV_d1# C037 CM VEGA S_CMV_e1# S_CMV_f1# C038 CM VEGA S_CMV_g1# S_CMV_h1# C039 CM VEGA S_CMV_i1# S_CMV_j1# C040 CM VEGA S_CMV_k1# S_CMV_l1# C041 CM VEGA S_CMV_m1# S_CMV_n1# C042 CM VEGA S_CMV_o1# S_CMV_p1# C043 CM VEGA S_CMV_q1# S_CMV_r1# C044 CM VEGA S_CMV_s1# S_CMV_t1# C045 CM VEGA S_CMV_u1# S_CMV_v1# C046 CM VEGA S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# C047 CM VEGA S_CMV_a2# S_CMV_c1# S_CMV_e1# S_CMV_g1# S_CMV_i1# S_CMV_k1# S_CMV_m1# S_CMV_o1# S_CMV_q1# S_CMV_s1# C048 CM VEGA S_CMV_a2# S_CMV_u1# C049 CM VEGA S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# C050 CM VEGA S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_e1# S_CMV_f1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_i1# S_CMV_j1# S_CMV_k1# S_CMV_l1# S_CMV_m1# S_CMV_n1# S_CMV_o1# S_CMV_p1# S_CMV_q1# S_CMV_r1# S_CMV_s1# S_CMV_t1# S_CMV_u1# S_CMV_v1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# C051 CM CURBURĂ S_CMC_b1# C052 CM CURBURĂ S_CMC_c1# C053 CM CURBURĂ S_CMC_e1# C054 CM CURBURĂ S_CMC_g1# C055 CM CURBURĂ S_CMC_i1# C056 CM CURBURĂ S_CMC_k1# C057 CM CURBURĂ S_CMC_m1# C058 CM CURBURĂ S_CMC_o1# C059 CM CURBURĂ S_CMC_q1# C060 CM CURBURĂ S_CMC_s1# C061 CM CURBURĂ S_CMC_u1# C062 CM CURBURĂ S_CMC_a1# S_CMC_a2# C063 CM CURBURĂ S_CMC_a1# S_CMC_b1# C064 CM CURBURĂ S_CMC_c1# S_CMC_d1# C065 CM CURBURĂ S_CMC_e1# S_CMC_f1# C066 CM CURBURĂ S_CMC_g1# S_CMC_h1# C067 CM CURBURĂ S_CMC_i1# S_CMC_j1# C068 CM CURBURĂ S_CMC_k1# S_CMC_l1# C069 CM CURBURĂ S_CMC_m1# S_CMC_n1# C070 CM CURBURĂ S_CMC_o1# S_CMC_p1# C071 CM CURBURĂ S_CMC_q1# S_CMC_r1# C072 CM CURBURĂ S_CMC_s1# S_CMC_t1# C073 CM CURBURĂ S_CMC_u1# S_CMC_v1# C074 CM CURBURĂ S_CMC_a2# S_CMC_b1# C075 CM CURBURĂ S_CMC_g1# S_CMC_z1# C076 CM CURBURĂ S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_e1# S_CMC_g1# S_CMC_i1# S_CMC_k1# S_CMC_m1# S_CMC_o1# S_CMC_q1# S_CMC_s1# C077 CM CURBURĂ S_CMC_a2# S_CMC_u1# C078 CM CURBURĂ S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_y1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_x1# C079 CM CURBURĂ S_CMC_x1# S_CMC_g1# S_CMC_z1# C080 CM CURBURĂ S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_d1# S_CMC_e1# S_CMC_f1# S_CMC_g1# S_CMC_h1# S_CMC_i1# S_CMC_j1# S_CMC_k1# S_CMC_l1# S_CMC_m1# S_CMC_n1# S_CMC_o1# S_CMC_p1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_s1# S_CMC_t1# S_CMC_u1# S_CMC_v1# S_CMC_x1# S_CMC_y1# S_CMC_z1# C081 CM TOATE S_CMD_a1# S_CMD_a2# S_CMD_a3# S_CMD_a4# S_CMD_b1# S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_e1# S_CMD_f1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_i1# S_CMD_j1# S_CMD_k1# S_CMD_l1# S_CMD_m1# S_CMD_n1# S_CMD_o1# S_CMD_p1# S_CMD_q1# S_CMD_r1# S_CMD_s1# S_CMD_t1# S_CMD_u1# S_CMD_v1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_e1# S_CMV_f1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_i1# S_CMV_j1# S_CMV_k1# S_CMV_l1# S_CMV_m1# S_CMV_n1# S_CMV_o1# S_CMV_p1# S_CMV_q1# S_CMV_r1# S_CMV_s1# S_CMV_t1# S_CMV_u1# S_CMV_v1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_d1# S_CMC_e1# S_CMC_f1# S_CMC_g1# S_CMC_h1# S_CMC_i1# S_CMC_j1# S_CMC_k1# S_CMC_l1# S_CMC_m1# S_CMC_n1# S_CMC_o1# S_CMC_p1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_s1# S_CMC_t1# S_CMC_u1# S_CMC_v1# S_CMC_x1# S_CMC_y1# S_CMC_z1#

ANEXA X Portofolii de validare a SBM

Denumirea foii Descriere Instrumente Instrumente (sensibilități și poziții de risc de curbură) în scopul validării SBM Portofolii Portofoliile de validare a SBM definite drept combinații ale instrumentelor definite în prezenta anexă Instrument Identificatorul factorului de risc Banda Identificator suplimentar Identificatorul suplimentar 2 Categoria de calitate a creditului Sensibilitatea la risc S_IRV_b25# GIRR_V_10.00_10.00 USD 400,00 S_IRV_b24# GIRR_V_10.00_05.00 USD 200,00 S_IRV_b23# GIRR_V_10.00_03.00 USD -900,00 S_IRV_b22# GIRR_V_10.00_01.00 USD 950,00 S_IRV_b21# GIRR_V_10.00_00.50 USD -350,00 S_IRV_b20# GIRR_V_05.00_10.00 USD 1000,00 S_IRV_b19# GIRR_V_05.00_05.00 USD -300,00 S_IRV_b18# GIRR_V_05.00_03.00 USD 50,00 S_IRV_b17# GIRR_V_05.00_01.00 USD 300,00 S_IRV_b16# GIRR_V_05.00_00.50 USD -50,00 S_IRV_e3# GIRR_V_03.00_CRO_USD BRL 500,00 S_IRV_b15# GIRR_V_03.00_10.00 USD -400,00 S_IRV_b14# GIRR_V_03.00_05.00 USD 700,00 S_IRV_b13# GIRR_V_03.00_03.00 USD -800,00 S_IRV_b12# GIRR_V_03.00_01.00 USD 700,00 S_IRV_b11# GIRR_V_03.00_00.50 USD -100,00 S_IRV_e2# GIRR_V_01.00_INF BRL 750,00 S_IRV_b10# GIRR_V_01.00_10.00 USD 500,00 S_IRV_b9# GIRR_V_01.00_05.00 USD 50,00 S_IRV_b8# GIRR_V_01.00_03.00 USD -500,00 S_IRV_b7# GIRR_V_01.00_01.00 USD 200,00 S_IRV_b6# GIRR_V_01.00_00.50 USD 900,00 S_IRV_b5# GIRR_V_00.50_10.00 USD 100,00 S_IRV_c5# GIRR_V_00.50_10.00 CLP -100,00 S_IRV_d5# GIRR_V_00.50_10.00 EUR -2000,00 S_IRV_b4# GIRR_V_00.50_05.00 USD 100,00 S_IRV_c4# GIRR_V_00.50_05.00 CLP 100,00 S_IRV_d4# GIRR_V_00.50_05.00 EUR 1500,00 S_IRV_b3# GIRR_V_00.50_03.00 USD -500,00 S_IRV_c3# GIRR_V_00.50_03.00 CLP -300,00 S_IRV_d3# GIRR_V_00.50_03.00 EUR 1000,00 S_IRV_b2# GIRR_V_00.50_01.00 USD 400,00 S_IRV_c2# GIRR_V_00.50_01.00 CLP 150,00 S_IRV_d2# GIRR_V_00.50_01.00 EUR 3750,00 S_IRV_a1# GIRR_V_00.50_00.50 USD -100,00 S_IRV_b1# GIRR_V_00.50_00.50 USD 700,00 S_IRV_c1# GIRR_V_00.50_00.50 CLP 300,00 S_IRV_d1# GIRR_V_00.50_00.50 EUR -4750,00 S_IRV_e1# GIRR_V_00.50_00.50 BRL -500,00 S_IRD_b11# GIRR_D_INF USD -50000,00 S_IRD_d11# GIRR_D_INF CLP 95000,00 S_IRD_e11# GIRR_D_INF EUR DE -65000,00 S_IRD_e13# GIRR_D_INF EUR FR -100000,00 S_IRD_d12# GIRR_D_CRO_USD CLP 10500,00 S_IRD_e12# GIRR_D_CRO_USD EUR -85000,00 S_IRD_b12# GIRR_D_CRO_EUR USD -65000,00 S_IRD_b10# GIRR_D_30.00 USD OIS -50000,00 S_IRD_c10# GIRR_D_30.00 USD Libor3m 10000,00 S_IRD_d10# GIRR_D_30.00 CLP OIS 15000,00 S_IRD_e10# GIRR_D_30.00 EUR OIS -120000,00 S_IRD_b9# GIRR_D_20.00 USD OIS 200000,00 S_IRD_c9# GIRR_D_20.00 USD Libor3m -30000,00 S_IRD_d9# GIRR_D_20.00 CLP OIS 90000,00 S_IRD_e9# GIRR_D_20.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b8# GIRR_D_15.00 USD OIS 30000,00 S_IRD_c8# GIRR_D_15.00 USD Libor3m 10000,00 S_IRD_d8# GIRR_D_15.00 CLP OIS 70000,00 S_IRD_e8# GIRR_D_15.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b7# GIRR_D_10.00 USD OIS 2000,00 S_IRD_c7# GIRR_D_10.00 USD Libor3m -100000,00 S_IRD_d7# GIRR_D_10.00 CLP OIS -25000,00 S_IRD_e7# GIRR_D_10.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b6# GIRR_D_05.00 USD OIS -90000,00 S_IRD_c6# GIRR_D_05.00 USD Libor3m -35000,00 S_IRD_d6# GIRR_D_05.00 CLP OIS -5000,00 S_IRD_e6# GIRR_D_05.