Address https://gelex.eu/eli/EU/regulation/2026/1872@2026-07-29/sl

Contents

1. Preamble
2. Člen 1
3. ANNEX
4. PRILOGA I
5. PRILOGA II PORTFELJI ZA NADZORNIŠKO PRIMERJANJE
6. OPREDELITEV PORTFELJEV ZA NADZORNIŠKO PRIMERJANJE
7. C 101.00
8. C 102.00
9. C 102.00(*)
10. C 103.00 (*)(**)(**)
11. PRILOGA V REFERENČNI INSTRUMENTI IN PORTFELJI ZA TRŽNO TVEGANJE
12. Oddelek 1:
13. (v)
14. Oddelek 2: LASTNIŠKI INSTRUMENTI 101.102.103.104.105.106.107.108.109.110.111.112.113.114.115.116.117.118.119.120.121.
15. VALUTA 301.302.303.304.305.306.307.308.309.310.311.
16. BLAGO 401.402.403.404.405.
17. Oddelek 7:
18. PRILOGA III
19. PRILOGA VI REZULTATI PORTFELJEV ZA NADZORNIŠKO PRIMERJANJE
20. NAVODILA V ZVEZI S PREDLOGAMI
21. C 106.00
22. C 106.01
23. C 106.02
24. C 107.01
25. C 109.01
26. C 109.02
27. C 110.01
28. C 110.02
29. C 120.01
30. C 120.02
31. C 120.04
32. C 120.05
33. Tabela: smernice za poročanje predlog 106.01 (stolpec 0010) in 120.01 (stolpec 0020)
34. pt_1
35. pt_2
36. PRILOGA IV
37. PRILOGA VII Rezultati portfeljev za nadzorniško primerjanje. TRŽNO TVEGANJE
38. PRILOGA X Portfelji za validacijo SBM

EVROPSKA KOMISIJA JE –

ob upoštevanju Pogodbe o delovanju Evropske unije,

ob upoštevanju Direktive 2013/36/EU Evropskega parlamenta in Sveta z dne 26. junija 2013 o dostopu do dejavnosti kreditnih institucij in bonitetnem nadzoru kreditnih institucij, spremembi Direktive 2002/87/ES in razveljavitvi direktiv 2006/48/ES in 2006/49/ES ter zlasti člena 78(8), četrti pododstavek, Direktive,

ob upoštevanju naslednjega:

(1) Z Direktivo (EU) 2024/1619 Evropskega parlamenta in Sveta je bila spremenjena Direktiva 2013/36/EU, da bi se med drugim v navedeno direktivo vključile zahteve v zvezi z ESG tveganji in spremenile zahteve za nadzorniško primerjanje. Te spremembe bi bilo treba upoštevati v Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2016/2070.

(2) Z Delegirano uredbo Komisije (EU) 2025/1496 je bil spremenjen člen 520a Uredbe (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta, da bi se odložila uporaba standardov temeljnega pregleda trgovalne knjige za izračun kapitalskih zahtev za tržno tveganje. Posledica navedene spremembe je, da morajo institucije do 1. januarja 2027 še naprej uporabljati okvir tržnega tveganja iz različice Uredbe (EU) št. 575/2013, ki je veljala 8. julija 2024. Iz tega sledi, da bi moralo področje uporabe postopka primerjanja začasno ostati omejeno na institucije, ki imajo dovoljenje za uporabo notranjih pristopov (pristop notranjih modelov) iz člena 78(1), točka (a), Direktive 2013/36/EU.

(3) Poleg tega je primerno, da je zbiranje podatkov za institucije, ki uporabljajo pristop notranjih modelov in spadajo na področje izvajanja analize tržnega tveganja, omejeno na elemente alternativnega standardiziranega pristopa do 1. januarja 2027. To bi znatno zmanjšalo breme za sodelujoče institucije v tem obdobju, vendar bi še vedno zagotavljalo primerljivost letnih zbiranj podatkov in zagotovilo podatke, za katere nadzorniki menijo, da so najbolj koristni.

(4) Izvedbena uredba Komisije (EU) 2024/3117 vsebuje predloge za nadzorniško poročanje o uporabi pristopa IRB za kreditno tveganje. Zato je primerno zagotoviti, da so za postopek primerjanja kreditnega tveganja kategorije izpostavljenosti, ki se uporabljajo za določanje portfeljev za primerjanje, usklajene z razčlenitvijo, ki ji sledijo predloge IRB za kreditno tveganje iz navedene izvedbene uredbe.

(5) Izvedbeno uredbo (EU) 2016/2070 bi bilo zato treba ustrezno spremeniti.

(6) Ta uredba temelji na osnutku izvedbenih tehničnih standardov, ki ga je EBA predložil Komisiji.

(7) EBA je opravil odprta javna posvetovanja o osnutku izvedbenih tehničnih standardov, na katerem temelji ta uredba, analiziral potencialne povezane stroške in koristi ter prosil za nasvet interesno skupino za bančništvo, ustanovljeno v skladu s členom 37 Uredbe (EU) št. 1093/2010 Evropskega parlamenta in Sveta –

SPREJELA NASLEDNJO UREDBO:

Člen 1 Izvedbena uredba (EU) 2016/2070 se spremeni: (1) Priloga II se nadomesti z besedilom iz Priloge I k tej uredbi; (2) Priloga V se nadomesti z besedilom iz Priloge II k tej uredbi; (3) Priloga VI se nadomesti z besedilom iz Priloge III k tej uredbi; (4) Priloga VII se nadomesti z besedilom iz Priloge IV k tej uredbi; (5) Priloga X se nadomesti z besedilom iz Priloge V k tej uredbi.

Člen 1

(1) Priloga II se nadomesti z besedilom iz Priloge I k tej uredbi;

(2) Priloga V se nadomesti z besedilom iz Priloge II k tej uredbi;

(3) Priloga VI se nadomesti z besedilom iz Priloge III k tej uredbi;

(4) Priloga VII se nadomesti z besedilom iz Priloge IV k tej uredbi;

(5) Priloga X se nadomesti z besedilom iz Priloge V k tej uredbi.

Člen 2 Ta uredba začne veljati dvajseti dan po objavi v Uradnem listu Evropske unije.

Ta uredba je v celoti zavezujoča in se neposredno uporablja v vseh državah članicah. V Bruslju, 29. julija 2026 Za Komisijo predsednica Ursula von der Leyen

ANNEX

Anx. i. .

PRILOGA I

.

(a) vzorec držav; (b) vzorec institucij; (c) vzorec velikih podjetij. Pt_a_. 2. centralne banke; Pt_b_. 2. sektor država; Pt_c_. 2. kreditne institucije; (d) druge finančne družbe; (e) nefinančne družbe; (f) gospodinjstva; (g) ni relevantno. Pt_a_. 3. kreditno tveganje nasprotne stranke; Pt_b_. 3. kreditno tveganje in proste izročitve; Pt_c_. 3. kreditno tveganje, kreditno tveganje nasprotne stranke in proste izročitve. Pt_a_. 4. temeljni pristop IRB; Pt_b_. 4. napredni pristop IRB; Pt_c_. 4. standardizirani pristop. Grp. 10100. Opredelitev nasprotnih strank v portfeljih z majhnim številom neplačnikov V Prilogi III, predloga C 101.00, se poročajo samo izpostavljenosti do nasprotnih strank, navedenih v Prilogi I, razpredelnica C 101.00, ki se obravnavajo po temeljnem pristopu IRB ali naprednem pristopu IRB. V Prilogi VIII, predloge C 111.00, C 112.00 in C 113.00, se poročajo tudi izpostavljenosti do nasprotnih strank, navedenih v Prilogi I, razpredelnica C 101.00, ki se obravnavajo po standardiziranem pristopu. Ne glede na regulativni pristop, se ne poročajo izpostavljenosti do povezanih subjektov nasprotnih strank iz Priloge I, razpredelnica C 101.00, vključno s podrejenimi in nadrejenimi družbami. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Koda nasprotne stranke Sporoči se koda, ki jo EBA dodeli vsakemu pravnemu subjektu, ki je vključen v vzorec portfeljev z majhnim številom neplačnikov (LDP). 0020 Identifikator pravnih subjektov (LEI) Alfanumerična koda iz 20 števk, ki povezuje ključne referenčne informacije, ki omogočajo jasno in edinstveno identifikacijo podjetij, ki sodelujejo na globalnih finančnih trgih. 0030 Koda kreditnega registra Koda, ki jo uporablja nacionalni kreditni register v kraju sedeža nasprotne stranke. Koda se uporablja kot identifikator za nasprotno stranko. 0040 Koda poslovnega registra Koda, ki jo nasprotni stranki dodeli javni poslovni register države, v kateri je nasprotna stranka registrirana. 0050 Koda ISIN Mednarodna identifikacijska številka vrednostnega papirja, ki se uporablja za edinstveno identifikacijo vrednostnih papirjev, ki jih izda nasprotna stranka. 0060 Bloomberg ticker Niz znakov ali številk, ki se uporablja za edinstveno identifikacijo podjetja ali subjekta pri Bloombergu. 0070 Naziv Naziv pravnega subjekta, ki je vključen v vzorce portfeljev z majhnim številom neplačnikov. 0080 Geografsko območje Država sedeža (oznaka ISO ali druge države) nasprotne stranke (0010). 0090 Naziv portfelja Vzorec, v katerega je razvrščena nasprotna stranka (0010), ki je en od naslednjih: 0100 Sektor nasprotne stranke Priloga VI k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2021/451 Relevantni gospodarski sektor, v katerega je razvrščena nasprotna stranka (0010), ki je en od naslednjih: Razvrstitev nasprotnih strank v sektorje se izvede v skladu z navodili iz Priloge V, oddelek 1, točka 42, k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2021/451 za vse nasprotne stranke, razen za Evropsko investicijsko banko, ki se dodeli pod (b) sektor država, ker se obravnava kot multilateralna razvojna banka v skladu s členom 117(2), točka (j), Uredbe (EU) št. 575/2013. 0110 Vrsta izpostavljenosti V Prilogi III, predloga C 101.00, se poročajo samo izpostavljenosti, ki niso iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev. 0120 Vrsta instrumenta Ni relevantno: izpostavljenosti se poročajo v Prilogi III, predloga C 101.00 ne glede na vrsto instrumenta. 0130 Vrsta tveganja Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi vrste tveganja: 0140 Regulativni pristop Izpostavljenosti do nasprotnih strank se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi regulativnega pristopa, ki se uporablja za izračun RWA: (a) država; (b) institucije; (c) velika podjetja; (d) izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev, ki zajemajo vse izpostavljenosti, opredeljene v členu 147(2)(c)(ii) in členu 147(8) Uredbe (EU) št. 575/2013. Pt_a_. 2. temeljni pristop IRB; Pt_b_. 2. napredni pristop IRB; Pt_c_. 2. merila za razporejanje posebnih kreditnih aranžmajev. Pt_a_. 3. bonitetni razredi dolžnika različnih bonitetnih sistemov se združijo in navedejo od nižje verjetnosti neplačila, dodeljene vsakemu bonitetnemu razredu dolžnika, do višje; Pt_b_. 3. kadar se uporablja veliko število ocen ali razredov, se lahko s pristojnimi organi dogovori o manjšem številu ocen ali razredov za poročanje. Pt_a_. 4. bonitetna ocena 1: kategorija 1 s preostalo zapadlostjo manj kot 2,5 leta; Pt_b_. 4. bonitetna ocena 2: kategorija 2 s preostalo zapadlostjo manj kot 2,5 leta; Pt_c_. 3. bonitetna ocena 3: kategorija 3 s preostalo zapadlostjo manj kot 2,5 leta; Pt_d_. 2. bonitetna ocena 4: kategorija 4 s preostalo zapadlostjo manj kot 2,5 leta; (e) bonitetna ocena 5: kategorija 1 s preostalo zapadlostjo enako ali več kot 2,5 leta; (f) bonitetna ocena 6: kategorija 2 s preostalo zapadlostjo enako ali več kot 2,5 leta; (g) bonitetna ocena 7: kategorija 3 s preostalo zapadlostjo enako ali več kot 2,5 leta; (h) bonitetna ocena 8: kategorija 4 s preostalo zapadlostjo enako ali več kot 2,5 leta. Pt_a_. 5. izpostavljenosti do enot centralne ravni države in centralnih bank; Pt_b_. 5. izpostavljenosti do institucij; Pt_c_. 4. za izpostavljenost do podjetij v portfeljih z majhnim številom neplačnikov: (c1) izpostavljenosti do podjetij – splošno; (c2) izpostavljenosti do podjetij – izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev; Pt_e_. 2. ni relevantno. Pt_a_. 6. izpostavljenosti do enot centralne ravni države in centralnih bank; Pt_b_. 6. izpostavljenosti do institucij; Pt_c1_. 2. izpostavljenosti do podjetij – splošno; Pt_c2_. 2. izpostavljenosti do podjetij – izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev; Pt_a_. 7. centralne banke; Pt_b_. 7. sektor država; Pt_c_. 5. kreditne institucije; Pt_d_. 3. druge finančne družbe; Pt_e_. 3. nefinančne družbe; Pt_f_. 2. gospodinjstva; Pt_g_. 2. ni relevantno. Pt_a_. 8. neplačane izpostavljenosti (defaulted), Pt_b_. 8. izpostavljenosti, ki niso neplačane (non-defaulted). Pt_c_. 6. ni relevantno. Pt_a_. 9. visoko tveganje (100 %); Pt_b_. 9. prevzeta obveznost iz naslova odkupa neprodanih kratkoročnih in srednjeročnih evrozapisov (NIF) in obnavljajoča se prevzeta obveznost iz naslova kreditiranja poslovanja na trgu kratkoročnih in srednjeročnih evrozapisov (RUF) (srednje tveganje); Pt_c_. 7. izdane garancije in zavarovanja odgovornosti, jamstva, nepreklicni stand-by akreditivi, dokumentarni akreditivi ter druge zunajbilančne postavke (srednje tveganje), vključno z garancijami za resnost ponudbe, garancijami za dobro izvedbo del, garancijami za plačilo carinskega dolga in garancijami za plačilo davka, jamstvi, nepreklicnimi stand-by akreditivi, ki nimajo lastnosti kreditnih nadomestkov, in drugimi zunajbilančnimi postavkami s srednjim tveganjem; Pt_d_. 4. nečrpana obnavljajoča se odobrena prevzeta kreditna obveznost (srednje do nizko tveganje) (undrawn committed revolving credit facility), vključno z obnavljajočimi se kreditnimi obveznostmi, ki niso črpane in ki jih ni mogoče kadar koli brezpogojno preklicati brez predhodnega obvestila ali ki ne omogočajo samodejnega preklica zaradi poslabšanja kreditne sposobnosti kreditojemalca; Pt_e_. 4. nečrpana odobrena terminska kreditna obveznost (srednje do nizko tveganje) (undrawn committed term credit facility), vključno s terminskimi kreditnimi obveznostmi, ki niso črpane in ki jih ni mogoče kadar koli brezpogojno preklicati brez predhodnega obvestila ali ki ne omogočajo samodejnega preklica zaradi poslabšanja kreditne sposobnosti kreditojemalca; Pt_f_. 3. nečrpana odobrena druga prevzeta kreditna obveznost (srednje do nizko tveganje) (undrawn committed other credit facility), vključno s kreditnimi obveznostmi, ki niso obnavljajoče se ali terminske, ki niso črpane in ki jih ni mogoče kadar koli brezpogojno preklicati brez predhodnega obvestila ali ki ne omogočajo samodejnega preklica zaradi poslabšanja kreditne sposobnosti kreditojemalca; Pt_g_. 3. izdani kratkoročni akreditivi in druge zunajbilančne postavke s srednjim do nizkim tveganjem (srednje do nizko tveganje); Pt_h_. 2. nečrpane neodobrene kreditne linije (nizko tveganje), vključno s kreditnimi linijami, ki niso črpane in ki jih je mogoče kadar koli brezpogojno preklicati brez predhodnega obvestila ali ki omogočajo samodejni preklic zaradi poslabšanja kreditne sposobnosti kreditojemalca; (i) neizkoriščene nakupne obveznosti za obnavljajoče se odkupljene terjatve in druge zunajbilančne postavke z nizkim tveganjem (nizko tveganje), vključno z obveznostmi, ki jih je mogoče kadar koli brezpogojno preklicati ali ki dejansko določajo, da jih lahko institucija kadar koli samodejno prekliče brez predhodnega obvestila; (j) ni relevantno. Pt_a_. 10. izpostavljenosti s kreditnim zavarovanjem; Pt_b_. 10. izpostavljenosti brez kreditnega zavarovanja; Pt_c_. 8. ni relevantno. Pt_a_. 11. primerno zavarovanje s finančnim premoženjem (predloga C 08.01, stolpec 0180); Pt_b_. 11. drugo primerno zavarovanje s premoženjem: denarne terjatve (predloga C 08.01, stolpec 0210); Pt_c_. 9. drugo primerno zavarovanje s premoženjem: stanovanjske nepremičnine (predloga C 08.01, stolpec 0190); Pt_d_. 5. drugo primerno zavarovanje s premoženjem: poslovne nepremičnine (predloga C 08.01, stolpec 0190); Pt_e_. 5. drugo primerno zavarovanje s premoženjem: primerno zavarovanje s finančnim premoženjem (predloga C 08.01, stolpec 0200); Pt_f_. 4. drugo stvarno kreditno zavarovanje (predloga C 08.01, stolpca 0060 in 0170); Pt_g_. 4. kreditni izvedeni finančni instrumenti (predloga C 08.01, stolpca 0050 in 0160); Pt_h_. 3. jamstva (predloga C 08.01, stolpca 0040 in 0150); Pt_i_. 2. ni relevantno. Pt_a_. 12. subjekti javnega sektorja (člen 4, točki 1 in 8, Uredbe (EU) št. 575/2013); Pt_b_. 12. nasprotne stranke, ki niso subjekti javnega sektorja; Pt_c_. 10. ni relevantno. Pt_a_. 13. <= 50 milijonov EUR; Pt_b_. 13. > 50 milijonov EUR in <= 200 milijonov EUR; Pt_c_. 11. > 200 milijonov EUR; Pt_d_. 6. > 200 milijonov EUR in <= 500 milijonov EUR; Pt_e_. 6. > 500 milijonov EUR; Pt_f_. 5. ni relevantno. Pt_a_. 14. NACE 1: C Predelovalne dejavnosti; Pt_b_. 14. NACE 2: G Trgovina; Pt_c_. 12. NACE 3: F Gradbeništvo; Pt_d_. 7. NACE 4: H Promet in skladiščenje; Pt_e_. 7. NACE 5: D Oskrba z električno energijo, plinom, paro in hladnim zrakom; Pt_f_. 6. NACE 6: A Kmetijstvo in lov, gozdarstvo in ribištvo; Pt_g_. 5. NACE 7: L Poslovanje z nepremičninami; Pt_h_. 4. NACE 8: vse druge izpostavljenosti, razen tistih iz točk (a) do (g) zgoraj; Pt_i_. 3. ni relevantno. Pt_a_. 15. ni relevantno; Pt_b_. 15. izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev – financiranje projektov; Pt_c_. 13. izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev – nepremičnine, ki ustvarjajo dohodke, in poslovne nepremičnine z visoko nestanovitnostjo stopnje izgub; Pt_d_. 8. izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev – financiranje fizičnih sredstev; Pt_e_. 8. izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev – financiranje blaga; Pt_f_. 7. primerne krite obveznice, ki izpolnjujejo zahteve iz člena 129(1) Uredbe (EU) št. 575/2013; Pt_g_. 6. druge izpostavljenosti, razen tistih iz točk (b) do (f). Pt_a_. 16. ni relevantno. Pt_a_. 17. skupina 1: <= 55 %, če je nepremičnina stanovanjska nepremičnina; <= 60 %, če je nepremičnina poslovna nepremičnina, Pt_b_. 16. skupina 2: > 55 % <= 70 %, če je nepremičnina stanovanjska nepremičnina; > 60 % <= 70 %, če je nepremičnina poslovna nepremičnina; Pt_c_. 14. skupina 3: > 70 % <=80 %; Pt_d_. 9. skupina 4: > 80 % <=90 %; Pt_e_. 9. skupina 5: > 90 % <= 100 %; Pt_f_. 8. skupina 6: > 100 % <= 110 %; Pt_g_. 7. skupina 7: > 110 %; Pt_h_. 5. ni relevantno. Pt_a_. 18. skupni znesek posojila: neporavnani znesek hipotekarnega posojila skupaj s kakršnim koli nečrpanim odobrenim zneskom hipotekarnega posojila (po uporabi ustreznega kreditnega konverzijskega faktorja). Znesek posojila se izračuna pred upoštevanjem vseh posebnih popravkov zaradi kreditnega tveganja in vključuje vsa druga posojila (vključno s tistimi, ki so instituciji znana in jih zagotovijo druge finančne institucije), zavarovana z zastavnimi pravicami z enako ali višjo prednostjo na isti stanovanjski nepremičnini glede na zastavno pravico, s katero se zavaruje posojilo. Kadar ni dovolj informacij za določitev prednosti drugih zastavnih pravic, institucija predpostavi, da so navedene zastavne pravice enakovredne zastavni pravici, s katero je zavarovano posojilo; (i) obstaja ločena ocena nepremičnine in nepremičnina je vrednotena razumno konzervativno (npr. brez pričakovanj prihodnjih rasti cen in ob upoštevanju možnosti, da je trenutna cena nepremičnine nad ravnjo, ki je vzdržna v času trajanja posojila, npr. zaradi nepremičninskega balona); (ii) kadar je mogoče določiti tržno vrednost, vrednotenje ni višje od tržne vrednosti; (iii) vrednotenje je podprto z ustrezno cenitveno dokumentacijo. Pt_b_. 17. vrednost nepremičnine: vrednost nepremičnine se dobi z najnovejšim neodvisnim vrednotenjem nepremičnine in se v trenutno vrednost pretvori tako, da se uporabi indeks cen nepremičnin. Vrednotenje je neodvisno in ga opravijo kvalificirani cenilci. Zahteve glede kvalifikacij in minimalni standardi ocenjevanja so skladni z naslednjimi zahtevami: Pt_a_. 19. bilančne postavke; Pt_b_. 18. zunajbilančne postavke; Pt_c_. 15. drugo; Pt_d_. 10. ni relevantno. Grp. 10200. Opredelitev portfeljev z majhnim številom neplačnikov (LDP) Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 ID portfelja Edinstvena identifikacijska koda, ki jo portfelju dodeli EBA. 0020 Naziv portfelja Vsakemu portfelju se dodeli eden od naslednjih nazivov portfelja: 0030 Vrsta tveganja Uporabljajo se navodila za stolpec 0130 razpredelnice C 101.00. 0040 Regulativni pristop Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi regulativnega pristopa, ki se uporablja za izračun RWA: 0050 Geografsko območje Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi države sedeža (oznaka ISO ali druge države) dolžnika. 0060 Bonitetna ocena Člen 153(5) Uredbe (EU) št. 575/2013 Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi razvrstitev glede na notranjo bonitetno oceno, ki jo uporablja institucija, in sicer od najnižjega do najvišjega tveganja, brez razredov z verjetnostjo neplačila (PD) 100 %. Za razvrstitev se uporabijo vrednosti bonitetna ocena 1, bonitetna ocena 2 itd. Predloga C 08.02 Priloge I k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2024/3117 in povezana navodila. Kadar institucija poročevalka uporablja edinstven bonitetni sistem ali je zmožna poročati v skladu z notranjo skupno bonitetno lestvico, se uporabi ta lestvica. V vseh drugih primerih se različni bonitetni sistemi združijo in navedejo v skladu z naslednjimi navodili: Za izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev, ki se jim dodeli utež tveganja v skladu s pristopom iz člena 153(5) Uredbe Komisije (EU) št. 575/2013, razdelitev bonitetnih ocen temelji na kategoriji nadzorniške uteži tveganja v skladu z razpredelnico 1 navedenega člena, kot sledi: Uporabi se bonitetna lestvica, ki se uporabi za poročanje v Prilogi I, predloga C 08.02, k Izvedbeni uredbi (EU) 2021/451. Če institucija uporablja skupno bonitetno lestvico skupine, se uporabi ta lestvica. 0070 Kategorija izpostavljenosti Priloga II, odstavek 76, k Izvedbeni uredbi (EU) 2021/451 Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi kategorije izpostavljenosti: Uporabi se naslednje razporejanje med kategorijami izpostavljenosti in razčlenitvijo predloge CR IRB: (*) Kategorija izpostavljenosti Koda v identifikacijski oznaki portfelja GOVT A.2, B.2 INST A.3, A.4, A.5, B.3, B.4 LCOR A.6.2, A.6.3, B.5.2, B.5.3 COSP A.6.1, B.5.1 Izvedbena uredba Komisije (EU) 2024/3117 z dne 29. novembra 2024 o določitvi izvedbenih tehničnih standardov za uporabo Uredbe (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta v zvezi z nadzorniškim poročanjem institucij in razveljavitvi Izvedbene uredbe Komisije (EU) 2021/451 (UL L 2024/3117, 27.12.2024), Priloga II: Navodila za poročanje o kapitalskih zahtevah, del II: Navodila v zvezi s predlogo, oddelek 3.3.2 V skladu s členom 147(3a) Uredbe (EU) št. 575/2013 se izpostavljenosti do enot regionalne in lokalne ravni držav ter izpostavljenosti do oseb javnega sektorja, ki se obravnavajo kot izpostavljenosti do enot centralne ravni držav, razvrstijo v kategorijo izpostavljenosti (a) izpostavljenosti do enot centralne ravni države in centralnih bank. Kategorije izpostavljenosti izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov, izpostavljenosti iz naslova enot ali deležev v KNP, postavke iz naslova pozicij v listinjenju in druga sredstva iz naslova nekreditnih obveznosti iz člena 147(2), točke (e), (ea), (f) in (g), Uredbe (EU) št. 575/2013 se ne poročajo. 0080 Sektor nasprotne stranke Priloga VI k Izvedbeni uredbi (EU) 2021/451 Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi relevantnega gospodarskega sektorja. Razvrstitev nasprotnih strank v sektorje se izvede v skladu z navodili v Prilogi V, oddelek 1, točka 42, k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2021/451. 0090 Status glede neplačil Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi statusa glede neplačil v skladu s členom 178 Uredbe (EU) št. 575/2013: 0100 Vrsta instrumenta Člen 166(8) in (10) Uredbe (EU) št. 575/2013 Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi vrste instrumenta. Če se za kreditni produkt uporablja več kot ena vrednost za vrsto instrumenta, se vrednost izpostavljenosti razdeli na podlagi vrednosti za vrsto instrumenta. Vrsta instrumenta je ena izmed naslednjih: 0110 Status zavarovanja s premoženjem Predloga C08.01, stolpci 150 do 220, Priloge I k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2024/3117 in povezana navodila. Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi statusa zavarovanja s premoženjem za vsak del: Del izpostavljenosti s kreditnim zavarovanjem se določi z vrednostjo zavarovanja s premoženjem po odbitkih, ki se uporabijo v skladu z delom 3, naslov II, poglavje 4, oddelek 4, Uredbe (EU) št. 575/2013 in, kadar je ustrezno, notranjimi smernicami institucij. 0120 Vrsta zavarovanja s premoženjem Predloga C08.01, stolpci 0040 do 0060 in 0150 do 0220, Priloge I k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2024/3117 ter povezana navodila. Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi vrste zavarovanja s premoženjem: Del izpostavljenosti, zavarovan z določeno vrsto zavarovanja s premoženjem, se določi z vrednostjo te določene vrste zavarovanja s premoženjem po uporabi zahtevanih odbitkov v skladu z delom 3, naslov II, poglavje 4, oddelek 4, Uredbe (EU) št. 575/2013 in, kadar je ustrezno, z notranjimi smernicami institucij. 0130 Nasprotna stranka Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi vrste nasprotne stranke: 0140 Velikost nasprotne stranke Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi velikosti nasprotne stranke, ki se določi na podlagi skupnega letnega prometa za konsolidirano skupino, katere del je nasprotna stranka: Skupni letni promet se izračuna v skladu s Prilogo, člen 4, k Priporočilu Komisije 2003/361/ES in se nanaša na leto, ki se konča eno leto pred referenčnim datumom poročanja. 0150 Oznaka NACE Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi gospodarske dejavnosti nasprotne stranke, določene s statistično klasifikacijo gospodarskih dejavnosti v Evropski uniji (NACE Revizija 2), določeno v Uredbi (ES) št. 1893/2006***: 0160 Vrsta izpostavljenosti Člen 147(8) Uredbe (EU) št. 575/2013 Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi vrste izpostavljenosti: 0170 Velikost izpostavljenosti Predloga C08.01, stolpec 0110, Priloge I k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2024/3117 in povezana navodila. Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi velikosti izpostavljenosti, izražene kot vrednost izpostavljenosti (tj. vrednost izpostavljenosti ob neplačilu – EAD): 0180 Indeksirani razpon razmerja med posojilom in vrednostjo nepremičnine Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi indeksiranega razpona razmerja med posojilom in vrednostjo nepremičnine (ILTV), ki je razmerje med trenutnim zneskom posojila in trenutno vrednostjo nepremičnine: Indeksirani razpon razmerja med posojilom in vrednostjo nepremičnine se izračuna na preudaren način in je skladen z naslednjimi zahtevami: 0190 Pripoznanje v bilanci stanja Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi pripoznanja v bilanci stanja: Izpostavljenosti, ki predstavljajo posle financiranja z vrednostnimi papirji, izvedene finančne instrumente in posle z dolgim rokom poravnave ali pobot med različnimi kategorijami produktov ter ki so predmet kreditnega tveganja nasprotne stranke, se razporedijo pod točko (c). Te izpostavljenosti se ne poročajo v točkah (a) ali (b). (10) CORP (11) CORP Neplačane izpostavljenosti (12) CORP Izpostavljenosti, ki niso neplačane (20) SMEC (21) SMEC Neplačane izpostavljenosti (22) SMEC Izpostavljenosti, ki niso neplačane (30) Druge izpostavljenosti na drobno do MSP (31) Druge neplačane izpostavljenosti na drobno do MSP (32) Druge izpostavljenosti na drobno do MSP, ki niso neplačane (40) Izpostavljenosti do podjetij, ki niso MSP, zavarovane s hipotekami (41) Neplačane izpostavljenosti do podjetij, ki niso MSP, zavarovane s hipotekami (42) Izpostavljenosti do podjetij, ki niso MSP, ki niso neplačane, zavarovane s hipotekami (50) Izpostavljenosti do MSP, zavarovane s hipotekami (51) Neplačane izpostavljenosti do MSP, zavarovane s hipotekami (52) Izpostavljenosti do MSP, ki niso neplačane, zavarovane s hipotekami (60) Druge izpostavljenosti na drobno do podjetij, ki niso MSP (61) Druge neplačane izpostavljenosti na drobno do podjetij, ki niso MSP (62) Druge izpostavljenosti na drobno do podjetij, ki niso MSP, ki niso neplačane (70) QRRE (71) QRRE Neplačane izpostavljenosti (72) QRRE Izpostavljenosti, ki niso neplačane (a) temeljni pristop IRB; (b) napredni pristop IRB. (d) za izpostavljenost do podjetij v portfeljih z velikim številom neplačnikov: (d1) izpostavljenosti do podjetij – MSP; (d2) izpostavljenosti do podjetij – razen MSP; (e) za izpostavljenost na drobno: (e1) izpostavljenosti na drobno – MSP; (e11) izpostavljenosti na drobno – MSP – zavarovano z nepremičninami; (e12) izpostavljenosti na drobno – MSP – drugo; (e2) izpostavljenosti na drobno – razen MSP; (e21) izpostavljenosti na drobno – razen MSP – drugo; (e22) izpostavljenosti na drobno – razen MSP – zavarovano z nepremičninami; (e33) izpostavljenosti na drobno – kvalificirane obnavljajoče se izpostavljenosti; (f) ni relevantno. Pt_d1_. 2. izpostavljenosti do podjetij – MSP; Pt_d2_. 2. izpostavljenosti do podjetij – razen MSP; Pt_e11_. 2. izpostavljenosti na drobno – MSP – zavarovano z nepremičninami; Pt_e12_. 2. izpostavljenosti na drobno – MSP – drugo; Pt_e21_. 2. izpostavljenosti na drobno – razen MSP – drugo; Pt_e22_. 2. izpostavljenosti na drobno – razen MSP – zavarovano z nepremičninami; Pt_e33_. 2. izpostavljenosti na drobno – kvalificirane obnavljajoče se izpostavljenosti; Pt_a_. 2. izpostavljenosti z zavarovanjem s premoženjem. Ta portfelj vključuje vse izpostavljenosti, za katere v skladu s členom B5.5.55 MSRP 9 merjenje pričakovanih kreditnih izgub upošteva denarne tokove, ki se pričakujejo iz povezanega zavarovanja s premoženjem in/ali drugih izboljšav kreditne kakovosti, ki so del pogodbenih pogojev zadevne izpostavljenosti in jih podjetje ne pripoznava ločeno. Tiste izpostavljenosti, ki so le delno zavarovane s premoženjem, se v tem portfelju poročajo s polnim zneskom. Pt_b_. 2. izpostavljenosti brez zavarovanja s premoženjem. Ta portfelj vključuje vse izpostavljenosti, pri katerih prisotnost zavarovanja s premoženjem ali katere koli druge oblike izboljšav kreditne kakovosti ne vpliva na merjenje povezanih pričakovanih kreditnih izgub. (c) ni relevantno. Grp. 10300. Opredelitev portfeljev z velikim številom neplačnikov (HDP) Stolpec Pravna podlaga Navodila 0010 ID portfelja Edinstvena identifikacijska koda, ki jo EBA dodeli vsakemu portfelju. 0020 Naziv portfelja Vsakemu portfelju se dodeli eden od naslednjih nazivov portfelja: 0030 Vrsta tveganja Uporabljajo se navodila za stolpec 0130 razpredelnice C 101.00. 0040 Regulativni pristop Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi regulativnega pristopa, ki se uporablja za izračun RWA: 0050 Geografsko območje Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi države sedeža (oznaka ISO ali druge države) dolžnika. Za portfelje Izpostavljenosti na drobno – MSP – Zavarovano z nepremičninami in Izpostavljenosti na drobno – Podjetja, ki niso MSP – Zavarovano z nepremičnimi se izpostavljenosti razdelijo na dele glede na lokacijo zavarovanja s premoženjem. 0060 Bonitetna ocena Uporabljajo se navodila za stolpec 0060 razpredelnice C 102.00. 0070 Kategorija izpostavljenosti Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi kategorije izpostavljenosti: Uporabi se naslednje razporejanje med kategorijami izpostavljenosti in razčlenitvijo predloge IRB za kreditno tveganje: (*) Kategorija izpostavljenosti Oznaka portfelja SMEC A.6.2, A.6.3, B.5.2, B.5.3 CORP A.6.2, A.6.3, B.5.2, B.5.3 RSMS B.6.5 SMOT B.6.7, B.6.3 (**) RETO B.6.8, B.6.3 (***) MORT B.6.6 RQRR B.6.2 Izvedbena uredba Komisije (EU) [2024/3117] z dne [29. novembra 2024] o določitvi izvedbenih tehničnih standardov za uporabo Uredbe (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta v zvezi z nadzorniškim poročanjem institucij in razveljavitvi Izvedbene uredbe Komisije (EU) št. 2021/451 (UL L 2024/3117, 27.12.2024), Priloga II: Navodila za poročanje o kapitalskih zahtevah, del II: Navodila v zvezi s predlogo, oddelek 3.3.2 Razen nasprotnih strank in njihovih izpostavljenosti, razvrščenih kot podjetja, ki niso MSP. Razen nasprotnih strank in njihovih izpostavljenosti, razvrščenih kot podjetja, ki so MSP. Kategorije izpostavljenosti izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov, izpostavljenosti iz naslova enot ali deležev v KNP, postavke iz naslova pozicij v listinjenju in druga sredstva iz naslova nekreditnih obveznosti iz člena 147(2), točke (e), (ea), (f) in (g), Uredbe (EU) št. 575/2013 se ne poročajo. 0080 Sektor nasprotne stranke Uporabljajo se navodila za stolpec 0100 razpredelnice C 102.00. 0090 Status glede neplačil Uporabljajo se navodila za stolpec 0090 razpredelnice C 102.00. 0100 Vrsta instrumenta Uporabljajo se navodila za stolpec 0120 razpredelnice C 102.00. 0110 Status zavarovanja s premoženjem Uporabljajo se navodila za stolpec 0110 razpredelnice C 102.00. 0120 Vrsta zavarovanja s premoženjem Uporabljajo se navodila za stolpec 0120 razpredelnice C 102.00. 0130 Nasprotna stranka Uporabljajo se navodila za stolpec 0130 razpredelnice C 102.00. 0140 Velikost nasprotne stranke Uporabljajo se navodila za stolpec 0140 razpredelnice C 102.00. 0150 Oznaka NACE Uporabljajo se navodila za stolpec 0150 razpredelnice C 102.00. 0160 Vrsta izpostavljenosti Uporabljajo se navodila za stolpec 0110 razpredelnice C 102.00. 0170 Velikost izpostavljenosti Uporabljajo se navodila za stolpec 0170 razpredelnice C 102.00. 0180 Indeksirani razpon razmerja med posojilom in vrednostjo nepremičnine Uporabljajo se navodila za stolpec 0180 razpredelnice C 102.00. 0190 Pripoznanje v bilanci stanja Uporabljajo se navodila za stolpec 0190 razpredelnice C 102.00. 0200 Status zavarovanja s premoženjem po MSRP 9 MSRP 9, B.5.55. člen Izpostavljenosti se razporedijo v portfelje na podlagi njihovega statusa zavarovanja s premoženjem, kot se uporablja za merjenje pričakovanih kreditnih izgub v skladu z MSRP 9: Grp. 10400. Opredelitev portfeljev z velikim številom neplačnikov za predloge na podlagi MSRP 9 Stolpec Pravna podlaga Navodila 0010 ID portfelja Edinstvena identifikacijska koda, ki jo EBA dodeli vsakemu portfelju. 0020 Naziv portfelja Uporabljajo se navodila za stolpec 0020 razpredelnice C 103. 0030 Vrsta tveganja Uporabljajo se navodila za stolpec 0130 razpredelnice C 101. 0040 Regulativni pristop Uporabljajo se navodila za stolpec 0140 razpredelnice C 101. 0050 Geografsko območje Uporabljajo se navodila za stolpec 0080 razpredelnice C 101. 0060 Bonitetna ocena Uporabljajo se navodila za stolpec 0060 razpredelnice C 102. 0070 Kategorija izpostavljenosti Uporabljajo se navodila za stolpec 0070 razpredelnice C 103. 0080 Sektor nasprotne stranke Uporabljajo se navodila za stolpec 0100 razpredelnice C 101. 0090 Status glede neplačil Uporabljajo se navodila za stolpec 0090 razpredelnice C 102. 0100 Vrsta instrumenta Uporabljajo se navodila za stolpec 0120 razpredelnice C 101. 0110 Status zavarovanja s premoženjem Uporabljajo se navodila za stolpec 0110 razpredelnice C 102. 0120 Vrsta zavarovanja s premoženjem Uporabljajo se navodila za stolpec 0120 razpredelnice C 102. 0130 Nasprotna stranka Uporabljajo se navodila za stolpec 0130 razpredelnice C 102. 0140 Velikost nasprotne stranke Uporabljajo se navodila za stolpec 0140 razpredelnice C 102. 0150 Oznaka NACE Uporabljajo se navodila za stolpec 0150 razpredelnice C 102. 0160 Vrsta izpostavljenosti Uporabljajo se navodila za stolpec 0110 razpredelnice C 101. 0170 Velikost izpostavljenosti Uporabljajo se navodila za stolpec 0170 razpredelnice C 102. 0180 Indeksirani razpon razmerja med posojilom in vrednostjo nepremičnine Uporabljajo se navodila za stolpec 0180 razpredelnice C 102. 0190 Pripoznanje v bilanci stanja Uporabljajo se navodila za stolpec 0190 razpredelnice C 102. 0200 Status zavarovanja s premoženjem po MSRP 9 MSRP 9, B.5.55. člen Uporabljajo se navodila za stolpec 0200 razpredelnice C 103. Grp_portfeljev_za_nadzorniško. primerjanje. Pri vzporejanju izpostavljenosti institucij do nasprotnih strank in v portfelje iz Priloge I institucija uporabi stolpce, oznake, pravne sklice in navodila v tej prilogi. Kjer se v Prilogi I uporabi ni relevantno, za spremenljivko, na katero se nanaša, ni potrebna nobena posebna razdelitev.