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b5# GIRR_D_03.00 USD OIS 85000,00 S_IRD_c5# GIRR_D_03.00 USD Libor3m 55000,00 S_IRD_d5# GIRR_D_03.00 CLP OIS -100000,00 S_IRD_e5# GIRR_D_03.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b4# GIRR_D_02.00 USD OIS -10000,00 S_IRD_c4# GIRR_D_02.00 USD Libor3m 10000,00 S_IRD_d4# GIRR_D_02.00 CLP OIS 5000,00 S_IRD_e4# GIRR_D_02.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b3# GIRR_D_01.00 USD OIS -65000,00 S_IRD_c3# GIRR_D_01.00 USD Libor3m 70000,00 S_IRD_d3# GIRR_D_01.00 CLP OIS 10000,00 S_IRD_e3# GIRR_D_01.00 EUR OIS -50000,00 S_IRD_b2# GIRR_D_00.50 USD OIS 15000,00 S_IRD_c2# GIRR_D_00.50 USD Libor3m -40000,00 S_IRD_d2# GIRR_D_00.50 CLP OIS 45000,00 S_IRD_e2# GIRR_D_00.50 EUR OIS 100,00 S_IRD_a1# GIRR_D_00.25 USD OIS 30000,00 S_IRD_b1# GIRR_D_00.25 USD OIS 20000,00 S_IRD_c1# GIRR_D_00.25 USD Libor3m -30000,00 S_IRD_d1# GIRR_D_00.25 CLP OIS -30000,00 S_IRD_e1# GIRR_D_00.25 EUR OIS 100,00 S_IRD_f1# GIRR_D_00.25 DKK OIS 100,00 S_IRC_a1# GIRR_CU USD -18466,83 S_IRC_b1# GIRR_CU USD 92233,09 S_IRC_c1# GIRR_CU CLP -1270,00 S_IRC_d1# GIRR_CU EUR -253,12 S_IRC_e1# GIRR_CU VND -11950,00 S_IRC_a1# GIRR_CD USD 18647,66 S_IRC_b1# GIRR_CD USD -93178,71 S_IRC_c1# GIRR_CD CLP 450,00 S_IRC_d1# GIRR_CD EUR -3237,08 S_IRC_e1# GIRR_CD VND -4030,00 S_FXV_b4# FX_V_5.00 EUR_CLP 200,00 S_FXV_d4# FX_V_5.00 CHF_VND 1500,00 S_FXV_b3# FX_V_3.00 EUR_CLP -400,00 S_FXV_d3# FX_V_3.00 CHF_VND 1000,00 S_FXV_b5# FX_V_10.00 EUR_CLP 150,00 S_FXV_d5# FX_V_10.00 CHF_VND -2000,00 S_FXV_b2# FX_V_1.00 EUR_CLP 300,00 S_FXV_d2# FX_V_1.00 CHF_VND 3750,00 S_FXV_a1# FX_V_0.50 EUR_CLP -100,00 S_FXV_b1# FX_V_0.50 EUR_CLP 700,00 S_FXV_c1# FX_V_0.50 AUD_JPY 450,00 S_FXV_d1# FX_V_0.50 CHF_VND -4800,00 S_FXD_a1# FX_D GBP 5000,00 S_FXD_b1# FX_D GBP -8000,00 S_FXD_c1# FX_D CLP 3000,00 S_FXD_d1# FX_D DKK 1000,00 S_FXD_f1# FX_D BGN 1000,00 S_FXC_a1# FX_CU EUR -16037,91 S_FXC_b1# FX_CU EUR 80159,24 S_FXC_c1# FX_CU CLP -800,00 S_FXC_d1# FX_CU JPY -1472,88 S_FXC_e1# FX_CU VND -3400,00 S_FXC_f1# FX_CU DKK -48,61 S_FXC_a1# FX_CD EUR 16162,18 S_FXC_b1# FX_CD EUR -80723,02 S_FXC_c1# FX_CD CLP 700,00 S_FXC_d1# FX_CD JPY -1324,35 S_FXC_e1# FX_CD VND -2100,00 S_FXC_f1# FX_CD DKK 48,61 S_EQV_a5# EQ_V_5.00 1 EMITENT A 100,00 S_EQV_aa4# EQ_V_5.00 5 EMITENT AA 1200,00 S_EQV_ac1# EQ_V_5.00 7 EMITENT AC -50,00 S_EQV_ae4# EQ_V_5.00 9 EMITENT AE 600,00 S_EQV_af4# EQ_V_5.00 10 EMITENT AF 375,00 S_EQV_b4# EQ_V_5.00 1 EMITENT B 50,00 S_EQV_f4# EQ_V_5.00 5 EMITENT F 450,00 S_EQV_j4# EQ_V_5.00 9 EMITENT J -200,00 S_EQV_k4# EQ_V_5.00 10 EMITENT K -825,00 S_EQV_m1# EQ_V_5.00 11 EMITENT M -700,00 S_EQV_n4# EQ_V_5.00 12 INDICE N 850,00 S_EQV_o4# EQ_V_5.00 12 INDICE O 150,00 S_EQV_y1# EQ_V_5.00 3 EMITENT Y 700,00 S_EQV_a4# EQ_V_3.00 1 EMITENT A -500,00 S_EQV_aa3# EQ_V_3.00 5 EMITENT AA -850,00 S_EQV_ad1# EQ_V_3.00 8 EMITENT AD 300,00 S_EQV_ae3# EQ_V_3.00 9 EMITENT AE -450,00 S_EQV_af3# EQ_V_3.00 10 EMITENT AF -725,00 S_EQV_b3# EQ_V_3.00 1 EMITENT B -500,00 S_EQV_f3# EQ_V_3.00 5 EMITENT F 250,00 S_EQV_j3# EQ_V_3.00 9 EMITENT J -900,00 S_EQV_k3# EQ_V_3.00 10 EMITENT K -975,00 S_EQV_n3# EQ_V_3.00 12 INDICE N -1250,00 S_EQV_o3# EQ_V_3.00 12 INDICE O 100,00 S_EQV_x1# EQ_V_3.00 2 EMITENT X -200,00 S_EQV_z1# EQ_V_3.00 4 EMITENT Z -800,00 S_EQV_a6# EQ_V_10.00 1 EMITENT A 100,00 S_EQV_aa5# EQ_V_10.00 5 EMITENT AA -300,00 S_EQV_ab1# EQ_V_10.00 6 EMITENT AB -400,00 S_EQV_ae5# EQ_V_10.00 9 EMITENT AE -850,00 S_EQV_af5# EQ_V_10.00 10 EMITENT AF 525,00 S_EQV_b5# EQ_V_10.00 1 EMITENT B 500,00 S_EQV_f5# EQ_V_10.00 5 EMITENT F 600,00 S_EQV_j5# EQ_V_10.00 9 EMITENT J 150,00 S_EQV_k5# EQ_V_10.00 10 EMITENT K 300,00 S_EQV_n5# EQ_V_10.00 12 INDICE N 225,00 S_EQV_o5# EQ_V_10.00 12 INDICE O -200,00 S_EQV_q1# EQ_V_10.00 13 INDICE Q -800,00 S_EQV_a3# EQ_V_1.00 1 EMITENT A 400,00 S_EQV_aa2# EQ_V_1.00 5 EMITENT AA -400,00 S_EQV_ae2# EQ_V_1.00 9 EMITENT AE -250,00 S_EQV_af2# EQ_V_1.00 10 EMITENT AF -1150,00 S_EQV_b2# EQ_V_1.00 1 EMITENT B 200,00 S_EQV_f2# EQ_V_1.00 5 EMITENT F -750,00 S_EQV_j2# EQ_V_1.00 9 EMITENT J 350,00 S_EQV_k2# EQ_V_1.00 10 EMITENT K 1050,00 S_EQV_n2# EQ_V_1.00 12 INDICE N -800,00 S_EQV_o2# EQ_V_1.00 12 INDICE O 400,00 S_EQV_a1# EQ_V_0.50 1 EMITENT A -100,00 S_EQV_a2# EQ_V_0.50 1 EMITENT A 700,00 S_EQV_aa1# EQ_V_0.50 5 EMITENT AA 950,00 S_EQV_ae1# EQ_V_0.50 9 EMITENT AE 50,00 S_EQV_af1# EQ_V_0.50 10 EMITENT AF -300,00 S_EQV_b1# EQ_V_0.50 1 EMITENT B 900,00 S_EQV_c1# EQ_V_0.50 2 EMITENT C -500,00 S_EQV_d1# EQ_V_0.50 3 EMITENT D 600,00 S_EQV_e1# EQ_V_0.50 4 EMITENT E -800,00 S_EQV_f1# EQ_V_0.50 5 EMITENT F 1000,00 S_EQV_g1# EQ_V_0.50 6 EMITENT G -400,00 S_EQV_h1# EQ_V_0.50 7 EMITENT H -50,00 S_EQV_i1# EQ_V_0.50 8 EMITENT I 300,00 S_EQV_j1# EQ_V_0.50 9 EMITENT J 50,00 S_EQV_k1# EQ_V_0.50 10 EMITENT K -300,00 S_EQV_l1# EQ_V_0.50 11 EMITENT L 1000,00 S_EQV_n1# EQ_V_0.50 12 INDICE N 750,00 S_EQV_o1# EQ_V_0.50 12 INDICE O -500,00 S_EQV_p1# EQ_V_0.50 13 INDICE P 40,00 S_EQD_a1# EQ_D_SPOT 1 EMITENT A 16500,00 S_EQD_a2# EQ_D_SPOT 1 EMITENT A -35000,00 S_EQD_b1# EQ_D_SPOT 1 EMITENT B 20000,00 S_EQD_c1# EQ_D_SPOT 2 EMITENT C 66000,00 S_EQD_d1# EQ_D_SPOT 3 EMITENT D 1700,00 S_EQD_e1# EQ_D_SPOT 4 EMITENT E 1100,00 S_EQD_f1# EQ_D_SPOT 5 EMITENT F 25000,00 S_EQD_g1# EQ_D_SPOT 5 EMITENT G 8400,00 S_EQD_h1# EQ_D_SPOT 6 EMITENT H 22500,00 S_EQD_i1# EQ_D_SPOT 7 EMITENT I -12300,00 S_EQD_j1# EQ_D_SPOT 8 EMITENT J -450,00 S_EQD_k1# EQ_D_SPOT 9 EMITENT K -143,00 S_EQD_l1# EQ_D_SPOT 9 EMITENT L -143,00 S_EQD_m1# EQ_D_SPOT 10 EMITENT M -100,00 S_EQD_n1# EQ_D_SPOT 10 EMITENT N -100,00 S_EQD_o1# EQ_D_SPOT 11 EMITENT O -19600,00 S_EQD_q1# EQ_D_SPOT 12 INDICE Q 1100,00 S_EQD_r1# EQ_D_SPOT 12 INDICE R -40000,00 S_EQD_s1# EQ_D_SPOT 13 INDICE S -1950,00 S_EQD_s2# EQ_D_SPOT 13 INDICE S 280,00 S_EQD_t2# EQ_D_SPOT 13 INDICE T 3150,00 S_EQD_u1# EQ_D_SPOT 9 EMITENT U -57,00 S_EQD_v1# EQ_D_SPOT 10 EMITENT V -100,00 S_EQD_a3# EQ_D_REPO 1 EMITENT A 50000,00 S_EQD_aa1# EQ_D_REPO 6 EMITENT AA 79000,00 S_EQD_ab1# EQ_D_REPO 7 EMITENT AB 31000,00 S_EQD_ac1# EQ_D_REPO 8 EMITENT AC -10000,00 S_EQD_b2# EQ_D_REPO 1 EMITENT B -39000,00 S_EQD_f2# EQ_D_REPO 5 EMITENT F 90000,00 S_EQD_g2# EQ_D_REPO 5 EMITENT G 60000,00 S_EQD_k2# EQ_D_REPO 9 EMITENT K -14250,00 S_EQD_l2# EQ_D_REPO 9 EMITENT L -150000,00 S_EQD_m2# EQ_D_REPO 10 EMITENT M -85000,00 S_EQD_n2# EQ_D_REPO 10 EMITENT N -72000,00 S_EQD_p1# EQ_D_REPO 11 EMITENT P 48000,00 S_EQD_q2# EQ_D_REPO 12 INDICE Q 85000,00 S_EQD_r2# EQ_D_REPO 12 INDICE R -40000,00 