PRILOGA II PORTFELJI ZA NADZORNIŠKO PRIMERJANJE

OPREDELITEV PORTFELJEV ZA NADZORNIŠKO PRIMERJANJE

Pri vzporejanju izpostavljenosti institucij do nasprotnih strank in v portfelje iz Priloge I institucija uporabi stolpce, oznake, pravne sklice in navodila v tej prilogi. Kjer se v Prilogi I uporabi ni relevantno, za spremenljivko, na katero se nanaša, ni potrebna nobena posebna razdelitev. (a) vzorec držav; (b) vzorec institucij; (c) vzorec velikih podjetij. Pt_a_. 2. centralne banke; Pt_b_. 2. sektor država; Pt_c_. 2. kreditne institucije; (d) druge finančne družbe; (e) nefinančne družbe; (f) gospodinjstva; (g) ni relevantno. Pt_a_. 3. kreditno tveganje nasprotne stranke; Pt_b_. 3. kreditno tveganje in proste izročitve; Pt_c_. 3. kreditno tveganje, kreditno tveganje nasprotne stranke in proste izročitve. Pt_a_. 4. temeljni pristop IRB; Pt_b_. 4. napredni pristop IRB; Pt_c_. 4. standardizirani pristop. Grp. 10100. Opredelitev nasprotnih strank v portfeljih z majhnim številom neplačnikov V Prilogi III, predloga C 101.00, se poročajo samo izpostavljenosti do nasprotnih strank, navedenih v Prilogi I, razpredelnica C 101.00, ki se obravnavajo po temeljnem pristopu IRB ali naprednem pristopu IRB. V Prilogi VIII, predloge C 111.00, C 112.00 in C 113.00, se poročajo tudi izpostavljenosti do nasprotnih strank, navedenih v Prilogi I, razpredelnica C 101.00, ki se obravnavajo po standardiziranem pristopu. Ne glede na regulativni pristop, se ne poročajo izpostavljenosti do povezanih subjektov nasprotnih strank iz Priloge I, razpredelnica C 101.00, vključno s podrejenimi in nadrejenimi družbami. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Koda nasprotne stranke Sporoči se koda, ki jo EBA dodeli vsakemu pravnemu subjektu, ki je vključen v vzorec portfeljev z majhnim številom neplačnikov (LDP). 0020 Identifikator pravnih subjektov (LEI) Alfanumerična koda iz 20 števk, ki povezuje ključne referenčne informacije, ki omogočajo jasno in edinstveno identifikacijo podjetij, ki sodelujejo na globalnih finančnih trgih. 0030 Koda kreditnega registra Koda, ki jo uporablja nacionalni kreditni register v kraju sedeža nasprotne stranke. Koda se uporablja kot identifikator za nasprotno stranko. 0040 Koda poslovnega registra Koda, ki jo nasprotni stranki dodeli javni poslovni register države, v kateri je nasprotna stranka registrirana. 0050 Koda ISIN Mednarodna identifikacijska številka vrednostnega papirja, ki se uporablja za edinstveno identifikacijo vrednostnih papirjev, ki jih izda nasprotna stranka. 0060 Bloomberg ticker Niz znakov ali številk, ki se uporablja za edinstveno identifikacijo podjetja ali subjekta pri Bloombergu. 0070 Naziv Naziv pravnega subjekta, ki je vključen v vzorce portfeljev z majhnim številom neplačnikov. 0080 Geografsko območje Država sedeža (oznaka ISO ali druge države) nasprotne stranke (0010). 0090 Naziv portfelja Vzorec, v katerega je razvrščena nasprotna stranka (0010), ki je en od naslednjih: 0100 Sektor nasprotne stranke Priloga VI k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2021/451 Relevantni gospodarski sektor, v katerega je razvrščena nasprotna stranka (0010), ki je en od naslednjih: Razvrstitev nasprotnih strank v sektorje se izvede v skladu z navodili iz Priloge V, oddelek 1, točka 42, k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2021/451 za vse nasprotne stranke, razen za Evropsko investicijsko banko, ki se dodeli pod (b) sektor država, ker se obravnava kot multilateralna razvojna banka v skladu s členom 117(2), točka (j), Uredbe (EU) št. 575/2013. 0110 Vrsta izpostavljenosti V Prilogi III, predloga C 101.00, se poročajo samo izpostavljenosti, ki niso iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev. 0120 Vrsta instrumenta Ni relevantno: izpostavljenosti se poročajo v Prilogi III, predloga C 101.00 ne glede na vrsto instrumenta. 0130 Vrsta tveganja Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi vrste tveganja: 0140 Regulativni pristop Izpostavljenosti do nasprotnih strank se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi regulativnega pristopa, ki se uporablja za izračun RWA: (a) država; (b) institucije; (c) velika podjetja; (d) izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev, ki zajemajo vse izpostavljenosti, opredeljene v členu 147(2)(c)(ii) in členu 147(8) Uredbe (EU) št. 575/2013. Pt_a_. 2. temeljni pristop IRB; Pt_b_. 2. napredni pristop IRB; Pt_c_. 2. merila za razporejanje posebnih kreditnih aranžmajev. Pt_a_. 3. bonitetni razredi dolžnika različnih bonitetnih sistemov se združijo in navedejo od nižje verjetnosti neplačila, dodeljene vsakemu bonitetnemu razredu dolžnika, do višje; Pt_b_. 3. kadar se uporablja veliko število ocen ali razredov, se lahko s pristojnimi organi dogovori o manjšem številu ocen ali razredov za poročanje. Pt_a_. 4. bonitetna ocena 1: kategorija 1 s preostalo zapadlostjo manj kot 2,5 leta; Pt_b_. 4. bonitetna ocena 2: kategorija 2 s preostalo zapadlostjo manj kot 2,5 leta; Pt_c_. 3. bonitetna ocena 3: kategorija 3 s preostalo zapadlostjo manj kot 2,5 leta; Pt_d_. 2. bonitetna ocena 4: kategorija 4 s preostalo zapadlostjo manj kot 2,5 leta; (e) bonitetna ocena 5: kategorija 1 s preostalo zapadlostjo enako ali več kot 2,5 leta; (f) bonitetna ocena 6: kategorija 2 s preostalo zapadlostjo enako ali več kot 2,5 leta; (g) bonitetna ocena 7: kategorija 3 s preostalo zapadlostjo enako ali več kot 2,5 leta; (h) bonitetna ocena 8: kategorija 4 s preostalo zapadlostjo enako ali več kot 2,5 leta. Pt_a_. 5. izpostavljenosti do enot centralne ravni države in centralnih bank; Pt_b_. 5. izpostavljenosti do institucij; Pt_c_. 4. za izpostavljenost do podjetij v portfeljih z majhnim številom neplačnikov: (c1) izpostavljenosti do podjetij – splošno; (c2) izpostavljenosti do podjetij – izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev; Pt_e_. 2. ni relevantno. Pt_a_. 6. izpostavljenosti do enot centralne ravni države in centralnih bank; Pt_b_. 6. izpostavljenosti do institucij; Pt_c1_. 2. izpostavljenosti do podjetij – splošno; Pt_c2_. 2. izpostavljenosti do podjetij – izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev; Pt_a_. 7. centralne banke; Pt_b_. 7. sektor država; Pt_c_. 5. kreditne institucije; Pt_d_. 3. druge finančne družbe; Pt_e_. 3. nefinančne družbe; Pt_f_. 2. gospodinjstva; Pt_g_. 2. ni relevantno. Pt_a_. 8. neplačane izpostavljenosti (defaulted), Pt_b_. 8. izpostavljenosti, ki niso neplačane (non-defaulted). Pt_c_. 6. ni relevantno. Pt_a_. 9. visoko tveganje (100 %); Pt_b_. 9. prevzeta obveznost iz naslova odkupa neprodanih kratkoročnih in srednjeročnih evrozapisov (NIF) in obnavljajoča se prevzeta obveznost iz naslova kreditiranja poslovanja na trgu kratkoročnih in srednjeročnih evrozapisov (RUF) (srednje tveganje); Pt_c_. 7. izdane garancije in zavarovanja odgovornosti, jamstva, nepreklicni stand-by akreditivi, dokumentarni akreditivi ter druge zunajbilančne postavke (srednje tveganje), vključno z garancijami za resnost ponudbe, garancijami za dobro izvedbo del, garancijami za plačilo carinskega dolga in garancijami za plačilo davka, jamstvi, nepreklicnimi stand-by akreditivi, ki nimajo lastnosti kreditnih nadomestkov, in drugimi zunajbilančnimi postavkami s srednjim tveganjem; Pt_d_. 4. nečrpana obnavljajoča se odobrena prevzeta kreditna obveznost (srednje do nizko tveganje) (undrawn committed revolving credit facility), vključno z obnavljajočimi se kreditnimi obveznostmi, ki niso črpane in ki jih ni mogoče kadar koli brezpogojno preklicati brez predhodnega obvestila ali ki ne omogočajo samodejnega preklica zaradi poslabšanja kreditne sposobnosti kreditojemalca; Pt_e_. 4. nečrpana odobrena terminska kreditna obveznost (srednje do nizko tveganje) (undrawn committed term credit facility), vključno s terminskimi kreditnimi obveznostmi, ki niso črpane in ki jih ni mogoče kadar koli brezpogojno preklicati brez predhodnega obvestila ali ki ne omogočajo samodejnega preklica zaradi poslabšanja kreditne sposobnosti kreditojemalca; Pt_f_. 3. nečrpana odobrena druga prevzeta kreditna obveznost (srednje do nizko tveganje) (undrawn committed other credit facility), vključno s kreditnimi obveznostmi, ki niso obnavljajoče se ali terminske, ki niso črpane in ki jih ni mogoče kadar koli brezpogojno preklicati brez predhodnega obvestila ali ki ne omogočajo samodejnega preklica zaradi poslabšanja kreditne sposobnosti kreditojemalca; Pt_g_. 3. izdani kratkoročni akreditivi in druge zunajbilančne postavke s srednjim do nizkim tveganjem (srednje do nizko tveganje); Pt_h_. 2. nečrpane neodobrene kreditne linije (nizko tveganje), vključno s kreditnimi linijami, ki niso črpane in ki jih je mogoče kadar koli brezpogojno preklicati brez predhodnega obvestila ali ki omogočajo samodejni preklic zaradi poslabšanja kreditne sposobnosti kreditojemalca; (i) neizkoriščene nakupne obveznosti za obnavljajoče se odkupljene terjatve in druge zunajbilančne postavke z nizkim tveganjem (nizko tveganje), vključno z obveznostmi, ki jih je mogoče kadar koli brezpogojno preklicati ali ki dejansko določajo, da jih lahko institucija kadar koli samodejno prekliče brez predhodnega obvestila; (j) ni relevantno. Pt_a_. 10. izpostavljenosti s kreditnim zavarovanjem; Pt_b_. 10. izpostavljenosti brez kreditnega zavarovanja; Pt_c_. 8. ni relevantno. Pt_a_. 11. primerno zavarovanje s finančnim premoženjem (predloga C 08.01, stolpec 0180); Pt_b_. 11. drugo primerno zavarovanje s premoženjem: denarne terjatve (predloga C 08.01, stolpec 0210); Pt_c_. 9. drugo primerno zavarovanje s premoženjem: stanovanjske nepremičnine (predloga C 08.01, stolpec 0190); Pt_d_. 5. drugo primerno zavarovanje s premoženjem: poslovne nepremičnine (predloga C 08.01, stolpec 0190); Pt_e_. 5. drugo primerno zavarovanje s premoženjem: primerno zavarovanje s finančnim premoženjem (predloga C 08.01, stolpec 0200); Pt_f_. 4. drugo stvarno kreditno zavarovanje (predloga C 08.01, stolpca 0060 in 0170); Pt_g_. 4. kreditni izvedeni finančni instrumenti (predloga C 08.01, stolpca 0050 in 0160); Pt_h_. 3. jamstva (predloga C 08.01, stolpca 0040 in 0150); Pt_i_. 2. ni relevantno. Pt_a_. 12. subjekti javnega sektorja (člen 4, točki 1 in 8, Uredbe (EU) št. 575/2013); Pt_b_. 12. nasprotne stranke, ki niso subjekti javnega sektorja; Pt_c_. 10. ni relevantno. Pt_a_. 13. <= 50 milijonov EUR; Pt_b_. 13. > 50 milijonov EUR in <= 200 milijonov EUR; Pt_c_. 11. > 200 milijonov EUR; Pt_d_. 6. > 200 milijonov EUR in <= 500 milijonov EUR; Pt_e_. 6. > 500 milijonov EUR; Pt_f_. 5. ni relevantno. Pt_a_. 14. NACE 1: C Predelovalne dejavnosti; Pt_b_. 14. NACE 2: G Trgovina; Pt_c_. 12. NACE 3: F Gradbeništvo; Pt_d_. 7. NACE 4: H Promet in skladiščenje; Pt_e_. 7. NACE 5: D Oskrba z električno energijo, plinom, paro in hladnim zrakom; Pt_f_. 6. NACE 6: A Kmetijstvo in lov, gozdarstvo in ribištvo; Pt_g_. 5. NACE 7: L Poslovanje z nepremičninami; Pt_h_. 4. NACE 8: vse druge izpostavljenosti, razen tistih iz točk (a) do (g) zgoraj; Pt_i_. 3. ni relevantno. Pt_a_. 15. ni relevantno; Pt_b_. 15. izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev – financiranje projektov; Pt_c_. 13. izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev – nepremičnine, ki ustvarjajo dohodke, in poslovne nepremičnine z visoko nestanovitnostjo stopnje izgub; Pt_d_. 8. izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev – financiranje fizičnih sredstev; Pt_e_. 8. izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev – financiranje blaga; Pt_f_. 7. primerne krite obveznice, ki izpolnjujejo zahteve iz člena 129(1) Uredbe (EU) št. 575/2013; Pt_g_. 6. druge izpostavljenosti, razen tistih iz točk (b) do (f). Pt_a_. 16. ni relevantno. Pt_a_. 17. skupina 1: <= 55 %, če je nepremičnina stanovanjska nepremičnina; <= 60 %, če je nepremičnina poslovna nepremičnina, Pt_b_. 16. skupina 2: > 55 % <= 70 %, če je nepremičnina stanovanjska nepremičnina; > 60 % <= 70 %, če je nepremičnina poslovna nepremičnina; Pt_c_. 14. skupina 3: > 70 % <=80 %; Pt_d_. 9. skupina 4: > 80 % <=90 %; Pt_e_. 9. skupina 5: > 90 % <= 100 %; Pt_f_. 8. skupina 6: > 100 % <= 110 %; Pt_g_. 7. skupina 7: > 110 %; Pt_h_. 5. ni relevantno. Pt_a_. 18. skupni znesek posojila: neporavnani znesek hipotekarnega posojila skupaj s kakršnim koli nečrpanim odobrenim zneskom hipotekarnega posojila (po uporabi ustreznega kreditnega konverzijskega faktorja). Znesek posojila se izračuna pred upoštevanjem vseh posebnih popravkov zaradi kreditnega tveganja in vključuje vsa druga posojila (vključno s tistimi, ki so instituciji znana in jih zagotovijo druge finančne institucije), zavarovana z zastavnimi pravicami z enako ali višjo prednostjo na isti stanovanjski nepremičnini glede na zastavno pravico, s katero se zavaruje posojilo. Kadar ni dovolj informacij za določitev prednosti drugih zastavnih pravic, institucija predpostavi, da so navedene zastavne pravice enakovredne zastavni pravici, s katero je zavarovano posojilo; (i) obstaja ločena ocena nepremičnine in nepremičnina je vrednotena razumno konzervativno (npr. brez pričakovanj prihodnjih rasti cen in ob upoštevanju možnosti, da je trenutna cena nepremičnine nad ravnjo, ki je vzdržna v času trajanja posojila, npr. zaradi nepremičninskega balona); (ii) kadar je mogoče določiti tržno vrednost, vrednotenje ni višje od tržne vrednosti; (iii) vrednotenje je podprto z ustrezno cenitveno dokumentacijo. Pt_b_. 17. vrednost nepremičnine: vrednost nepremičnine se dobi z najnovejšim neodvisnim vrednotenjem nepremičnine in se v trenutno vrednost pretvori tako, da se uporabi indeks cen nepremičnin. Vrednotenje je neodvisno in ga opravijo kvalificirani cenilci. Zahteve glede kvalifikacij in minimalni standardi ocenjevanja so skladni z naslednjimi zahtevami: Pt_a_. 19. bilančne postavke; Pt_b_. 18. zunajbilančne postavke; Pt_c_. 15. drugo; Pt_d_. 10. ni relevantno. Grp. 10200. Opredelitev portfeljev z majhnim številom neplačnikov (LDP) Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 ID portfelja Edinstvena identifikacijska koda, ki jo portfelju dodeli EBA. 0020 Naziv portfelja Vsakemu portfelju se dodeli eden od naslednjih nazivov portfelja: 0030 Vrsta tveganja Uporabljajo se navodila za stolpec 0130 razpredelnice C 101.00. 0040 Regulativni pristop Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi regulativnega pristopa, ki se uporablja za izračun RWA: 0050 Geografsko območje Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi države sedeža (oznaka ISO ali druge države) dolžnika. 0060 Bonitetna ocena Člen 153(5) Uredbe (EU) št. 575/2013 Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi razvrstitev glede na notranjo bonitetno oceno, ki jo uporablja institucija, in sicer od najnižjega do najvišjega tveganja, brez razredov z verjetnostjo neplačila (PD) 100 %. Za razvrstitev se uporabijo vrednosti bonitetna ocena 1, bonitetna ocena 2 itd. Predloga C 08.02 Priloge I k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2024/3117 in povezana navodila. Kadar institucija poročevalka uporablja edinstven bonitetni sistem ali je zmožna poročati v skladu z notranjo skupno bonitetno lestvico, se uporabi ta lestvica. V vseh drugih primerih se različni bonitetni sistemi združijo in navedejo v skladu z naslednjimi navodili: Za izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev, ki se jim dodeli utež tveganja v skladu s pristopom iz člena 153(5) Uredbe Komisije (EU) št. 575/2013, razdelitev bonitetnih ocen temelji na kategoriji nadzorniške uteži tveganja v skladu z razpredelnico 1 navedenega člena, kot sledi: Uporabi se bonitetna lestvica, ki se uporabi za poročanje v Prilogi I, predloga C 08.02, k Izvedbeni uredbi (EU) 2021/451. Če institucija uporablja skupno bonitetno lestvico skupine, se uporabi ta lestvica. 0070 Kategorija izpostavljenosti Priloga II, odstavek 76, k Izvedbeni uredbi (EU) 2021/451 Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi kategorije izpostavljenosti: Uporabi se naslednje razporejanje med kategorijami izpostavljenosti in razčlenitvijo predloge CR IRB: (*) Kategorija izpostavljenosti Koda v identifikacijski oznaki portfelja GOVT A.2, B.2 INST A.3, A.4, A.5, B.3, B.4 LCOR A.6.2, A.6.3, B.5.2, B.5.3 COSP A.6.1, B.5.1 Izvedbena uredba Komisije (EU) 2024/3117 z dne 29. novembra 2024 o določitvi izvedbenih tehničnih standardov za uporabo Uredbe (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta v zvezi z nadzorniškim poročanjem institucij in razveljavitvi Izvedbene uredbe Komisije (EU) 2021/451 (UL L 2024/3117, 27.12.2024), Priloga II: Navodila za poročanje o kapitalskih zahtevah, del II: Navodila v zvezi s predlogo, oddelek 3.3.2 V skladu s členom 147(3a) Uredbe (EU) št. 575/2013 se izpostavljenosti do enot regionalne in lokalne ravni držav ter izpostavljenosti do oseb javnega sektorja, ki se obravnavajo kot izpostavljenosti do enot centralne ravni držav, razvrstijo v kategorijo izpostavljenosti (a) izpostavljenosti do enot centralne ravni države in centralnih bank. Kategorije izpostavljenosti izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov, izpostavljenosti iz naslova enot ali deležev v KNP, postavke iz naslova pozicij v listinjenju in druga sredstva iz naslova nekreditnih obveznosti iz člena 147(2), točke (e), (ea), (f) in (g), Uredbe (EU) št. 575/2013 se ne poročajo. 0080 Sektor nasprotne stranke Priloga VI k Izvedbeni uredbi (EU) 2021/451 Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi relevantnega gospodarskega sektorja. Razvrstitev nasprotnih strank v sektorje se izvede v skladu z navodili v Prilogi V, oddelek 1, točka 42, k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2021/451. 0090 Status glede neplačil Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi statusa glede neplačil v skladu s členom 178 Uredbe (EU) št. 575/2013: 0100 Vrsta instrumenta Člen 166(8) in (10) Uredbe (EU) št. 575/2013 Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi vrste instrumenta. Če se za kreditni produkt uporablja več kot ena vrednost za vrsto instrumenta, se vrednost izpostavljenosti razdeli na podlagi vrednosti za vrsto instrumenta. Vrsta instrumenta je ena izmed naslednjih: 0110 Status zavarovanja s premoženjem Predloga C08.01, stolpci 150 do 220, Priloge I k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2024/3117 in povezana navodila. Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi statusa zavarovanja s premoženjem za vsak del: Del izpostavljenosti s kreditnim zavarovanjem se določi z vrednostjo zavarovanja s premoženjem po odbitkih, ki se uporabijo v skladu z delom 3, naslov II, poglavje 4, oddelek 4, Uredbe (EU) št. 575/2013 in, kadar je ustrezno, notranjimi smernicami institucij. 0120 Vrsta zavarovanja s premoženjem Predloga C08.01, stolpci 0040 do 0060 in 0150 do 0220, Priloge I k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2024/3117 ter povezana navodila. Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi vrste zavarovanja s premoženjem: Del izpostavljenosti, zavarovan z določeno vrsto zavarovanja s premoženjem, se določi z vrednostjo te določene vrste zavarovanja s premoženjem po uporabi zahtevanih odbitkov v skladu z delom 3, naslov II, poglavje 4, oddelek 4, Uredbe (EU) št. 575/2013 in, kadar je ustrezno, z notranjimi smernicami institucij. 0130 Nasprotna stranka Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi vrste nasprotne stranke: 0140 Velikost nasprotne stranke Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi velikosti nasprotne stranke, ki se določi na podlagi skupnega letnega prometa za konsolidirano skupino, katere del je nasprotna stranka: Skupni letni promet se izračuna v skladu s Prilogo, člen 4, k Priporočilu Komisije 2003/361/ES in se nanaša na leto, ki se konča eno leto pred referenčnim datumom poročanja. 0150 Oznaka NACE Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi gospodarske dejavnosti nasprotne stranke, določene s statistično klasifikacijo gospodarskih dejavnosti v Evropski uniji (NACE Revizija 2), določeno v Uredbi (ES) št. 1893/2006***: 0160 Vrsta izpostavljenosti Člen 147(8) Uredbe (EU) št. 575/2013 Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi vrste izpostavljenosti: 0170 Velikost izpostavljenosti Predloga C08.01, stolpec 0110, Priloge I k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2024/3117 in povezana navodila. Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi velikosti izpostavljenosti, izražene kot vrednost izpostavljenosti (tj. vrednost izpostavljenosti ob neplačilu – EAD): 0180 Indeksirani razpon razmerja med posojilom in vrednostjo nepremičnine Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi indeksiranega razpona razmerja med posojilom in vrednostjo nepremičnine (ILTV), ki je razmerje med trenutnim zneskom posojila in trenutno vrednostjo nepremičnine: Indeksirani razpon razmerja med posojilom in vrednostjo nepremičnine se izračuna na preudaren način in je skladen z naslednjimi zahtevami: 0190 Pripoznanje v bilanci stanja Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi pripoznanja v bilanci stanja: Izpostavljenosti, ki predstavljajo posle financiranja z vrednostnimi papirji, izvedene finančne instrumente in posle z dolgim rokom poravnave ali pobot med različnimi kategorijami produktov ter ki so predmet kreditnega tveganja nasprotne stranke, se razporedijo pod točko (c). Te izpostavljenosti se ne poročajo v točkah (a) ali (b). (10) CORP (11) CORP Neplačane izpostavljenosti (12) CORP Izpostavljenosti, ki niso neplačane (20) SMEC (21) SMEC Neplačane izpostavljenosti (22) SMEC Izpostavljenosti, ki niso neplačane (30) Druge izpostavljenosti na drobno do MSP (31) Druge neplačane izpostavljenosti na drobno do MSP (32) Druge izpostavljenosti na drobno do MSP, ki niso neplačane (40) Izpostavljenosti do podjetij, ki niso MSP, zavarovane s hipotekami (41) Neplačane izpostavljenosti do podjetij, ki niso MSP, zavarovane s hipotekami (42) Izpostavljenosti do podjetij, ki niso MSP, ki niso neplačane, zavarovane s hipotekami (50) Izpostavljenosti do MSP, zavarovane s hipotekami (51) Neplačane izpostavljenosti do MSP, zavarovane s hipotekami (52) Izpostavljenosti do MSP, ki niso neplačane, zavarovane s hipotekami (60) Druge izpostavljenosti na drobno do podjetij, ki niso MSP (61) Druge neplačane izpostavljenosti na drobno do podjetij, ki niso MSP (62) Druge izpostavljenosti na drobno do podjetij, ki niso MSP, ki niso neplačane (70) QRRE (71) QRRE Neplačane izpostavljenosti (72) QRRE Izpostavljenosti, ki niso neplačane (a) temeljni pristop IRB; (b) napredni pristop IRB. (d) za izpostavljenost do podjetij v portfeljih z velikim številom neplačnikov: (d1) izpostavljenosti do podjetij – MSP; (d2) izpostavljenosti do podjetij – razen MSP; (e) za izpostavljenost na drobno: (e1) izpostavljenosti na drobno – MSP; (e11) izpostavljenosti na drobno – MSP – zavarovano z nepremičninami; (e12) izpostavljenosti na drobno – MSP – drugo; (e2) izpostavljenosti na drobno – razen MSP; (e21) izpostavljenosti na drobno – razen MSP – drugo; (e22) izpostavljenosti na drobno – razen MSP – zavarovano z nepremičninami; (e33) izpostavljenosti na drobno – kvalificirane obnavljajoče se izpostavljenosti; (f) ni relevantno. Pt_d1_. 2. izpostavljenosti do podjetij – MSP; Pt_d2_. 2. izpostavljenosti do podjetij – razen MSP; Pt_e11_. 2. izpostavljenosti na drobno – MSP – zavarovano z nepremičninami; Pt_e12_. 2. izpostavljenosti na drobno – MSP – drugo; Pt_e21_. 2. izpostavljenosti na drobno – razen MSP – drugo; Pt_e22_. 2. izpostavljenosti na drobno – razen MSP – zavarovano z nepremičninami; Pt_e33_. 2. izpostavljenosti na drobno – kvalificirane obnavljajoče se izpostavljenosti; Pt_a_. 2. izpostavljenosti z zavarovanjem s premoženjem. Ta portfelj vključuje vse izpostavljenosti, za katere v skladu s členom B5.5.55 MSRP 9 merjenje pričakovanih kreditnih izgub upošteva denarne tokove, ki se pričakujejo iz povezanega zavarovanja s premoženjem in/ali drugih izboljšav kreditne kakovosti, ki so del pogodbenih pogojev zadevne izpostavljenosti in jih podjetje ne pripoznava ločeno. Tiste izpostavljenosti, ki so le delno zavarovane s premoženjem, se v tem portfelju poročajo s polnim zneskom. Pt_b_. 2. izpostavljenosti brez zavarovanja s premoženjem. Ta portfelj vključuje vse izpostavljenosti, pri katerih prisotnost zavarovanja s premoženjem ali katere koli druge oblike izboljšav kreditne kakovosti ne vpliva na merjenje povezanih pričakovanih kreditnih izgub. (c) ni relevantno. Grp. 10300. Opredelitev portfeljev z velikim številom neplačnikov (HDP) Stolpec Pravna podlaga Navodila 0010 ID portfelja Edinstvena identifikacijska koda, ki jo EBA dodeli vsakemu portfelju. 0020 Naziv portfelja Vsakemu portfelju se dodeli eden od naslednjih nazivov portfelja: 0030 Vrsta tveganja Uporabljajo se navodila za stolpec 0130 razpredelnice C 101.00. 0040 Regulativni pristop Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi regulativnega pristopa, ki se uporablja za izračun RWA: 0050 Geografsko območje Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi države sedeža (oznaka ISO ali druge države) dolžnika. Za portfelje Izpostavljenosti na drobno – MSP – Zavarovano z nepremičninami in Izpostavljenosti na drobno – Podjetja, ki niso MSP – Zavarovano z nepremičnimi se izpostavljenosti razdelijo na dele glede na lokacijo zavarovanja s premoženjem. 0060 Bonitetna ocena Uporabljajo se navodila za stolpec 0060 razpredelnice C 102.00. 0070 Kategorija izpostavljenosti Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi kategorije izpostavljenosti: Uporabi se naslednje razporejanje med kategorijami izpostavljenosti in razčlenitvijo predloge IRB za kreditno tveganje: (*) Kategorija izpostavljenosti Oznaka portfelja SMEC A.6.2, A.6.3, B.5.2, B.5.3 CORP A.6.2, A.6.3, B.5.2, B.5.3 RSMS B.6.5 SMOT B.6.7, B.6.3 (**) RETO B.6.8, B.6.3 (***) MORT B.6.6 RQRR B.6.2 Izvedbena uredba Komisije (EU) [2024/3117] z dne [29. novembra 2024] o določitvi izvedbenih tehničnih standardov za uporabo Uredbe (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta v zvezi z nadzorniškim poročanjem institucij in razveljavitvi Izvedbene uredbe Komisije (EU) št. 2021/451 (UL L 2024/3117, 27.12.2024), Priloga II: Navodila za poročanje o kapitalskih zahtevah, del II: Navodila v zvezi s predlogo, oddelek 3.3.2 Razen nasprotnih strank in njihovih izpostavljenosti, razvrščenih kot podjetja, ki niso MSP. Razen nasprotnih strank in njihovih izpostavljenosti, razvrščenih kot podjetja, ki so MSP. Kategorije izpostavljenosti izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov, izpostavljenosti iz naslova enot ali deležev v KNP, postavke iz naslova pozicij v listinjenju in druga sredstva iz naslova nekreditnih obveznosti iz člena 147(2), točke (e), (ea), (f) in (g), Uredbe (EU) št. 575/2013 se ne poročajo. 0080 Sektor nasprotne stranke Uporabljajo se navodila za stolpec 0100 razpredelnice C 102.00. 0090 Status glede neplačil Uporabljajo se navodila za stolpec 0090 razpredelnice C 102.00. 0100 Vrsta instrumenta Uporabljajo se navodila za stolpec 0120 razpredelnice C 102.00. 0110 Status zavarovanja s premoženjem Uporabljajo se navodila za stolpec 0110 razpredelnice C 102.00. 0120 Vrsta zavarovanja s premoženjem Uporabljajo se navodila za stolpec 0120 razpredelnice C 102.00. 0130 Nasprotna stranka Uporabljajo se navodila za stolpec 0130 razpredelnice C 102.00. 0140 Velikost nasprotne stranke Uporabljajo se navodila za stolpec 0140 razpredelnice C 102.00. 0150 Oznaka NACE Uporabljajo se navodila za stolpec 0150 razpredelnice C 102.00. 0160 Vrsta izpostavljenosti Uporabljajo se navodila za stolpec 0110 razpredelnice C 102.00. 0170 Velikost izpostavljenosti Uporabljajo se navodila za stolpec 0170 razpredelnice C 102.00. 0180 Indeksirani razpon razmerja med posojilom in vrednostjo nepremičnine Uporabljajo se navodila za stolpec 0180 razpredelnice C 102.00. 0190 Pripoznanje v bilanci stanja Uporabljajo se navodila za stolpec 0190 razpredelnice C 102.00. 0200 Status zavarovanja s premoženjem po MSRP 9 MSRP 9, B.5.55. člen Izpostavljenosti se razporedijo v portfelje na podlagi njihovega statusa zavarovanja s premoženjem, kot se uporablja za merjenje pričakovanih kreditnih izgub v skladu z MSRP 9: Grp. 10400. Opredelitev portfeljev z velikim številom neplačnikov za predloge na podlagi MSRP 9 Stolpec Pravna podlaga Navodila 0010 ID portfelja Edinstvena identifikacijska koda, ki jo EBA dodeli vsakemu portfelju. 0020 Naziv portfelja Uporabljajo se navodila za stolpec 0020 razpredelnice C 103. 0030 Vrsta tveganja Uporabljajo se navodila za stolpec 0130 razpredelnice C 101. 0040 Regulativni pristop Uporabljajo se navodila za stolpec 0140 razpredelnice C 101. 0050 Geografsko območje Uporabljajo se navodila za stolpec 0080 razpredelnice C 101. 0060 Bonitetna ocena Uporabljajo se navodila za stolpec 0060 razpredelnice C 102. 0070 Kategorija izpostavljenosti Uporabljajo se navodila za stolpec 0070 razpredelnice C 103. 0080 Sektor nasprotne stranke Uporabljajo se navodila za stolpec 0100 razpredelnice C 101. 0090 Status glede neplačil Uporabljajo se navodila za stolpec 0090 razpredelnice C 102. 0100 Vrsta instrumenta Uporabljajo se navodila za stolpec 0120 razpredelnice C 101. 0110 Status zavarovanja s premoženjem Uporabljajo se navodila za stolpec 0110 razpredelnice C 102. 0120 Vrsta zavarovanja s premoženjem Uporabljajo se navodila za stolpec 0120 razpredelnice C 102. 0130 Nasprotna stranka Uporabljajo se navodila za stolpec 0130 razpredelnice C 102. 0140 Velikost nasprotne stranke Uporabljajo se navodila za stolpec 0140 razpredelnice C 102. 0150 Oznaka NACE Uporabljajo se navodila za stolpec 0150 razpredelnice C 102. 0160 Vrsta izpostavljenosti Uporabljajo se navodila za stolpec 0110 razpredelnice C 101. 0170 Velikost izpostavljenosti Uporabljajo se navodila za stolpec 0170 razpredelnice C 102. 0180 Indeksirani razpon razmerja med posojilom in vrednostjo nepremičnine Uporabljajo se navodila za stolpec 0180 razpredelnice C 102. 0190 Pripoznanje v bilanci stanja Uporabljajo se navodila za stolpec 0190 razpredelnice C 102. 0200 Status zavarovanja s premoženjem po MSRP 9 MSRP 9, B.5.55. člen Uporabljajo se navodila za stolpec 0200 razpredelnice C 103.

C 101.00 – Opredelitev nasprotnih strank v portfeljih z majhnim številom neplačnikov V Prilogi III, predloga C 101.00, se poročajo samo izpostavljenosti do nasprotnih strank, navedenih v Prilogi I, razpredelnica C 101.00, ki se obravnavajo po temeljnem pristopu IRB ali naprednem pristopu IRB. V Prilogi VIII, predloge C 111.00, C 112.00 in C 113.00, se poročajo tudi izpostavljenosti do nasprotnih strank, navedenih v Prilogi I, razpredelnica C 101.00, ki se obravnavajo po standardiziranem pristopu. Ne glede na regulativni pristop, se ne poročajo izpostavljenosti do povezanih subjektov nasprotnih strank iz Priloge I, razpredelnica C 101.00, vključno s podrejenimi in nadrejenimi družbami. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Koda nasprotne stranke Sporoči se koda, ki jo EBA dodeli vsakemu pravnemu subjektu, ki je vključen v vzorec portfeljev z majhnim številom neplačnikov (LDP). 0020 Identifikator pravnih subjektov (LEI) Alfanumerična koda iz 20 števk, ki povezuje ključne referenčne informacije, ki omogočajo jasno in edinstveno identifikacijo podjetij, ki sodelujejo na globalnih finančnih trgih. 0030 Koda kreditnega registra Koda, ki jo uporablja nacionalni kreditni register v kraju sedeža nasprotne stranke. Koda se uporablja kot identifikator za nasprotno stranko. 0040 Koda poslovnega registra Koda, ki jo nasprotni stranki dodeli javni poslovni register države, v kateri je nasprotna stranka registrirana. 0050 Koda ISIN Mednarodna identifikacijska številka vrednostnega papirja, ki se uporablja za edinstveno identifikacijo vrednostnih papirjev, ki jih izda nasprotna stranka. 0060 Bloomberg ticker Niz znakov ali številk, ki se uporablja za edinstveno identifikacijo podjetja ali subjekta pri Bloombergu. 0070 Naziv Naziv pravnega subjekta, ki je vključen v vzorce portfeljev z majhnim številom neplačnikov. 0080 Geografsko območje Država sedeža (oznaka ISO ali druge države) nasprotne stranke (0010). 0090 Naziv portfelja Vzorec, v katerega je razvrščena nasprotna stranka (0010), ki je en od naslednjih: 0100 Sektor nasprotne stranke Priloga VI k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2021/451 Relevantni gospodarski sektor, v katerega je razvrščena nasprotna stranka (0010), ki je en od naslednjih: Razvrstitev nasprotnih strank v sektorje se izvede v skladu z navodili iz Priloge V, oddelek 1, točka 42, k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2021/451 za vse nasprotne stranke, razen za Evropsko investicijsko banko, ki se dodeli pod (b) sektor država, ker se obravnava kot multilateralna razvojna banka v skladu s členom 117(2), točka (j), Uredbe (EU) št. 575/2013. 0110 Vrsta izpostavljenosti V Prilogi III, predloga C 101.00, se poročajo samo izpostavljenosti, ki niso iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev. 0120 Vrsta instrumenta Ni relevantno: izpostavljenosti se poročajo v Prilogi III, predloga C 101.00 ne glede na vrsto instrumenta. 0130 Vrsta tveganja Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi vrste tveganja: 0140 Regulativni pristop Izpostavljenosti do nasprotnih strank se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi regulativnega pristopa, ki se uporablja za izračun RWA: (a) vzorec držav; (b) vzorec institucij; (c) vzorec velikih podjetij. Pt_a_. 2. centralne banke; Pt_b_. 2. sektor država; Pt_c_. 2. kreditne institucije; (d) druge finančne družbe; (e) nefinančne družbe; (f) gospodinjstva; (g) ni relevantno. Pt_a_. 3. kreditno tveganje nasprotne stranke; Pt_b_. 3. kreditno tveganje in proste izročitve; Pt_c_. 3. kreditno tveganje, kreditno tveganje nasprotne stranke in proste izročitve. Pt_a_. 4. temeljni pristop IRB; Pt_b_. 4. napredni pristop IRB; Pt_c_. 4. standardizirani pristop.

C 101.00

(a) vzorec držav;

(b) vzorec institucij;

(c) vzorec velikih podjetij.

(a) centralne banke;

(b) sektor država;

(c) kreditne institucije;

(d) druge finančne družbe;

(e) nefinančne družbe;

(f) gospodinjstva;

(g) ni relevantno.

(a) kreditno tveganje nasprotne stranke;

(b) kreditno tveganje in proste izročitve;

(c) kreditno tveganje, kreditno tveganje nasprotne stranke in proste izročitve.

(a) temeljni pristop IRB;

(b) napredni pristop IRB;

(c) standardizirani pristop.

C 102.00(*) Opredelitev portfeljev z majhnim številom neplačnikov (LDP) Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 ID portfelja Edinstvena identifikacijska koda, ki jo portfelju dodeli EBA. 0020 Naziv portfelja Vsakemu portfelju se dodeli eden od naslednjih nazivov portfelja: 0030 Vrsta tveganja Uporabljajo se navodila za stolpec 0130 razpredelnice C 101.00. 0040 Regulativni pristop Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi regulativnega pristopa, ki se uporablja za izračun RWA: 0050 Geografsko območje Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi države sedeža (oznaka ISO ali druge države) dolžnika. 0060 Bonitetna ocena Člen 153(5) Uredbe (EU) št. 575/2013 Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi razvrstitev glede na notranjo bonitetno oceno, ki jo uporablja institucija, in sicer od najnižjega do najvišjega tveganja, brez razredov z verjetnostjo neplačila (PD) 100 %. Za razvrstitev se uporabijo vrednosti bonitetna ocena 1, bonitetna ocena 2 itd. Predloga C 08.02 Priloge I k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2024/3117 in povezana navodila. Kadar institucija poročevalka uporablja edinstven bonitetni sistem ali je zmožna poročati v skladu z notranjo skupno bonitetno lestvico, se uporabi ta lestvica. V vseh drugih primerih se različni bonitetni sistemi združijo in navedejo v skladu z naslednjimi navodili: Za izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev, ki se jim dodeli utež tveganja v skladu s pristopom iz člena 153(5) Uredbe Komisije (EU) št. 575/2013, razdelitev bonitetnih ocen temelji na kategoriji nadzorniške uteži tveganja v skladu z razpredelnico 1 navedenega člena, kot sledi: Uporabi se bonitetna lestvica, ki se uporabi za poročanje v Prilogi I, predloga C 08.02, k Izvedbeni uredbi (EU) 2021/451. Če institucija uporablja skupno bonitetno lestvico skupine, se uporabi ta lestvica. 0070 Kategorija izpostavljenosti Priloga II, odstavek 76, k Izvedbeni uredbi (EU) 2021/451 Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi kategorije izpostavljenosti: Uporabi se naslednje razporejanje med kategorijami izpostavljenosti in razčlenitvijo predloge CR IRB: (*) Kategorija izpostavljenosti Koda v identifikacijski oznaki portfelja GOVT A.2, B.2 INST A.3, A.4, A.5, B.3, B.4 LCOR A.6.2, A.6.3, B.5.2, B.5.3 COSP A.6.1, B.5.1 Izvedbena uredba Komisije (EU) 2024/3117 z dne 29. novembra 2024 o določitvi izvedbenih tehničnih standardov za uporabo Uredbe (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta v zvezi z nadzorniškim poročanjem institucij in razveljavitvi Izvedbene uredbe Komisije (EU) 2021/451 (UL L 2024/3117, 27.12.2024), Priloga II: Navodila za poročanje o kapitalskih zahtevah, del II: Navodila v zvezi s predlogo, oddelek 3.3.2 V skladu s členom 147(3a) Uredbe (EU) št. 575/2013 se izpostavljenosti do enot regionalne in lokalne ravni držav ter izpostavljenosti do oseb javnega sektorja, ki se obravnavajo kot izpostavljenosti do enot centralne ravni držav, razvrstijo v kategorijo izpostavljenosti (a) izpostavljenosti do enot centralne ravni države in centralnih bank. Kategorije izpostavljenosti izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov, izpostavljenosti iz naslova enot ali deležev v KNP, postavke iz naslova pozicij v listinjenju in druga sredstva iz naslova nekreditnih obveznosti iz člena 147(2), točke (e), (ea), (f) in (g), Uredbe (EU) št. 575/2013 se ne poročajo. 0080 Sektor nasprotne stranke Priloga VI k Izvedbeni uredbi (EU) 2021/451 Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi relevantnega gospodarskega sektorja. Razvrstitev nasprotnih strank v sektorje se izvede v skladu z navodili v Prilogi V, oddelek 1, točka 42, k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2021/451. 0090 Status glede neplačil Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi statusa glede neplačil v skladu s členom 178 Uredbe (EU) št. 575/2013: 0100 Vrsta instrumenta Člen 166(8) in (10) Uredbe (EU) št. 575/2013 Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi vrste instrumenta. Če se za kreditni produkt uporablja več kot ena vrednost za vrsto instrumenta, se vrednost izpostavljenosti razdeli na podlagi vrednosti za vrsto instrumenta. Vrsta instrumenta je ena izmed naslednjih: 0110 Status zavarovanja s premoženjem Predloga C08.01, stolpci 150 do 220, Priloge I k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2024/3117 in povezana navodila. Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi statusa zavarovanja s premoženjem za vsak del: Del izpostavljenosti s kreditnim zavarovanjem se določi z vrednostjo zavarovanja s premoženjem po odbitkih, ki se uporabijo v skladu z delom 3, naslov II, poglavje 4, oddelek 4, Uredbe (EU) št. 575/2013 in, kadar je ustrezno, notranjimi smernicami institucij. 0120 Vrsta zavarovanja s premoženjem Predloga C08.01, stolpci 0040 do 0060 in 0150 do 0220, Priloge I k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2024/3117 ter povezana navodila. Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi vrste zavarovanja s premoženjem: Del izpostavljenosti, zavarovan z določeno vrsto zavarovanja s premoženjem, se določi z vrednostjo te določene vrste zavarovanja s premoženjem po uporabi zahtevanih odbitkov v skladu z delom 3, naslov II, poglavje 4, oddelek 4, Uredbe (EU) št. 575/2013 in, kadar je ustrezno, z notranjimi smernicami institucij. 0130 Nasprotna stranka Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi vrste nasprotne stranke: 0140 Velikost nasprotne stranke Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi velikosti nasprotne stranke, ki se določi na podlagi skupnega letnega prometa za konsolidirano skupino, katere del je nasprotna stranka: Skupni letni promet se izračuna v skladu s Prilogo, člen 4, k Priporočilu Komisije 2003/361/ES in se nanaša na leto, ki se konča eno leto pred referenčnim datumom poročanja. 0150 Oznaka NACE Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi gospodarske dejavnosti nasprotne stranke, določene s statistično klasifikacijo gospodarskih dejavnosti v Evropski uniji (NACE Revizija 2), določeno v Uredbi (ES) št. 1893/2006***: 0160 Vrsta izpostavljenosti Člen 147(8) Uredbe (EU) št. 575/2013 Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi vrste izpostavljenosti: 0170 Velikost izpostavljenosti Predloga C08.01, stolpec 0110, Priloge I k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2024/3117 in povezana navodila. Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi velikosti izpostavljenosti, izražene kot vrednost izpostavljenosti (tj. vrednost izpostavljenosti ob neplačilu – EAD): 0180 Indeksirani razpon razmerja med posojilom in vrednostjo nepremičnine Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi indeksiranega razpona razmerja med posojilom in vrednostjo nepremičnine (ILTV), ki je razmerje med trenutnim zneskom posojila in trenutno vrednostjo nepremičnine: Indeksirani razpon razmerja med posojilom in vrednostjo nepremičnine se izračuna na preudaren način in je skladen z naslednjimi zahtevami: 0190 Pripoznanje v bilanci stanja Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi pripoznanja v bilanci stanja: Izpostavljenosti, ki predstavljajo posle financiranja z vrednostnimi papirji, izvedene finančne instrumente in posle z dolgim rokom poravnave ali pobot med različnimi kategorijami produktov ter ki so predmet kreditnega tveganja nasprotne stranke, se razporedijo pod točko (c). Te izpostavljenosti se ne poročajo v točkah (a) ali (b). (a) država; (b) institucije; (c) velika podjetja; (d) izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev, ki zajemajo vse izpostavljenosti, opredeljene v členu 147(2)(c)(ii) in členu 147(8) Uredbe (EU) št. 575/2013. Pt_a_. 2. temeljni pristop IRB; Pt_b_. 2. napredni pristop IRB; Pt_c_. 2. merila za razporejanje posebnih kreditnih aranžmajev. Pt_a_. 3. bonitetni razredi dolžnika različnih bonitetnih sistemov se združijo in navedejo od nižje verjetnosti neplačila, dodeljene vsakemu bonitetnemu razredu dolžnika, do višje; Pt_b_. 3. kadar se uporablja veliko število ocen ali razredov, se lahko s pristojnimi organi dogovori o manjšem številu ocen ali razredov za poročanje. Pt_a_. 4. bonitetna ocena 1: kategorija 1 s preostalo zapadlostjo manj kot 2,5 leta; Pt_b_. 4. bonitetna ocena 2: kategorija 2 s preostalo zapadlostjo manj kot 2,5 leta; Pt_c_. 3. bonitetna ocena 3: kategorija 3 s preostalo zapadlostjo manj kot 2,5 leta; Pt_d_. 2. bonitetna ocena 4: kategorija 4 s preostalo zapadlostjo manj kot 2,5 leta; (e) bonitetna ocena 5: kategorija 1 s preostalo zapadlostjo enako ali več kot 2,5 leta; (f) bonitetna ocena 6: kategorija 2 s preostalo zapadlostjo enako ali več kot 2,5 leta; (g) bonitetna ocena 7: kategorija 3 s preostalo zapadlostjo enako ali več kot 2,5 leta; (h) bonitetna ocena 8: kategorija 4 s preostalo zapadlostjo enako ali več kot 2,5 leta. Pt_a_. 5. izpostavljenosti do enot centralne ravni države in centralnih bank; Pt_b_. 5. izpostavljenosti do institucij; Pt_c_. 4. za izpostavljenost do podjetij v portfeljih z majhnim številom neplačnikov: (c1) izpostavljenosti do podjetij – splošno; (c2) izpostavljenosti do podjetij – izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev; Pt_e_. 2. ni relevantno. Pt_a_. 6. izpostavljenosti do enot centralne ravni države in centralnih bank; Pt_b_. 6. izpostavljenosti do institucij; Pt_c1_. 2. izpostavljenosti do podjetij – splošno; Pt_c2_. 2. izpostavljenosti do podjetij – izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev; Pt_a_. 7. centralne banke; Pt_b_. 7. sektor država; Pt_c_. 5. kreditne institucije; Pt_d_. 3. druge finančne družbe; Pt_e_. 3. nefinančne družbe; Pt_f_. 2. gospodinjstva; Pt_g_. 2. ni relevantno. Pt_a_. 8. neplačane izpostavljenosti (defaulted), Pt_b_. 8. izpostavljenosti, ki niso neplačane (non-defaulted). Pt_c_. 6. ni relevantno. Pt_a_. 9. visoko tveganje (100 %); Pt_b_. 9. prevzeta obveznost iz naslova odkupa neprodanih kratkoročnih in srednjeročnih evrozapisov (NIF) in obnavljajoča se prevzeta obveznost iz naslova kreditiranja poslovanja na trgu kratkoročnih in srednjeročnih evrozapisov (RUF) (srednje tveganje); Pt_c_. 7. izdane garancije in zavarovanja odgovornosti, jamstva, nepreklicni stand-by akreditivi, dokumentarni akreditivi ter druge zunajbilančne postavke (srednje tveganje), vključno z garancijami za resnost ponudbe, garancijami za dobro izvedbo del, garancijami za plačilo carinskega dolga in garancijami za plačilo davka, jamstvi, nepreklicnimi stand-by akreditivi, ki nimajo lastnosti kreditnih nadomestkov, in drugimi zunajbilančnimi postavkami s srednjim tveganjem; Pt_d_. 4. nečrpana obnavljajoča se odobrena prevzeta kreditna obveznost (srednje do nizko tveganje) (undrawn committed revolving credit facility), vključno z obnavljajočimi se kreditnimi obveznostmi, ki niso črpane in ki jih ni mogoče kadar koli brezpogojno preklicati brez predhodnega obvestila ali ki ne omogočajo samodejnega preklica zaradi poslabšanja kreditne sposobnosti kreditojemalca; Pt_e_. 4. nečrpana odobrena terminska kreditna obveznost (srednje do nizko tveganje) (undrawn committed term credit facility), vključno s terminskimi kreditnimi obveznostmi, ki niso črpane in ki jih ni mogoče kadar koli brezpogojno preklicati brez predhodnega obvestila ali ki ne omogočajo samodejnega preklica zaradi poslabšanja kreditne sposobnosti kreditojemalca; Pt_f_. 3. nečrpana odobrena druga prevzeta kreditna obveznost (srednje do nizko tveganje) (undrawn committed other credit facility), vključno s kreditnimi obveznostmi, ki niso obnavljajoče se ali terminske, ki niso črpane in ki jih ni mogoče kadar koli brezpogojno preklicati brez predhodnega obvestila ali ki ne omogočajo samodejnega preklica zaradi poslabšanja kreditne sposobnosti kreditojemalca; Pt_g_. 3. izdani kratkoročni akreditivi in druge zunajbilančne postavke s srednjim do nizkim tveganjem (srednje do nizko tveganje); Pt_h_. 2. nečrpane neodobrene kreditne linije (nizko tveganje), vključno s kreditnimi linijami, ki niso črpane in ki jih je mogoče kadar koli brezpogojno preklicati brez predhodnega obvestila ali ki omogočajo samodejni preklic zaradi poslabšanja kreditne sposobnosti kreditojemalca; (i) neizkoriščene nakupne obveznosti za obnavljajoče se odkupljene terjatve in druge zunajbilančne postavke z nizkim tveganjem (nizko tveganje), vključno z obveznostmi, ki jih je mogoče kadar koli brezpogojno preklicati ali ki dejansko določajo, da jih lahko institucija kadar koli samodejno prekliče brez predhodnega obvestila; (j) ni relevantno. Pt_a_. 10. izpostavljenosti s kreditnim zavarovanjem; Pt_b_. 10. izpostavljenosti brez kreditnega zavarovanja; Pt_c_. 8. ni relevantno. Pt_a_. 11. primerno zavarovanje s finančnim premoženjem (predloga C 08.01, stolpec 0180); Pt_b_. 11. drugo primerno zavarovanje s premoženjem: denarne terjatve (predloga C 08.01, stolpec 0210); Pt_c_. 9. drugo primerno zavarovanje s premoženjem: stanovanjske nepremičnine (predloga C 08.01, stolpec 0190); Pt_d_. 5. drugo primerno zavarovanje s premoženjem: poslovne nepremičnine (predloga C 08.01, stolpec 0190); Pt_e_. 5. drugo primerno zavarovanje s premoženjem: primerno zavarovanje s finančnim premoženjem (predloga C 08.01, stolpec 0200); Pt_f_. 4. drugo stvarno kreditno zavarovanje (predloga C 08.01, stolpca 0060 in 0170); Pt_g_. 4. kreditni izvedeni finančni instrumenti (predloga C 08.01, stolpca 0050 in 0160); Pt_h_. 3. jamstva (predloga C 08.01, stolpca 0040 in 0150); Pt_i_. 2. ni relevantno. Pt_a_. 12. subjekti javnega sektorja (člen 4, točki 1 in 8, Uredbe (EU) št. 575/2013); Pt_b_. 12. nasprotne stranke, ki niso subjekti javnega sektorja; Pt_c_. 10. ni relevantno. Pt_a_. 13. <= 50 milijonov EUR; Pt_b_. 13. > 50 milijonov EUR in <= 200 milijonov EUR; Pt_c_. 11. > 200 milijonov EUR; Pt_d_. 6. > 200 milijonov EUR in <= 500 milijonov EUR; Pt_e_. 6. > 500 milijonov EUR; Pt_f_. 5. ni relevantno. Pt_a_. 14. NACE 1: C Predelovalne dejavnosti; Pt_b_. 14. NACE 2: G Trgovina; Pt_c_. 12. NACE 3: F Gradbeništvo; Pt_d_. 7. NACE 4: H Promet in skladiščenje; Pt_e_. 7. NACE 5: D Oskrba z električno energijo, plinom, paro in hladnim zrakom; Pt_f_. 6. NACE 6: A Kmetijstvo in lov, gozdarstvo in ribištvo; Pt_g_. 5. NACE 7: L Poslovanje z nepremičninami; Pt_h_. 4. NACE 8: vse druge izpostavljenosti, razen tistih iz točk (a) do (g) zgoraj; Pt_i_. 3. ni relevantno. Pt_a_. 15. ni relevantno; Pt_b_. 15. izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev – financiranje projektov; Pt_c_. 13. izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev – nepremičnine, ki ustvarjajo dohodke, in poslovne nepremičnine z visoko nestanovitnostjo stopnje izgub; Pt_d_. 8. izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev – financiranje fizičnih sredstev; Pt_e_. 8. izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev – financiranje blaga; Pt_f_. 7. primerne krite obveznice, ki izpolnjujejo zahteve iz člena 129(1) Uredbe (EU) št. 575/2013; Pt_g_. 6. druge izpostavljenosti, razen tistih iz točk (b) do (f). Pt_a_. 16. ni relevantno. Pt_a_. 17. skupina 1: <= 55 %, če je nepremičnina stanovanjska nepremičnina; <= 60 %, če je nepremičnina poslovna nepremičnina, Pt_b_. 16. skupina 2: > 55 % <= 70 %, če je nepremičnina stanovanjska nepremičnina; > 60 % <= 70 %, če je nepremičnina poslovna nepremičnina; Pt_c_. 14. skupina 3: > 70 % <=80 %; Pt_d_. 9. skupina 4: > 80 % <=90 %; Pt_e_. 9. skupina 5: > 90 % <= 100 %; Pt_f_. 8. skupina 6: > 100 % <= 110 %; Pt_g_. 7. skupina 7: > 110 %; Pt_h_. 5. ni relevantno. Pt_a_. 18. skupni znesek posojila: neporavnani znesek hipotekarnega posojila skupaj s kakršnim koli nečrpanim odobrenim zneskom hipotekarnega posojila (po uporabi ustreznega kreditnega konverzijskega faktorja). Znesek posojila se izračuna pred upoštevanjem vseh posebnih popravkov zaradi kreditnega tveganja in vključuje vsa druga posojila (vključno s tistimi, ki so instituciji znana in jih zagotovijo druge finančne institucije), zavarovana z zastavnimi pravicami z enako ali višjo prednostjo na isti stanovanjski nepremičnini glede na zastavno pravico, s katero se zavaruje posojilo. Kadar ni dovolj informacij za določitev prednosti drugih zastavnih pravic, institucija predpostavi, da so navedene zastavne pravice enakovredne zastavni pravici, s katero je zavarovano posojilo; (i) obstaja ločena ocena nepremičnine in nepremičnina je vrednotena razumno konzervativno (npr. brez pričakovanj prihodnjih rasti cen in ob upoštevanju možnosti, da je trenutna cena nepremičnine nad ravnjo, ki je vzdržna v času trajanja posojila, npr. zaradi nepremičninskega balona); (ii) kadar je mogoče določiti tržno vrednost, vrednotenje ni višje od tržne vrednosti; (iii) vrednotenje je podprto z ustrezno cenitveno dokumentacijo. Pt_b_. 17. vrednost nepremičnine: vrednost nepremičnine se dobi z najnovejšim neodvisnim vrednotenjem nepremičnine in se v trenutno vrednost pretvori tako, da se uporabi indeks cen nepremičnin. Vrednotenje je neodvisno in ga opravijo kvalificirani cenilci. Zahteve glede kvalifikacij in minimalni standardi ocenjevanja so skladni z naslednjimi zahtevami: Pt_a_. 19. bilančne postavke; Pt_b_. 18. zunajbilančne postavke; Pt_c_. 15. drugo; Pt_d_. 10. ni relevantno.

C 102.00

(a) država;

(b) institucije;

(c) velika podjetja;

(d) izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev, ki zajemajo vse izpostavljenosti, opredeljene v členu 147(2)(c)(ii) in členu 147(8) Uredbe (EU) št. 575/2013.

(a) temeljni pristop IRB;

(b) napredni pristop IRB;

(c) merila za razporejanje posebnih kreditnih aranžmajev.

(a) bonitetni razredi dolžnika različnih bonitetnih sistemov se združijo in navedejo od nižje verjetnosti neplačila, dodeljene vsakemu bonitetnemu razredu dolžnika, do višje;

(b) kadar se uporablja veliko število ocen ali razredov, se lahko s pristojnimi organi dogovori o manjšem številu ocen ali razredov za poročanje.

(a) bonitetna ocena 1: kategorija 1 s preostalo zapadlostjo manj kot 2,5 leta;

(b) bonitetna ocena 2: kategorija 2 s preostalo zapadlostjo manj kot 2,5 leta;

(c) bonitetna ocena 3: kategorija 3 s preostalo zapadlostjo manj kot 2,5 leta;

(d) bonitetna ocena 4: kategorija 4 s preostalo zapadlostjo manj kot 2,5 leta;

(e) bonitetna ocena 5: kategorija 1 s preostalo zapadlostjo enako ali več kot 2,5 leta;

(f) bonitetna ocena 6: kategorija 2 s preostalo zapadlostjo enako ali več kot 2,5 leta;

(g) bonitetna ocena 7: kategorija 3 s preostalo zapadlostjo enako ali več kot 2,5 leta;

(h) bonitetna ocena 8: kategorija 4 s preostalo zapadlostjo enako ali več kot 2,5 leta.

(a) izpostavljenosti do enot centralne ravni države in centralnih bank;

(b) izpostavljenosti do institucij;

(c) za izpostavljenost do podjetij v portfeljih z majhnim številom neplačnikov:

(c.1) izpostavljenosti do podjetij – splošno;

(c.2) izpostavljenosti do podjetij – izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev;

(e) ni relevantno.

(a) izpostavljenosti do enot centralne ravni države in centralnih bank;

(b) izpostavljenosti do institucij;

(c.1) izpostavljenosti do podjetij – splošno;

(c.2) izpostavljenosti do podjetij – izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev;

C 102.00(*)

(a) centralne banke;

(b) sektor država;

(c) kreditne institucije;

(d) druge finančne družbe;

(e) nefinančne družbe;

(f) gospodinjstva;

(g) ni relevantno.

(a) neplačane izpostavljenosti (defaulted),

(b) izpostavljenosti, ki niso neplačane (non-defaulted).

(c) ni relevantno.

(a) visoko tveganje (100 %);

(b) prevzeta obveznost iz naslova odkupa neprodanih kratkoročnih in srednjeročnih evrozapisov (NIF) in obnavljajoča se prevzeta obveznost iz naslova kreditiranja poslovanja na trgu kratkoročnih in srednjeročnih evrozapisov (RUF) (srednje tveganje);

(c) izdane garancije in zavarovanja odgovornosti, jamstva, nepreklicni stand-by akreditivi, dokumentarni akreditivi ter druge zunajbilančne postavke (srednje tveganje), vključno z garancijami za resnost ponudbe, garancijami za dobro izvedbo del, garancijami za plačilo carinskega dolga in garancijami za plačilo davka, jamstvi, nepreklicnimi stand-by akreditivi, ki nimajo lastnosti kreditnih nadomestkov, in drugimi zunajbilančnimi postavkami s srednjim tveganjem;

(d) nečrpana obnavljajoča se odobrena prevzeta kreditna obveznost (srednje do nizko tveganje) (undrawn committed revolving credit facility), vključno z obnavljajočimi se kreditnimi obveznostmi, ki niso črpane in ki jih ni mogoče kadar koli brezpogojno preklicati brez predhodnega obvestila ali ki ne omogočajo samodejnega preklica zaradi poslabšanja kreditne sposobnosti kreditojemalca;

(e) nečrpana odobrena terminska kreditna obveznost (srednje do nizko tveganje) (undrawn committed term credit facility), vključno s terminskimi kreditnimi obveznostmi, ki niso črpane in ki jih ni mogoče kadar koli brezpogojno preklicati brez predhodnega obvestila ali ki ne omogočajo samodejnega preklica zaradi poslabšanja kreditne sposobnosti kreditojemalca;

(f) nečrpana odobrena druga prevzeta kreditna obveznost (srednje do nizko tveganje) (undrawn committed other credit facility), vključno s kreditnimi obveznostmi, ki niso obnavljajoče se ali terminske, ki niso črpane in ki jih ni mogoče kadar koli brezpogojno preklicati brez predhodnega obvestila ali ki ne omogočajo samodejnega preklica zaradi poslabšanja kreditne sposobnosti kreditojemalca;

(g) izdani kratkoročni akreditivi in druge zunajbilančne postavke s srednjim do nizkim tveganjem (srednje do nizko tveganje);

(h) nečrpane neodobrene kreditne linije (nizko tveganje), vključno s kreditnimi linijami, ki niso črpane in ki jih je mogoče kadar koli brezpogojno preklicati brez predhodnega obvestila ali ki omogočajo samodejni preklic zaradi poslabšanja kreditne sposobnosti kreditojemalca;

(i) neizkoriščene nakupne obveznosti za obnavljajoče se odkupljene terjatve in druge zunajbilančne postavke z nizkim tveganjem (nizko tveganje), vključno z obveznostmi, ki jih je mogoče kadar koli brezpogojno preklicati ali ki dejansko določajo, da jih lahko institucija kadar koli samodejno prekliče brez predhodnega obvestila;

(j) ni relevantno.

(a) izpostavljenosti s kreditnim zavarovanjem;

(b) izpostavljenosti brez kreditnega zavarovanja;

(c) ni relevantno.

(a) primerno zavarovanje s finančnim premoženjem (predloga C 08.01, stolpec 0180);

(b) drugo primerno zavarovanje s premoženjem: denarne terjatve (predloga C 08.01, stolpec 0210);

(c) drugo primerno zavarovanje s premoženjem: stanovanjske nepremičnine (predloga C 08.01, stolpec 0190);

(d) drugo primerno zavarovanje s premoženjem: poslovne nepremičnine (predloga C 08.01, stolpec 0190);

(e) drugo primerno zavarovanje s premoženjem: primerno zavarovanje s finančnim premoženjem (predloga C 08.01, stolpec 0200);

(f) drugo stvarno kreditno zavarovanje (predloga C 08.01, stolpca 0060 in 0170);

(g) kreditni izvedeni finančni instrumenti (predloga C 08.01, stolpca 0050 in 0160);

(h) jamstva (predloga C 08.01, stolpca 0040 in 0150);

(i) ni relevantno.

(a) subjekti javnega sektorja (člen 4, točki 1 in 8, Uredbe (EU) št. 575/2013);

(b) nasprotne stranke, ki niso subjekti javnega sektorja;

(c) ni relevantno.

(a) <= 50 milijonov EUR;

(b) > 50 milijonov EUR in <= 200 milijonov EUR;

(c) > 200 milijonov EUR;

(d) > 200 milijonov EUR in <= 500 milijonov EUR;

(e) > 500 milijonov EUR;

(f) ni relevantno.