S_EQD_t1# EQ_D_REPO 13 INDICE T -125000,00 S_EQD_x1# EQ_D_REPO 2 EMITENT X 75000,00 S_EQD_y1# EQ_D_REPO 3 EMITENT Y 4800,00 S_EQD_z1# EQ_D_REPO 4 EMITENT Z -15000,00 S_EQC_a1# EQ_CU 1 EMITENT A -37820,00 S_EQC_a2# EQ_CU 1 EMITENT A 77655,00 S_EQC_aa1# EQ_CU 2 EMITENT AA 39300,00 S_EQC_ab1# EQ_CU 4 EMITENT AB 17262,00 S_EQC_ac1# EQ_CU 5 EMITENT AC 7139,60 S_EQC_ad1# EQ_CU 6 EMITENT AD -3642,50 S_EQC_ae1# EQ_CU 7 EMITENT AE 3900,00 S_EQC_af1# EQ_CU 8 EMITENT AF 41550,00 S_EQC_ag1# EQ_CU 9 EMITENT AG 36860,00 S_EQC_ah1# EQ_CU 10 EMITENT AH 22150,00 S_EQC_b1# EQ_CU 1 EMITENT B 20677,50 S_EQC_c1# EQ_CU 2 EMITENT C -31440,00 S_EQC_d1# EQ_CU 3 EMITENT D 6238,00 S_EQC_e1# EQ_CU 4 EMITENT E -21605,00 S_EQC_f1# EQ_CU 5 EMITENT F -2850,00 S_EQC_g1# EQ_CU 6 EMITENT G -3642,50 S_EQC_h1# EQ_CU 7 EMITENT H -7800,00 S_EQC_i1# EQ_CU 8 EMITENT I -29550,00 S_EQC_j1# EQ_CU 9 EMITENT J -216320,00 S_EQC_k1# EQ_CU 10 EMITENT K 1950,00 S_EQC_q1# EQ_CU 11 EMITENT Q -19142,00 S_EQC_r1# EQ_CU 11 EMITENT R 28713,00 S_EQC_s1# EQ_CU 3 EMITENT S -17025,00 S_EQC_t1# EQ_CU 12 EMITENT T 7466,67 S_EQC_u1# EQ_CU 13 EMITENT U 11160,00 S_EQC_v1# EQ_CU 12 EMITENT V -39200,00 S_EQC_w1# EQ_CU 13 EMITENT W -58590,00 S_EQC_y1# EQ_CU 1 EMITENT Y -23930,00 S_EQC_z1# EQ_CU 1 EMITENT Z -47860,00 S_EQC_a1# EQ_CD 1 EMITENT A 39157,50 S_EQC_a2# EQ_CD 1 EMITENT A -80349,00 S_EQC_aa1# EQ_CD 2 EMITENT AA -30600,00 S_EQC_ab1# EQ_CD 4 EMITENT AB -9826,00 S_EQC_ac1# EQ_CD 5 EMITENT AC -5414,60 S_EQC_ad1# EQ_CD 6 EMITENT AD 2617,50 S_EQC_ae1# EQ_CD 7 EMITENT AE -2720,00 S_EQC_af1# EQ_CD 8 EMITENT AF -28250,00 S_EQC_ag1# EQ_CD 9 EMITENT AG -30935,00 S_EQC_ah1# EQ_CD 10 EMITENT AH -15025,00 S_EQC_b1# EQ_CD 1 EMITENT B -238910,00 S_EQC_c1# EQ_CD 2 EMITENT C 24480,00 S_EQC_d1# EQ_CD 3 EMITENT D -6068,00 S_EQC_e1# EQ_CD 4 EMITENT E 12310,00 S_EQC_f1# EQ_CD 5 EMITENT F 2160,00 S_EQC_g1# EQ_CD 6 EMITENT G 2617,50 S_EQC_h1# EQ_CD 7 EMITENT H 5440,00 S_EQC_i1# EQ_CD 8 EMITENT I 20050,00 S_EQC_j1# EQ_CD 9 EMITENT J 181560,00 S_EQC_k1# EQ_CD 10 EMITENT K -2900,00 S_EQC_q1# EQ_CD 11 EMITENT Q 20052,00 S_EQC_r1# EQ_CD 11 EMITENT R -30078,00 S_EQC_s1# EQ_CD 3 EMITENT S -9435,00 S_EQC_t1# EQ_CD 12 EMITENT T -7400,00 S_EQC_u1# EQ_CD 13 EMITENT U -11040,00 S_EQC_v1# EQ_CD 12 EMITENT V 38850,00 S_EQC_w1# EQ_CD 13 EMITENT W 57960,00 S_EQC_y1# EQ_CD 1 EMITENT Y 13590,00 S_EQC_z1# EQ_CD 1 EMITENT Z 27180,00 S_CNV_a5# CSR_NON_SEC_V_5.00 1 EMITENT A 100,00 S_CNV_b4# CSR_NON_SEC_V_5.00 1 EMITENT B 50,00 S_CNV_c4# CSR_NON_SEC_V_5.00 3 EMITENT C 150,00 S_CNV_hb1# CSR_NON_SEC_V_5.00 9 EMITENT HA -750,00 S_CNV_a4# CSR_NON_SEC_V_3.00 1 EMITENT A -500,00 S_CNV_ab1# CSR_NON_SEC_V_3.00 2 EMITENT AB 325,00 S_CNV_b3# CSR_NON_SEC_V_3.00 1 EMITENT B -500,00 S_CNV_c3# CSR_NON_SEC_V_3.00 3 EMITENT C 100,00 S_CNV_v1# CSR_NON_SEC_V_3.00 20 INDICE V 500,00 S_CNV_a6# CSR_NON_SEC_V_10.00 1 EMITENT A 100,00 S_CNV_b5# CSR_NON_SEC_V_10.00 1 EMITENT B 500,00 S_CNV_c5# CSR_NON_SEC_V_10.00 3 EMITENT C -200,00 S_CNV_a3# CSR_NON_SEC_V_1.00 1 EMITENT A 400,00 S_CNV_b2# CSR_NON_SEC_V_1.00 1 EMITENT B 200,00 S_CNV_c2# CSR_NON_SEC_V_1.00 3 EMITENT C 400,00 S_CNV_a1# CSR_NON_SEC_V_0.50 1 EMITENT A -100,00 S_CNV_a2# CSR_NON_SEC_V_0.50 1 EMITENT A 700,00 S_CNV_b1# CSR_NON_SEC_V_0.50 1 EMITENT B 900,00 S_CNV_c1# CSR_NON_SEC_V_0.50 3 EMITENT C -500,00 S_CNV_d1# CSR_NON_SEC_V_0.50 4 EMITENT D 700,00 S_CNV_e1# CSR_NON_SEC_V_0.50 5 EMITENT E -800,00 S_CNV_f1# CSR_NON_SEC_V_0.50 6 EMITENT F 700,00 S_CNV_g1# CSR_NON_SEC_V_0.50 7 EMITENT G -400,00 S_CNV_h1# CSR_NON_SEC_V_0.50 8 EMITENT H -50,00 S_CNV_i1# CSR_NON_SEC_V_0.50 10 EMITENT I 300,00 S_CNV_j1# CSR_NON_SEC_V_0.50 11 EMITENT J 50,00 S_CNV_k1# CSR_NON_SEC_V_0.50 12 EMITENT K -300,00 S_CNV_l1# CSR_NON_SEC_V_0.50 13 EMITENT L 1000,00 S_CNV_m1# CSR_NON_SEC_V_0.50 14 EMITENT M -350,00 S_CNV_n1# CSR_NON_SEC_V_0.50 15 EMITENT N 950,00 S_CNV_o1# CSR_NON_SEC_V_0.50 16 EMITENT O -900,00 S_CNV_p1# CSR_NON_SEC_V_0.50 17 EMITENT P 200,00 S_CNV_q1# CSR_NON_SEC_V_0.50 18 EMITENT Q 400,00 S_CNV_r1# CSR_NON_SEC_V_0.50 18 EMITENT R -300,00 S_CNV_s1# CSR_NON_SEC_V_0.50 19 INDICE S 850,00 S_CNV_t1# CSR_NON_SEC_V_0.50 20 INDICE T -650,00 S_CNV_u1# CSR_NON_SEC_V_0.50 19 INDICE U -350,00 S_CND_hb2# CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT 9 EMITENT HB -17000,00 S_CND_t1# CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT 3 EMITENT T -6000,00 S_CND_y1# CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT 20 INDICE Y 9000,00 S_CND_ab2# CSR_NON_SEC_D_3.00_CDS 2 EMITENT AC 14000,00 S_CND_b2# CSR_NON_SEC_D_3.00_CDS 1 EMITENT B -17000,00 S_CND_w1# CSR_NON_SEC_D_10.00_DEBT 10 EMITENT W CQS 1 9000,00 S_CND_a4# CSR_NON_SEC_D_1.00_DEBT 1 EMITENT A -10000,00 S_CND_s1# CSR_NON_SEC_D_1.00_DEBT 3 EMITENT S -6000,00 S_CND_x1# CSR_NON_SEC_D_1.00_CDS 19 INDICE X -18500,00 S_CND_a1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 1 EMITENT A 20000,00 S_CND_a2# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 1 EMITENT A -30000,00 S_CND_b1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 1 EMITENT B 12000,00 S_CND_c1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 3 EMITENT C -6000,00 S_CND_d1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 4 EMITENT D 25000,00 S_CND_e1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 5 EMITENT E -4000,00 S_CND_f1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 6 EMITENT F -8000,00 S_CND_g1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 7 EMITENT G 8000,00 S_CND_h1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 8 EMITENT H 3000,00 S_CND_hb1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 9 EMITENT HA -23000,00 S_CND_i1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 10 EMITENT I CQS 2 -5000,00 S_CND_j1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 11 EMITENT J 2000,00 S_CND_k1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 12 EMITENT K 7000,00 S_CND_l1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 13 EMITENT L -9000,00 S_CND_m1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 14 EMITENT M 10000,00 S_CND_n1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 15 EMITENT N -20000,00 S_CND_o1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 16 EMITENT O 5000,00 S_CND_p1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 17 EMITENT P -3000,00 S_CND_q1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 18 EMITENT Q 10000,00 S_CND_r1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 18 EMITENT R -5000,00 S_CND_a3# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 1 EMITENT A 15000,00 S_CND_ab1# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 2 EMITENT AB 21000,00 S_CND_u1# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 19 INDICE U -32000,00 S_CND_v1# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 20 INDICE V -13000,00 S_CND_x2# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 19 INDICE X 52500,00 S_CNC_a1# CSR_NON_SEC_CU 1 EMITENT A -2338,64 S_CNC_a2# CSR_NON_SEC_CU 1 EMITENT A 35116,67 S_CNC_aa1# CSR_NON_SEC_CU 10 EMITENT AA CQS 1 -1212,50 S_CNC_ab1# CSR_NON_SEC_CU 2 EMITENT AB1 -247,47 S_CNC_b1# CSR_NON_SEC_CU 1 EMITENT B 890,91 S_CNC_c1# CSR_NON_SEC_CU 3 EMITENT C -500,00 S_CNC_d1# CSR_NON_SEC_CU 4 EMITENT D 415,00 S_CNC_e1# CSR_NON_SEC_CU 5 EMITENT E -1050,00 S_CNC_f1# CSR_NON_SEC_CU 6 EMITENT F -150,00 S_CNC_g1# CSR_NON_SEC_CU 7 EMITENT G -318,75 S_CNC_h1# CSR_NON_SEC_CU 8 EMITENT H -425,00 S_CNC_hb1# CSR_NON_SEC_CU 9 EMITENT HB1 -500,00 S_CNC_i1# CSR_NON_SEC_CU 10 EMITENT I CQS 2 -937,50 S_CNC_j1# CSR_NON_SEC_CU 11 EMITENT J -4650,00 S_CNC_k1# CSR_NON_SEC_CU 12 EMITENT K -425,00 S_CNC_l1# CSR_NON_SEC_CU 13 EMITENT L -27660,00 S_CNC_m1# CSR_NON_SEC_CU 14 EMITENT M -488,00 S_CNC_n1# CSR_NON_SEC_CU 15 EMITENT N 13237,50 S_CNC_o1# CSR_NON_SEC_CU 16 EMITENT O -1127,50 S_CNC_p1# CSR_NON_SEC_CU 17 EMITENT P -5775,00 S_CNC_q1# CSR_NON_SEC_CU 18 EMITENT Q -7842,00 S_CNC_r1# CSR_NON_SEC_CU 18 EMITENT R 15684,00 S_CNC_s1# CSR_NON_SEC_CU 4 EMITENT S -750,00 S_CNC_t1# CSR_NON_SEC_CU 19 EMITENT T 3550,00 S_CNC_u1# CSR_NON_SEC_CU 20 EMITENT U 1660,00 S_CNC_v1# CSR_NON_SEC_CU 19 EMITENT V -18637,50 S_CNC_w1# CSR_NON_SEC_CU 20 EMITENT W -8715,00 S_CNC_x1# CSR_NON_SEC_CU 3 EMITENT X -500,00 S_CNC_y1# CSR_NON_SEC_CU 1 EMITENT Y -249,95 S_CNC_z1# CSR_NON_SEC_CU 1 EMITENT Z -249,95 S_CNC_a1# CSR_NON_SEC_CD 1 EMITENT A 2363,38 S_CNC_a2# CSR_NON_SEC_CD 1 EMITENT A -35314,65 S_CNC_aa1# CSR_NON_SEC_CD 10 EMITENT AA CQS 1 1150,00 S_CNC_ab1# CSR_NON_SEC_CD 2 EMITENT AB1 247,47 S_CNC_b1# CSR_NON_SEC_CD 1 EMITENT B -5543,43 S_CNC_c1# CSR_NON_SEC_CD 3 EMITENT C 500,00 S_CNC_d1# CSR_NON_SEC_CD 4 EMITENT D -385,00 S_CNC_e1# CSR_NON_SEC_CD 5 EMITENT E 575,00 S_CNC_f1# CSR_NON_SEC_CD 6 EMITENT F 75,00 S_CNC_g1# CSR_NON_SEC_CD 7 EMITENT G 287,50 S_CNC_h1# CSR_NON_SEC_CD 8 EMITENT H 400,00 S_CNC_hb1# CSR_NON_SEC_CD 9 EMITENT HB1 500,00 S_CNC_i1# CSR_NON_SEC_CD 10 EMITENT I CQS 2 750,00 S_CNC_j1# CSR_NON_SEC_CD 11 EMITENT J 4100,00 S_CNC_k1# CSR_NON_SEC_CD 12 EMITENT K 387,50 S_CNC_l1# CSR_NON_SEC_CD 13 EMITENT L 22130,00 S_CNC_m1# CSR_NON_SEC_CD 14 EMITENT M 160,00 S_CNC_n1# CSR_NON_SEC_CD 15 EMITENT N -23437,50 S_CNC_o1# CSR_NON_SEC_CD 16 EMITENT O 1246,25 S_CNC_p1# CSR_NON_SEC_CD 17 EMITENT P 6225,00 S_CNC_q1# CSR_NON_SEC_CD 18 EMITENT Q 8752,00 S_CNC_r1# CSR_NON_SEC_CD 18 EMITENT R -17504,00 S_CNC_s1# CSR_NON_SEC_CD 4 EMITENT S -250,00 S_CNC_t1# CSR_NON_SEC_CD 19 EMITENT T -3500,00 S_CNC_u1# CSR_NON_SEC_CD 20 EMITENT U -1540,00 S_CNC_v1# CSR_NON_SEC_CD 19 EMITENT V 18375,00 S_CNC_w1# CSR_NON_SEC_CD 20 EMITENT W 8085,00 S_CNC_x1# CSR_NON_SEC_CD 3 EMITENT X 500,00 S_CNC_y1# CSR_NON_SEC_CD 1 EMITENT Y -226,77 S_CNC_z1# CSR_NON_SEC_CD 1 EMITENT Z -226,77 S_CMV_a5# CM_V_5.00 1 CĂRBUNE -300,00 S_CMV_b4# CM_V_5.00 1 URANIU 450,00 S_CMV_a4# CM_V_3.00 1 CĂRBUNE 800,00 S_CMV_b3# CM_V_3.00 1 URANIU 800,00 S_CMV_a6# CM_V_10.00 1 CĂRBUNE 100,00 S_CMV_b5# CM_V_10.00 1 URANIU -250,00 S_CMV_a3# CM_V_1.00 1 CĂRBUNE -200,00 S_CMV_b2# CM_V_1.00 1 URANIU -750,00 S_CMV_d1# CM_V_1.00 2 WTI -175,00 S_CMV_f1# CM_V_1.00 3 FWD ELECTRICITY NE -450,00 S_CMV_h1# CM_V_1.00 4 PANAMAX -5500,00 S_CMV_j1# CM_V_1.00 5 CUPRU -200,00 S_CMV_l1# CM_V_1.00 6 GAZ NATURAL LICHEFIAT 1000,00 S_CMV_n1# CM_V_1.00 7 ARGINT 500,00 S_CMV_p1# CM_V_1.00 8 PORUMB -1000,00 S_CMV_r1# CM_V_1.00 9 ZER -125,00 S_CMV_t1# CM_V_1.00 10 CAUCIUC -50,00 S_CMV_v1# CM_V_1.00 11 POTASĂ -1800,00 S_CMV_a1# CM_V_0.50 1 CĂRBUNE 1000,00 S_CMV_a2# CM_V_0.50 1 CĂRBUNE -350,00 S_CMV_b1# CM_V_0.50 1 URANIU 150,00 S_CMV_c1# CM_V_0.50 2 BRENT 200,00 S_CMV_e1# CM_V_0.50 3 SPOT ELECTRICITY SE -300,00 S_CMV_g1# CM_V_0.50 4 SUPRAMAX -5000,00 S_CMV_i1# CM_V_0.50 5 OȚEL 550,00 S_CMV_k1# CM_V_0.50 6 GAZE NATURALE 400,00 S_CMV_m1# CM_V_0.50 7 AUR -200,00 S_CMV_o1# CM_V_0.50 8 BOABE DE SOIA -750,00 S_CMV_q1# CM_V_0.50 9 PEȘTE 250,00 S_CMV_s1# CM_V_0.50 10 CACAO 350,00 S_CMV_u1# CM_V_0.50 11 STICLĂ PLANĂ 3000,00 S_CMV_w1# CM_V_0.50 4 SUPRAMAX -5000,00 S_CMV_x1# CM_V_0.50 4 PANAMAX 15000,00 S_CMD_p1# CM_D_30.00 8 PORUMB OKLAHOMA -10000,00 S_CMD_f1# CM_D_3.00 3 FWD ELECTRICITY NE TEXAS -4500,00 S_CMD_h1# CM_D_3.00 4 PANAMAX NEW ORLEANS -68750,00 S_CMD_n1# CM_D_20.00 7 ARGINT EU1 5000,00 S_CMD_r1# CM_D_20.00 9 ZER NEWCASTLE -1250,00 S_CMD_d1# CM_D_2.00 2 WTI OKLAHOMA -1750,00 S_CMD_l1# CM_D_15.00 6 GAZ NATURAL LICHEFIAT OKLAHOMA 10000,00 S_CMD_t1# CM_D_15.00 10 CAUCIUC NEWCASTLE -500,00 S_CMD_j1# CM_D_10.00 5 CUPRU OKLAHOMA -2000,00 S_CMD_v1# CM_D_10.00 11 POTASĂ NEWCASTLE -18000,00 S_CMD_b1# CM_D_1.00 1 URANIU OKLAHOMA 1500,00 S_CMD_g1# CM_D_1.00 4 SUPRAMAX SANTOS -62500,00 S_CMD_w1# CM_D_1.00 4 SUPRAMAX SANTOS -62500,00 S_CMD_x1# CM_D_1.00 4 PANAMAX NEW ORLEANS 187500,00 S_CMD_a4# CM_D_0.50 1 CĂRBUNE NEWCASTLE 8000,00 S_CMD_a1# CM_D_0.00 1 CĂRBUNE NEWCASTLE 10000,00 S_CMD_a2# CM_D_0.00 1 CĂRBUNE NEWCASTLE -3500,00 S_CMD_a3# CM_D_0.00 1 CĂRBUNE LONDRA -2000,00 S_CMD_c1# CM_D_0.00 2 BRENT LE HAVRE 2000,00 S_CMD_e1# CM_D_0.00 3 SPOT ELECTRICITY SE LONDRA -3000,00 S_CMD_i1# CM_D_0.00 5 OȚEL LE HAVRE 5500,00 S_CMD_k1# CM_D_0.00 6 GAZE NATURALE LE HAVRE 4000,00 S_CMD_m1# CM_D_0.00 7 AUR UK1 -2000,00 S_CMD_o1# CM_D_0.00 8 BOABE DE SOIA LE HAVRE -7500,00 S_CMD_q1# CM_D_0.00 9 PEȘTE LONDRA 2500,00 S_CMD_s1# CM_D_0.00 10 CACAO LONDRA 3500,00 S_CMD_u1# CM_D_0.00 11 STICLĂ PLANĂ LONDRA 30000,00 S_CMC_a1# CM_CU 1 CĂRBUNE 17335,00 S_CMC_a2# CM_CU 1 CĂRBUNE 36936,00 S_CMC_b1# CM_CU 1 URANIU 6635,00 S_CMC_c1# CM_CU 2 BRENT -11600,00 S_CMC_d1# CM_CU 2 WTI -36900,00 S_CMC_e1# CM_CU 3 SPOT ELECTRICITY SE 8563,00 S_CMC_f1# CM_CU 3 FWD ELECTRICITY NE -27250,00 S_CMC_g1# CM_CU 4 SUPRAMAX -36880,00 S_CMC_h1# CM_CU 4 PANAMAX 29472,00 S_CMC_i1# CM_CU 5 OȚEL -5850,00 S_CMC_j1# CM_CU 5 CUPRU 14644,80 S_CMC_k1# CM_CU 6 GAZE NATURALE -6147,50 S_CMC_l1# CM_CU 6 GAZ NATURAL LICHEFIAT -6147,50 S_CMC_m1# CM_CU 7 AUR -1486,67 S_CMC_n1# CM_CU 7 ARGINT 743,33 S_CMC_o1# CM_CU 8 BOABE DE SOIA -14535,00 S_CMC_p1# CM_CU 8 PORUMB 20475,00 