(a) NACE 1: C Predelovalne dejavnosti;

(b) NACE 2: G Trgovina;

(c) NACE 3: F Gradbeništvo;

(d) NACE 4: H Promet in skladiščenje;

(e) NACE 5: D Oskrba z električno energijo, plinom, paro in hladnim zrakom;

(f) NACE 6: A Kmetijstvo in lov, gozdarstvo in ribištvo;

(g) NACE 7: L Poslovanje z nepremičninami;

(h) NACE 8: vse druge izpostavljenosti, razen tistih iz točk (a) do (g) zgoraj;

(i) ni relevantno.

(a) ni relevantno;

(b) izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev – financiranje projektov;

(c) izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev – nepremičnine, ki ustvarjajo dohodke, in poslovne nepremičnine z visoko nestanovitnostjo stopnje izgub;

(d) izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev – financiranje fizičnih sredstev;

(e) izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev – financiranje blaga;

(f) primerne krite obveznice, ki izpolnjujejo zahteve iz člena 129(1) Uredbe (EU) št. 575/2013;

(g) druge izpostavljenosti, razen tistih iz točk (b) do (f).

(a) ni relevantno.

(a) skupina 1: <= 55 %, če je nepremičnina stanovanjska nepremičnina; <= 60 %, če je nepremičnina poslovna nepremičnina,

(b) skupina 2: > 55 % <= 70 %, če je nepremičnina stanovanjska nepremičnina; > 60 % <= 70 %, če je nepremičnina poslovna nepremičnina;

(c) skupina 3: > 70 % <=80 %;

(d) skupina 4: > 80 % <=90 %;

(e) skupina 5: > 90 % <= 100 %;

(f) skupina 6: > 100 % <= 110 %;

(g) skupina 7: > 110 %;

(h) ni relevantno.

(a) skupni znesek posojila: neporavnani znesek hipotekarnega posojila skupaj s kakršnim koli nečrpanim odobrenim zneskom hipotekarnega posojila (po uporabi ustreznega kreditnega konverzijskega faktorja). Znesek posojila se izračuna pred upoštevanjem vseh posebnih popravkov zaradi kreditnega tveganja in vključuje vsa druga posojila (vključno s tistimi, ki so instituciji znana in jih zagotovijo druge finančne institucije), zavarovana z zastavnimi pravicami z enako ali višjo prednostjo na isti stanovanjski nepremičnini glede na zastavno pravico, s katero se zavaruje posojilo. Kadar ni dovolj informacij za določitev prednosti drugih zastavnih pravic, institucija predpostavi, da so navedene zastavne pravice enakovredne zastavni pravici, s katero je zavarovano posojilo;

(b) vrednost nepremičnine: vrednost nepremičnine se dobi z najnovejšim neodvisnim vrednotenjem nepremičnine in se v trenutno vrednost pretvori tako, da se uporabi indeks cen nepremičnin. Vrednotenje je neodvisno in ga opravijo kvalificirani cenilci. Zahteve glede kvalifikacij in minimalni standardi ocenjevanja so skladni z naslednjimi zahtevami: (i) obstaja ločena ocena nepremičnine in nepremičnina je vrednotena razumno konzervativno (npr. brez pričakovanj prihodnjih rasti cen in ob upoštevanju možnosti, da je trenutna cena nepremičnine nad ravnjo, ki je vzdržna v času trajanja posojila, npr. zaradi nepremičninskega balona); (ii) kadar je mogoče določiti tržno vrednost, vrednotenje ni višje od tržne vrednosti; (iii) vrednotenje je podprto z ustrezno cenitveno dokumentacijo.

(b)

(i) obstaja ločena ocena nepremičnine in nepremičnina je vrednotena razumno konzervativno (npr. brez pričakovanj prihodnjih rasti cen in ob upoštevanju možnosti, da je trenutna cena nepremičnine nad ravnjo, ki je vzdržna v času trajanja posojila, npr. zaradi nepremičninskega balona);

(ii) kadar je mogoče določiti tržno vrednost, vrednotenje ni višje od tržne vrednosti;

(iii) vrednotenje je podprto z ustrezno cenitveno dokumentacijo.

(a) bilančne postavke;

(b) zunajbilančne postavke;

(c) drugo;

(d) ni relevantno.

C 103.00 (*)(**)(**)

Opredelitev portfeljev z velikim številom neplačnikov (HDP) Stolpec Pravna podlaga Navodila 0010 ID portfelja Edinstvena identifikacijska koda, ki jo EBA dodeli vsakemu portfelju. 0020 Naziv portfelja Vsakemu portfelju se dodeli eden od naslednjih nazivov portfelja: 0030 Vrsta tveganja Uporabljajo se navodila za stolpec 0130 razpredelnice C 101.00. 0040 Regulativni pristop Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi regulativnega pristopa, ki se uporablja za izračun RWA: 0050 Geografsko območje Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi države sedeža (oznaka ISO ali druge države) dolžnika. Za portfelje Izpostavljenosti na drobno – MSP – Zavarovano z nepremičninami in Izpostavljenosti na drobno – Podjetja, ki niso MSP – Zavarovano z nepremičnimi se izpostavljenosti razdelijo na dele glede na lokacijo zavarovanja s premoženjem. 0060 Bonitetna ocena Uporabljajo se navodila za stolpec 0060 razpredelnice C 102.00. 0070 Kategorija izpostavljenosti Izpostavljenosti se razdelijo na dele in razporedijo v portfelje na podlagi kategorije izpostavljenosti: Uporabi se naslednje razporejanje med kategorijami izpostavljenosti in razčlenitvijo predloge IRB za kreditno tveganje: (*) Kategorija izpostavljenosti Oznaka portfelja SMEC A.6.2, A.6.3, B.5.2, B.5.3 CORP A.6.2, A.6.3, B.5.2, B.5.3 RSMS B.6.5 SMOT B.6.7, B.6.3 (**) RETO B.6.8, B.6.3 (***) MORT B.6.6 RQRR B.6.2 Izvedbena uredba Komisije (EU) [2024/3117] z dne [29. novembra 2024] o določitvi izvedbenih tehničnih standardov za uporabo Uredbe (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta v zvezi z nadzorniškim poročanjem institucij in razveljavitvi Izvedbene uredbe Komisije (EU) št. 2021/451 (UL L 2024/3117, 27.12.2024), Priloga II: Navodila za poročanje o kapitalskih zahtevah, del II: Navodila v zvezi s predlogo, oddelek 3.3.2 Razen nasprotnih strank in njihovih izpostavljenosti, razvrščenih kot podjetja, ki niso MSP. Razen nasprotnih strank in njihovih izpostavljenosti, razvrščenih kot podjetja, ki so MSP. Kategorije izpostavljenosti izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov, izpostavljenosti iz naslova enot ali deležev v KNP, postavke iz naslova pozicij v listinjenju in druga sredstva iz naslova nekreditnih obveznosti iz člena 147(2), točke (e), (ea), (f) in (g), Uredbe (EU) št. 575/2013 se ne poročajo. 0080 Sektor nasprotne stranke Uporabljajo se navodila za stolpec 0100 razpredelnice C 102.00. 0090 Status glede neplačil Uporabljajo se navodila za stolpec 0090 razpredelnice C 102.00. 0100 Vrsta instrumenta Uporabljajo se navodila za stolpec 0120 razpredelnice C 102.00. 0110 Status zavarovanja s premoženjem Uporabljajo se navodila za stolpec 0110 razpredelnice C 102.00. 0120 Vrsta zavarovanja s premoženjem Uporabljajo se navodila za stolpec 0120 razpredelnice C 102.00. 0130 Nasprotna stranka Uporabljajo se navodila za stolpec 0130 razpredelnice C 102.00. 0140 Velikost nasprotne stranke Uporabljajo se navodila za stolpec 0140 razpredelnice C 102.00. 0150 Oznaka NACE Uporabljajo se navodila za stolpec 0150 razpredelnice C 102.00. 0160 Vrsta izpostavljenosti Uporabljajo se navodila za stolpec 0110 razpredelnice C 102.00. 0170 Velikost izpostavljenosti Uporabljajo se navodila za stolpec 0170 razpredelnice C 102.00. 0180 Indeksirani razpon razmerja med posojilom in vrednostjo nepremičnine Uporabljajo se navodila za stolpec 0180 razpredelnice C 102.00. 0190 Pripoznanje v bilanci stanja Uporabljajo se navodila za stolpec 0190 razpredelnice C 102.00. 0200 Status zavarovanja s premoženjem po MSRP 9 MSRP 9, B.5.55. člen Izpostavljenosti se razporedijo v portfelje na podlagi njihovega statusa zavarovanja s premoženjem, kot se uporablja za merjenje pričakovanih kreditnih izgub v skladu z MSRP 9: (10) CORP (11) CORP Neplačane izpostavljenosti (12) CORP Izpostavljenosti, ki niso neplačane (20) SMEC (21) SMEC Neplačane izpostavljenosti (22) SMEC Izpostavljenosti, ki niso neplačane (30) Druge izpostavljenosti na drobno do MSP (31) Druge neplačane izpostavljenosti na drobno do MSP (32) Druge izpostavljenosti na drobno do MSP, ki niso neplačane (40) Izpostavljenosti do podjetij, ki niso MSP, zavarovane s hipotekami (41) Neplačane izpostavljenosti do podjetij, ki niso MSP, zavarovane s hipotekami (42) Izpostavljenosti do podjetij, ki niso MSP, ki niso neplačane, zavarovane s hipotekami (50) Izpostavljenosti do MSP, zavarovane s hipotekami (51) Neplačane izpostavljenosti do MSP, zavarovane s hipotekami (52) Izpostavljenosti do MSP, ki niso neplačane, zavarovane s hipotekami (60) Druge izpostavljenosti na drobno do podjetij, ki niso MSP (61) Druge neplačane izpostavljenosti na drobno do podjetij, ki niso MSP (62) Druge izpostavljenosti na drobno do podjetij, ki niso MSP, ki niso neplačane (70) QRRE (71) QRRE Neplačane izpostavljenosti (72) QRRE Izpostavljenosti, ki niso neplačane (a) temeljni pristop IRB; (b) napredni pristop IRB. (d) za izpostavljenost do podjetij v portfeljih z velikim številom neplačnikov: (d1) izpostavljenosti do podjetij – MSP; (d2) izpostavljenosti do podjetij – razen MSP; (e) za izpostavljenost na drobno: (e1) izpostavljenosti na drobno – MSP; (e11) izpostavljenosti na drobno – MSP – zavarovano z nepremičninami; (e12) izpostavljenosti na drobno – MSP – drugo; (e2) izpostavljenosti na drobno – razen MSP; (e21) izpostavljenosti na drobno – razen MSP – drugo; (e22) izpostavljenosti na drobno – razen MSP – zavarovano z nepremičninami; (e33) izpostavljenosti na drobno – kvalificirane obnavljajoče se izpostavljenosti; (f) ni relevantno. Pt_d1_. 2. izpostavljenosti do podjetij – MSP; Pt_d2_. 2. izpostavljenosti do podjetij – razen MSP; Pt_e11_. 2. izpostavljenosti na drobno – MSP – zavarovano z nepremičninami; Pt_e12_. 2. izpostavljenosti na drobno – MSP – drugo; Pt_e21_. 2. izpostavljenosti na drobno – razen MSP – drugo; Pt_e22_. 2. izpostavljenosti na drobno – razen MSP – zavarovano z nepremičninami; Pt_e33_. 2. izpostavljenosti na drobno – kvalificirane obnavljajoče se izpostavljenosti; Pt_a_. 2. izpostavljenosti z zavarovanjem s premoženjem. Ta portfelj vključuje vse izpostavljenosti, za katere v skladu s členom B5.5.55 MSRP 9 merjenje pričakovanih kreditnih izgub upošteva denarne tokove, ki se pričakujejo iz povezanega zavarovanja s premoženjem in/ali drugih izboljšav kreditne kakovosti, ki so del pogodbenih pogojev zadevne izpostavljenosti in jih podjetje ne pripoznava ločeno. Tiste izpostavljenosti, ki so le delno zavarovane s premoženjem, se v tem portfelju poročajo s polnim zneskom. Pt_b_. 2. izpostavljenosti brez zavarovanja s premoženjem. Ta portfelj vključuje vse izpostavljenosti, pri katerih prisotnost zavarovanja s premoženjem ali katere koli druge oblike izboljšav kreditne kakovosti ne vpliva na merjenje povezanih pričakovanih kreditnih izgub. (c) ni relevantno.

1.0 CORP

1.1 CORP Neplačane izpostavljenosti

1.2 CORP Izpostavljenosti, ki niso neplačane

2.0 SMEC

2.1 SMEC Neplačane izpostavljenosti

2.2 SMEC Izpostavljenosti, ki niso neplačane

3.0 Druge izpostavljenosti na drobno do MSP

3.1 Druge neplačane izpostavljenosti na drobno do MSP

3.2 Druge izpostavljenosti na drobno do MSP, ki niso neplačane

4.0 Izpostavljenosti do podjetij, ki niso MSP, zavarovane s hipotekami

4.1 Neplačane izpostavljenosti do podjetij, ki niso MSP, zavarovane s hipotekami

4.2 Izpostavljenosti do podjetij, ki niso MSP, ki niso neplačane, zavarovane s hipotekami

5.0 Izpostavljenosti do MSP, zavarovane s hipotekami

5.1 Neplačane izpostavljenosti do MSP, zavarovane s hipotekami

5.2 Izpostavljenosti do MSP, ki niso neplačane, zavarovane s hipotekami

6.0 Druge izpostavljenosti na drobno do podjetij, ki niso MSP

6.1 Druge neplačane izpostavljenosti na drobno do podjetij, ki niso MSP

6.2 Druge izpostavljenosti na drobno do podjetij, ki niso MSP, ki niso neplačane

7.0 QRRE

7.1 QRRE Neplačane izpostavljenosti

7.2 QRRE Izpostavljenosti, ki niso neplačane

(a) temeljni pristop IRB;

(b) napredni pristop IRB.

(d) za izpostavljenost do podjetij v portfeljih z velikim številom neplačnikov:

(d.1) izpostavljenosti do podjetij – MSP;

(d.2) izpostavljenosti do podjetij – razen MSP;

(e) za izpostavljenost na drobno:

(e.1) izpostavljenosti na drobno – MSP;

(e.1.1) izpostavljenosti na drobno – MSP – zavarovano z nepremičninami;

(e.1.2) izpostavljenosti na drobno – MSP – drugo;

(e.2) izpostavljenosti na drobno – razen MSP;

(e.2.1) izpostavljenosti na drobno – razen MSP – drugo;

(e.2.2) izpostavljenosti na drobno – razen MSP – zavarovano z nepremičninami;

(e.3.3) izpostavljenosti na drobno – kvalificirane obnavljajoče se izpostavljenosti;

(f) ni relevantno.

(d.1) izpostavljenosti do podjetij – MSP;

(d.2) izpostavljenosti do podjetij – razen MSP;

(e.1.1) izpostavljenosti na drobno – MSP – zavarovano z nepremičninami;

(e.1.2) izpostavljenosti na drobno – MSP – drugo;

(e.2.1) izpostavljenosti na drobno – razen MSP – drugo;

(e.2.2) izpostavljenosti na drobno – razen MSP – zavarovano z nepremičninami;

(e.3.3) izpostavljenosti na drobno – kvalificirane obnavljajoče se izpostavljenosti;

(*)(**)(**)

(a) izpostavljenosti z zavarovanjem s premoženjem. Ta portfelj vključuje vse izpostavljenosti, za katere v skladu s členom B5.5.55 MSRP 9 merjenje pričakovanih kreditnih izgub upošteva denarne tokove, ki se pričakujejo iz povezanega zavarovanja s premoženjem in/ali drugih izboljšav kreditne kakovosti, ki so del pogodbenih pogojev zadevne izpostavljenosti in jih podjetje ne pripoznava ločeno. Tiste izpostavljenosti, ki so le delno zavarovane s premoženjem, se v tem portfelju poročajo s polnim zneskom.

(b) izpostavljenosti brez zavarovanja s premoženjem. Ta portfelj vključuje vse izpostavljenosti, pri katerih prisotnost zavarovanja s premoženjem ali katere koli druge oblike izboljšav kreditne kakovosti ne vpliva na merjenje povezanih pričakovanih kreditnih izgub.

(c) ni relevantno.

C 104.00 – Opredelitev portfeljev z velikim številom neplačnikov za predloge na podlagi MSRP 9 Stolpec Pravna podlaga Navodila 0010 ID portfelja Edinstvena identifikacijska koda, ki jo EBA dodeli vsakemu portfelju. 0020 Naziv portfelja Uporabljajo se navodila za stolpec 0020 razpredelnice C 103. 0030 Vrsta tveganja Uporabljajo se navodila za stolpec 0130 razpredelnice C 101. 0040 Regulativni pristop Uporabljajo se navodila za stolpec 0140 razpredelnice C 101. 0050 Geografsko območje Uporabljajo se navodila za stolpec 0080 razpredelnice C 101. 0060 Bonitetna ocena Uporabljajo se navodila za stolpec 0060 razpredelnice C 102. 0070 Kategorija izpostavljenosti Uporabljajo se navodila za stolpec 0070 razpredelnice C 103. 0080 Sektor nasprotne stranke Uporabljajo se navodila za stolpec 0100 razpredelnice C 101. 0090 Status glede neplačil Uporabljajo se navodila za stolpec 0090 razpredelnice C 102. 0100 Vrsta instrumenta Uporabljajo se navodila za stolpec 0120 razpredelnice C 101. 0110 Status zavarovanja s premoženjem Uporabljajo se navodila za stolpec 0110 razpredelnice C 102. 0120 Vrsta zavarovanja s premoženjem Uporabljajo se navodila za stolpec 0120 razpredelnice C 102. 0130 Nasprotna stranka Uporabljajo se navodila za stolpec 0130 razpredelnice C 102. 0140 Velikost nasprotne stranke Uporabljajo se navodila za stolpec 0140 razpredelnice C 102. 0150 Oznaka NACE Uporabljajo se navodila za stolpec 0150 razpredelnice C 102. 0160 Vrsta izpostavljenosti Uporabljajo se navodila za stolpec 0110 razpredelnice C 101. 0170 Velikost izpostavljenosti Uporabljajo se navodila za stolpec 0170 razpredelnice C 102. 0180 Indeksirani razpon razmerja med posojilom in vrednostjo nepremičnine Uporabljajo se navodila za stolpec 0180 razpredelnice C 102. 0190 Pripoznanje v bilanci stanja Uporabljajo se navodila za stolpec 0190 razpredelnice C 102. 0200 Status zavarovanja s premoženjem po MSRP 9 MSRP 9, B.5.55. člen Uporabljajo se navodila za stolpec 0200 razpredelnice C 103.

Anx. ii. .

PRILOGA II

.

(i) datum knjiženja pomeni datum in uro, na katerega institucije knjižijo transakcije za namene postopka primerjanja; (ii) začetna ocena tržne vrednosti pomeni tekočo tržno vrednost instrumentov iz oddelka 2 te priloge na referenčni datum in uro začetne ocene tržne vrednosti; (iii) referenčni datum začetne ocene tržne vrednosti pomeni datum in uro, na katerega institucije določijo začetno oceno tržne vrednosti transakcij v portfelju za primerjanje; (iv) datum predložitve začetne ocene tržne vrednosti pomeni datum, do katerega institucije predložijo rezultate glede začetne ocene tržne vrednosti transakcij v portfelju za primerjanje; (v) VaR pomeni tvegano vrednost; (vi) sVaR pomeni stresno tvegano vrednost; (vii) IRC pomeni presežno tveganje neplačila in migracije; (viii) CTP pomeni trgovalni portfelj s korelacijo; (ix) APR pomeni vsa cenovna tveganja, izračunana v skladu s členom 377(2) Uredbe (EU) št. 575/2013; (x) mere tveganja (RM) za banke z odobritvijo za uporabo notranjega modela (IMA), pomenijo vrednost VaR, sVaR in po potrebi IRC in APR za portfelje, kot je določeno v oddelkih 3 do 5 te priloge, med začetnim in končnim referenčnim datumom mer tveganja; (xi) začetni referenčni datum mer tveganja pomeni datum, na katerega začnejo institucije izračunavati vrednosti mer tveganja; (xii) končni referenčni datum mer tveganja pomeni datum, na katerega institucije nehajo izračunavati vrednosti mer tveganja; (xiii) datum predložitve mer tveganja pomeni datum, do katerega institucije predložijo rezultate mer tveganja transakcij v portfelju za primerjanje; (xiv) sedanja vrednost pomeni tekočo tržno vrednost portfeljev, določenih v oddelku 3 te priloge, na končni referenčni datum mer tveganja; (xv) ATM pomeni at the money oziroma enaka tržni v smislu relativne pozicije trenutne ali prihodnje cene sredstva, ki je osnova, glede na izvršilno ceno tega izvedenega finančnega instrumenta; (xvi) OTM pomeni out of the money oziroma pod tržno v smislu relativne pozicije trenutne ali prihodnje cene sredstva, ki je osnova, glede na izvršilno ceno tega izvedenega finančnega instrumenta; (xvii) ITM pomeni in the money oziroma nad tržno v smislu relativne pozicije trenutne ali prihodnje cene sredstva, ki je osnova, glede na izvršilno ceno tega izvedenega finančnega instrumenta; (xviii) dolgo pomeni kupljeno in kratko pomeni prodano; (xix) CDS pomeni posle kreditne zamenjave; (xx) pri poslih kreditne zamenjave dolgo pomeni kupljena zaščita, kratko pa prodana zaščita; (xxi) mio. pomeni milijon; (xxii) OTC pomeni izven organiziranega trga vrednostnih papirjev; (xxiii) ASA pomeni alternativni standardizirani pristop iz dela 3, naslov IV, poglavje 1a, oddelek 1, Uredbe (EU) št. 575/2013; (xxiv) SBM pomeni metodo na podlagi občutljivosti iz dela 3, naslov IV, poglavje 1a, oddelek 2, Uredbe (EU) št. 575/2013; (xxv) DRC pomeni zahtevo za tveganje neplačila iz dela 3, naslov IV, poglavje 1a, oddelek 5, Uredbe (EU) št. 575/2013. (xxvi) RRAO pomeni pribitek za preostala tveganja iz dela 3, naslov IV, poglavje 1a, oddelek 4, Uredbe (EU) št. 575/2013. (a) Za namene te priloge se uporablja naslednje: (i) datum knjiženja je 19. februar 2026; (ii) referenčni datum začetne ocene tržne vrednosti (in začetka metode na podlagi občutljivosti) je 27. februar 2026 ob 17:30 CET); (iii) datum predložitve začetne ocene tržne vrednosti (in datum predložitve začetka metode na podlagi občutljivosti ter validacije metode na podlagi občutljivosti) je 13. marec 2026; (iv) začetni referenčni datum mer tveganja je 18. maj 2026; (v) končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) je 29. maj 2026; (vi) datum predložitve mer tveganja (in končni datum predložitve alternativnega standardiziranega pristopa) je 26. junij 2026. (b) Za postopek primerjanja se uporabljajo naslednji datumi: (c) Če ni drugače navedeno v oddelku 2 te priloge, se vse pozicije knjižijo na datum knjiženja iz točke (b)(i) tega oddelka. Ko so pozicije knjižene, se vsak portfelj stara za trajanje postopka primerjanja in se izračuna pod predpostavko, da institucija v celotnem obdobju primerjanja ne stori ničesar, kar bi predstavljalo kakršno koli upravljanje portfelja. Če v specifikacijah za posamezen instrument ni izrecno navedeno drugače, se izvršilne cene za pozicije opcij določijo glede na cene instrumenta, ki je osnova, ob zaključku trgovanja na datum knjiženja. (d) Za namene začetne ocene tržne vrednosti se vrednost vsakega instrumenta predloži pristojnemu organu institucije do datuma predložitve začetne ocene tržne vrednosti. Do tega datuma institucija v skladu s točko (e) predloži pojasnjevalno opombo, ki je priložena rezultatom. Začetna ocena tržne vrednosti se predloži v skladu z vrednotenjem trgovalne enote institucije, kadar je možno. Če začetne ocene tržne vrednosti ne zagotovi trgovalna enota institucije, institucija v pojasnjevalni opombi navede, kdo je zagotovil vir podatkov za začetno oceno tržne vrednosti. (i) dejavnike tveganja, uporabljene za izračun začetne ocene tržne vrednosti instrumenta; (ii) model oblikovanja cen, uporabljen za izračun začetne ocene tržne vrednosti instrumenta, in opis tega modela oblikovanja cen; (iii) razpoložljive referenčne podatke za instrument v lastnem formatu institucije; (iv) vidike iz točk (h), (i), (l), (n), (o), (p), (w), (x), (z), in (hh) tega oddelka; (1) dejavnike tveganja, vključene v notranji model za instrument; (2) dejavnike tveganja, vključene v notranji model, ki so tudi vhodni podatki vrednotenja za začetno ocene tržne vrednosti instrumenta; (3) podrobnosti notranjega modela v zvezi z instrumenti. (v) institucije z odobritvijo za uporabo notranjih modelov, poročajo tudi: (e) Pojasnjevalna opomba, ki jo institucije predložijo skupaj z začetno oceno tržne vrednosti, vključuje vse naslednje za vsak instrument: (i) natančni opisi notranjega modela; (ii) uporabljene metode prevrednotenja; (iii) funkcijska oblika, uporabljena za modeliranje dobičkov (npr. absolutna, relativna, druge metode); (iv) kvalitativne informacije o časovni vrsti, uporabljeni za kalibracijo modela VaR glede na instrument (kot so vir, metodologija za normalizacijo, uporabljeni razredi, druge informacije, za katere institucije menijo, da so pomembne za pojasnilo predloženih rezultatov). (f) Za namene točke (e)(v), se poroča vse naslednje: (g) Pojasnjevalna opomba iz točke (d) se posodobi z vsako ponovno predložitvijo katere koli vrednosti, s čimer se odrazi sprememba med predloženimi vrednostmi. Pojasnjevalna opomba vsebuje oddelek, v katerem so navedeni vsi datumi predložitev in razlogi za ponovne predložitve. (h) Tveganje pozicij se izračuna brez upoštevanja stroškov financiranja. Kjer je primerno, institucije kot diskontno stopnjo uporabijo obrestno mero čez noč za valuto instrumenta. Šteje se, da je za izvedene finančne instrumente iz oddelka 2 te priloge sklenjen dogovor o zavarovanju s premoženjem. Kadar to ni možno, se v pojasnjevalni opombi iz točke (d) navedejo razlogi za to. (i) Kreditno tveganje nasprotne stranke in tveganje prilagoditve kreditnega vrednotenja se ne upoštevata pri vrednotenju tveganj portfeljev. Kadar to ni možno, se v pojasnjevalni opombi iz točke (d) tega oddelka navedejo razlogi za to. Institucije poročajo primere, ko so v začetno oceno tržne vrednosti vključene druge tipologije prilagoditev vrednotenja, ter za vsak finančni instrument pojasnijo metodologijo in vpliv v pojasnjevalni opombi iz točke (d) tega oddelka. (j) Za transakcije, ki vključujejo dolge pozicije v CDS, institucije predpostavljajo, da se plača takojšnja vnaprejšnja provizija za odprtje pozicije, skladno s tržnimi standardi in ustaljenimi praksami. Datumi dospelosti za vse CDS so enaki običajnim četrtletnim datumom zaključka pogodb. (k) Dodatne specifikacije, potrebne za izračun cen, ki se zahtevajo za pozicije v CDS, so skladne z običajnimi tržnimi standardi in ustaljenimi praksami ter se pojasnijo v pojasnjevalni opombi iz točke (d) tega oddelka. (l) Datum dospelosti zagotavlja, da je transakcija najbližje navedenemu času do dospelosti, določenem v skladu s tržnimi standardi in ustaljenimi praksami. (m) V zvezi s podrobnostmi o instrumentih, ki niso navedeni v oddelku 2 te priloge, institucije navedejo predpostavke, ki so bile uporabljene, vključno z dogovorom o štetju dni in izborom likvidnega instrumenta, s katerim se trguje, kadar je to dovoljeno, skupaj z rezultati v pojasnjevalni opombi iz točke (d) tega oddelka. (n) Institucije, ki menijo, da so poleg predpostavk iz tega oddelka za razlago rezultatov postopka pomembne tudi druge predpostavke, vključno s časom zaključka poslovanja, prilagoditvijo štetja dni za kupone, vzporejanjem z indeksi in drugimi, predložijo opis teh predpostavk v pojasnjevalni opombi iz točke (d) tega oddelka. (o) Pojasnjevalna opomba iz točke (d) tega oddelka vključuje razlage za tveganja, ki niso zajeta v modelu za instrumente iz oddelka 2 te priloge. (p) Vse opcije se obravnavajo, kot da se z njimi trguje izven organiziranega trga vrednostnih papirjev (OTC), razen če je navedeno drugače. (q) Upoštevajo se standardni dogovori o časovnih okvirih za opcije OTC. Čas do dospelosti za n-mesečno opcijo je n mesecev. Kadar se opcija izteče na dan, ki ni trgovalni dan, institucije datum izteka opcije prilagodijo na naslednji delovni dan v skladu z običajnimi tržnimi standardi in ustaljenimi praksami. (i) ameriške v primeru lastniških finančnih instrumentov za eno samo izpostavljenost in blaga; (ii) evropske za delniške indekse, valutne opcije in opcije na zamenjavo obrestnih mer. (r) Vse opcije OTC se obravnavajo kot: (s) Vse opcije OTC se obravnavajo kot nekrite, tako da se premija izključi iz začetnega tržnega vrednotenja. (t) V zvezi s CTP institucije, ki jim je dovoljeno uporabljati model APR za CTP, zagotovijo podatke o svojih najpomembnejših predpostavkah ter tržnih standardih in ustaljenih praksah v zvezi z instrumentoma CTP iz oddelka 2 te priloge, vključno s količniki varovanja pred tveganjem, ki so jih izračunale, da bi bili instrumenti CTP CS01 nevtralni na datum knjiženja. (u) Začetna ocena tržne vrednosti za vsak instrument se navede v valuti instrumenta EBA, določeni v oddelku 2 te priloge za navedeni instrument. (v) Za portfelje, sestavljene iz enega ali več instrumentov, denominiranih v valutah instrumentov EBA, ki se razlikujejo od valute portfelja EBA, se rezultat pretvori v valuto portfelja EBA, v kateri se poroča, z uporabo promptnega menjalnega tečaja ECB na zadevni datum. Preračunani rezultat se pojasni v pojasnjevalni opombi iz točke (d) tega oddelka. (w) Pri knjiženju pozicij institucije upoštevajo ustrezne tržne ustaljene prakse, razen če je v teh navodilih v opisih instrumentov (oddelek 2 te priloge) določeno drugače. (x) Če se za instrument ali instrument, ki je osnova za izvedeni finančni instrument, uporabi korporacijsko dejanje, ki vpliva na ta postopek primerjanja, kot je odpoklic s strani izdajatelja, neplačilo ipd., institucije tak instrument izključijo iz portfelja skupaj z vsemi povezanimi CDS ali opcijami. (y) Pri serijah indeksov se aktualnost nanaša na najbolj likvidno serijo tega indeksa, s katero se trguje, ki je na voljo na trgu. Institucije svojo izbiro aktualne serije skupaj s povezanimi rezultati pojasnijo v priloženi pojasnjevalni opombi iz točke (d) tega oddelka. (z) Če ni določeno drugače, institucije za določitev obrestne mere pri knjiženju instrumentov, določenih v oddelku 2 te priloge, uporabijo uredbo EU o referenčnih vrednostih. Institucije uporabljeno obrestno mero, ki ni ena od tistih, navedenih v oddelku 2 te priloge, navedejo v pojasnjevalni opombi iz točke (d) teh navodil. (aa) Mere tveganja za portfelje iz oddelkov 3 do 5 te priloge se skupaj s sedanjo vrednostjo izračunajo od začetnega referenčnega datuma mer tveganja do končnega referenčnega datuma mer tveganja. Mere tveganja (SBM, DRC in RRAO) po alternativnem standardiziranem pristopu glede na temeljni pregled trgovalne knjige se izračunajo za končni referenčni datum mer tveganja. Institucije rezultate teh izračunov predložijo svojemu pristojnemu organu do datuma predložitve mer tveganja. Začetna ocena tržne vrednosti in metoda na podlagi občutljivosti se poročata za vsak instrument. Mere tveganja, metoda na podlagi občutljivosti, zahteve za tveganje neplačila, pribitek za preostala tveganja in sedanja vrednost se, kadar je primerno, poročajo za vsak portfelj, in sicer posamično in združeno. Metoda na podlagi občutljivosti, zahteve za tveganje neplačila in pribitek za preostala tveganja se, kadar je primerno, poročajo vsaj za iste portfelje, za katere se poročajo mere tveganja. (bb) Institucije za portfelje iz oddelka 7 te priloge poročajo rezultate metode na podlagi občutljivosti in jih predložijo v skladu z datumi poročanja za predložitev začetne ocene tržne vrednosti. (cc) Institucije, ki spadajo na področje uporabe postopka primerjanja, poročajo samo instrumente na podlagi notranjih modelov, za katere so prejele odobritev nadzornikov in s katerimi jim trgovanja ne prepoveduje notranja odločitev politike ali omejitve sistema trgovanja. (dd) Rezultati za posamezne in združene portfelje se predložijo samo, kadar se predložijo tudi rezultati vseh instrumentov, ki so tudi del teh portfeljev. (ee) V oddelku 2 te priloge (Instrumenti) leto T pomeni 2026, leto T+X pa leto 2026+X, pri čemer je X določen v oddelku 2. (i) kadar je datum določen, se uporabi točno ta datum; (ii) kadar datum ni določen, se uporabi ustaljena tržna praksa, kadar obstaja. Če na primer obstaja ustaljena tržna praksa, da je dan izteka/dospelosti tretji petek v mesecu, potem junij leta T pomeni tretji petek v mesecu leta T; (iii) konec meseca, kadar je navedeno konec, pomeni zadnji koledarski dan v mesecu; (iv) za določeno obdobje, ki sledi datumu knjiženja, če je obdobje opredeljeno kot število dni, je to zadnji dan obdobja. Če je obdobje določeno v tednih, mesecih ali letih, je to isti dan naslednjega tedna, meseca ali leta glede na datum knjiženja ali, če je zadnji mesec ali leto obdobja krajše, zadnji dan tega meseca ali leta; če je datum knjiženja + x obdobje praznik, izberite naslednji delovni dan; (v) če ni določeno drugače, se uporabijo naslednje predpostavke: dogovor o štetju dni: dejansko/360, koledar počitnic: Target2. (ff) V oddelku 2 te priloge (Instrumenti) institucije določijo dan izteka/dospelosti v skladu z naslednjimi navodili: (i) izplačevanje kupona: četrtletno; (ii) kupon (bazične točke): 100; (iii) štetje dni: dejansko/360; (iv) leto opredelitev ISDA: 2014; (v) klavzula o prestrukturiranju: prilagojeno prilagojeno prestrukturiranje (Modified-Modified Restructuring – MMR); (vi) dospelost: december leta T+4; (vii) vrsta dolga: nadrejeni; (viii) trajanje: 5 let; (ix) datum začetka veljavnosti je datum knjiženja; (x) uporabljena krivulja diskontiranja in stopnja izterjave se pojasnita v pojasnjevalni opombi iz točke (d) te priloge. (gg) V oddelku 2 te priloge (Instrumenti) se za vse CDS, razen če je izrecno določeno drugače, uporabljajo naslednje zahteve: (hh) Začetna tržna vrednost instrumentov obveznic vključuje obračunane obresti. (ii) Institucije zagotovijo informacije v zvezi s časom ocene sedanje vrednosti z navedbo časa v pojasnjevalni opombi iz točke (e) tega oddelka. Kjer je mogoče, se ocena sedanje vrednosti izračuna ob koncu delovnega dne. (jj) Mere tveganja portfeljev se izračunajo v isti valuti, kot je valuta portfelja, brez upoštevanja valutnega tveganja, prav tako povezanega z valuto poročanja institucij. Valutno tveganje se upošteva samo, kadar je neločljivo vključeno v instrumente. Kadar se rezultati v valuti poročanja in valuti portfelja poročajo kot del postopka, se za vrednosti alternativnega standardnega pristopa rezultati, izračunani v valuti poročanja institucije, pretvorijo v valuto portfelja EBA po promptnem menjalnem tečaju ECB, povezanim z datumom izračuna. Pretvorba v valuto portfelja EBA ne pomeni spremembe dejavnikov valutnega tveganja. (kk) Kadar se uporablja člen 325q(7) Uredbe (EU) št. 575/2013 (v nadaljnjem besedilu: pristop osnovne valute), institucije pri izračunih po metodi na podlagi občutljivosti in poročanju občutljivosti na te metode upoštevajo dejavnike valutnega tveganja, ki izhajajo iz uporabe pristopa osnovne valute. Poročane vrednosti se ne izrazijo v izbrani osnovni valuti, temveč v valuti poročanja institucij, pri čemer se pretvorijo po promptnem menjalnem tečaju ECB, povezanim z zadevnim datumom. Grp. 1. Navodila (1) Kapital ni garantiran, če je indeks pod varovalno mejo (vrnjeni kapital v 5. letu bo sorazmeren, če je raven pod varovalno mejo: na primer, če je SX5E = 40 % začetne ravni, se vrne 40 % kapitala); (2) če je SX5E ≥ 60 % (kupon ob meji) začetne vrednosti ob koncu katerega koli leta, se izplača kupon v višini 6 %; (3) če je SX5E ≥ 100 % začetne vrednosti ob koncu katerega koli leta, se produkt odpokliče ter se izplačata kupon in kapital (100 %); (4) če je SX5E < 60 % (kupon ob meji) začetne vrednosti ob koncu katerega koli leta, se kupon ne izplača; (5) če je SX5E < 55 % (varovalna meja) začetne vrednosti ob koncu 5. leta, se kapital izplača samo sorazmerno; če je SX5E >= 55 % (varovalna meja) začetne vrednosti ob koncu 5. leta, se kapital izplača v celoti. Grp_instrumenti. 101102103104105106107108109110111112113114115116117118. Dolga pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na indeks EURO STOXX 50 (trgovalna koda: FESX) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti indeksa, pomnoženi s 1000 EUR Borza: Eurex Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v 10000 delnicah BAYER (trgovalna koda BAYN GR) Borza: Xetra Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na BAYER (trgovalna koda: BAYN GR) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Borza: Eurex Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na STELLANTIS (trgovalna koda: STLA FP) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Borza: Euronext Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na ALLIANZ (trgovalna koda: ALV GR) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Borza: Eurex Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na BARCLAYS (trgovalna koda: BARC LN) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Borza: Eurex Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: GBP Kratka pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na DEUTSCHE BANK (trgovalna koda: DBK GR) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Borza: Eurex Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na CRÉDIT AGRICOLE (trgovalna koda: ACA FP) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Borza: Euronext Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Dolge nakupne opcije. Osnova BAYER (trgovalna koda: BAYN GR), ATM (1 pogodba = 100 delnic) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Kratke nakupne opcije. Osnova BAYER (trgovalna koda: BAYN GR), ATM (1 pogodba = 100 delnic) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: december leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Dolge nakupne opcije. Osnova PFIZER (trgovalna koda: PFE US), 10 % OTM (1 pogodba = 100 delnic) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: USD Dolge prodajne opcije. Osnova PFIZER (trgovalna koda: PFE US), 10 % OTM (1 pogodba = 100 delnic). Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: USD Dolge nakupne opcije. Osnova BAYER (trgovalna koda: BAYN GR), 10 % OTM (1 pogodba = 100 delnic) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: december leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Kratke nakupne opcije. Osnova BAYER (trgovalna koda: BAYN GR), 10 % OTM (1 pogodba = 100 delnic) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Dolge nakupne opcije. Osnova AVIVA (trgovalna koda: AV/LN), 10 % OTM (1 pogodba = 100 delnic) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: december leta T Valuta instrumenta EBA: GBP Dolge prodajne opcije. Osnova AVIVA (trgovalna koda: AV/LN), 10 % OTM (1 pogodba = 100 delnic) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: december leta T Valuta instrumenta EBA: GBP Kratka pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na NIKKEI 225 (trgovalna koda: NKY) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti indeksa, pomnoženi s 20000 JPY Borza: CME Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: JPY Lastniški instrument s samodejnim odpoklicem Dolga pozicija Knjiženje na datum knjiženja Nominalni znesek (kapital): 1000000 EUR Osnova: indeks EURO STOXX 50 (trgovalna koda: SX5E) Valuta instrumenta EBA: EUR Dospelost: 5 let Letno plačilo in letno spremljanje (datum knjiženja + 1 leto, datum knjiženja + 2 leti, datum knjiženja + 3 leta, datum knjiženja + 4 leta, datum knjiženja + 5 let). Do izplačila pride 10 dni po referenčnem datumu. Kupon: 6 % Raven samodejnega odpoklica (začetna vrednost): konec dneva na datum knjiženja + 1 mesec Plačilo kupona ob meji 60 % ravni samodejnega odpoklica Varovalna meja: 55 % ravni samodejnega odpoklica Dolge nakupne opcije. Osnova indeks EURO STOXX 50 (trgovalna koda: SX5E), ATM Nominalni znesek: enakovreden vrednosti indeksa, pomnoženi s 1000 EUR Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Dolge nakupne opcije. Osnova indeks EURO STOXX 600 (trgovalna koda: SXXP), ATM Nominalni znesek: enakovreden vrednosti indeksa, pomnoženi s 10000 EUR Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na indeks VIX (CBOE) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti indeksa, pomnoženi s 100000 USD Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: USD (1) Obveznice bodo prinašale obresti po letni obrestni meri, ki je enaka trimesečni referenčni meri SOFR za USD (čeznočna SOFR, konformna dnevna) plus 1,5 % letno (spremenljiva obrestna mera), pri čemer obrestna mera znaša največ 7,5 % na leto (obrestna kapica) in najmanj 2,5 % na leto (obrestno dno); (2) vsako izplačilo na obveznice, vključno z obrestmi in glavnico ob dospelosti, je odvisno od kreditne sposobnosti UBS AG. Od institucij se zahteva, da uporabijo ustrezno krivuljo diskontiranja, kar pojasnijo v pojasnjevalni opombi; (3) dohodek: za obveznice se bodo četrtletno izplačevale obresti po obrestni meri, ki je enaka spremenljivi obrestni meri, in sicer, če je na datum določitve kupona: (i) spremenljiva obrestna mera nižja od obrestnega dna, je veljavna obrestna mera za zadevno obrestno obdobje enaka obrestnemu dnu, ali če je (ii) spremenljiva obrestna mera višja od obrestne kapice, je veljavna obrestna mera za zadevno obrestno obdobje enaka obrestni kapici. Znesek plačila obresti: znesek obresti, ki se plačajo na obveznice za obrestno obdobje, je enak zmnožku (a) zneska glavnice obveznic, (b) veljavne obrestne mere za to obrestno obdobje in (c) ulomka, ki ima v števcu število dni obrestnega obdobja (izračunano na podlagi 360-dnevnega leta z dvanajstimi 30-dnevnimi meseci) in v imenovalcu pa 360 Datum sklenitve posla in datum poravnave: datum knjiženja Datum plačila obresti: četrtletno, na datum knjiženja + 3 mesece, datum knjiženja + 6 mesecev, datum knjiženja + 9 mesecev in datum knjiženja + 1 leto, ki se začne na datum knjiženja + 3 mesece, v času trajanja obveznic (ob upoštevanju prilagoditev v njih opisanih prilagoditev) Datum dospelosti: Valuta datum knjiženja + 10 let USD osnova za štetje dni: 30/360 Dogovor o delovnih dneh: naslednji delovni dan, neprilagojeno Datum določitve kupona za vsako obrestno obdobje drugi londonski bančni dan, ki je neposredno pred zadevnim datumom plačila obresti Londonski bančni dan pomeni dan, na katerega so poslovne banke odprte za splošno poslovanje (vključno s poslovanjem v tujih valutah in z vlogami v tujih valutah) v Londonu in na katerega se posli v ameriških dolarjih sklepajo na londonskem medbančnem trgu. Grp_mera. 201202203204205. Petletna zamenjava obrestnih mer EUR – prejem fiksne obrestne mere in plačilo spremenljive obrestne mere Stran s fiksno obrestno mero: letni prejem Spremenljiva obrestna mera: šestmesečni EURIBOR, polletno plačilo Štetje dni: dejansko/360 Nominalni znesek 10000000 EUR Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja (tj. obrestne mere, ki se uporabijo, so obrestne mere ob zaključku trgovanja na datum knjiženja) Dospelost: datum knjiženja + 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Dveletna opcija na zamenjavo obrestnih mer EUR na petletno zamenjavo obrestnih mer EUR – plačilo fiksne obrestne mere in prejem spremenljive obrestne mere Nominalni znesek: 10000000 EUR Institucija je prodajalec opcije na zamenjavo. Nasprotna stranka institucije kupi pravico do sklenitve zamenjave z institucijo; če nasprotna stranka izkoristi svojo pravico, prejme fiksno obrestno mero, institucija pa prejme spremenljivo obrestno mero. Opcija na zamenjavo obrestnih mer z dospelostjo dve leti (datum knjiženja + 2 leti) na zamenjavo obrestnih mer, opredeljeno, kot sledi: Stran s fiksno obrestno mero: letno plačilo. Spremenljiva obrestna mera: šestmesečni EURIBOR, polletni prejem. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna. Datum začetka veljavnosti zamenjave, ki je osnova: datum knjiženja + 2 leti Dospelost zamenjave, ki je osnova: datum knjiženja + 7 let Premija plačana na datum knjiženja (datum knjiženja). Poravnana z denarnimi sredstvi. Izvršilna cena temelji na tečaju ATM terminske zamenjave, določene v tem instrumentu. Valuta instrumenta EBA: EUR Petletna zamenjava obrestnih mer USD. Prejem fiksne obrestne mere in plačilo spremenljive obrestne mere. Fiksna obrestna mera: letni prejem Spremenljiva obrestna mera: trimesečna referenčna mera SOFR za USD (čeznočna SOFR, konformna dnevna), četrtletno plačilo Nominalni znesek: 1000000 USD Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja (tj. obrestne mere, ki se uporabijo, so obrestne mere ob zaključku trgovanja na datum knjiženja) Datum dospelosti: datum knjiženja + 5 let Valuta instrumenta EBA: USD Dveletna zamenjava obrestnih mer GBP. Prejem fiksne obrestne mere in plačilo spremenljive obrestne mere. Fiksna obrestna mera: letni prejem Spremenljiva obrestna mera: obrestna mera SONIA (čez noč), konformna in četrtletno plačilo. Štetje dni: dejansko/365 Nominalni znesek: 10000000 GBP Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja (tj. obrestne mere, ki se uporabijo, so obrestne mere ob zaključku trgovanja na datum knjiženja) Dospelost: datum knjiženja + 2 leti Valuta instrumenta EBA: GBP 10-letna obveznica s spremenljivo obrestno mero in ovratnico, ki jo je prodala UBS Nominalni znesek (glavnica): 1000000 USD Obveznice s spremenljivo obrestno mero (obveznice) so nadrejene nezavarovane obveznosti družbe UBS AG (UBS) Valuta instrumenta EBA: USD Dolga pozicija v nemških državnih obveznicah (inflacija) v vrednosti 1000000 EUR (ISIN DE0001030583) Dospelost: 15. april 2033 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v nemških državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN DE0001030708) Dospelost: 15. avgust 2030 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v italijanskih državnih obveznicah (inflacija) v vrednosti 1000000 EUR (ISIN IT0005138828) Dospelost: 15. september 2032 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v italijanskih državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN IT0005340929) Dospelost: 1. december 2028 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v španskih državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN ES00000127A2) Dospelost: 30. julij 2030 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v francoskih državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN FR0012993103) Dospelost: 25. maj 2031 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v nemških državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN DE0001135176) Dospelost: 4. januar 2031 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v državnih obveznicah Združenega kraljestva v vrednosti 1000000 GBP (ISIN GB0004893086) Dospelost: 7. junij 2032 Valuta instrumenta EBA: GBP Dolga pozicija v portugalskih državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN PTOTEXOE0024) Dospelost: 15. junij 2029 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v državnih obveznicah Združenih držav v vrednosti 1000000 USD (ISIN US91282CAV37) Dospelost: 15. november 2030 Valuta instrumenta EBA: USD Dolga pozicija v brazilskih državnih obveznicah (z možnostjo odpoklica) v vrednosti 1000000 USD (ISIN US105756BZ27) Dospelost: 13. januar 2028 Valuta instrumenta EBA: USD Dolga pozicija v mehiških državnih obveznicah (z možnostjo odpoklica) v vrednosti 1000000 USD (ISIN US91087BAT70) Dospelost: 19. maj 2033 Valuta instrumenta EBA: USD Desetletna zamenjava obrestnih mer EURO – prejem spremenljive obrestne mere in plačilo fiksne obrestne mere Stran s fiksno obrestno mero: letno plačilo Spremenljiva obrestna mera: trimesečni EURIBOR, četrtletni prejem Štetje dni: dejansko/360 Nominalni znesek: 10000000 EUR Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja (tj. obrestne mere, ki se uporabijo, so obrestne mere ob zaključku trgovanja na datum knjiženja) Dospelost: datum knjiženja + 10 let Valuta instrumenta EBA: EUR Petletna zamenjava obrestnih mer EURO – prejem spremenljive obrestne mere in plačilo fiksne obrestne mere Stran s fiksno obrestno mero: letno plačilo Spremenljiva obrestna mera: šestmesečni EURIBOR, prejem vsakih 6 mesecev Štetje dni: dejansko/360 Nominalni znesek: 10000000 EUR Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja (tj. obrestne mere, ki se uporabijo, so obrestne mere ob zaključku trgovanja na datum knjiženja) Dospelost: datum knjiženja + 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Petletna medvalutna zamenjava EUR/USD po trenutni tržni ceni. Prejem USD in plačilo EUR EUR: trimesečna referenčna mera ESTER, četrtletno plačilo, konformna, z dvodnevnim odlogom pri poravnavi. Štetje dni: dejansko/360 USD: trimesečna referenčna mera SOFR (čeznočna SOFR, konformni dnevni), četrtletni prejem, konformna, z dvodnevnim odlogom pri poravnavi. Štetje dni: dejansko/360 Stran posla 1 – USD: nominalni znesek enakovreden 10000000 EUR, četrtletna prilagoditev Stran posla 2 – EUR: nominalni znesek 10000000 EUR Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja + 6 mesecev Dospelost: datum knjiženja + 5,5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Glej tudi oddelek 6 te priloge – Dodatne specifikacije instrumenta Desetletna zamenjava obrestnih mer EURO – prejem ESTER in plačilo EURIBOR Stran posla z ESTER: letni prejem. Štetje dni: dejansko/360 Stran posla z EURIBOR: trimesečni EURIBOR + osnova, četrtletno plačilo. Štetje dni: dejansko/360 Nominalni znesek: 10000000 EUR Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja (tj. obrestne mere, ki se uporabijo, so obrestne mere ob zaključku trgovanja na datum knjiženja) Dospelost: datum knjiženja + 10 let Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v italijanskih državnih obveznicah (inflacija) v vrednosti 1000000 EUR (ISIN IT0005387052) Dospelost: 15. maj 2030 Valuta instrumenta EBA: EUR Petletna brezkuponska zamenjava inflacije EUR – prejem donosa, indeksiranega z inflacijo, in plačilo fiksne obrestne mere (r) Indeks inflacije: CPI (HICPxT) Stran posla s fiksno mero (plačilo fiksne obrestne mere): 1 + r5– 1 Prejem donosa, indeksiranega z inflacijo :CPI na končni datum dospelostCPI na datum začetka – 1 Nominalni znesek 10000000 EUR Datum določitve osnove: datum knjiženja – 3 meseci Končna določitev: datum knjiženja + 4 let 9 mesecev Dospelost: datum knjiženja + 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Dveletna opcija na zamenjavo obrestnih mer EUR na petletno zamenjavo obrestnih mer EUR – prejem fiksne obrestne mere in plačilo spremenljive obrestne mere Nominalni znesek: 10000000 EUR Institucija je prodajalec opcije na zamenjavo. Nasprotna stranka institucije kupi pravico do sklenitve zamenjave z institucijo; če nasprotna stranka izkoristi svojo pravico, prejme spremenljivo obrestno mero, institucija pa prejme fiksno obrestno mero. Opcija na zamenjavo obrestnih mer z dospelostjo dve leti (datum knjiženja + 2 leti) na zamenjavo obrestnih mer, opredeljeno, kot sledi: stran s fiksno obrestno mero – letni prejem; spremenljiva obrestna mera: šestmesečni EURIBOR, plačilo vsakih 6 mesecev. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna. Datum začetka veljavnosti zamenjave, ki je osnova: datum knjiženja + 2 leti Dospelost zamenjave, ki je osnova: datum knjiženja + 7 let Premija plačana na datum knjiženja (datum knjiženja). Poravnana z denarnimi sredstvi. Izvršilna cena temelji na tečaju ATM terminske zamenjave, določene v tem instrumentu, h kateremu se prišteje 100 bazičnih točk. Valuta instrumenta EBA: EUR Grp. 301302303304305306307308309310311. Šestmesečna nestandardizirana terminska pogodba USD/EUR. Poravnana z denarnimi sredstvi. Dolga pozicija v USD – kratka pozicija v EUR; nominalni znesek 10000000 USD; izvršilna cena terminske pogodbe: enaka 100 % zadevnega promptnega referenčnega tečaja ECB ob koncu dneva knjiženja. Valuta instrumenta EBA: EUR Šestmesečna nestandardizirana terminska pogodba EUR/GBP. Poravnana z denarnimi sredstvi. Dolga pozicija v EUR – kratka pozicija v GBP; nominalni znesek 10000000 GBP; izvršilna cena terminske pogodbe: enaka 100 % zadevnega promptnega referenčnega tečaja ECB ob koncu dneva knjiženja. Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v denarnih sredstvih v višini 10000000 USD Denarna pozicija. Šteje se, da ima intrinzično valutno tveganje, kot je opisano v odstavku (kk). Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga nakupna opcija EUR/USD (dolga pozicija v EUR, kratka pozicija v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Enakovreden znesek na podlagi referenčnega promptnega tečaja ECB za EUR/USD ob koncu dneva knjiženja. Izvršilna cena: 110 % referenčnega tečaja ECB za EUR/USD ob koncu dneva knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 1 leto Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga nakupna opcija EUR/USD (dolga pozicija v EUR, kratka pozicija v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Enakovreden znesek na podlagi referenčnega promptnega tečaja ECB za EUR/USD ob koncu dneva knjiženja. Izvršilna cena: 90 % referenčnega tečaja ECB za EUR/USD ob koncu dneva knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 1 leto Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka nakupna opcija EUR/USD (kratka pozicija v EUR, dolga pozicija v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Enakovreden znesek na podlagi referenčnega promptnega tečaja ECB za EUR/USD ob koncu dneva knjiženja. Izvršilna cena: 100 % referenčnega tečaja ECB za EUR/USD ob koncu dneva knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 1 leto Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka nakupna opcija EUR/GBP (kratka pozicija v EUR, dolga pozicija v GBP). Poravnana z denarnimi sredstvi. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Enakovreden znesek na podlagi referenčnega promptnega tečaja ECB za EUR/GBP ob koncu dneva knjiženja. Izvršilna cena: 110 % referenčnega tečaja ECB za EUR/GBP ob koncu dneva knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 1 leto Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga prodajna opcija EUR/JPY (kratka pozicija v EUR, dolga pozicija v JPY). Poravnana z denarnimi sredstvi. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Enakovreden znesek na podlagi referenčnega promptnega tečaja ECB za EUR/JPY ob koncu dneva knjiženja. Izvršilna cena: 110 % referenčnega tečaja ECB za EUR/JPY ob koncu dneva knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 1 leto Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka prodajna opcija EUR/AUD (dolga pozicija v EUR, kratka pozicija v AUD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Enakovreden znesek na podlagi referenčnega promptnega tečaja ECB za EUR/AUD ob koncu dneva knjiženja. Izvršilna cena: 110 % referenčnega tečaja ECB za EUR/AUD ob koncu dneva knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 1 leto Valuta instrumenta EBA: EUR Šestmesečna nestandardizirana terminska pogodba EUR/DKK (dolga pozicija v EUR, kratka pozicija v DKK). Poravnana z denarnimi sredstvi. Nominalni znesek 10000000 EUR; izvršilna cena terminske pogodbe: enaka 100 % zadevnega promptnega referenčnega tečaja ECB za EUR/DKK ob koncu dneva knjiženja. Valuta instrumenta EBA: EUR Šestmesečna nestandardizirana terminska pogodba EUR/BRL brez dejanske poravnave (dolga pozicija v EUR, kratka pozicija v BRL). Nominalni znesek 10000000 EUR; izvršilna cena terminske pogodbe: enaka 100 % zadevnega promptnega referenčnega tečaja ECB za EUR/BRL ob koncu dneva knjiženja. Valuta instrumenta EBA: EUR Grp. 401402403404405. Dolga pozicija v šestmesečnih nestandardiziranih terminskih pogodbah na 3500 trojanskih unč zlata na londonskem trgu (dolga pozicija v zlatu, kratka pozicija v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Izvršilna cena: šestmesečna terminska cena ob koncu dneva na datum knjiženja Valuta instrumenta EBA: USD Kratka pozicija v 12-mesečnih nestandardiziranih terminskih pogodbah na 3500 trojanskih unč zlata na londonskem trgu (kratka pozicija v zlatu, dolga pozicija v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Izvršilna cena: 12-mesečna terminska cena ob koncu dneva na datum knjiženja Valuta instrumenta EBA: USD Dolga nakupna opcija na 30000 sodčkov nafte brent (dolga pozicija v nafti Brent, kratka v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Izvršilna cena: 12-mesečna terminska cena ob koncu dneva na datum knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 6 mesecev Valuta instrumenta EBA: USD Kratka prodajna opcija na 30000 sodčkov nafte brent (dolga pozicija v nafti brent, kratka v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Izvršilna cena: 12-mesečna terminska cena ob koncu dneva na datum knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 6 mesecev Valuta instrumenta EBA: USD Dolga nakupna opcija na 5000 trojanskih unč zlata na londonskem trgu (dolga pozicija v zlatu, kratka pozicija v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Izvršilna cena: 18-mesečna terminska cena ob koncu dneva na datum knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 18 mesecev Valuta instrumenta EBA: USD Grp_razmik. 501502503504505506507508509510511512513514515516517518519520521522523524525526527528529530531532533534. Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Portugalsko Klavzula o prestrukturiranju: (PO)POLNO Valuta instrumenta EBA: USD Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Italijo Klavzula o prestrukturiranju: (PO)POLNO Valuta instrumenta EBA: USD Kratka (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Španijo Klavzula o prestrukturiranju: (PO)POLNO Valuta instrumenta EBA: USD Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Mehiko Klavzula o prestrukturiranju: (PO)POLNO Valuta instrumenta EBA: USD Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Brazilijo Klavzula o prestrukturiranju: (PO)POLNO Valuta instrumenta EBA: USD Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Združeno kraljestvo Klavzula o prestrukturiranju: (PO)POLNO Valuta instrumenta EBA: USD Kratka (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Telefonica (trgovalna koda: TEF SM) Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Telefonica (trgovalna koda: TEF SM) Dospelost: december leta T+2 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Aviva (trgovalna koda: AV LN) Leto opredelitev ISDA: 2003 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Aviva (trgovalna koda: AV LN) Leto opredelitev ISDA: 2003 Dospelost: december leta T+2 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Vodafone (trgovalna koda: VOD LN) Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo ENI SpA (trgovalna koda ENI IM) Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na družbo Eli Lilly (trgovalna koda: LLY US) Klavzula o prestrukturiranju: brez prestrukturiranja (XR14) Valuta instrumenta EBA: USD Kratka (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Unilever (trgovalna koda: UNA NA) Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Total SA (trgovalna koda: FP FP) Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Volkswagen Group (trgovalna koda: VOW GR) Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v turških državnih obveznicah v višini 1000000 USD (ISIN US900123CT57) Dospelost: 26. april 2029 Valuta instrumenta EBA: USD Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Turčijo. Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja. Klavzula o prestrukturiranju: (PO)POLNO Valuta instrumenta EBA: USD Dolga pozicija na obveznice družbe Telefonica v višini 1000000 EUR (ISIN XS1681521081) Dospelost: 12. januar 2028 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija na obveznice družbe Volkswagen Group v višini 1000000 EUR (ISIN XS2234567233) Dospelost: 22. september 2028 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija na obveznice družbe Volkswagen Group v višini 1000000 EUR (ISIN XS1167667283) Dospelost: 16. januar 2030 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija na obveznice družbe Total SA v višini 1000000 EUR (ISIN XS1856281834 Dospelost: 11. julij 2033 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v avstrijskih državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN AT0000A04967) Dospelost: 15. marec 2037 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Avstrijo Dospelost: junij leta T+15 Valuta instrumenta EBA: USD Dolga pozicija v nizozemskih državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN NL0013552060) Dospelost: 15. januar 2040 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Nizozemsko Dospelost: junij leta T+20 Valuta instrumenta EBA: USD Dolga pozicija v belgijskih državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN BE0000348574) Dospelost: 22. junij 2050 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Belgijo Dospelost: junij leta T+30 Valuta instrumenta EBA: USD Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 10000000 EUR na aktualno serijo indeksa iTraxx Europe Dospelost: junij leta T+4 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka prodajna opcija. 10000000 EUR. Osnova aktualna tranša indeksa iTraxx Europe (isti instrument kot 529) Izvršilna cena: ATM Datum izteka: datum knjiženja + 6 mesecev Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija na družbo AXA SA (z možnostjo odpoklica) v višini 1000000 EUR (ISIN XS1799611642) Dospelost: 28. maj 2049 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija na obveznico družbe AT&T (z možnostjo odpoklica) v višini 1000000 USD (ISIN US00206RFW79) Dospelost: 15. avgust 2037 Valuta instrumenta EBA: USD Dolga pozicija na družbo BAYER AG (z možnostjo odpoklica) v višini 1000000 EUR (ISIN XS2199266268) Dospelost: 6. januar 2030 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija na obveznico družbe ORANGE SA (z možnostjo odpoklica) v višini 1000000 EUR (ISIN FR0013323870) Dospelost: 20. marec 2028 Valuta instrumenta EBA: EUR Grp_vključeni_v_alternativni_trgovalni_portfelj_s_korelacijo_actp. 601602603604605606607608609610. Kratka pozicija (tj. prodaj zaščito) v aktualni seriji indeksa iTraxx Europe Točka vključitve: 3 % Točka izločitve: 6 % Nominalni znesek: 5000000 EUR Dospelost: 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 5000000 EUR na zadnjo aktualno serijo indeksa iTraxx Europe Dospelost: junij leta T+4 Valuta instrumenta EBA: EUR Nominalni znesek prilagojen za polno varovanje pred tveganjem CS01 iz 601 brez zahteve po ponovnem zavarovanju. Dolga pozicija (tj. kupi zaščito) v aktualni seriji indeksa iTraxx Europe Točka vključitve: 3 % Točka izločitve: 6 % Nominalni znesek: 5000000 EUR Dospelost: 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 5000000 EUR na zadnjo aktualno serijo indeksa iTraxx Europe Dospelost: junij leta T+4 Valuta instrumenta EBA: EUR Nominalni znesek prilagojen za polno varovanje pred tveganjem CS01 iz 603 brez zahteve po ponovnem zavarovanju. Kratka pozicija (tj. prodaj zaščito) v aktualni seriji indeksa iTraxx Europe Točka vključitve: 12 % Točka izločitve: 100 % Nominalni znesek: 5000000 EUR Dospelost: 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 5000000 EUR na zadnjo aktualno serijo indeksa iTraxx Europe Dospelost: junij leta T+4 Valuta instrumenta EBA: EUR Nominalni znesek prilagojen za polno varovanje pred tveganjem CS01 iz 605 brez zahteve po ponovnem zavarovanju. Dolga pozicija (tj. kupi zaščito) v aktualni seriji indeksa iTraxx Europe Točka vključitve: 12 % Točka izločitve: 100 % Nominalni znesek: 5000000 EUR Dospelost: 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 5000000 EUR na zadnjo aktualno serijo indeksa iTraxx Europe Dospelost: junij leta T+4 Valuta instrumenta EBA: EUR Nominalni znesek prilagojen za polno varovanje pred tveganjem CS01 iz 607 brez zahteve po ponovnem zavarovanju. Kratka pozicija (tj. prodaj zaščito) v aktualni seriji indeksa iTraxx Europe Točka vključitve: 3 % Točka izločitve: 6 % Nominalni znesek: 5000000 EUR Dospelost: 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Stopnja izterjave: 40 % fiksna Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 5000000 EUR na zadnjo aktualno serijo indeksa iTraxx Europe Dospelost: junij leta T+4 Valuta instrumenta EBA: EUR Nominalni znesek prilagojen za polno varovanje pred tveganjem CS01 iz 609 brez zahteve po ponovnem zavarovanju. Grp. 2. Instrumenti Institucije v skladu z navodili iz oddelka 1 te priloge navedejo začetno oceno tržne vrednosti za naslednje finančne instrumente, za katere institucije navedejo mere tveganja in sedanjo vrednost portfeljev iz oddelka 3 in oddelka 4: Grp. 3. Posamezni portfelji – posamični instrument Institucije navedejo zahtevane mere tveganja naslednjih posameznih portfeljev, vključno s sedanjo vrednostjo: Portfelj Kombinacija instrumentov: prva številka predstavlja instrument (kakor je naveden v oddelku 2 te priloge). Druga številka predstavlja količino vsakega instrumenta ali število pogodb, kot je ustrezno. Valuta portfelja EBA Mere tveganja za odobrene notranje modele (VaR, sVaR ter, kadar je ustrezno, IRC in APR), potrebne za postopek Mere tveganja po alternativnem standardiziranem pristopu glede na temeljni pregled trgovalne knjige (SBM, DRC in RRAO), potrebne za postopek 1001 101 – 1 instrument EUR ne da 1002 102 – 1 instrument EUR ne da 1003 103 – 1 instrument EUR ne da 1004 104 – 1 instrument EUR ne da 1005 105 – 1 instrument EUR ne da 1006 106 – 1 instrument GBP ne da 1007 107 – 1 instrument EUR ne da 1008 108 – 1 instrument EUR ne da 1009 109 – 1 instrument EUR ne da 1010 110 – 1 instrument EUR ne da 1011 111 – 1 instrument USD ne da 1012 112 – 1 instrument USD ne da 1013 113 – 1 instrument EUR ne da 1014 114 – 1 instrument EUR ne da 1015 115 – 1 instrument GBP ne da 1016 116 – 1 instrument GBP ne da 1017 117 – 1 instrument JPY ne da 1018 118 – 1 instrument EUR ne da 1019 119 – 1 instrument EUR ne da 1020 120 – 1 instrument EUR ne da 1021 121 – 1 instrument USD ne da 2001 201 – 1 instrument EUR ne da 2002 202 – 1 instrument EUR ne da 2003 203 – 1 instrument USD ne da 2004 204 – 1 instrument GBP ne da 2005 205 – 1 instrument USD ne da 2006 206 – 1 instrument EUR ne da 2007 207 – 1 instrument EUR ne da 2008 208 – 1 instrument EUR ne da 2009 209 – 1 instrument EUR ne da 2010 210 – 1 instrument EUR ne da 2011 211 – 1 instrument EUR ne da 2012 212 – 1 instrument EUR ne da 2013 213 – 1 instrument GBP ne da 2014 214 – 1 instrument EUR ne da 2015 215 – 1 instrument USD ne da 2016 216 – 1 instrument USD ne da 2017 217 – 1 instrument USD ne da 2018 218 – 1 instrument EUR ne da 2019 219 – 1 instrument EUR ne da 2020 220 – 1 instrument EUR ne da 2021 221 – 1 instrument EUR ne da 2022 222 – 1 instrument EUR ne da 2023 223 – 1 instrument EUR ne da 2024 224 – 1 instrument EUR ne da 3001 301 – 1 instrument EUR ne da 3002 302 – 1 instrument EUR ne da 3003 303 – 1 instrument EUR ne da 3004 304 – 1 instrument EUR ne da 3005 305 – 1 instrument EUR ne da 3006 306 – 1 instrument EUR ne da 3007 307 – 1 instrument EUR ne da 3008 308 – 1 instrument EUR ne da 3009 309 – 1 instrument EUR ne da 3010 310 – 1 instrument EUR ne da 3011 311 – 1 instrument EUR ne da 4001 401 – 1 instrument USD ne da 4002 402 – 1 instrument USD ne da 4003 403 – 1 instrument USD ne da 4004 404 – 1 instrument USD ne da 4005 405 – 1 instrument USD ne da 5001 501 – 1 instrument USD ne da 5002 502 – 1 instrument USD ne da 5003 503 – 1 instrument USD ne da 5004 504 – 1 instrument USD ne da 5005 505 – 1 instrument USD ne da 5006 506 – 1 instrument USD ne da 5007 507 – 1 instrument EUR ne da 5008 508 – 1 instrument EUR ne da 5009 509 – 1 instrument EUR ne da 5010 510 – 1 instrument EUR ne da 5011 511 – 1 instrument EUR ne da 5012 512 – 1 instrument EUR ne da 5013 513 – 1 instrument USD ne da 5014 514 – 1 instrument EUR ne da 5015 515 – 1 instrument EUR ne da 5016 516 – 1 instrument EUR ne da 5017 517 – 1 instrument USD ne da 5018 518 – 1 instrument USD ne da 5019 519 – 1 instrument EUR ne da 5020 520 – 1 instrument EUR ne da 5021 521 – 1 instrument EUR ne da 5022 522 – 1 instrument EUR ne da 5023 523 – 1 instrument EUR ne da 5024 524 – 1 instrument USD ne da 5025 525 – 1 instrument EUR ne da 5026 526 – 1 instrument USD ne da 5027 527 – 1 instrument EUR ne da 5028 528 – 1 instrument USD ne da 5029 529 – 1 instrument EUR ne da 5030 530 – 1 instrument EUR ne da 5031 531 – 1 instrument EUR ne da 5032 532 – 1 instrument USD ne da 5033 533 – 1 instrument EUR ne da 5034 534 – 1 instrument EUR ne da 6001 601 – 1 instrument EUR ne da 6002 602 – 1 instrument EUR ne da 6003 603 – 1 instrument EUR ne da 6004 604 – 1 instrument EUR ne da 6005 605 – 1 instrument EUR ne da 6006 606 – 1 instrument EUR ne da 6007 607 – 1 instrument EUR ne da 6008 608 – 1 instrument EUR ne da 6009 609 – 1 instrument EUR ne da 6010 610 – 1 instrument EUR ne da Grp. 4. Posamezni portfelji – več instrumentov Institucije navedejo zahtevane mere tveganja naslednjih posameznih portfeljev, vključno s sedanjo vrednostjo: Portfelj Kombinacija instrumentov: prva številka predstavlja instrument (kakor je naveden v oddelku 2 te priloge). Druga številka predstavlja količino vsakega instrumenta ali število pogodb, kot je ustrezno. Valuta portfelja EBA Mere tveganja za odobrene notranje modele (VaR, sVaR ter, kadar je ustrezno, IRC in APR), potrebne za postopek Mere tveganja po alternativnem standardiziranem pristopu glede na temeljni pregled trgovalne knjige, potrebne za postopek 1101 103 – 1 instrument 104 – 1 instrument 105 – 1 instrument EUR ne da 1102 113 – 1 instrument 110 – 1 instrument EUR ne da 1103 115 – 1 instrument 116 – 1 instrument GBP ne da 1104 109 – 1 instrument 110 – 1 instrument EUR ne da 1105 111 – 1 instrument 112 – 1 instrument USD ne da 1106 102 – 1 instrument 114 – 1 instrument EUR ne da 1107 106 – 1 instrument 107 – 1 instrument 108 – 1 instrument EUR ne da 1108 101 – 1 instrument 103 – 1 instrument EUR ne da 1109 101 – 1 instrument 103 – 1 instrument 104 – 1 instrument EUR ne da 1110 102 – 1 instrument 104 – 1 instrument EUR ne da 2201 206 – 1 instrument 207 – 1 instrument EUR ne da 2202 206 – 1 instrument 207 – 1 instrument 208 – 1 instrument EUR ne da 2203 206 – 1 instrument 207 – 1 instrument 208 – 1 instrument 209 – 1 instrument 210 – 1 instrument 211 – 1 instrument 212 – 1 instrument EUR ne da 2204 201 – 1 instrument 218 – 1 instrument EUR ne da 2205 201 – 1 instrument 219 – 1 instrument EUR ne da 2206 218 – 1 instrument 219 – 1 instrument EUR ne da 2207 201 – 1 instrument 202 – 1 instrument EUR ne da 2208 215 – 1 instrument 216 – 1 instrument 217 – 1 instrument USD ne da 2209 203 – 1 instrument 215 – 1 instrument USD ne da 2210 208 – 1 instrument 209 – 1 instrument 210 – 1 instrument 214 – 1 instrument EUR ne da 2211 209 – 1 instrument 219 – 1 instrument EUR ne da 2212 201 – 1 instrument 223 – 1 instrument EUR ne da 3301 301 – 1 instrument 302 – 1 instrument EUR ne da 3302 303 – 1 instrument 304 – 1 instrument EUR ne da 3303 304 – 1 instrument 305 – 1 instrument 306 – 1 instrument EUR ne da 3304 307 – 1 instrument 308 – 1 instrument EUR ne da 4401 401 – 1 instrument 402 – 1 instrument USD ne da 4402 403 – 1 instrument 404 – 1 instrument USD ne da 4403 401 – 1 instrument 404 – 1 instrument USD ne da 5501 501 – 1 instrument 502 – 1 instrument 503 – 1 instrument USD ne da 5502 504 – 1 instrument 505 – 1 instrument USD ne da 5503 507 – 1 instrument 508 – 1 instrument EUR ne da 5504 503 – 1 instrument 504 – 1 instrument USD ne da 5505 509 – 1 instrument 510 – 1 instrument EUR ne da 5506 511 – 1 instrument 512 – 1 instrument 514 – 1 instrument 515 – 1 instrument 516 – 1 instrument EUR ne da 5507 517 – 1 instrument 518 – 1 instrument USD ne da 5508 519 – 1 instrument 520 – 1 instrument 522 – 1 instrument EUR ne da 5509 520 – 1 instrument 521 – 1 instrument EUR ne da 5510 519 – 1 instrument 508 – 1 instrument EUR ne da 5511 515 – 1 instrument 522 – 1 instrument EUR ne da 5512 520 – 1 instrument 521 – 1 instrument 516 – 1 instrument EUR ne da 5513 506 – 1 instrument 503 – 1 instrument USD ne da 5514 502 – 1 instrument 209 – 1 instrument EUR ne da 5515 504 – 1 instrument 217 – 1 instrument USD ne da 5516 505 – 1 instrument 216 – 1 instrument USD ne da 5517 504 – 1 instrument 217 – 1 instrument 505 – 1 instrument 216 – 1 instrument USD ne da 5518 502 – 1 instrument 209 – 1 instrument 219 – 1 instrument EUR ne da 5519 523 – 1 instrument 525 – 1 instrument 527 – 1 instrument EUR ne da 5520 524 – 1 instrument 526 – 1 instrument 528 – 1 instrument USD ne da 5521 523 – 1 instrument 524 – 1 instrument 525 – 1 instrument 526 – 1 instrument 527 – 1 instrument 528 – 1 instrument EUR ne da 5522 529 – 1 instrument 530 – 1 instrument EUR ne da 6601 601 – 1 instrument 602 – 1 instrument EUR ne da 6602 603 – 1 instrument 604 – 1 instrument EUR ne da 6603 605 – 1 instrument 606 – 1 instrument EUR ne da 6604 607 – 1 instrument 608 – 1 instrument EUR ne da 6605 609 – 1 instrument 610 – 1 instrument EUR ne da Grp. 5. Združeni portfelji Institucije navedejo zahtevane mere tveganja naslednjih finančnih združenih portfeljev, vključno s sedanjo vrednostjo: Združeni portfelj Opis Kombinacija posameznih portfeljev (posamezni portfelji, kot so navedeni s številkami v oddelkih 3 in 4 te priloge) Valuta portfelja EBA Mere tveganja za odobrene notranje modele (VaR, sVaR ter, kadar je ustrezno, IRC in APR), potrebne za postopek Mere tveganja po alternativnem standardiziranem pristopu glede na temeljni pregled trgovalne knjige, potrebne za postopek 10000 VSI brez CPT 1001, 1101, 1104, 1106, 2001, 2002, 2203, 2206, 3301, 3303, 3304, 4401, 4402, 5503, 5506, 5508, 5521 EUR ne da 11000 LASTNIŠKI INSTRUMENTI kumulativno 1001, 1101, 1104, 1106 EUR ne da 12000 OBRESTNE MERE kumulativno 2001, 2002, 2203, 2206 EUR ne da 13000 VALUTE kumulativno 3301, 3303, 3304 EUR ne da 14000 Blago kumulativno 4401, 4402 USD ne da 15000 Kreditni razmik kumulativno 5503, 5506, 5508, 5521 EUR ne da 16000 Trgovalni portfelj s korelacijo kumulativno EUR 6601, 6602 EUR ne da Grp. 6. Dodatne specifikacije za instrumente Institucije za finančne instrumente, opisane v oddelku 2 te priloge, uporabljajo naslednje dodatne specifikacije: Instrument 220 Opis petletna medvalutna zamenjava EUR/USD po trenutni tržni ceni prejem USD in plačilo EUR Nominalni znesek: 10000000 EUR, (10000000 EUR * tečaj USD/EUR) USD Plačilo stran s spremenljivo obrestno mero 2 Prejem stran s spremenljivo obrestno mero 1 Izmenjava in ponastavitev nominalnega zneska Na datum začetka veljavnosti in datum dospelosti. Poleg tega se na vsak datum plačila kupona izvede dodatno plačilo, ki ustreza prilagoditvi nominalnega zneska v USD na strani s spremenljivo obrestno mero 2. Nominalni znesek v USD se prilagodi na 10000000 EUR po promptnem tečaju 2 delovna dneva pred vsakim datumom plačila. Stanje denarnih sredstev vključeno Stran s spremenljivo obrestno mero 1 Nominalni znesek enakovreden 10000000 EUR, preračunanim v USD po promptnem tečaju na datum začetka veljavnosti, četrtletno prilagajanje enakovrednega zneska Datum začetka veljavnosti datum knjiženja + 6 mesecev Datum dospelosti datum knjiženja + 5,5 let Določitev datumov plačila po datumu uveljavitve Pogostost izplačila kupona četrtletno Kuponska obrestna mera trimesečna referenčna mera SOFR (čeznočna SOFR, konformna dnevna) + 0 bazičnih točk Pogostost ponastavitve kuponske obrestne mere četrtletno Dogovor o določanju kuponske obrestne mere konformna dnevna v trimesečnem obdobju Pogostost združevanja kuponske obrestne mere enostavne obresti Štetje dni dejansko/360 Delovni dan plačila LON, NYC, TARGET Dogovor o delovnih dneh plačila prilagojeni naslednji delovni dan Delovni dan ponastavitve nominalnega zneska LON, NYC, TARGET Dogovor o delovnih dneh ponastavitve nominalnega zneska prejšnji Delovni dan ponastavitve kuponske obrestne mere LON, NYC, TARGET Dogovor o delovnih dneh ponastavitve kuponske obrestne mere prejšnji Stran s spremenljivo obrestno mero 2 Nominalni znesek 10000000 EUR Datum začetka veljavnosti datum knjiženja + 6 mesecev Datum dospelosti datum knjiženja + 5,5 let Določitev datumov plačila po datumu uveljavitve Pogostost izplačila kupona četrtletno Kuponska obrestna mera 3-mesečna ESTER + 0 bazičnih točk Pogostost ponastavitve kuponske obrestne mere četrtletno Dogovor o določanju kuponske obrestne mere konformna dnevna v trimesečnem obdobju Pogostost združevanja kuponske obrestne mere enostavne obresti Štetje dni dejansko/360 Delovni dan plačila LON, NYC, TARGET Delovni dan plačila prilagojeni naslednji delovni dan Delovni dan ponastavitve nominalnega zneska LON, NYC, TARGET Dogovor o delovnih dneh ponastavitve nominalnega zneska prejšnji Delovni dan ponastavitve kuponske obrestne mere LON, NYC, TARGET Dogovor o delovnih dneh ponastavitve kuponske obrestne mere prejšnji (a) Institucije zagotovijo mero tveganja po SBM za portfelje, opredeljene v Prilogi X (portfelji za validacijo SBM), kot del predložitve začetne ocene tržne vrednosti in jo predložijo v skladu z datumi poročanja za predložitev začetne ocene tržne vrednosti. (i) institucije poročajo samo predlogo C 106.02; (ii) institucije predpostavljajo, da so občutljivosti na tveganje in pozicije tveganja ukrivljenosti, opredeljene z instrumenti iz Priloge X, izražene v valuti poročanja institucije in da so informacije zagotovljene v obliki, določeni v navodilih za poročanje za predloge C106.01/C120.01 in ustrezni tabeli z navodili za poročanje teh predlog iz Priloge VI (Navodila za predlogo). Kadar je instrument, ki tvori del portfelja za validacijo, določenega v Prilogi X, povezan s tveganjem ukrivljenosti, bi morale banke upoštevati pozicije za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzgor in navzdol, ki se navedejo pod isto številko instrumenta, vendar v ločenih vrsticah v okviru instrumentov, določenih v Prilogi X. (b) Za predložitev rezultatov, ki ustrezajo portfeljem za validacijo SBM, velja naslednje: Grp. 7. Portfelji za validacijo SBM