S_CMC_q1# CM_CU 9 PEȘTE -19900,00 S_CMC_r1# CM_CU 9 ZER 3387,00 S_CMC_s1# CM_CU 10 CACAO 1005,00 S_CMC_t1# CM_CU 10 CAUCIUC 10892,20 S_CMC_u1# CM_CU 11 STICLĂ PLANĂ -13790,00 S_CMC_v1# CM_CU 11 POTASĂ 20685,00 S_CMC_x1# CM_CU 9 LAPTE -6300,00 S_CMC_y1# CM_CU 1 URANIU -65864,00 S_CMC_z1# CM_CU 4 PANAMAX 29472,00 S_CMC_a1# CM_CD 1 CĂRBUNE -18260,00 S_CMC_a2# CM_CD 1 CĂRBUNE -37630,00 S_CMC_b1# CM_CD 1 URANIU -70460,00 S_CMC_c1# CM_CD 2 BRENT 8320,00 S_CMC_d1# CM_CD 2 WTI 3550,00 S_CMC_e1# CM_CD 3 SPOT ELECTRICITY SE -8233,00 S_CMC_f1# CM_CD 3 FWD ELECTRICITY NE 16370,00 S_CMC_g1# CM_CD 4 SUPRAMAX 29110,00 S_CMC_h1# CM_CD 4 PANAMAX -15256,00 S_CMC_i1# CM_CD 5 OȚEL 4080,00 S_CMC_j1# CM_CD 5 CUPRU -10219,80 S_CMC_k1# CM_CD 6 GAZE NATURALE 4222,50 S_CMC_l1# CM_CD 6 GAZ NATURAL LICHEFIAT 4222,50 S_CMC_m1# CM_CD 7 AUR 1353,33 S_CMC_n1# CM_CD 7 ARGINT -676,67 S_CMC_o1# CM_CD 8 BOABE DE SOIA 10435,00 S_CMC_p1# CM_CD 8 PORUMB -14735,00 S_CMC_q1# CM_CD 9 PEȘTE 6700,00 S_CMC_r1# CM_CD 9 ZER -3012,00 S_CMC_s1# CM_CD 10 CACAO -1415,00 S_CMC_t1# CM_CD 10 CAUCIUC -7817,20 S_CMC_u1# CM_CD 11 STICLĂ PLANĂ 14200,00 S_CMC_v1# CM_CD 11 POTASĂ -21300,00 S_CMC_x1# CM_CD 9 LAPTE -4700,00 S_CMC_y1# CM_CD 1 URANIU -66344,00 S_CMC_z1# CM_CD 4 PANAMAX -22856,00 Portofoliu Clasa de risc Componentă Instrumente G000 GIRR DELTA S_IRD_a1# G001 GIRR DELTA S_IRD_b1# G002 GIRR DELTA S_IRD_b2# G003 GIRR DELTA S_IRD_b3# G004 GIRR DELTA S_IRD_b4# G005 GIRR DELTA S_IRD_b5# G006 GIRR DELTA S_IRD_b6# G007 GIRR DELTA S_IRD_b7# G008 GIRR DELTA S_IRD_b8# G009 GIRR DELTA S_IRD_b9# G010 GIRR DELTA S_IRD_b10# G011 GIRR DELTA S_IRD_b11# G012 GIRR DELTA S_IRD_b12# G013 GIRR DELTA S_IRD_d1# G014 GIRR DELTA S_IRD_d2# G015 GIRR DELTA S_IRD_d3# G016 GIRR DELTA S_IRD_d4# G017 GIRR DELTA S_IRD_d5# G018 GIRR DELTA S_IRD_d6# G019 GIRR DELTA S_IRD_d7# G020 GIRR DELTA S_IRD_d8# G021 GIRR DELTA S_IRD_d9# G022 GIRR DELTA S_IRD_d10# G023 GIRR DELTA S_IRD_d11# G024 GIRR DELTA S_IRD_d12# G025 GIRR DELTA S_IRD_a1# S_IRD_b1# G026 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# G027 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_c1# G028 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# G029 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# G030 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# G031 GIRR DELTA S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c6# G032 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# G033 GIRR DELTA S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# G034 GIRR DELTA S_IRD_a1# S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# S_IRD_f1# G035 GIRR VEGA S_IRV_b1# G036 GIRR VEGA S_IRV_a1# S_IRV_b1# G037 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# G038 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b6# S_IRV_b11# S_IRV_b16# S_IRV_b21# G039 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# G040 GIRR VEGA S_IRV_e1# S_IRV_e2# G041 GIRR VEGA S_IRV_e1# S_IRV_e3# G042 GIRR VEGA S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# G043 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# G044 GIRR VEGA S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# G045 GIRR VEGA S_IRV_a1# S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# S_IRV_e1# S_IRV_e2# S_IRV_e3# G046 GIRR CURBURĂ S_IRC_b1# G047 GIRR CURBURĂ S_IRC_c1# G048 GIRR CURBURĂ S_IRC_a1# S_IRC_b1# G049 GIRR CURBURĂ S_IRC_d1# G050 GIRR CURBURĂ S_IRC_b1# S_IRC_c1# G051 GIRR CURBURĂ S_IRC_c1# S_IRC_e1# G052 GIRR CURBURĂ S_IRC_d1# S_IRC_e1# G053 GIRR CURBURĂ S_IRC_a1# S_IRC_b1# S_IRC_c1# S_IRC_d1# S_IRC_e1# G054 GIRR TOATE S_IRD_a1# S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# S_IRD_f1# S_IRV_a1# S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# S_IRV_e1# S_IRV_e2# S_IRV_e3# S_IRC_a1# S_IRC_b1# S_IRC_c1# S_IRC_d1# S_IRC_e1# G055 GIRR DELTA S_IRD_e11# S_IRD_e13# G056 GIRR DELTA S_IRD_e1# S_IRD_f1# E001 EQ DELTA S_EQD_a2# E002 EQ DELTA S_EQD_c1# E003 EQ DELTA S_EQD_d1# E004 EQ DELTA S_EQD_e1# E005 EQ DELTA S_EQD_f1# E006 EQ DELTA S_EQD_h1# E007 EQ DELTA S_EQD_i1# E008 EQ DELTA S_EQD_j1# E009 EQ DELTA S_EQD_k1# E010 EQ DELTA S_EQD_m1# E011 EQ DELTA S_EQD_o1# E012 EQ DELTA S_EQD_q1# E013 EQ DELTA S_EQD_s1# E014 EQ DELTA S_EQD_a3# E015 EQ DELTA S_EQD_x1# E016 EQ DELTA S_EQD_y1# E017 EQ DELTA S_EQD_z1# E018 EQ DELTA S_EQD_f2# E019 EQ DELTA S_EQD_aa1# E020 EQ DELTA S_EQD_ab1# E021 EQ DELTA S_EQD_ac1# E022 EQ DELTA S_EQD_k2# E023 EQ DELTA S_EQD_m2# E024 EQ DELTA S_EQD_p1# E025 EQ DELTA S_EQD_q2# E026 EQ DELTA S_EQD_t1# E027 EQ DELTA S_EQD_a1# S_EQD_a2# E028 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_a3# E029 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_b1# E030 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_b2# E031 EQ DELTA S_EQD_f1# S_EQD_f2# E032 EQ DELTA S_EQD_f1# S_EQD_g1# E033 EQ DELTA S_EQD_f1# S_EQD_g2# E034 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_k2# E035 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_l1# E036 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_l2# E037 EQ DELTA S_EQD_m1# S_EQD_m2# E038 EQ DELTA S_EQD_m1# S_EQD_n1# E039 EQ DELTA S_EQD_m1# S_EQD_n2# E040 EQ DELTA S_EQD_o1# S_EQD_p1# E041 EQ DELTA S_EQD_q1# S_EQD_q2# E042 EQ DELTA S_EQD_q1# S_EQD_r1# E043 EQ DELTA S_EQD_s1# S_EQD_t1# E044 EQ DELTA S_EQD_s1# S_EQD_t1# S_EQD_t2# E045 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_c1# S_EQD_d1# S_EQD_e1# S_EQD_f1# S_EQD_h1# S_EQD_i1# S_EQD_j1# S_EQD_k1# S_EQD_m1# E046 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_o1# E047 EQ DELTA S_EQD_q1# S_EQD_s1# E048 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_q1# E049 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_l1# S_EQD_m1# S_EQD_n1# S_EQD_q1# S_EQD_s2# S_EQD_u1# S_EQD_v1# E050 EQ DELTA S_EQD_a1# S_EQD_a2# S_EQD_a3# S_EQD_b1# S_EQD_b2# S_EQD_c1# S_EQD_x1# S_EQD_d1# S_EQD_y1# S_EQD_e1# S_EQD_z1# S_EQD_f1# S_EQD_f2# S_EQD_g1# S_EQD_g2# S_EQD_h1# S_EQD_aa1# S_EQD_i1# S_EQD_ab1# S_EQD_j1# S_EQD_ac1# S_EQD_k1# S_EQD_k2# S_EQD_l1# S_EQD_l2# S_EQD_m1# S_EQD_m2# S_EQD_n1# S_EQD_n2# S_EQD_o1# S_EQD_p1# S_EQD_q1# S_EQD_q2# S_EQD_r1# S_EQD_r2# S_EQD_s1# S_EQD_s2# S_EQD_t1# S_EQD_t2# S_EQD_u1# S_EQD_v1# E051 EQ VEGA S_EQV_a2# E052 EQ VEGA S_EQV_c1# E053 EQ VEGA S_EQV_d1# E054 EQ VEGA S_EQV_e1# E055 EQ VEGA S_EQV_f1# E056 EQ VEGA S_EQV_g1# E057 EQ VEGA S_EQV_h1# E058 EQ VEGA S_EQV_i1# E059 EQ VEGA S_EQV_j1# E060 EQ VEGA S_EQV_k1# E061 EQ VEGA S_EQV_l1# E062 EQ VEGA S_EQV_n1# E063 EQ VEGA S_EQV_p1# E064 