PRILOGA V REFERENČNI INSTRUMENTI IN PORTFELJI ZA TRŽNO TVEGANJE

Oddelek 1: Navodila (i) datum knjiženja pomeni datum in uro, na katerega institucije knjižijo transakcije za namene postopka primerjanja; (ii) začetna ocena tržne vrednosti pomeni tekočo tržno vrednost instrumentov iz oddelka 2 te priloge na referenčni datum in uro začetne ocene tržne vrednosti; (iii) referenčni datum začetne ocene tržne vrednosti pomeni datum in uro, na katerega institucije določijo začetno oceno tržne vrednosti transakcij v portfelju za primerjanje; (iv) datum predložitve začetne ocene tržne vrednosti pomeni datum, do katerega institucije predložijo rezultate glede začetne ocene tržne vrednosti transakcij v portfelju za primerjanje; (v) VaR pomeni tvegano vrednost; (vi) sVaR pomeni stresno tvegano vrednost; (vii) IRC pomeni presežno tveganje neplačila in migracije; (viii) CTP pomeni trgovalni portfelj s korelacijo; (ix) APR pomeni vsa cenovna tveganja, izračunana v skladu s členom 377(2) Uredbe (EU) št. 575/2013; (x) mere tveganja (RM) za banke z odobritvijo za uporabo notranjega modela (IMA), pomenijo vrednost VaR, sVaR in po potrebi IRC in APR za portfelje, kot je določeno v oddelkih 3 do 5 te priloge, med začetnim in končnim referenčnim datumom mer tveganja; (xi) začetni referenčni datum mer tveganja pomeni datum, na katerega začnejo institucije izračunavati vrednosti mer tveganja; (xii) končni referenčni datum mer tveganja pomeni datum, na katerega institucije nehajo izračunavati vrednosti mer tveganja; (xiii) datum predložitve mer tveganja pomeni datum, do katerega institucije predložijo rezultate mer tveganja transakcij v portfelju za primerjanje; (xiv) sedanja vrednost pomeni tekočo tržno vrednost portfeljev, določenih v oddelku 3 te priloge, na končni referenčni datum mer tveganja; (xv) ATM pomeni at the money oziroma enaka tržni v smislu relativne pozicije trenutne ali prihodnje cene sredstva, ki je osnova, glede na izvršilno ceno tega izvedenega finančnega instrumenta; (xvi) OTM pomeni out of the money oziroma pod tržno v smislu relativne pozicije trenutne ali prihodnje cene sredstva, ki je osnova, glede na izvršilno ceno tega izvedenega finančnega instrumenta; (xvii) ITM pomeni in the money oziroma nad tržno v smislu relativne pozicije trenutne ali prihodnje cene sredstva, ki je osnova, glede na izvršilno ceno tega izvedenega finančnega instrumenta; (xviii) dolgo pomeni kupljeno in kratko pomeni prodano; (xix) CDS pomeni posle kreditne zamenjave; (xx) pri poslih kreditne zamenjave dolgo pomeni kupljena zaščita, kratko pa prodana zaščita; (xxi) mio. pomeni milijon; (xxii) OTC pomeni izven organiziranega trga vrednostnih papirjev; (xxiii) ASA pomeni alternativni standardizirani pristop iz dela 3, naslov IV, poglavje 1a, oddelek 1, Uredbe (EU) št. 575/2013; (xxiv) SBM pomeni metodo na podlagi občutljivosti iz dela 3, naslov IV, poglavje 1a, oddelek 2, Uredbe (EU) št. 575/2013; (xxv) DRC pomeni zahtevo za tveganje neplačila iz dela 3, naslov IV, poglavje 1a, oddelek 5, Uredbe (EU) št. 575/2013. (xxvi) RRAO pomeni pribitek za preostala tveganja iz dela 3, naslov IV, poglavje 1a, oddelek 4, Uredbe (EU) št. 575/2013. (a) Za namene te priloge se uporablja naslednje: (i) datum knjiženja je 19. februar 2026; (ii) referenčni datum začetne ocene tržne vrednosti (in začetka metode na podlagi občutljivosti) je 27. februar 2026 ob 17:30 CET); (iii) datum predložitve začetne ocene tržne vrednosti (in datum predložitve začetka metode na podlagi občutljivosti ter validacije metode na podlagi občutljivosti) je 13. marec 2026; (iv) začetni referenčni datum mer tveganja je 18. maj 2026; (v) končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) je 29. maj 2026; (vi) datum predložitve mer tveganja (in končni datum predložitve alternativnega standardiziranega pristopa) je 26. junij 2026. (b) Za postopek primerjanja se uporabljajo naslednji datumi: (c) Če ni drugače navedeno v oddelku 2 te priloge, se vse pozicije knjižijo na datum knjiženja iz točke (b)(i) tega oddelka. Ko so pozicije knjižene, se vsak portfelj stara za trajanje postopka primerjanja in se izračuna pod predpostavko, da institucija v celotnem obdobju primerjanja ne stori ničesar, kar bi predstavljalo kakršno koli upravljanje portfelja. Če v specifikacijah za posamezen instrument ni izrecno navedeno drugače, se izvršilne cene za pozicije opcij določijo glede na cene instrumenta, ki je osnova, ob zaključku trgovanja na datum knjiženja. (d) Za namene začetne ocene tržne vrednosti se vrednost vsakega instrumenta predloži pristojnemu organu institucije do datuma predložitve začetne ocene tržne vrednosti. Do tega datuma institucija v skladu s točko (e) predloži pojasnjevalno opombo, ki je priložena rezultatom. Začetna ocena tržne vrednosti se predloži v skladu z vrednotenjem trgovalne enote institucije, kadar je možno. Če začetne ocene tržne vrednosti ne zagotovi trgovalna enota institucije, institucija v pojasnjevalni opombi navede, kdo je zagotovil vir podatkov za začetno oceno tržne vrednosti. (i) dejavnike tveganja, uporabljene za izračun začetne ocene tržne vrednosti instrumenta; (ii) model oblikovanja cen, uporabljen za izračun začetne ocene tržne vrednosti instrumenta, in opis tega modela oblikovanja cen; (iii) razpoložljive referenčne podatke za instrument v lastnem formatu institucije; (iv) vidike iz točk (h), (i), (l), (n), (o), (p), (w), (x), (z), in (hh) tega oddelka; (1) dejavnike tveganja, vključene v notranji model za instrument; (2) dejavnike tveganja, vključene v notranji model, ki so tudi vhodni podatki vrednotenja za začetno ocene tržne vrednosti instrumenta; (3) podrobnosti notranjega modela v zvezi z instrumenti. (v) institucije z odobritvijo za uporabo notranjih modelov, poročajo tudi: (e) Pojasnjevalna opomba, ki jo institucije predložijo skupaj z začetno oceno tržne vrednosti, vključuje vse naslednje za vsak instrument: (i) natančni opisi notranjega modela; (ii) uporabljene metode prevrednotenja; (iii) funkcijska oblika, uporabljena za modeliranje dobičkov (npr. absolutna, relativna, druge metode); (iv) kvalitativne informacije o časovni vrsti, uporabljeni za kalibracijo modela VaR glede na instrument (kot so vir, metodologija za normalizacijo, uporabljeni razredi, druge informacije, za katere institucije menijo, da so pomembne za pojasnilo predloženih rezultatov). (f) Za namene točke (e)(v), se poroča vse naslednje: (g) Pojasnjevalna opomba iz točke (d) se posodobi z vsako ponovno predložitvijo katere koli vrednosti, s čimer se odrazi sprememba med predloženimi vrednostmi. Pojasnjevalna opomba vsebuje oddelek, v katerem so navedeni vsi datumi predložitev in razlogi za ponovne predložitve. (h) Tveganje pozicij se izračuna brez upoštevanja stroškov financiranja. Kjer je primerno, institucije kot diskontno stopnjo uporabijo obrestno mero čez noč za valuto instrumenta. Šteje se, da je za izvedene finančne instrumente iz oddelka 2 te priloge sklenjen dogovor o zavarovanju s premoženjem. Kadar to ni možno, se v pojasnjevalni opombi iz točke (d) navedejo razlogi za to. (i) Kreditno tveganje nasprotne stranke in tveganje prilagoditve kreditnega vrednotenja se ne upoštevata pri vrednotenju tveganj portfeljev. Kadar to ni možno, se v pojasnjevalni opombi iz točke (d) tega oddelka navedejo razlogi za to. Institucije poročajo primere, ko so v začetno oceno tržne vrednosti vključene druge tipologije prilagoditev vrednotenja, ter za vsak finančni instrument pojasnijo metodologijo in vpliv v pojasnjevalni opombi iz točke (d) tega oddelka. (j) Za transakcije, ki vključujejo dolge pozicije v CDS, institucije predpostavljajo, da se plača takojšnja vnaprejšnja provizija za odprtje pozicije, skladno s tržnimi standardi in ustaljenimi praksami. Datumi dospelosti za vse CDS so enaki običajnim četrtletnim datumom zaključka pogodb. (k) Dodatne specifikacije, potrebne za izračun cen, ki se zahtevajo za pozicije v CDS, so skladne z običajnimi tržnimi standardi in ustaljenimi praksami ter se pojasnijo v pojasnjevalni opombi iz točke (d) tega oddelka. (l) Datum dospelosti zagotavlja, da je transakcija najbližje navedenemu času do dospelosti, določenem v skladu s tržnimi standardi in ustaljenimi praksami. (m) V zvezi s podrobnostmi o instrumentih, ki niso navedeni v oddelku 2 te priloge, institucije navedejo predpostavke, ki so bile uporabljene, vključno z dogovorom o štetju dni in izborom likvidnega instrumenta, s katerim se trguje, kadar je to dovoljeno, skupaj z rezultati v pojasnjevalni opombi iz točke (d) tega oddelka. (n) Institucije, ki menijo, da so poleg predpostavk iz tega oddelka za razlago rezultatov postopka pomembne tudi druge predpostavke, vključno s časom zaključka poslovanja, prilagoditvijo štetja dni za kupone, vzporejanjem z indeksi in drugimi, predložijo opis teh predpostavk v pojasnjevalni opombi iz točke (d) tega oddelka. (o) Pojasnjevalna opomba iz točke (d) tega oddelka vključuje razlage za tveganja, ki niso zajeta v modelu za instrumente iz oddelka 2 te priloge. (p) Vse opcije se obravnavajo, kot da se z njimi trguje izven organiziranega trga vrednostnih papirjev (OTC), razen če je navedeno drugače. (q) Upoštevajo se standardni dogovori o časovnih okvirih za opcije OTC. Čas do dospelosti za n-mesečno opcijo je n mesecev. Kadar se opcija izteče na dan, ki ni trgovalni dan, institucije datum izteka opcije prilagodijo na naslednji delovni dan v skladu z običajnimi tržnimi standardi in ustaljenimi praksami. (i) ameriške v primeru lastniških finančnih instrumentov za eno samo izpostavljenost in blaga; (ii) evropske za delniške indekse, valutne opcije in opcije na zamenjavo obrestnih mer. (r) Vse opcije OTC se obravnavajo kot: (s) Vse opcije OTC se obravnavajo kot nekrite, tako da se premija izključi iz začetnega tržnega vrednotenja. (t) V zvezi s CTP institucije, ki jim je dovoljeno uporabljati model APR za CTP, zagotovijo podatke o svojih najpomembnejših predpostavkah ter tržnih standardih in ustaljenih praksah v zvezi z instrumentoma CTP iz oddelka 2 te priloge, vključno s količniki varovanja pred tveganjem, ki so jih izračunale, da bi bili instrumenti CTP CS01 nevtralni na datum knjiženja. (u) Začetna ocena tržne vrednosti za vsak instrument se navede v valuti instrumenta EBA, določeni v oddelku 2 te priloge za navedeni instrument. (v) Za portfelje, sestavljene iz enega ali več instrumentov, denominiranih v valutah instrumentov EBA, ki se razlikujejo od valute portfelja EBA, se rezultat pretvori v valuto portfelja EBA, v kateri se poroča, z uporabo promptnega menjalnega tečaja ECB na zadevni datum. Preračunani rezultat se pojasni v pojasnjevalni opombi iz točke (d) tega oddelka. (w) Pri knjiženju pozicij institucije upoštevajo ustrezne tržne ustaljene prakse, razen če je v teh navodilih v opisih instrumentov (oddelek 2 te priloge) določeno drugače. (x) Če se za instrument ali instrument, ki je osnova za izvedeni finančni instrument, uporabi korporacijsko dejanje, ki vpliva na ta postopek primerjanja, kot je odpoklic s strani izdajatelja, neplačilo ipd., institucije tak instrument izključijo iz portfelja skupaj z vsemi povezanimi CDS ali opcijami. (y) Pri serijah indeksov se aktualnost nanaša na najbolj likvidno serijo tega indeksa, s katero se trguje, ki je na voljo na trgu. Institucije svojo izbiro aktualne serije skupaj s povezanimi rezultati pojasnijo v priloženi pojasnjevalni opombi iz točke (d) tega oddelka. (z) Če ni določeno drugače, institucije za določitev obrestne mere pri knjiženju instrumentov, določenih v oddelku 2 te priloge, uporabijo uredbo EU o referenčnih vrednostih. Institucije uporabljeno obrestno mero, ki ni ena od tistih, navedenih v oddelku 2 te priloge, navedejo v pojasnjevalni opombi iz točke (d) teh navodil. (aa) Mere tveganja za portfelje iz oddelkov 3 do 5 te priloge se skupaj s sedanjo vrednostjo izračunajo od začetnega referenčnega datuma mer tveganja do končnega referenčnega datuma mer tveganja. Mere tveganja (SBM, DRC in RRAO) po alternativnem standardiziranem pristopu glede na temeljni pregled trgovalne knjige se izračunajo za končni referenčni datum mer tveganja. Institucije rezultate teh izračunov predložijo svojemu pristojnemu organu do datuma predložitve mer tveganja. Začetna ocena tržne vrednosti in metoda na podlagi občutljivosti se poročata za vsak instrument. Mere tveganja, metoda na podlagi občutljivosti, zahteve za tveganje neplačila, pribitek za preostala tveganja in sedanja vrednost se, kadar je primerno, poročajo za vsak portfelj, in sicer posamično in združeno. Metoda na podlagi občutljivosti, zahteve za tveganje neplačila in pribitek za preostala tveganja se, kadar je primerno, poročajo vsaj za iste portfelje, za katere se poročajo mere tveganja. (bb) Institucije za portfelje iz oddelka 7 te priloge poročajo rezultate metode na podlagi občutljivosti in jih predložijo v skladu z datumi poročanja za predložitev začetne ocene tržne vrednosti. (cc) Institucije, ki spadajo na področje uporabe postopka primerjanja, poročajo samo instrumente na podlagi notranjih modelov, za katere so prejele odobritev nadzornikov in s katerimi jim trgovanja ne prepoveduje notranja odločitev politike ali omejitve sistema trgovanja. (dd) Rezultati za posamezne in združene portfelje se predložijo samo, kadar se predložijo tudi rezultati vseh instrumentov, ki so tudi del teh portfeljev. (ee) V oddelku 2 te priloge (Instrumenti) leto T pomeni 2026, leto T+X pa leto 2026+X, pri čemer je X določen v oddelku 2. (i) kadar je datum določen, se uporabi točno ta datum; (ii) kadar datum ni določen, se uporabi ustaljena tržna praksa, kadar obstaja. Če na primer obstaja ustaljena tržna praksa, da je dan izteka/dospelosti tretji petek v mesecu, potem junij leta T pomeni tretji petek v mesecu leta T; (iii) konec meseca, kadar je navedeno konec, pomeni zadnji koledarski dan v mesecu; (iv) za določeno obdobje, ki sledi datumu knjiženja, če je obdobje opredeljeno kot število dni, je to zadnji dan obdobja. Če je obdobje določeno v tednih, mesecih ali letih, je to isti dan naslednjega tedna, meseca ali leta glede na datum knjiženja ali, če je zadnji mesec ali leto obdobja krajše, zadnji dan tega meseca ali leta; če je datum knjiženja + x obdobje praznik, izberite naslednji delovni dan; (v) če ni določeno drugače, se uporabijo naslednje predpostavke: dogovor o štetju dni: dejansko/360, koledar počitnic: Target2. (ff) V oddelku 2 te priloge (Instrumenti) institucije določijo dan izteka/dospelosti v skladu z naslednjimi navodili: (i) izplačevanje kupona: četrtletno; (ii) kupon (bazične točke): 100; (iii) štetje dni: dejansko/360; (iv) leto opredelitev ISDA: 2014; (v) klavzula o prestrukturiranju: prilagojeno prilagojeno prestrukturiranje (Modified-Modified Restructuring – MMR); (vi) dospelost: december leta T+4; (vii) vrsta dolga: nadrejeni; (viii) trajanje: 5 let; (ix) datum začetka veljavnosti je datum knjiženja; (x) uporabljena krivulja diskontiranja in stopnja izterjave se pojasnita v pojasnjevalni opombi iz točke (d) te priloge. (gg) V oddelku 2 te priloge (Instrumenti) se za vse CDS, razen če je izrecno določeno drugače, uporabljajo naslednje zahteve: (hh) Začetna tržna vrednost instrumentov obveznic vključuje obračunane obresti. (ii) Institucije zagotovijo informacije v zvezi s časom ocene sedanje vrednosti z navedbo časa v pojasnjevalni opombi iz točke (e) tega oddelka. Kjer je mogoče, se ocena sedanje vrednosti izračuna ob koncu delovnega dne. (jj) Mere tveganja portfeljev se izračunajo v isti valuti, kot je valuta portfelja, brez upoštevanja valutnega tveganja, prav tako povezanega z valuto poročanja institucij. Valutno tveganje se upošteva samo, kadar je neločljivo vključeno v instrumente. Kadar se rezultati v valuti poročanja in valuti portfelja poročajo kot del postopka, se za vrednosti alternativnega standardnega pristopa rezultati, izračunani v valuti poročanja institucije, pretvorijo v valuto portfelja EBA po promptnem menjalnem tečaju ECB, povezanim z datumom izračuna. Pretvorba v valuto portfelja EBA ne pomeni spremembe dejavnikov valutnega tveganja. (kk) Kadar se uporablja člen 325q(7) Uredbe (EU) št. 575/2013 (v nadaljnjem besedilu: pristop osnovne valute), institucije pri izračunih po metodi na podlagi občutljivosti in poročanju občutljivosti na te metode upoštevajo dejavnike valutnega tveganja, ki izhajajo iz uporabe pristopa osnovne valute. Poročane vrednosti se ne izrazijo v izbrani osnovni valuti, temveč v valuti poročanja institucij, pri čemer se pretvorijo po promptnem menjalnem tečaju ECB, povezanim z zadevnim datumom.

Oddelek 1:

(a) Za namene te priloge se uporablja naslednje: (i) datum knjiženja pomeni datum in uro, na katerega institucije knjižijo transakcije za namene postopka primerjanja; (ii) začetna ocena tržne vrednosti pomeni tekočo tržno vrednost instrumentov iz oddelka 2 te priloge na referenčni datum in uro začetne ocene tržne vrednosti; (iii) referenčni datum začetne ocene tržne vrednosti pomeni datum in uro, na katerega institucije določijo začetno oceno tržne vrednosti transakcij v portfelju za primerjanje; (iv) datum predložitve začetne ocene tržne vrednosti pomeni datum, do katerega institucije predložijo rezultate glede začetne ocene tržne vrednosti transakcij v portfelju za primerjanje; (v) VaR pomeni tvegano vrednost; (vi) sVaR pomeni stresno tvegano vrednost; (vii) IRC pomeni presežno tveganje neplačila in migracije; (viii) CTP pomeni trgovalni portfelj s korelacijo; (ix) APR pomeni vsa cenovna tveganja, izračunana v skladu s členom 377(2) Uredbe (EU) št. 575/2013; (x) mere tveganja (RM) za banke z odobritvijo za uporabo notranjega modela (IMA), pomenijo vrednost VaR, sVaR in po potrebi IRC in APR za portfelje, kot je določeno v oddelkih 3 do 5 te priloge, med začetnim in končnim referenčnim datumom mer tveganja; (xi) začetni referenčni datum mer tveganja pomeni datum, na katerega začnejo institucije izračunavati vrednosti mer tveganja; (xii) končni referenčni datum mer tveganja pomeni datum, na katerega institucije nehajo izračunavati vrednosti mer tveganja; (xiii) datum predložitve mer tveganja pomeni datum, do katerega institucije predložijo rezultate mer tveganja transakcij v portfelju za primerjanje; (xiv) sedanja vrednost pomeni tekočo tržno vrednost portfeljev, določenih v oddelku 3 te priloge, na končni referenčni datum mer tveganja; (xv) ATM pomeni at the money oziroma enaka tržni v smislu relativne pozicije trenutne ali prihodnje cene sredstva, ki je osnova, glede na izvršilno ceno tega izvedenega finančnega instrumenta; (xvi) OTM pomeni out of the money oziroma pod tržno v smislu relativne pozicije trenutne ali prihodnje cene sredstva, ki je osnova, glede na izvršilno ceno tega izvedenega finančnega instrumenta; (xvii) ITM pomeni in the money oziroma nad tržno v smislu relativne pozicije trenutne ali prihodnje cene sredstva, ki je osnova, glede na izvršilno ceno tega izvedenega finančnega instrumenta; (xviii) dolgo pomeni kupljeno in kratko pomeni prodano; (xix) CDS pomeni posle kreditne zamenjave; (xx) pri poslih kreditne zamenjave dolgo pomeni kupljena zaščita, kratko pa prodana zaščita; (xxi) mio. pomeni milijon; (xxii) OTC pomeni izven organiziranega trga vrednostnih papirjev; (xxiii) ASA pomeni alternativni standardizirani pristop iz dela 3, naslov IV, poglavje 1a, oddelek 1, Uredbe (EU) št. 575/2013; (xxiv) SBM pomeni metodo na podlagi občutljivosti iz dela 3, naslov IV, poglavje 1a, oddelek 2, Uredbe (EU) št. 575/2013; (xxv) DRC pomeni zahtevo za tveganje neplačila iz dela 3, naslov IV, poglavje 1a, oddelek 5, Uredbe (EU) št. 575/2013. (xxvi) RRAO pomeni pribitek za preostala tveganja iz dela 3, naslov IV, poglavje 1a, oddelek 4, Uredbe (EU) št. 575/2013.

(a)

(i) datum knjiženja pomeni datum in uro, na katerega institucije knjižijo transakcije za namene postopka primerjanja;

(ii) začetna ocena tržne vrednosti pomeni tekočo tržno vrednost instrumentov iz oddelka 2 te priloge na referenčni datum in uro začetne ocene tržne vrednosti;

(iii) referenčni datum začetne ocene tržne vrednosti pomeni datum in uro, na katerega institucije določijo začetno oceno tržne vrednosti transakcij v portfelju za primerjanje;

(iv) datum predložitve začetne ocene tržne vrednosti pomeni datum, do katerega institucije predložijo rezultate glede začetne ocene tržne vrednosti transakcij v portfelju za primerjanje;

(v) VaR pomeni tvegano vrednost;

(vi) sVaR pomeni stresno tvegano vrednost;

(vii) IRC pomeni presežno tveganje neplačila in migracije;

(viii) CTP pomeni trgovalni portfelj s korelacijo;

(ix) APR pomeni vsa cenovna tveganja, izračunana v skladu s členom 377(2) Uredbe (EU) št. 575/2013;

(x) mere tveganja (RM) za banke z odobritvijo za uporabo notranjega modela (IMA), pomenijo vrednost VaR, sVaR in po potrebi IRC in APR za portfelje, kot je določeno v oddelkih 3 do 5 te priloge, med začetnim in končnim referenčnim datumom mer tveganja;

(xi) začetni referenčni datum mer tveganja pomeni datum, na katerega začnejo institucije izračunavati vrednosti mer tveganja;

(xii) končni referenčni datum mer tveganja pomeni datum, na katerega institucije nehajo izračunavati vrednosti mer tveganja;

(xiii) datum predložitve mer tveganja pomeni datum, do katerega institucije predložijo rezultate mer tveganja transakcij v portfelju za primerjanje;

(xiv) sedanja vrednost pomeni tekočo tržno vrednost portfeljev, določenih v oddelku 3 te priloge, na končni referenčni datum mer tveganja;

(xv) ATM pomeni at the money oziroma enaka tržni v smislu relativne pozicije trenutne ali prihodnje cene sredstva, ki je osnova, glede na izvršilno ceno tega izvedenega finančnega instrumenta;

(xvi) OTM pomeni out of the money oziroma pod tržno v smislu relativne pozicije trenutne ali prihodnje cene sredstva, ki je osnova, glede na izvršilno ceno tega izvedenega finančnega instrumenta;

(xvii) ITM pomeni in the money oziroma nad tržno v smislu relativne pozicije trenutne ali prihodnje cene sredstva, ki je osnova, glede na izvršilno ceno tega izvedenega finančnega instrumenta;

(xviii) dolgo pomeni kupljeno in kratko pomeni prodano;

(xix) CDS pomeni posle kreditne zamenjave;

(xx) pri poslih kreditne zamenjave dolgo pomeni kupljena zaščita, kratko pa prodana zaščita;

(xxi) mio. pomeni milijon;

(xxii) OTC pomeni izven organiziranega trga vrednostnih papirjev;

(xxiii) ASA pomeni alternativni standardizirani pristop iz dela 3, naslov IV, poglavje 1a, oddelek 1, Uredbe (EU) št. 575/2013;

(xxiv) SBM pomeni metodo na podlagi občutljivosti iz dela 3, naslov IV, poglavje 1a, oddelek 2, Uredbe (EU) št. 575/2013;

(xxv) DRC pomeni zahtevo za tveganje neplačila iz dela 3, naslov IV, poglavje 1a, oddelek 5, Uredbe (EU) št. 575/2013.