EQ VEGA S_EQV_a1# S_EQV_a2# E065 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# E066 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_b1# E067 EQ VEGA S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# E068 EQ VEGA S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# E069 EQ VEGA S_EQV_f1# S_EQV_aa1# E070 EQ VEGA S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# E071 EQ VEGA S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# E072 EQ VEGA S_EQV_j1# S_EQV_ae1# E073 EQ VEGA S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# E074 EQ VEGA S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# E075 EQ VEGA S_EQV_k1# S_EQV_af1# E076 EQ VEGA S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# E077 EQ VEGA S_EQV_l1# S_EQV_m1# E078 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# E079 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_o1# E080 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# E081 EQ VEGA S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# E082 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_c1# S_EQV_d1# S_EQV_e1# S_EQV_f1# S_EQV_g1# S_EQV_h1# S_EQV_i1# S_EQV_j1# S_EQV_k1# E083 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_m1# E084 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_p1# E085 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_n1# E086 EQ VEGA S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# E087 EQ VEGA S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# S_EQV_c1# S_EQV_x1# S_EQV_d1# S_EQV_y1# S_EQV_e1# S_EQV_z1# S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# S_EQV_g1# S_EQV_ab1# S_EQV_h1# S_EQV_ac1# S_EQV_i1# S_EQV_ad1# S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# S_EQV_l1# S_EQV_m1# S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# S_EQV_q1# E088 EQ CURBURĂ S_EQC_b1# E089 EQ CURBURĂ S_EQC_c1# E090 EQ CURBURĂ S_EQC_d1# E091 EQ CURBURĂ S_EQC_e1# E092 EQ CURBURĂ S_EQC_f1# E093 EQ CURBURĂ S_EQC_g1# E094 EQ CURBURĂ S_EQC_h1# E095 EQ CURBURĂ S_EQC_i1# E096 EQ CURBURĂ S_EQC_j1# E097 EQ CURBURĂ S_EQC_k1# E098 EQ CURBURĂ S_EQC_q1# E099 EQ CURBURĂ S_EQC_t1# E100 EQ CURBURĂ S_EQC_u1# E101 EQ CURBURĂ S_EQC_a1# S_EQC_a2# E102 EQ CURBURĂ S_EQC_a1# S_EQC_b1# E103 EQ CURBURĂ S_EQC_f1# S_EQC_ac1# E104 EQ CURBURĂ S_EQC_j1# S_EQC_ag1# E105 EQ CURBURĂ S_EQC_k1# S_EQC_ah1# E106 EQ CURBURĂ S_EQC_q1# S_EQC_r1# E107 EQ CURBURĂ S_EQC_t1# S_EQC_v1# E108 EQ CURBURĂ S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_y1# S_EQC_z1# E109 EQ CURBURĂ S_EQC_s1# E110 EQ CURBURĂ S_EQC_a2# S_EQC_c1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_f1# S_EQC_g1# S_EQC_h1# S_EQC_i1# S_EQC_j1# S_EQC_k1# E111 EQ CURBURĂ S_EQC_a2# S_EQC_q1# E112 EQ CURBURĂ S_EQC_t1# S_EQC_u1# E113 EQ CURBURĂ S_EQC_a2# S_EQC_t1# E114 EQ CURBURĂ S_EQC_a1# S_EQC_b1# S_EQC_d1# S_EQC_s1# E115 EQ CURBURĂ S_EQC_a1# S_EQC_b1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# E116 EQ CURBURĂ S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_c1# S_EQC_aa1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_ab1# S_EQC_f1# S_EQC_ac1# S_EQC_g1# S_EQC_ad1# S_EQC_h1# S_EQC_ae1# S_EQC_i1# S_EQC_af1# S_EQC_j1# S_EQC_ag1# S_EQC_k1# S_EQC_ah1# S_EQC_q1# S_EQC_r1# S_EQC_s1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# S_EQC_v1# S_EQC_w1# S_EQC_y1# S_EQC_z1# E117 EQ TOATE S_EQD_a1# S_EQD_a2# S_EQD_a3# S_EQD_b1# S_EQD_b2# S_EQD_c1# S_EQD_x1# S_EQD_d1# S_EQD_y1# S_EQD_e1# S_EQD_z1# S_EQD_f1# S_EQD_f2# S_EQD_g1# S_EQD_g2# S_EQD_h1# S_EQD_aa1# S_EQD_i1# S_EQD_ab1# S_EQD_j1# S_EQD_ac1# S_EQD_k1# S_EQD_k2# S_EQD_l1# S_EQD_l2# S_EQD_m1# S_EQD_m2# S_EQD_n1# S_EQD_n2# S_EQD_o1# S_EQD_p1# S_EQD_q1# S_EQD_q2# S_EQD_r1# S_EQD_r2# S_EQD_s1# S_EQD_s2# S_EQD_t1# S_EQD_t2# S_EQD_u1# S_EQD_v1# S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# S_EQV_c1# S_EQV_x1# S_EQV_d1# S_EQV_y1# S_EQV_e1# S_EQV_z1# S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# S_EQV_g1# S_EQV_ab1# S_EQV_h1# S_EQV_ac1# S_EQV_i1# S_EQV_ad1# S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# S_EQV_l1# S_EQV_m1# S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# S_EQV_q1# S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_c1# S_EQC_aa1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_ab1# S_EQC_f1# S_EQC_ac1# S_EQC_g1# S_EQC_ad1# S_EQC_h1# S_EQC_ae1# S_EQC_i1# S_EQC_af1# S_EQC_j1# S_EQC_ag1# S_EQC_k1# S_EQC_ah1# S_EQC_q1# S_EQC_r1# S_EQC_s1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# S_EQC_v1# S_EQC_w1# S_EQC_y1# S_EQC_z1# F001 FX DELTA S_FXD_b1# F002 FX DELTA S_FXD_c1# F003 FX DELTA S_FXD_a1# S_FXD_b1# F005 FX DELTA S_FXD_b1# S_FXD_c1# F007 FX DELTA S_FXD_a1# S_FXD_b1# S_FXD_c1# S_FXD_d1# S_FXD_f1# F008 FX VEGA S_FXV_b1# F009 FX VEGA S_FXV_a1# S_FXV_b1# F010 FX VEGA S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# F011 FX VEGA S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# F012 FX VEGA S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# F013 FX VEGA S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# F014 FX VEGA S_FXV_a1# S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# F015 FX CURBURĂ S_FXC_b1# F016 FX CURBURĂ S_FXC_c1# F017 FX CURBURĂ S_FXC_a1# S_FXC_b1# F018 FX CURBURĂ S_FXC_d1# F019 FX CURBURĂ S_FXC_b1# S_FXC_c1# F020 FX CURBURĂ S_FXC_c1# S_FXC_e1# F021 FX CURBURĂ S_FXC_b1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# F022 FX CURBURĂ S_FXC_a1# S_FXC_b1# S_FXC_c1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# S_FXC_f1# F023 FX TOATE S_FXD_a1# S_FXD_b1# S_FXD_c1# S_FXD_d1# S_FXD_f1# S_FXV_a1# S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# S_FXC_a1# S_FXC_b1# S_FXC_c1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# S_FXC_f1# F024 FX DELTA S_FXD_d1# F026 FX DELTA S_FXD_f1# F028 FX CURBURĂ S_FXC_f1# N001 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# N002 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_c1# N003 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_d1# N004 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_e1# N005 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# N006 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_g1# N007 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_h1# N008 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_i1# N009 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_w1# N010 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_j1# N011 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_k1# N012 