(xxvi) RRAO pomeni pribitek za preostala tveganja iz dela 3, naslov IV, poglavje 1a, oddelek 4, Uredbe (EU) št. 575/2013.

(b) Za postopek primerjanja se uporabljajo naslednji datumi: (i) datum knjiženja je 19. februar 2026; (ii) referenčni datum začetne ocene tržne vrednosti (in začetka metode na podlagi občutljivosti) je 27. februar 2026 ob 17:30 CET); (iii) datum predložitve začetne ocene tržne vrednosti (in datum predložitve začetka metode na podlagi občutljivosti ter validacije metode na podlagi občutljivosti) je 13. marec 2026; (iv) začetni referenčni datum mer tveganja je 18. maj 2026; (v) končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) je 29. maj 2026; (vi) datum predložitve mer tveganja (in končni datum predložitve alternativnega standardiziranega pristopa) je 26. junij 2026.

(b)

(i) datum knjiženja je 19. februar 2026;

(ii) referenčni datum začetne ocene tržne vrednosti (in začetka metode na podlagi občutljivosti) je 27. februar 2026 ob 17:30 CET);

(iii) datum predložitve začetne ocene tržne vrednosti (in datum predložitve začetka metode na podlagi občutljivosti ter validacije metode na podlagi občutljivosti) je 13. marec 2026;

(iv) začetni referenčni datum mer tveganja je 18. maj 2026;

(v) končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) je 29. maj 2026;

(vi) datum predložitve mer tveganja (in končni datum predložitve alternativnega standardiziranega pristopa) je 26. junij 2026.

(c) Če ni drugače navedeno v oddelku 2 te priloge, se vse pozicije knjižijo na datum knjiženja iz točke (b)(i) tega oddelka. Ko so pozicije knjižene, se vsak portfelj stara za trajanje postopka primerjanja in se izračuna pod predpostavko, da institucija v celotnem obdobju primerjanja ne stori ničesar, kar bi predstavljalo kakršno koli upravljanje portfelja. Če v specifikacijah za posamezen instrument ni izrecno navedeno drugače, se izvršilne cene za pozicije opcij določijo glede na cene instrumenta, ki je osnova, ob zaključku trgovanja na datum knjiženja.

(d) Za namene začetne ocene tržne vrednosti se vrednost vsakega instrumenta predloži pristojnemu organu institucije do datuma predložitve začetne ocene tržne vrednosti. Do tega datuma institucija v skladu s točko (e) predloži pojasnjevalno opombo, ki je priložena rezultatom. Začetna ocena tržne vrednosti se predloži v skladu z vrednotenjem trgovalne enote institucije, kadar je možno. Če začetne ocene tržne vrednosti ne zagotovi trgovalna enota institucije, institucija v pojasnjevalni opombi navede, kdo je zagotovil vir podatkov za začetno oceno tržne vrednosti.

(e) Pojasnjevalna opomba, ki jo institucije predložijo skupaj z začetno oceno tržne vrednosti, vključuje vse naslednje za vsak instrument: (i) dejavnike tveganja, uporabljene za izračun začetne ocene tržne vrednosti instrumenta; (ii) model oblikovanja cen, uporabljen za izračun začetne ocene tržne vrednosti instrumenta, in opis tega modela oblikovanja cen; (iii) razpoložljive referenčne podatke za instrument v lastnem formatu institucije; (iv) vidike iz točk (h), (i), (l), (n), (o), (p), (w), (x), (z), in (hh) tega oddelka; (1) dejavnike tveganja, vključene v notranji model za instrument; (2) dejavnike tveganja, vključene v notranji model, ki so tudi vhodni podatki vrednotenja za začetno ocene tržne vrednosti instrumenta; (3) podrobnosti notranjega modela v zvezi z instrumenti. (v) institucije z odobritvijo za uporabo notranjih modelov, poročajo tudi:

(e)

(i) dejavnike tveganja, uporabljene za izračun začetne ocene tržne vrednosti instrumenta;

(ii) model oblikovanja cen, uporabljen za izračun začetne ocene tržne vrednosti instrumenta, in opis tega modela oblikovanja cen;

(iii) razpoložljive referenčne podatke za instrument v lastnem formatu institucije;

(iv) vidike iz točk (h), (i), (l), (n), (o), (p), (w), (x), (z), in (hh) tega oddelka;

(v) institucije z odobritvijo za uporabo notranjih modelov, poročajo tudi: (1) dejavnike tveganja, vključene v notranji model za instrument; (2) dejavnike tveganja, vključene v notranji model, ki so tudi vhodni podatki vrednotenja za začetno ocene tržne vrednosti instrumenta; (3) podrobnosti notranjega modela v zvezi z instrumenti.

(v)

(1) dejavnike tveganja, vključene v notranji model za instrument;

(2) dejavnike tveganja, vključene v notranji model, ki so tudi vhodni podatki vrednotenja za začetno ocene tržne vrednosti instrumenta;

(3) podrobnosti notranjega modela v zvezi z instrumenti.

(f) Za namene točke (e)(v), se poroča vse naslednje: (i) natančni opisi notranjega modela; (ii) uporabljene metode prevrednotenja; (iii) funkcijska oblika, uporabljena za modeliranje dobičkov (npr. absolutna, relativna, druge metode); (iv) kvalitativne informacije o časovni vrsti, uporabljeni za kalibracijo modela VaR glede na instrument (kot so vir, metodologija za normalizacijo, uporabljeni razredi, druge informacije, za katere institucije menijo, da so pomembne za pojasnilo predloženih rezultatov).

(f)

(i) natančni opisi notranjega modela;

(ii) uporabljene metode prevrednotenja;

(iii) funkcijska oblika, uporabljena za modeliranje dobičkov (npr. absolutna, relativna, druge metode);

(iv) kvalitativne informacije o časovni vrsti, uporabljeni za kalibracijo modela VaR glede na instrument (kot so vir, metodologija za normalizacijo, uporabljeni razredi, druge informacije, za katere institucije menijo, da so pomembne za pojasnilo predloženih rezultatov).

(g) Pojasnjevalna opomba iz točke (d) se posodobi z vsako ponovno predložitvijo katere koli vrednosti, s čimer se odrazi sprememba med predloženimi vrednostmi. Pojasnjevalna opomba vsebuje oddelek, v katerem so navedeni vsi datumi predložitev in razlogi za ponovne predložitve.

(h) Tveganje pozicij se izračuna brez upoštevanja stroškov financiranja. Kjer je primerno, institucije kot diskontno stopnjo uporabijo obrestno mero čez noč za valuto instrumenta. Šteje se, da je za izvedene finančne instrumente iz oddelka 2 te priloge sklenjen dogovor o zavarovanju s premoženjem. Kadar to ni možno, se v pojasnjevalni opombi iz točke (d) navedejo razlogi za to.

(i) Kreditno tveganje nasprotne stranke in tveganje prilagoditve kreditnega vrednotenja se ne upoštevata pri vrednotenju tveganj portfeljev. Kadar to ni možno, se v pojasnjevalni opombi iz točke (d) tega oddelka navedejo razlogi za to. Institucije poročajo primere, ko so v začetno oceno tržne vrednosti vključene druge tipologije prilagoditev vrednotenja, ter za vsak finančni instrument pojasnijo metodologijo in vpliv v pojasnjevalni opombi iz točke (d) tega oddelka.

(j) Za transakcije, ki vključujejo dolge pozicije v CDS, institucije predpostavljajo, da se plača takojšnja vnaprejšnja provizija za odprtje pozicije, skladno s tržnimi standardi in ustaljenimi praksami. Datumi dospelosti za vse CDS so enaki običajnim četrtletnim datumom zaključka pogodb.

(k) Dodatne specifikacije, potrebne za izračun cen, ki se zahtevajo za pozicije v CDS, so skladne z običajnimi tržnimi standardi in ustaljenimi praksami ter se pojasnijo v pojasnjevalni opombi iz točke (d) tega oddelka.

(l) Datum dospelosti zagotavlja, da je transakcija najbližje navedenemu času do dospelosti, določenem v skladu s tržnimi standardi in ustaljenimi praksami.

(m) V zvezi s podrobnostmi o instrumentih, ki niso navedeni v oddelku 2 te priloge, institucije navedejo predpostavke, ki so bile uporabljene, vključno z dogovorom o štetju dni in izborom likvidnega instrumenta, s katerim se trguje, kadar je to dovoljeno, skupaj z rezultati v pojasnjevalni opombi iz točke (d) tega oddelka.

(n) Institucije, ki menijo, da so poleg predpostavk iz tega oddelka za razlago rezultatov postopka pomembne tudi druge predpostavke, vključno s časom zaključka poslovanja, prilagoditvijo štetja dni za kupone, vzporejanjem z indeksi in drugimi, predložijo opis teh predpostavk v pojasnjevalni opombi iz točke (d) tega oddelka.

(o) Pojasnjevalna opomba iz točke (d) tega oddelka vključuje razlage za tveganja, ki niso zajeta v modelu za instrumente iz oddelka 2 te priloge.

(p) Vse opcije se obravnavajo, kot da se z njimi trguje izven organiziranega trga vrednostnih papirjev (OTC), razen če je navedeno drugače.

(q) Upoštevajo se standardni dogovori o časovnih okvirih za opcije OTC. Čas do dospelosti za n-mesečno opcijo je n mesecev. Kadar se opcija izteče na dan, ki ni trgovalni dan, institucije datum izteka opcije prilagodijo na naslednji delovni dan v skladu z običajnimi tržnimi standardi in ustaljenimi praksami.

(r) Vse opcije OTC se obravnavajo kot: (i) ameriške v primeru lastniških finančnih instrumentov za eno samo izpostavljenost in blaga; (ii) evropske za delniške indekse, valutne opcije in opcije na zamenjavo obrestnih mer.

(r)

(i) ameriške v primeru lastniških finančnih instrumentov za eno samo izpostavljenost in blaga;

(ii) evropske za delniške indekse, valutne opcije in opcije na zamenjavo obrestnih mer.

(s) Vse opcije OTC se obravnavajo kot nekrite, tako da se premija izključi iz začetnega tržnega vrednotenja.

(t) V zvezi s CTP institucije, ki jim je dovoljeno uporabljati model APR za CTP, zagotovijo podatke o svojih najpomembnejših predpostavkah ter tržnih standardih in ustaljenih praksah v zvezi z instrumentoma CTP iz oddelka 2 te priloge, vključno s količniki varovanja pred tveganjem, ki so jih izračunale, da bi bili instrumenti CTP CS01 nevtralni na datum knjiženja.

(u) Začetna ocena tržne vrednosti za vsak instrument se navede v valuti instrumenta EBA, določeni v oddelku 2 te priloge za navedeni instrument.

(v) Za portfelje, sestavljene iz enega ali več instrumentov, denominiranih v valutah instrumentov EBA, ki se razlikujejo od valute portfelja EBA, se rezultat pretvori v valuto portfelja EBA, v kateri se poroča, z uporabo promptnega menjalnega tečaja ECB na zadevni datum. Preračunani rezultat se pojasni v pojasnjevalni opombi iz točke (d) tega oddelka.

(w) Pri knjiženju pozicij institucije upoštevajo ustrezne tržne ustaljene prakse, razen če je v teh navodilih v opisih instrumentov (oddelek 2 te priloge) določeno drugače.

(x) Če se za instrument ali instrument, ki je osnova za izvedeni finančni instrument, uporabi korporacijsko dejanje, ki vpliva na ta postopek primerjanja, kot je odpoklic s strani izdajatelja, neplačilo ipd., institucije tak instrument izključijo iz portfelja skupaj z vsemi povezanimi CDS ali opcijami.

(y) Pri serijah indeksov se aktualnost nanaša na najbolj likvidno serijo tega indeksa, s katero se trguje, ki je na voljo na trgu. Institucije svojo izbiro aktualne serije skupaj s povezanimi rezultati pojasnijo v priloženi pojasnjevalni opombi iz točke (d) tega oddelka.

(z) Če ni določeno drugače, institucije za določitev obrestne mere pri knjiženju instrumentov, določenih v oddelku 2 te priloge, uporabijo uredbo EU o referenčnih vrednostih. Institucije uporabljeno obrestno mero, ki ni ena od tistih, navedenih v oddelku 2 te priloge, navedejo v pojasnjevalni opombi iz točke (d) teh navodil.

(aa) Mere tveganja za portfelje iz oddelkov 3 do 5 te priloge se skupaj s sedanjo vrednostjo izračunajo od začetnega referenčnega datuma mer tveganja do končnega referenčnega datuma mer tveganja. Mere tveganja (SBM, DRC in RRAO) po alternativnem standardiziranem pristopu glede na temeljni pregled trgovalne knjige se izračunajo za končni referenčni datum mer tveganja. Institucije rezultate teh izračunov predložijo svojemu pristojnemu organu do datuma predložitve mer tveganja. Začetna ocena tržne vrednosti in metoda na podlagi občutljivosti se poročata za vsak instrument. Mere tveganja, metoda na podlagi občutljivosti, zahteve za tveganje neplačila, pribitek za preostala tveganja in sedanja vrednost se, kadar je primerno, poročajo za vsak portfelj, in sicer posamično in združeno. Metoda na podlagi občutljivosti, zahteve za tveganje neplačila in pribitek za preostala tveganja se, kadar je primerno, poročajo vsaj za iste portfelje, za katere se poročajo mere tveganja.

(bb) Institucije za portfelje iz oddelka 7 te priloge poročajo rezultate metode na podlagi občutljivosti in jih predložijo v skladu z datumi poročanja za predložitev začetne ocene tržne vrednosti.

(cc) Institucije, ki spadajo na področje uporabe postopka primerjanja, poročajo samo instrumente na podlagi notranjih modelov, za katere so prejele odobritev nadzornikov in s katerimi jim trgovanja ne prepoveduje notranja odločitev politike ali omejitve sistema trgovanja.

(dd) Rezultati za posamezne in združene portfelje se predložijo samo, kadar se predložijo tudi rezultati vseh instrumentov, ki so tudi del teh portfeljev.

(ee) V oddelku 2 te priloge (Instrumenti) leto T pomeni 2026, leto T+X pa leto 2026+X, pri čemer je X določen v oddelku 2.

(ff) V oddelku 2 te priloge (Instrumenti) institucije določijo dan izteka/dospelosti v skladu z naslednjimi navodili: (i) kadar je datum določen, se uporabi točno ta datum; (ii) kadar datum ni določen, se uporabi ustaljena tržna praksa, kadar obstaja. Če na primer obstaja ustaljena tržna praksa, da je dan izteka/dospelosti tretji petek v mesecu, potem junij leta T pomeni tretji petek v mesecu leta T; (iii) konec meseca, kadar je navedeno konec, pomeni zadnji koledarski dan v mesecu; (iv) za določeno obdobje, ki sledi datumu knjiženja, če je obdobje opredeljeno kot število dni, je to zadnji dan obdobja. Če je obdobje določeno v tednih, mesecih ali letih, je to isti dan naslednjega tedna, meseca ali leta glede na datum knjiženja ali, če je zadnji mesec ali leto obdobja krajše, zadnji dan tega meseca ali leta; če je datum knjiženja + x obdobje praznik, izberite naslednji delovni dan; (v) če ni določeno drugače, se uporabijo naslednje predpostavke: dogovor o štetju dni: dejansko/360, koledar počitnic: Target2.

(ff)

(i) kadar je datum določen, se uporabi točno ta datum;

(ii) kadar datum ni določen, se uporabi ustaljena tržna praksa, kadar obstaja. Če na primer obstaja ustaljena tržna praksa, da je dan izteka/dospelosti tretji petek v mesecu, potem junij leta T pomeni tretji petek v mesecu leta T;

(iii) konec meseca, kadar je navedeno konec, pomeni zadnji koledarski dan v mesecu;

(iv) za določeno obdobje, ki sledi datumu knjiženja, če je obdobje opredeljeno kot število dni, je to zadnji dan obdobja. Če je obdobje določeno v tednih, mesecih ali letih, je to isti dan naslednjega tedna, meseca ali leta glede na datum knjiženja ali, če je zadnji mesec ali leto obdobja krajše, zadnji dan tega meseca ali leta; če je datum knjiženja + x obdobje praznik, izberite naslednji delovni dan;

(v) če ni določeno drugače, se uporabijo naslednje predpostavke: dogovor o štetju dni: dejansko/360, koledar počitnic: Target2.

(gg) V oddelku 2 te priloge (Instrumenti) se za vse CDS, razen če je izrecno določeno drugače, uporabljajo naslednje zahteve: (i) izplačevanje kupona: četrtletno; (ii) kupon (bazične točke): 100; (iii) štetje dni: dejansko/360; (iv) leto opredelitev ISDA: 2014; (v) klavzula o prestrukturiranju: prilagojeno prilagojeno prestrukturiranje (Modified-Modified Restructuring – MMR); (vi) dospelost: december leta T+4; (vii) vrsta dolga: nadrejeni; (viii) trajanje: 5 let; (ix) datum začetka veljavnosti je datum knjiženja; (x) uporabljena krivulja diskontiranja in stopnja izterjave se pojasnita v pojasnjevalni opombi iz točke (d) te priloge.

(gg)

(i) izplačevanje kupona: četrtletno;

(ii) kupon (bazične točke): 100;

(iii) štetje dni: dejansko/360;

(iv) leto opredelitev ISDA: 2014;

(v) klavzula o prestrukturiranju: prilagojeno prilagojeno prestrukturiranje (Modified-Modified Restructuring – MMR);

(vi) dospelost: december leta T+4;

(vii) vrsta dolga: nadrejeni;

(viii) trajanje: 5 let;

(ix) datum začetka veljavnosti je datum knjiženja;

(x) uporabljena krivulja diskontiranja in stopnja izterjave se pojasnita v pojasnjevalni opombi iz točke (d) te priloge.

(hh) Začetna tržna vrednost instrumentov obveznic vključuje obračunane obresti.

(ii) Institucije zagotovijo informacije v zvezi s časom ocene sedanje vrednosti z navedbo časa v pojasnjevalni opombi iz točke (e) tega oddelka. Kjer je mogoče, se ocena sedanje vrednosti izračuna ob koncu delovnega dne.

(jj) Mere tveganja portfeljev se izračunajo v isti valuti, kot je valuta portfelja, brez upoštevanja valutnega tveganja, prav tako povezanega z valuto poročanja institucij. Valutno tveganje se upošteva samo, kadar je neločljivo vključeno v instrumente. Kadar se rezultati v valuti poročanja in valuti portfelja poročajo kot del postopka, se za vrednosti alternativnega standardnega pristopa rezultati, izračunani v valuti poročanja institucije, pretvorijo v valuto portfelja EBA po promptnem menjalnem tečaju ECB, povezanim z datumom izračuna. Pretvorba v valuto portfelja EBA ne pomeni spremembe dejavnikov valutnega tveganja.

(kk) Kadar se uporablja člen 325q(7) Uredbe (EU) št. 575/2013 (v nadaljnjem besedilu: pristop osnovne valute), institucije pri izračunih po metodi na podlagi občutljivosti in poročanju občutljivosti na te metode upoštevajo dejavnike valutnega tveganja, ki izhajajo iz uporabe pristopa osnovne valute. Poročane vrednosti se ne izrazijo v izbrani osnovni valuti, temveč v valuti poročanja institucij, pri čemer se pretvorijo po promptnem menjalnem tečaju ECB, povezanim z zadevnim datumom.

Oddelek 2: Instrumenti Institucije v skladu z navodili iz oddelka 1 te priloge navedejo začetno oceno tržne vrednosti za naslednje finančne instrumente, za katere institucije navedejo mere tveganja in sedanjo vrednost portfeljev iz oddelka 3 in oddelka 4: (1) Kapital ni garantiran, če je indeks pod varovalno mejo (vrnjeni kapital v 5. letu bo sorazmeren, če je raven pod varovalno mejo: na primer, če je SX5E = 40 % začetne ravni, se vrne 40 % kapitala); (2) če je SX5E ≥ 60 % (kupon ob meji) začetne vrednosti ob koncu katerega koli leta, se izplača kupon v višini 6 %; (3) če je SX5E ≥ 100 % začetne vrednosti ob koncu katerega koli leta, se produkt odpokliče ter se izplačata kupon in kapital (100 %); (4) če je SX5E < 60 % (kupon ob meji) začetne vrednosti ob koncu katerega koli leta, se kupon ne izplača; (5) če je SX5E < 55 % (varovalna meja) začetne vrednosti ob koncu 5. leta, se kapital izplača samo sorazmerno; če je SX5E >= 55 % (varovalna meja) začetne vrednosti ob koncu 5. leta, se kapital izplača v celoti. Grp_instrumenti. 101102103104105106107108109110111112113114115116117118. Dolga pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na indeks EURO STOXX 50 (trgovalna koda: FESX) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti indeksa, pomnoženi s 1000 EUR Borza: Eurex Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v 10000 delnicah BAYER (trgovalna koda BAYN GR) Borza: Xetra Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na BAYER (trgovalna koda: BAYN GR) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Borza: Eurex Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na STELLANTIS (trgovalna koda: STLA FP) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Borza: Euronext Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na ALLIANZ (trgovalna koda: ALV GR) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Borza: Eurex Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na BARCLAYS (trgovalna koda: BARC LN) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Borza: Eurex Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: GBP Kratka pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na DEUTSCHE BANK (trgovalna koda: DBK GR) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Borza: Eurex Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na CRÉDIT AGRICOLE (trgovalna koda: ACA FP) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Borza: Euronext Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Dolge nakupne opcije. Osnova BAYER (trgovalna koda: BAYN GR), ATM (1 pogodba = 100 delnic) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Kratke nakupne opcije. Osnova BAYER (trgovalna koda: BAYN GR), ATM (1 pogodba = 100 delnic) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: december leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Dolge nakupne opcije. Osnova PFIZER (trgovalna koda: PFE US), 10 % OTM (1 pogodba = 100 delnic) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: USD Dolge prodajne opcije. Osnova PFIZER (trgovalna koda: PFE US), 10 % OTM (1 pogodba = 100 delnic). Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: USD Dolge nakupne opcije. Osnova BAYER (trgovalna koda: BAYN GR), 10 % OTM (1 pogodba = 100 delnic) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: december leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Kratke nakupne opcije. Osnova BAYER (trgovalna koda: BAYN GR), 10 % OTM (1 pogodba = 100 delnic) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Dolge nakupne opcije. Osnova AVIVA (trgovalna koda: AV/LN), 10 % OTM (1 pogodba = 100 delnic) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: december leta T Valuta instrumenta EBA: GBP Dolge prodajne opcije. Osnova AVIVA (trgovalna koda: AV/LN), 10 % OTM (1 pogodba = 100 delnic) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: december leta T Valuta instrumenta EBA: GBP Kratka pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na NIKKEI 225 (trgovalna koda: NKY) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti indeksa, pomnoženi s 20000 JPY Borza: CME Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: JPY Lastniški instrument s samodejnim odpoklicem Dolga pozicija Knjiženje na datum knjiženja Nominalni znesek (kapital): 1000000 EUR Osnova: indeks EURO STOXX 50 (trgovalna koda: SX5E) Valuta instrumenta EBA: EUR Dospelost: 5 let Letno plačilo in letno spremljanje (datum knjiženja + 1 leto, datum knjiženja + 2 leti, datum knjiženja + 3 leta, datum knjiženja + 4 leta, datum knjiženja + 5 let). Do izplačila pride 10 dni po referenčnem datumu. Kupon: 6 % Raven samodejnega odpoklica (začetna vrednost): konec dneva na datum knjiženja + 1 mesec Plačilo kupona ob meji 60 % ravni samodejnega odpoklica Varovalna meja: 55 % ravni samodejnega odpoklica Dolge nakupne opcije. Osnova indeks EURO STOXX 50 (trgovalna koda: SX5E), ATM Nominalni znesek: enakovreden vrednosti indeksa, pomnoženi s 1000 EUR Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Dolge nakupne opcije. Osnova indeks EURO STOXX 600 (trgovalna koda: SXXP), ATM Nominalni znesek: enakovreden vrednosti indeksa, pomnoženi s 10000 EUR Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na indeks VIX (CBOE) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti indeksa, pomnoženi s 100000 USD Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: USD (1) Obveznice bodo prinašale obresti po letni obrestni meri, ki je enaka trimesečni referenčni meri SOFR za USD (čeznočna SOFR, konformna dnevna) plus 1,5 % letno (spremenljiva obrestna mera), pri čemer obrestna mera znaša največ 7,5 % na leto (obrestna kapica) in najmanj 2,5 % na leto (obrestno dno); (2) vsako izplačilo na obveznice, vključno z obrestmi in glavnico ob dospelosti, je odvisno od kreditne sposobnosti UBS AG. Od institucij se zahteva, da uporabijo ustrezno krivuljo diskontiranja, kar pojasnijo v pojasnjevalni opombi; (3) dohodek: za obveznice se bodo četrtletno izplačevale obresti po obrestni meri, ki je enaka spremenljivi obrestni meri, in sicer, če je na datum določitve kupona: (i) spremenljiva obrestna mera nižja od obrestnega dna, je veljavna obrestna mera za zadevno obrestno obdobje enaka obrestnemu dnu, ali če je (ii) spremenljiva obrestna mera višja od obrestne kapice, je veljavna obrestna mera za zadevno obrestno obdobje enaka obrestni kapici. Znesek plačila obresti: znesek obresti, ki se plačajo na obveznice za obrestno obdobje, je enak zmnožku (a) zneska glavnice obveznic, (b) veljavne obrestne mere za to obrestno obdobje in (c) ulomka, ki ima v števcu število dni obrestnega obdobja (izračunano na podlagi 360-dnevnega leta z dvanajstimi 30-dnevnimi meseci) in v imenovalcu pa 360 Datum sklenitve posla in datum poravnave: datum knjiženja Datum plačila obresti: četrtletno, na datum knjiženja + 3 mesece, datum knjiženja + 6 mesecev, datum knjiženja + 9 mesecev in datum knjiženja + 1 leto, ki se začne na datum knjiženja + 3 mesece, v času trajanja obveznic (ob upoštevanju prilagoditev v njih opisanih prilagoditev) Datum dospelosti: Valuta datum knjiženja + 10 let USD osnova za štetje dni: 30/360 Dogovor o delovnih dneh: naslednji delovni dan, neprilagojeno Datum določitve kupona za vsako obrestno obdobje drugi londonski bančni dan, ki je neposredno pred zadevnim datumom plačila obresti Londonski bančni dan pomeni dan, na katerega so poslovne banke odprte za splošno poslovanje (vključno s poslovanjem v tujih valutah in z vlogami v tujih valutah) v Londonu in na katerega se posli v ameriških dolarjih sklepajo na londonskem medbančnem trgu. Grp_mera. 201202203204205. Petletna zamenjava obrestnih mer EUR – prejem fiksne obrestne mere in plačilo spremenljive obrestne mere Stran s fiksno obrestno mero: letni prejem Spremenljiva obrestna mera: šestmesečni EURIBOR, polletno plačilo Štetje dni: dejansko/360 Nominalni znesek 10000000 EUR Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja (tj. obrestne mere, ki se uporabijo, so obrestne mere ob zaključku trgovanja na datum knjiženja) Dospelost: datum knjiženja + 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Dveletna opcija na zamenjavo obrestnih mer EUR na petletno zamenjavo obrestnih mer EUR – plačilo fiksne obrestne mere in prejem spremenljive obrestne mere Nominalni znesek: 10000000 EUR Institucija je prodajalec opcije na zamenjavo. Nasprotna stranka institucije kupi pravico do sklenitve zamenjave z institucijo; če nasprotna stranka izkoristi svojo pravico, prejme fiksno obrestno mero, institucija pa prejme spremenljivo obrestno mero. Opcija na zamenjavo obrestnih mer z dospelostjo dve leti (datum knjiženja + 2 leti) na zamenjavo obrestnih mer, opredeljeno, kot sledi: Stran s fiksno obrestno mero: letno plačilo. Spremenljiva obrestna mera: šestmesečni EURIBOR, polletni prejem. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna. Datum začetka veljavnosti zamenjave, ki je osnova: datum knjiženja + 2 leti Dospelost zamenjave, ki je osnova: datum knjiženja + 7 let Premija plačana na datum knjiženja (datum knjiženja). Poravnana z denarnimi sredstvi. Izvršilna cena temelji na tečaju ATM terminske zamenjave, določene v tem instrumentu. Valuta instrumenta EBA: EUR Petletna zamenjava obrestnih mer USD. Prejem fiksne obrestne mere in plačilo spremenljive obrestne mere. Fiksna obrestna mera: letni prejem Spremenljiva obrestna mera: trimesečna referenčna mera SOFR za USD (čeznočna SOFR, konformna dnevna), četrtletno plačilo Nominalni znesek: 1000000 USD Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja (tj. obrestne mere, ki se uporabijo, so obrestne mere ob zaključku trgovanja na datum knjiženja) Datum dospelosti: datum knjiženja + 5 let Valuta instrumenta EBA: USD Dveletna zamenjava obrestnih mer GBP. Prejem fiksne obrestne mere in plačilo spremenljive obrestne mere. Fiksna obrestna mera: letni prejem Spremenljiva obrestna mera: obrestna mera SONIA (čez noč), konformna in četrtletno plačilo. Štetje dni: dejansko/365 Nominalni znesek: 10000000 GBP Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja (tj. obrestne mere, ki se uporabijo, so obrestne mere ob zaključku trgovanja na datum knjiženja) Dospelost: datum knjiženja + 2 leti Valuta instrumenta EBA: GBP 10-letna obveznica s spremenljivo obrestno mero in ovratnico, ki jo je prodala UBS Nominalni znesek (glavnica): 1000000 USD Obveznice s spremenljivo obrestno mero (obveznice) so nadrejene nezavarovane obveznosti družbe UBS AG (UBS) Valuta instrumenta EBA: USD Dolga pozicija v nemških državnih obveznicah (inflacija) v vrednosti 1000000 EUR (ISIN DE0001030583) Dospelost: 15. april 2033 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v nemških državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN DE0001030708) Dospelost: 15. avgust 2030 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v italijanskih državnih obveznicah (inflacija) v vrednosti 1000000 EUR (ISIN IT0005138828) Dospelost: 15. september 2032 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v italijanskih državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN IT0005340929) Dospelost: 1. december 2028 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v španskih državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN ES00000127A2) Dospelost: 30. julij 2030 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v francoskih državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN FR0012993103) Dospelost: 25. maj 2031 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v nemških državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN DE0001135176) Dospelost: 4. januar 2031 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v državnih obveznicah Združenega kraljestva v vrednosti 1000000 GBP (ISIN GB0004893086) Dospelost: 7. junij 2032 Valuta instrumenta EBA: GBP Dolga pozicija v portugalskih državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN PTOTEXOE0024) Dospelost: 15. junij 2029 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v državnih obveznicah Združenih držav v vrednosti 1000000 USD (ISIN US91282CAV37) Dospelost: 15. november 2030 Valuta instrumenta EBA: USD Dolga pozicija v brazilskih državnih obveznicah (z možnostjo odpoklica) v vrednosti 1000000 USD (ISIN US105756BZ27) Dospelost: 13. januar 2028 Valuta instrumenta EBA: USD Dolga pozicija v mehiških državnih obveznicah (z možnostjo odpoklica) v vrednosti 1000000 USD (ISIN US91087BAT70) Dospelost: 19. maj 2033 Valuta instrumenta EBA: USD Desetletna zamenjava obrestnih mer EURO – prejem spremenljive obrestne mere in plačilo fiksne obrestne mere Stran s fiksno obrestno mero: letno plačilo Spremenljiva obrestna mera: trimesečni EURIBOR, četrtletni prejem Štetje dni: dejansko/360 Nominalni znesek: 10000000 EUR Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja (tj. obrestne mere, ki se uporabijo, so obrestne mere ob zaključku trgovanja na datum knjiženja) Dospelost: datum knjiženja + 10 let Valuta instrumenta EBA: EUR Petletna zamenjava obrestnih mer EURO – prejem spremenljive obrestne mere in plačilo fiksne obrestne mere Stran s fiksno obrestno mero: letno plačilo Spremenljiva obrestna mera: šestmesečni EURIBOR, prejem vsakih 6 mesecev Štetje dni: dejansko/360 Nominalni znesek: 10000000 EUR Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja (tj. obrestne mere, ki se uporabijo, so obrestne mere ob zaključku trgovanja na datum knjiženja) Dospelost: datum knjiženja + 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Petletna medvalutna zamenjava EUR/USD po trenutni tržni ceni. Prejem USD in plačilo EUR EUR: trimesečna referenčna mera ESTER, četrtletno plačilo, konformna, z dvodnevnim odlogom pri poravnavi. Štetje dni: dejansko/360 USD: trimesečna referenčna mera SOFR (čeznočna SOFR, konformni dnevni), četrtletni prejem, konformna, z dvodnevnim odlogom pri poravnavi. Štetje dni: dejansko/360 Stran posla 1 – USD: nominalni znesek enakovreden 10000000 EUR, četrtletna prilagoditev Stran posla 2 – EUR: nominalni znesek 10000000 EUR Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja + 6 mesecev Dospelost: datum knjiženja + 5,5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Glej tudi oddelek 6 te priloge – Dodatne specifikacije instrumenta Desetletna zamenjava obrestnih mer EURO – prejem ESTER in plačilo EURIBOR Stran posla z ESTER: letni prejem. Štetje dni: dejansko/360 Stran posla z EURIBOR: trimesečni EURIBOR + osnova, četrtletno plačilo. Štetje dni: dejansko/360 Nominalni znesek: 10000000 EUR Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja (tj. obrestne mere, ki se uporabijo, so obrestne mere ob zaključku trgovanja na datum knjiženja) Dospelost: datum knjiženja + 10 let Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v italijanskih državnih obveznicah (inflacija) v vrednosti 1000000 EUR (ISIN IT0005387052) Dospelost: 15. maj 2030 Valuta instrumenta EBA: EUR Petletna brezkuponska zamenjava inflacije EUR – prejem donosa, indeksiranega z inflacijo, in plačilo fiksne obrestne mere (r) Indeks inflacije: CPI (HICPxT) Stran posla s fiksno mero (plačilo fiksne obrestne mere): 1 + r5– 1 Prejem donosa, indeksiranega z inflacijo :CPI na končni datum dospelostCPI na datum začetka – 1 Nominalni znesek 10000000 EUR Datum določitve osnove: datum knjiženja – 3 meseci Končna določitev: datum knjiženja + 4 let 9 mesecev Dospelost: datum knjiženja + 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Dveletna opcija na zamenjavo obrestnih mer EUR na petletno zamenjavo obrestnih mer EUR – prejem fiksne obrestne mere in plačilo spremenljive obrestne mere Nominalni znesek: 10000000 EUR Institucija je prodajalec opcije na zamenjavo. Nasprotna stranka institucije kupi pravico do sklenitve zamenjave z institucijo; če nasprotna stranka izkoristi svojo pravico, prejme spremenljivo obrestno mero, institucija pa prejme fiksno obrestno mero. Opcija na zamenjavo obrestnih mer z dospelostjo dve leti (datum knjiženja + 2 leti) na zamenjavo obrestnih mer, opredeljeno, kot sledi: stran s fiksno obrestno mero – letni prejem; spremenljiva obrestna mera: šestmesečni EURIBOR, plačilo vsakih 6 mesecev. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna. Datum začetka veljavnosti zamenjave, ki je osnova: datum knjiženja + 2 leti Dospelost zamenjave, ki je osnova: datum knjiženja + 7 let Premija plačana na datum knjiženja (datum knjiženja). Poravnana z denarnimi sredstvi. Izvršilna cena temelji na tečaju ATM terminske zamenjave, določene v tem instrumentu, h kateremu se prišteje 100 bazičnih točk. Valuta instrumenta EBA: EUR Grp. 301302303304305306307308309310311. Šestmesečna nestandardizirana terminska pogodba USD/EUR. Poravnana z denarnimi sredstvi. Dolga pozicija v USD – kratka pozicija v EUR; nominalni znesek 10000000 USD; izvršilna cena terminske pogodbe: enaka 100 % zadevnega promptnega referenčnega tečaja ECB ob koncu dneva knjiženja. Valuta instrumenta EBA: EUR Šestmesečna nestandardizirana terminska pogodba EUR/GBP. Poravnana z denarnimi sredstvi. Dolga pozicija v EUR – kratka pozicija v GBP; nominalni znesek 10000000 GBP; izvršilna cena terminske pogodbe: enaka 100 % zadevnega promptnega referenčnega tečaja ECB ob koncu dneva knjiženja. Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v denarnih sredstvih v višini 10000000 USD Denarna pozicija. Šteje se, da ima intrinzično valutno tveganje, kot je opisano v odstavku (kk). Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga nakupna opcija EUR/USD (dolga pozicija v EUR, kratka pozicija v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Enakovreden znesek na podlagi referenčnega promptnega tečaja ECB za EUR/USD ob koncu dneva knjiženja. Izvršilna cena: 110 % referenčnega tečaja ECB za EUR/USD ob koncu dneva knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 1 leto Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga nakupna opcija EUR/USD (dolga pozicija v EUR, kratka pozicija v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Enakovreden znesek na podlagi referenčnega promptnega tečaja ECB za EUR/USD ob koncu dneva knjiženja. Izvršilna cena: 90 % referenčnega tečaja ECB za EUR/USD ob koncu dneva knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 1 leto Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka nakupna opcija EUR/USD (kratka pozicija v EUR, dolga pozicija v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Enakovreden znesek na podlagi referenčnega promptnega tečaja ECB za EUR/USD ob koncu dneva knjiženja. Izvršilna cena: 100 % referenčnega tečaja ECB za EUR/USD ob koncu dneva knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 1 leto Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka nakupna opcija EUR/GBP (kratka pozicija v EUR, dolga pozicija v GBP). Poravnana z denarnimi sredstvi. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Enakovreden znesek na podlagi referenčnega promptnega tečaja ECB za EUR/GBP ob koncu dneva knjiženja. Izvršilna cena: 110 % referenčnega tečaja ECB za EUR/GBP ob koncu dneva knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 1 leto Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga prodajna opcija EUR/JPY (kratka pozicija v EUR, dolga pozicija v JPY). Poravnana z denarnimi sredstvi. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Enakovreden znesek na podlagi referenčnega promptnega tečaja ECB za EUR/JPY ob koncu dneva knjiženja. Izvršilna cena: 110 % referenčnega tečaja ECB za EUR/JPY ob koncu dneva knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 1 leto Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka prodajna opcija EUR/AUD (dolga pozicija v EUR, kratka pozicija v AUD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Enakovreden znesek na podlagi referenčnega promptnega tečaja ECB za EUR/AUD ob koncu dneva knjiženja. Izvršilna cena: 110 % referenčnega tečaja ECB za EUR/AUD ob koncu dneva knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 1 leto Valuta instrumenta EBA: EUR Šestmesečna nestandardizirana terminska pogodba EUR/DKK (dolga pozicija v EUR, kratka pozicija v DKK). Poravnana z denarnimi sredstvi. Nominalni znesek 10000000 EUR; izvršilna cena terminske pogodbe: enaka 100 % zadevnega promptnega referenčnega tečaja ECB za EUR/DKK ob koncu dneva knjiženja. Valuta instrumenta EBA: EUR Šestmesečna nestandardizirana terminska pogodba EUR/BRL brez dejanske poravnave (dolga pozicija v EUR, kratka pozicija v BRL). Nominalni znesek 10000000 EUR; izvršilna cena terminske pogodbe: enaka 100 % zadevnega promptnega referenčnega tečaja ECB za EUR/BRL ob koncu dneva knjiženja. Valuta instrumenta EBA: EUR Grp. 401402403404405. Dolga pozicija v šestmesečnih nestandardiziranih terminskih pogodbah na 3500 trojanskih unč zlata na londonskem trgu (dolga pozicija v zlatu, kratka pozicija v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Izvršilna cena: šestmesečna terminska cena ob koncu dneva na datum knjiženja Valuta instrumenta EBA: USD Kratka pozicija v 12-mesečnih nestandardiziranih terminskih pogodbah na 3500 trojanskih unč zlata na londonskem trgu (kratka pozicija v zlatu, dolga pozicija v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Izvršilna cena: 12-mesečna terminska cena ob koncu dneva na datum knjiženja Valuta instrumenta EBA: USD Dolga nakupna opcija na 30000 sodčkov nafte brent (dolga pozicija v nafti Brent, kratka v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Izvršilna cena: 12-mesečna terminska cena ob koncu dneva na datum knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 6 mesecev Valuta instrumenta EBA: USD Kratka prodajna opcija na 30000 sodčkov nafte brent (dolga pozicija v nafti brent, kratka v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Izvršilna cena: 12-mesečna terminska cena ob koncu dneva na datum knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 6 mesecev Valuta instrumenta EBA: USD Dolga nakupna opcija na 5000 trojanskih unč zlata na londonskem trgu (dolga pozicija v zlatu, kratka pozicija v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Izvršilna cena: 18-mesečna terminska cena ob koncu dneva na datum knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 18 mesecev Valuta instrumenta EBA: USD Grp_razmik. 501502503504505506507508509510511512513514515516517518519520521522523524525526527528529530531532533534. Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Portugalsko Klavzula o prestrukturiranju: (PO)POLNO Valuta instrumenta EBA: USD Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Italijo Klavzula o prestrukturiranju: (PO)POLNO Valuta instrumenta EBA: USD Kratka (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Španijo Klavzula o prestrukturiranju: (PO)POLNO Valuta instrumenta EBA: USD Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Mehiko Klavzula o prestrukturiranju: (PO)POLNO Valuta instrumenta EBA: USD Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Brazilijo Klavzula o prestrukturiranju: (PO)POLNO Valuta instrumenta EBA: USD Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Združeno kraljestvo Klavzula o prestrukturiranju: (PO)POLNO Valuta instrumenta EBA: USD Kratka (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Telefonica (trgovalna koda: TEF SM) Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Telefonica (trgovalna koda: TEF SM) Dospelost: december leta T+2 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Aviva (trgovalna koda: AV LN) Leto opredelitev ISDA: 2003 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Aviva (trgovalna koda: AV LN) Leto opredelitev ISDA: 2003 Dospelost: december leta T+2 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Vodafone (trgovalna koda: VOD LN) Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo ENI SpA (trgovalna koda ENI IM) Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na družbo Eli Lilly (trgovalna koda: LLY US) Klavzula o prestrukturiranju: brez prestrukturiranja (XR14) Valuta instrumenta EBA: USD Kratka (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Unilever (trgovalna koda: UNA NA) Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Total SA (trgovalna koda: FP FP) Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Volkswagen Group (trgovalna koda: VOW GR) Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v turških državnih obveznicah v višini 1000000 USD (ISIN US900123CT57) Dospelost: 26. april 2029 Valuta instrumenta EBA: USD Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Turčijo. Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja. Klavzula o prestrukturiranju: (PO)POLNO Valuta instrumenta EBA: USD Dolga pozicija na obveznice družbe Telefonica v višini 1000000 EUR (ISIN XS1681521081) Dospelost: 12. januar 2028 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija na obveznice družbe Volkswagen Group v višini 1000000 EUR (ISIN XS2234567233) Dospelost: 22. september 2028 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija na obveznice družbe Volkswagen Group v višini 1000000 EUR (ISIN XS1167667283) Dospelost: 16. januar 2030 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija na obveznice družbe Total SA v višini 1000000 EUR (ISIN XS1856281834 Dospelost: 11. julij 2033 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v avstrijskih državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN AT0000A04967) Dospelost: 15. marec 2037 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Avstrijo Dospelost: junij leta T+15 Valuta instrumenta EBA: USD Dolga pozicija v nizozemskih državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN NL0013552060) Dospelost: 15. januar 2040 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Nizozemsko Dospelost: junij leta T+20 Valuta instrumenta EBA: USD Dolga pozicija v belgijskih državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN BE0000348574) Dospelost: 22. junij 2050 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Belgijo Dospelost: junij leta T+30 Valuta instrumenta EBA: USD Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 10000000 EUR na aktualno serijo indeksa iTraxx Europe Dospelost: junij leta T+4 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka prodajna opcija. 10000000 EUR. Osnova aktualna tranša indeksa iTraxx Europe (isti instrument kot 529) Izvršilna cena: ATM Datum izteka: datum knjiženja + 6 mesecev Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija na družbo AXA SA (z možnostjo odpoklica) v višini 1000000 EUR (ISIN XS1799611642) Dospelost: 28. maj 2049 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija na obveznico družbe AT&T (z možnostjo odpoklica) v višini 1000000 USD (ISIN US00206RFW79) Dospelost: 15. avgust 2037 Valuta instrumenta EBA: USD Dolga pozicija na družbo BAYER AG (z možnostjo odpoklica) v višini 1000000 EUR (ISIN XS2199266268) Dospelost: 6. januar 2030 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija na obveznico družbe ORANGE SA (z možnostjo odpoklica) v višini 1000000 EUR (ISIN FR0013323870) Dospelost: 20. marec 2028 Valuta instrumenta EBA: EUR Grp_vključeni_v_alternativni_trgovalni_portfelj_s_korelacijo_actp. 601602603604605606607608609610. Kratka pozicija (tj. prodaj zaščito) v aktualni seriji indeksa iTraxx Europe Točka vključitve: 3 % Točka izločitve: 6 % Nominalni znesek: 5000000 EUR Dospelost: 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 5000000 EUR na zadnjo aktualno serijo indeksa iTraxx Europe Dospelost: junij leta T+4 Valuta instrumenta EBA: EUR Nominalni znesek prilagojen za polno varovanje pred tveganjem CS01 iz 601 brez zahteve po ponovnem zavarovanju. Dolga pozicija (tj. kupi zaščito) v aktualni seriji indeksa iTraxx Europe Točka vključitve: 3 % Točka izločitve: 6 % Nominalni znesek: 5000000 EUR Dospelost: 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 5000000 EUR na zadnjo aktualno serijo indeksa iTraxx Europe Dospelost: junij leta T+4 Valuta instrumenta EBA: EUR Nominalni znesek prilagojen za polno varovanje pred tveganjem CS01 iz 603 brez zahteve po ponovnem zavarovanju. Kratka pozicija (tj. prodaj zaščito) v aktualni seriji indeksa iTraxx Europe Točka vključitve: 12 % Točka izločitve: 100 % Nominalni znesek: 5000000 EUR Dospelost: 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 5000000 EUR na zadnjo aktualno serijo indeksa iTraxx Europe Dospelost: junij leta T+4 Valuta instrumenta EBA: EUR Nominalni znesek prilagojen za polno varovanje pred tveganjem CS01 iz 605 brez zahteve po ponovnem zavarovanju. Dolga pozicija (tj. kupi zaščito) v aktualni seriji indeksa iTraxx Europe Točka vključitve: 12 % Točka izločitve: 100 % Nominalni znesek: 5000000 EUR Dospelost: 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 5000000 EUR na zadnjo aktualno serijo indeksa iTraxx Europe Dospelost: junij leta T+4 Valuta instrumenta EBA: EUR Nominalni znesek prilagojen za polno varovanje pred tveganjem CS01 iz 607 brez zahteve po ponovnem zavarovanju. Kratka pozicija (tj. prodaj zaščito) v aktualni seriji indeksa iTraxx Europe Točka vključitve: 3 % Točka izločitve: 6 % Nominalni znesek: 5000000 EUR Dospelost: 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Stopnja izterjave: 40 % fiksna Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 5000000 EUR na zadnjo aktualno serijo indeksa iTraxx Europe Dospelost: junij leta T+4 Valuta instrumenta EBA: EUR Nominalni znesek prilagojen za polno varovanje pred tveganjem CS01 iz 609 brez zahteve po ponovnem zavarovanju.