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_l1# N013 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_m1# N014 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_n1# N015 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_o1# N016 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_p1# N017 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_q1# N018 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_u1# N019 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_v1# N020 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_a2# N021 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a2# S_CND_a3# N022 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a2# S_CND_a4# N023 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a3# S_CND_a4# N024 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_b1# N025 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a3# S_CND_b1# N026 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a4# S_CND_b1# N027 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_b2# N028 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_q1# S_CND_r1# N029 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_u1# S_CND_x2# N030 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_v1# S_CND_y1# N031 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_u1# S_CND_x1# S_CND_x2# N032 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# N033 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# N034 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# N035 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N036 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# N037 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# N038 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N039 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# N040 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N041 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N042 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a3# S_CND_b1# S_CND_c1# S_CND_s1# S_CND_t1# N043 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_a2# S_CND_a3# S_CND_a4# S_CND_b1# S_CND_b2# S_CND_ab1# S_CND_ab2# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_hb1# S_CND_hb2# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_r1# S_CND_s1# S_CND_t1# S_CND_u1# S_CND_v1# S_CND_w1# S_CND_x1# S_CND_x2# S_CND_y1# N044 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a2# N045 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_a2# N046 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# N047 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a2# S_CNV_b1# N048 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# N049 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_q1# S_CNV_r1# N050 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_s1# S_CNV_u1# N051 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_t1# S_CNV_v1# N052 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# N053 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# N054 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# N055 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# N056 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N057 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# N058 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# N059 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N060 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# N061 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N062 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N063 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_b4# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# N064 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# S_CNV_ab1# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_hb1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_r1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# S_CNV_u1# S_CNV_v1# N065 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_b1# N066 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_c1# N067 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_d1# N068 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_e1# N069 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_f1# N070 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_g1# N071 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_h1# N072 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_i1# N073 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_aa1# N074 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_j1# N075 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_k1# N076 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_l1# N077 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_m1# N078 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_n1# N079 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_o1# N080 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_p1# N081 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_q1# N082 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_t1# N083 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_u1# N084 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_a1# S_CNC_a2# N085 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_a1# S_CNC_b1# N086 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_q1# S_CNC_r1# N087 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_t1# S_CNC_v1# N088 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_u1# S_CNC_w1# N089 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# N090 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_s1# N091 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# N092 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# N093 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# N094 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N095 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# N096 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# N097 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N098 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# N099 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N100 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N101 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_c1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# N102 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_a1# S_CNC_b1# S_CNC_d1# S_CNC_s1# N103 CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_ab1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_hb1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_r1# S_CNC_s1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# S_CNC_v1# S_CNC_w1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# S_CNC_aa1# N104 CSR_NON_SEC TOATE S_CND_a1# S_CND_a2# S_CND_a3# S_CND_a4# S_CND_b1# S_CND_b2# S_CND_ab1# S_CND_ab2# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_hb1# S_CND_hb2# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_r1# S_CND_s1# S_CND_t1# S_CND_u1# S_CND_v1# S_CND_w1# S_CND_x1# S_CND_x2# S_CND_y1# S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# S_CNV_ab1# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_hb1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_r1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# S_CNV_u1# S_CNV_v1# S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_ab1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_hb1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_r1# S_CNC_s1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# S_CNC_v1# S_CNC_w1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# S_CNC_aa1# N104(CRR2/DA) CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_ab1# N105(CRR2/DA) CSR_NON_SEC CURBURĂ S_CNC_hb1# N106(CRR2/DA) CSR_NON_SEC DELTA S_CND_ab1# N107(CRR2/DA) CSR_NON_SEC DELTA S_CND_hb1# C001 CM DELTA S_CMD_a2# C002 CM DELTA S_CMD_c1# C003 CM DELTA S_CMD_e1# C004 CM DELTA S_CMD_g1# C005 CM DELTA S_CMD_i1# C006 CM DELTA S_CMD_k1# C007 CM DELTA S_CMD_m1# C008 CM DELTA S_CMD_o1# C009 CM DELTA S_CMD_q1# C010 CM DELTA S_CMD_s1# C011 CM DELTA S_CMD_u1# C012 CM DELTA S_CMD_a1# S_CMD_a2# C013 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_a3# C014 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_a4# C015 CM DELTA S_CMD_a3# S_CMD_a4# C016 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_b1# C017 CM DELTA S_CMD_c1# S_CMD_d1# C018 CM DELTA S_CMD_e1# S_CMD_f1# C019 CM DELTA S_CMD_g1# S_CMD_h1# C020 CM DELTA S_CMD_i1# S_CMD_j1# C021 CM DELTA S_CMD_k1# S_CMD_l1# C022 CM DELTA S_CMD_m1# S_CMD_n1# C023 CM DELTA S_CMD_o1# S_CMD_p1# C024 CM DELTA S_CMD_q1# S_CMD_r1# C025 CM DELTA S_CMD_s1# S_CMD_t1# C026 CM DELTA S_CMD_u1# S_CMD_v1# C027 CM DELTA S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# C028 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_c1# S_CMD_e1# S_CMD_g1# S_CMD_i1# S_CMD_k1# S_CMD_m1# S_CMD_o1# S_CMD_q1# S_CMD_s1# C029 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_u1# C030 CM DELTA S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# C031 CM DELTA S_CMD_a1# S_CMD_a2# S_CMD_a3# S_CMD_a4# S_CMD_b1# S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_e1# S_CMD_f1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_i1# S_CMD_j1# S_CMD_k1# S_CMD_l1# S_CMD_m1# S_CMD_n1# S_CMD_o1# S_CMD_p1# S_CMD_q1# S_CMD_r1# S_CMD_s1# S_CMD_t1# S_CMD_u1# S_CMD_v1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# C032 CM VEGA S_CMV_a2# C033 CM VEGA S_CMV_a1# S_CMV_a2# C034 CM VEGA S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# C035 CM VEGA S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# C036 CM VEGA S_CMV_c1# S_CMV_d1# C037 CM VEGA S_CMV_e1# S_CMV_f1# C038 CM VEGA S_CMV_g1# S_CMV_h1# C039 CM VEGA S_CMV_i1# S_CMV_j1# C040 CM VEGA S_CMV_k1# S_CMV_l1# C041 CM VEGA S_CMV_m1# S_CMV_n1# C042 CM VEGA S_CMV_o1# S_CMV_p1# C043 CM VEGA S_CMV_q1# S_CMV_r1# C044 CM VEGA S_CMV_s1# S_CMV_t1# C045 CM VEGA S_CMV_u1# S_CMV_v1# C046 CM VEGA S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# C047 CM VEGA S_CMV_a2# S_CMV_c1# S_CMV_e1# S_CMV_g1# S_CMV_i1# S_CMV_k1# S_CMV_m1# S_CMV_o1# S_CMV_q1# S_CMV_s1# C048 CM VEGA S_CMV_a2# S_CMV_u1# C049 CM VEGA S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# C050 CM VEGA S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_e1# S_CMV_f1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_i1# S_CMV_j1# S_CMV_k1# S_CMV_l1# S_CMV_m1# S_CMV_n1# S_CMV_o1# S_CMV_p1# S_CMV_q1# S_CMV_r1# S_CMV_s1# S_CMV_t1# S_CMV_u1# S_CMV_v1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# C051 CM CURBURĂ S_CMC_b1# C052 CM CURBURĂ S_CMC_c1# C053 CM CURBURĂ S_CMC_e1# C054 CM CURBURĂ S_CMC_g1# C055 CM CURBURĂ S_CMC_i1# C056 CM CURBURĂ S_CMC_k1# C057 CM CURBURĂ S_CMC_m1# C058 CM CURBURĂ S_CMC_o1# C059 CM CURBURĂ S_CMC_q1# C060 CM CURBURĂ S_CMC_s1# C061 CM CURBURĂ S_CMC_u1# C062 CM CURBURĂ S_CMC_a1# S_CMC_a2# C063 CM CURBURĂ S_CMC_a1# S_CMC_b1# C064 CM CURBURĂ S_CMC_c1# S_CMC_d1# C065 CM CURBURĂ S_CMC_e1# S_CMC_f1# C066 CM CURBURĂ S_CMC_g1# S_CMC_h1# C067 CM CURBURĂ S_CMC_i1# S_CMC_j1# C068 CM CURBURĂ S_CMC_k1# S_CMC_l1# C069 CM CURBURĂ S_CMC_m1# S_CMC_n1# C070 CM CURBURĂ S_CMC_o1# S_CMC_p1# C071 CM CURBURĂ S_CMC_q1# S_CMC_r1# C072 CM CURBURĂ S_CMC_s1# S_CMC_t1# C073 CM CURBURĂ S_CMC_u1# S_CMC_v1# C074 CM CURBURĂ S_CMC_a2# S_CMC_b1# C075 CM CURBURĂ S_CMC_g1# S_CMC_z1# C076 CM CURBURĂ S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_e1# S_CMC_g1# S_CMC_i1# S_CMC_k1# S_CMC_m1# S_CMC_o1# S_CMC_q1# S_CMC_s1# C077 CM CURBURĂ S_CMC_a2# S_CMC_u1# C078 CM CURBURĂ S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_y1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_x1# C079 CM CURBURĂ S_CMC_x1# S_CMC_g1# S_CMC_z1# C080 CM CURBURĂ S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_d1# S_CMC_e1# S_CMC_f1# S_CMC_g1# S_CMC_h1# S_CMC_i1# S_CMC_j1# S_CMC_k1# S_CMC_l1# S_CMC_m1# S_CMC_n1# S_CMC_o1# S_CMC_p1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_s1# S_CMC_t1# S_CMC_u1# S_CMC_v1# S_CMC_x1# S_CMC_y1# S_CMC_z1# C081 CM TOATE S_CMD_a1# S_CMD_a2# S_CMD_a3# S_CMD_a4# S_CMD_b1# S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_e1# S_CMD_f1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_i1# S_CMD_j1# S_CMD_k1# S_CMD_l1# S_CMD_m1# S_CMD_n1# S_CMD_o1# S_CMD_p1# S_CMD_q1# S_CMD_r1# S_CMD_s1# S_CMD_t1# S_CMD_u1# S_CMD_v1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_e1# S_CMV_f1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_i1# S_CMV_j1# S_CMV_k1# S_CMV_l1# S_CMV_m1# S_CMV_n1# S_CMV_o1# S_CMV_p1# S_CMV_q1# S_CMV_r1# S_CMV_s1# S_CMV_t1# S_CMV_u1# S_CMV_v1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_d1# S_CMC_e1# S_CMC_f1# S_CMC_g1# S_CMC_h1# S_CMC_i1# S_CMC_j1# S_CMC_k1# S_CMC_l1# S_CMC_m1# S_CMC_n1# S_CMC_o1# S_CMC_p1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_s1# S_CMC_t1# S_CMC_u1# S_CMC_v1# S_CMC_x1# S_CMC_y1# S_CMC_z1#

Versions

1. 2026-07-29