Oddelek 2: LASTNIŠKI INSTRUMENTI 101.102.103.104.105.106.107.108.109.110.111.112.113.114.115.116.117.118.119.120.121.

Dolga pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na indeks EURO STOXX 50 (trgovalna koda: FESX) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti indeksa, pomnoženi s 1000 EUR Borza: Eurex Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v 10000 delnicah BAYER (trgovalna koda BAYN GR) Borza: Xetra Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na BAYER (trgovalna koda: BAYN GR) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Borza: Eurex Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na STELLANTIS (trgovalna koda: STLA FP) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Borza: Euronext Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na ALLIANZ (trgovalna koda: ALV GR) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Borza: Eurex Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na BARCLAYS (trgovalna koda: BARC LN) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Borza: Eurex Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: GBP Kratka pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na DEUTSCHE BANK (trgovalna koda: DBK GR) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Borza: Eurex Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na CRÉDIT AGRICOLE (trgovalna koda: ACA FP) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Borza: Euronext Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Dolge nakupne opcije. Osnova BAYER (trgovalna koda: BAYN GR), ATM (1 pogodba = 100 delnic) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Kratke nakupne opcije. Osnova BAYER (trgovalna koda: BAYN GR), ATM (1 pogodba = 100 delnic) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: december leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Dolge nakupne opcije. Osnova PFIZER (trgovalna koda: PFE US), 10 % OTM (1 pogodba = 100 delnic) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: USD Dolge prodajne opcije. Osnova PFIZER (trgovalna koda: PFE US), 10 % OTM (1 pogodba = 100 delnic). Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: USD Dolge nakupne opcije. Osnova BAYER (trgovalna koda: BAYN GR), 10 % OTM (1 pogodba = 100 delnic) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: december leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Kratke nakupne opcije. Osnova BAYER (trgovalna koda: BAYN GR), 10 % OTM (1 pogodba = 100 delnic) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Dolge nakupne opcije. Osnova AVIVA (trgovalna koda: AV/LN), 10 % OTM (1 pogodba = 100 delnic) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: december leta T Valuta instrumenta EBA: GBP Dolge prodajne opcije. Osnova AVIVA (trgovalna koda: AV/LN), 10 % OTM (1 pogodba = 100 delnic) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti 10000 delnic sredstva, ki je osnova Datum izteka: december leta T Valuta instrumenta EBA: GBP Kratka pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na NIKKEI 225 (trgovalna koda: NKY) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti indeksa, pomnoženi s 20000 JPY Borza: CME Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: JPY Lastniški instrument s samodejnim odpoklicem Dolga pozicija Knjiženje na datum knjiženja Nominalni znesek (kapital): 1000000 EUR Osnova: indeks EURO STOXX 50 (trgovalna koda: SX5E) Valuta instrumenta EBA: EUR Dospelost: 5 let Letno plačilo in letno spremljanje (datum knjiženja + 1 leto, datum knjiženja + 2 leti, datum knjiženja + 3 leta, datum knjiženja + 4 leta, datum knjiženja + 5 let). Do izplačila pride 10 dni po referenčnem datumu. Kupon: 6 % Raven samodejnega odpoklica (začetna vrednost): konec dneva na datum knjiženja + 1 mesec Plačilo kupona ob meji 60 % ravni samodejnega odpoklica Varovalna meja: 55 % ravni samodejnega odpoklica Dolge nakupne opcije. Osnova indeks EURO STOXX 50 (trgovalna koda: SX5E), ATM Nominalni znesek: enakovreden vrednosti indeksa, pomnoženi s 1000 EUR Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Dolge nakupne opcije. Osnova indeks EURO STOXX 600 (trgovalna koda: SXXP), ATM Nominalni znesek: enakovreden vrednosti indeksa, pomnoženi s 10000 EUR Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v standardiziranih terminskih pogodbah na indeks VIX (CBOE) Nominalni znesek: enakovreden vrednosti indeksa, pomnoženi s 100000 USD Datum izteka: september leta T Valuta instrumenta EBA: USD (1) Kapital ni garantiran, če je indeks pod varovalno mejo (vrnjeni kapital v 5. letu bo sorazmeren, če je raven pod varovalno mejo: na primer, če je SX5E = 40 % začetne ravni, se vrne 40 % kapitala); (2) če je SX5E ≥ 60 % (kupon ob meji) začetne vrednosti ob koncu katerega koli leta, se izplača kupon v višini 6 %; (3) če je SX5E ≥ 100 % začetne vrednosti ob koncu katerega koli leta, se produkt odpokliče ter se izplačata kupon in kapital (100 %); (4) če je SX5E < 60 % (kupon ob meji) začetne vrednosti ob koncu katerega koli leta, se kupon ne izplača; (5) če je SX5E < 55 % (varovalna meja) začetne vrednosti ob koncu 5. leta, se kapital izplača samo sorazmerno; če je SX5E >= 55 % (varovalna meja) začetne vrednosti ob koncu 5. leta, se kapital izplača v celoti.

Kapital ni garantiran, če je indeks pod varovalno mejo (vrnjeni kapital v 5. letu bo sorazmeren, če je raven pod varovalno mejo: na primer, če je SX5E = 40 % začetne ravni, se vrne 40 % kapitala);

če je SX5E ≥ 60 % (kupon ob meji) začetne vrednosti ob koncu katerega koli leta, se izplača kupon v višini 6 %;

če je SX5E ≥ 100 % začetne vrednosti ob koncu katerega koli leta, se produkt odpokliče ter se izplačata kupon in kapital (100 %);

če je SX5E < 60 % (kupon ob meji) začetne vrednosti ob koncu katerega koli leta, se kupon ne izplača;

če je SX5E < 55 % (varovalna meja) začetne vrednosti ob koncu 5. leta, se kapital izplača samo sorazmerno; če je SX5E >= 55 % (varovalna meja) začetne vrednosti ob koncu 5. leta, se kapital izplača v celoti.

OBRESTNA MERA 201.202.203.204.205.206.207.208.209.210.211.212.213.214.215.216.217.218.219.220.221.222.223.224.

Petletna zamenjava obrestnih mer EUR – prejem fiksne obrestne mere in plačilo spremenljive obrestne mere Stran s fiksno obrestno mero: letni prejem Spremenljiva obrestna mera: šestmesečni EURIBOR, polletno plačilo Štetje dni: dejansko/360 Nominalni znesek 10000000 EUR Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja (tj. obrestne mere, ki se uporabijo, so obrestne mere ob zaključku trgovanja na datum knjiženja) Dospelost: datum knjiženja + 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Dveletna opcija na zamenjavo obrestnih mer EUR na petletno zamenjavo obrestnih mer EUR – plačilo fiksne obrestne mere in prejem spremenljive obrestne mere Nominalni znesek: 10000000 EUR Institucija je prodajalec opcije na zamenjavo. Nasprotna stranka institucije kupi pravico do sklenitve zamenjave z institucijo; če nasprotna stranka izkoristi svojo pravico, prejme fiksno obrestno mero, institucija pa prejme spremenljivo obrestno mero. Opcija na zamenjavo obrestnih mer z dospelostjo dve leti (datum knjiženja + 2 leti) na zamenjavo obrestnih mer, opredeljeno, kot sledi: Stran s fiksno obrestno mero: letno plačilo. Spremenljiva obrestna mera: šestmesečni EURIBOR, polletni prejem. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna. Datum začetka veljavnosti zamenjave, ki je osnova: datum knjiženja + 2 leti Dospelost zamenjave, ki je osnova: datum knjiženja + 7 let Premija plačana na datum knjiženja (datum knjiženja). Poravnana z denarnimi sredstvi. Izvršilna cena temelji na tečaju ATM terminske zamenjave, določene v tem instrumentu. Valuta instrumenta EBA: EUR Petletna zamenjava obrestnih mer USD. Prejem fiksne obrestne mere in plačilo spremenljive obrestne mere. Fiksna obrestna mera: letni prejem Spremenljiva obrestna mera: trimesečna referenčna mera SOFR za USD (čeznočna SOFR, konformna dnevna), četrtletno plačilo Nominalni znesek: 1000000 USD Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja (tj. obrestne mere, ki se uporabijo, so obrestne mere ob zaključku trgovanja na datum knjiženja) Datum dospelosti: datum knjiženja + 5 let Valuta instrumenta EBA: USD Dveletna zamenjava obrestnih mer GBP. Prejem fiksne obrestne mere in plačilo spremenljive obrestne mere. Fiksna obrestna mera: letni prejem Spremenljiva obrestna mera: obrestna mera SONIA (čez noč), konformna in četrtletno plačilo. Štetje dni: dejansko/365 Nominalni znesek: 10000000 GBP Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja (tj. obrestne mere, ki se uporabijo, so obrestne mere ob zaključku trgovanja na datum knjiženja) Dospelost: datum knjiženja + 2 leti Valuta instrumenta EBA: GBP 10-letna obveznica s spremenljivo obrestno mero in ovratnico, ki jo je prodala UBS Nominalni znesek (glavnica): 1000000 USD Obveznice s spremenljivo obrestno mero (obveznice) so nadrejene nezavarovane obveznosti družbe UBS AG (UBS) Valuta instrumenta EBA: USD Dolga pozicija v nemških državnih obveznicah (inflacija) v vrednosti 1000000 EUR (ISIN DE0001030583) Dospelost: 15. april 2033 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v nemških državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN DE0001030708) Dospelost: 15. avgust 2030 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v italijanskih državnih obveznicah (inflacija) v vrednosti 1000000 EUR (ISIN IT0005138828) Dospelost: 15. september 2032 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v italijanskih državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN IT0005340929) Dospelost: 1. december 2028 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v španskih državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN ES00000127A2) Dospelost: 30. julij 2030 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v francoskih državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN FR0012993103) Dospelost: 25. maj 2031 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v nemških državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN DE0001135176) Dospelost: 4. januar 2031 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v državnih obveznicah Združenega kraljestva v vrednosti 1000000 GBP (ISIN GB0004893086) Dospelost: 7. junij 2032 Valuta instrumenta EBA: GBP Dolga pozicija v portugalskih državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN PTOTEXOE0024) Dospelost: 15. junij 2029 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija v državnih obveznicah Združenih držav v vrednosti 1000000 USD (ISIN US91282CAV37) Dospelost: 15. november 2030 Valuta instrumenta EBA: USD Dolga pozicija v brazilskih državnih obveznicah (z možnostjo odpoklica) v vrednosti 1000000 USD (ISIN US105756BZ27) Dospelost: 13. januar 2028 Valuta instrumenta EBA: USD Dolga pozicija v mehiških državnih obveznicah (z možnostjo odpoklica) v vrednosti 1000000 USD (ISIN US91087BAT70) Dospelost: 19. maj 2033 Valuta instrumenta EBA: USD Desetletna zamenjava obrestnih mer EURO – prejem spremenljive obrestne mere in plačilo fiksne obrestne mere Stran s fiksno obrestno mero: letno plačilo Spremenljiva obrestna mera: trimesečni EURIBOR, četrtletni prejem Štetje dni: dejansko/360 Nominalni znesek: 10000000 EUR Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja (tj. obrestne mere, ki se uporabijo, so obrestne mere ob zaključku trgovanja na datum knjiženja) Dospelost: datum knjiženja + 10 let Valuta instrumenta EBA: EUR Petletna zamenjava obrestnih mer EURO – prejem spremenljive obrestne mere in plačilo fiksne obrestne mere Stran s fiksno obrestno mero: letno plačilo Spremenljiva obrestna mera: šestmesečni EURIBOR, prejem vsakih 6 mesecev Štetje dni: dejansko/360 Nominalni znesek: 10000000 EUR Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja (tj. obrestne mere, ki se uporabijo, so obrestne mere ob zaključku trgovanja na datum knjiženja) Dospelost: datum knjiženja + 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Petletna medvalutna zamenjava EUR/USD po trenutni tržni ceni. Prejem USD in plačilo EUR EUR: trimesečna referenčna mera ESTER, četrtletno plačilo, konformna, z dvodnevnim odlogom pri poravnavi. Štetje dni: dejansko/360 USD: trimesečna referenčna mera SOFR (čeznočna SOFR, konformni dnevni), četrtletni prejem, konformna, z dvodnevnim odlogom pri poravnavi. Štetje dni: dejansko/360 Stran posla 1 – USD: nominalni znesek enakovreden 10000000 EUR, četrtletna prilagoditev Stran posla 2 – EUR: nominalni znesek 10000000 EUR Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja + 6 mesecev Dospelost: datum knjiženja + 5,5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Glej tudi oddelek 6 te priloge – Dodatne specifikacije instrumenta Desetletna zamenjava obrestnih mer EURO – prejem ESTER in plačilo EURIBOR Stran posla z ESTER: letni prejem. Štetje dni: dejansko/360 Stran posla z EURIBOR: trimesečni EURIBOR + osnova, četrtletno plačilo. Štetje dni: dejansko/360 Nominalni znesek: 10000000 EUR Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja (tj. obrestne mere, ki se uporabijo, so obrestne mere ob zaključku trgovanja na datum knjiženja) Dospelost: datum knjiženja + 10 let Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v italijanskih državnih obveznicah (inflacija) v vrednosti 1000000 EUR (ISIN IT0005387052) Dospelost: 15. maj 2030 Valuta instrumenta EBA: EUR Petletna brezkuponska zamenjava inflacije EUR – prejem donosa, indeksiranega z inflacijo, in plačilo fiksne obrestne mere (r) Indeks inflacije: CPI (HICPxT) Stran posla s fiksno mero (plačilo fiksne obrestne mere): 1 + r5– 1 Prejem donosa, indeksiranega z inflacijo :CPI na končni datum dospelostCPI na datum začetka – 1 Nominalni znesek 10000000 EUR Datum določitve osnove: datum knjiženja – 3 meseci Končna določitev: datum knjiženja + 4 let 9 mesecev Dospelost: datum knjiženja + 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Dveletna opcija na zamenjavo obrestnih mer EUR na petletno zamenjavo obrestnih mer EUR – prejem fiksne obrestne mere in plačilo spremenljive obrestne mere Nominalni znesek: 10000000 EUR Institucija je prodajalec opcije na zamenjavo. Nasprotna stranka institucije kupi pravico do sklenitve zamenjave z institucijo; če nasprotna stranka izkoristi svojo pravico, prejme spremenljivo obrestno mero, institucija pa prejme fiksno obrestno mero. Opcija na zamenjavo obrestnih mer z dospelostjo dve leti (datum knjiženja + 2 leti) na zamenjavo obrestnih mer, opredeljeno, kot sledi: stran s fiksno obrestno mero – letni prejem; spremenljiva obrestna mera: šestmesečni EURIBOR, plačilo vsakih 6 mesecev. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Prilagoditev in koledar štetja dni za nedelovne dneve: standardna. Datum začetka veljavnosti zamenjave, ki je osnova: datum knjiženja + 2 leti Dospelost zamenjave, ki je osnova: datum knjiženja + 7 let Premija plačana na datum knjiženja (datum knjiženja). Poravnana z denarnimi sredstvi. Izvršilna cena temelji na tečaju ATM terminske zamenjave, določene v tem instrumentu, h kateremu se prišteje 100 bazičnih točk. Valuta instrumenta EBA: EUR (1) Obveznice bodo prinašale obresti po letni obrestni meri, ki je enaka trimesečni referenčni meri SOFR za USD (čeznočna SOFR, konformna dnevna) plus 1,5 % letno (spremenljiva obrestna mera), pri čemer obrestna mera znaša največ 7,5 % na leto (obrestna kapica) in najmanj 2,5 % na leto (obrestno dno); (2) vsako izplačilo na obveznice, vključno z obrestmi in glavnico ob dospelosti, je odvisno od kreditne sposobnosti UBS AG. Od institucij se zahteva, da uporabijo ustrezno krivuljo diskontiranja, kar pojasnijo v pojasnjevalni opombi; (3) dohodek: za obveznice se bodo četrtletno izplačevale obresti po obrestni meri, ki je enaka spremenljivi obrestni meri, in sicer, če je na datum določitve kupona: (i) spremenljiva obrestna mera nižja od obrestnega dna, je veljavna obrestna mera za zadevno obrestno obdobje enaka obrestnemu dnu, ali če je (ii) spremenljiva obrestna mera višja od obrestne kapice, je veljavna obrestna mera za zadevno obrestno obdobje enaka obrestni kapici. Znesek plačila obresti: znesek obresti, ki se plačajo na obveznice za obrestno obdobje, je enak zmnožku (a) zneska glavnice obveznic, (b) veljavne obrestne mere za to obrestno obdobje in (c) ulomka, ki ima v števcu število dni obrestnega obdobja (izračunano na podlagi 360-dnevnega leta z dvanajstimi 30-dnevnimi meseci) in v imenovalcu pa 360 Datum sklenitve posla in datum poravnave: datum knjiženja Datum plačila obresti: četrtletno, na datum knjiženja + 3 mesece, datum knjiženja + 6 mesecev, datum knjiženja + 9 mesecev in datum knjiženja + 1 leto, ki se začne na datum knjiženja + 3 mesece, v času trajanja obveznic (ob upoštevanju prilagoditev v njih opisanih prilagoditev) Datum dospelosti: Valuta datum knjiženja + 10 let USD osnova za štetje dni: 30/360 Dogovor o delovnih dneh: naslednji delovni dan, neprilagojeno Datum določitve kupona za vsako obrestno obdobje drugi londonski bančni dan, ki je neposredno pred zadevnim datumom plačila obresti Londonski bančni dan pomeni dan, na katerega so poslovne banke odprte za splošno poslovanje (vključno s poslovanjem v tujih valutah in z vlogami v tujih valutah) v Londonu in na katerega se posli v ameriških dolarjih sklepajo na londonskem medbančnem trgu.

Obveznice bodo prinašale obresti po letni obrestni meri, ki je enaka trimesečni referenčni meri SOFR za USD (čeznočna SOFR, konformna dnevna) plus 1,5 % letno (spremenljiva obrestna mera), pri čemer obrestna mera znaša največ 7,5 % na leto (obrestna kapica) in najmanj 2,5 % na leto (obrestno dno);

vsako izplačilo na obveznice, vključno z obrestmi in glavnico ob dospelosti, je odvisno od kreditne sposobnosti UBS AG. Od institucij se zahteva, da uporabijo ustrezno krivuljo diskontiranja, kar pojasnijo v pojasnjevalni opombi;

dohodek: za obveznice se bodo četrtletno izplačevale obresti po obrestni meri, ki je enaka spremenljivi obrestni meri, in sicer, če je na datum določitve kupona: (i) spremenljiva obrestna mera nižja od obrestnega dna, je veljavna obrestna mera za zadevno obrestno obdobje enaka obrestnemu dnu, ali če je (ii) spremenljiva obrestna mera višja od obrestne kapice, je veljavna obrestna mera za zadevno obrestno obdobje enaka obrestni kapici. Znesek plačila obresti: znesek obresti, ki se plačajo na obveznice za obrestno obdobje, je enak zmnožku (a) zneska glavnice obveznic, (b) veljavne obrestne mere za to obrestno obdobje in (c) ulomka, ki ima v števcu število dni obrestnega obdobja (izračunano na podlagi 360-dnevnega leta z dvanajstimi 30-dnevnimi meseci) in v imenovalcu pa 360 Datum sklenitve posla in datum poravnave: datum knjiženja Datum plačila obresti: četrtletno, na datum knjiženja + 3 mesece, datum knjiženja + 6 mesecev, datum knjiženja + 9 mesecev in datum knjiženja + 1 leto, ki se začne na datum knjiženja + 3 mesece, v času trajanja obveznic (ob upoštevanju prilagoditev v njih opisanih prilagoditev) Datum dospelosti: Valuta datum knjiženja + 10 let USD osnova za štetje dni: 30/360 Dogovor o delovnih dneh: naslednji delovni dan, neprilagojeno Datum določitve kupona za vsako obrestno obdobje drugi londonski bančni dan, ki je neposredno pred zadevnim datumom plačila obresti Londonski bančni dan pomeni dan, na katerega so poslovne banke odprte za splošno poslovanje (vključno s poslovanjem v tujih valutah in z vlogami v tujih valutah) v Londonu in na katerega se posli v ameriških dolarjih sklepajo na londonskem medbančnem trgu.

VALUTA 301.302.303.304.305.306.307.308.309.310.311.

Šestmesečna nestandardizirana terminska pogodba USD/EUR. Poravnana z denarnimi sredstvi. Dolga pozicija v USD – kratka pozicija v EUR; nominalni znesek 10000000 USD; izvršilna cena terminske pogodbe: enaka 100 % zadevnega promptnega referenčnega tečaja ECB ob koncu dneva knjiženja. Valuta instrumenta EBA: EUR Šestmesečna nestandardizirana terminska pogodba EUR/GBP. Poravnana z denarnimi sredstvi. Dolga pozicija v EUR – kratka pozicija v GBP; nominalni znesek 10000000 GBP; izvršilna cena terminske pogodbe: enaka 100 % zadevnega promptnega referenčnega tečaja ECB ob koncu dneva knjiženja. Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v denarnih sredstvih v višini 10000000 USD Denarna pozicija. Šteje se, da ima intrinzično valutno tveganje, kot je opisano v odstavku (kk). Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga nakupna opcija EUR/USD (dolga pozicija v EUR, kratka pozicija v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Enakovreden znesek na podlagi referenčnega promptnega tečaja ECB za EUR/USD ob koncu dneva knjiženja. Izvršilna cena: 110 % referenčnega tečaja ECB za EUR/USD ob koncu dneva knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 1 leto Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga nakupna opcija EUR/USD (dolga pozicija v EUR, kratka pozicija v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Enakovreden znesek na podlagi referenčnega promptnega tečaja ECB za EUR/USD ob koncu dneva knjiženja. Izvršilna cena: 90 % referenčnega tečaja ECB za EUR/USD ob koncu dneva knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 1 leto Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka nakupna opcija EUR/USD (kratka pozicija v EUR, dolga pozicija v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Enakovreden znesek na podlagi referenčnega promptnega tečaja ECB za EUR/USD ob koncu dneva knjiženja. Izvršilna cena: 100 % referenčnega tečaja ECB za EUR/USD ob koncu dneva knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 1 leto Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka nakupna opcija EUR/GBP (kratka pozicija v EUR, dolga pozicija v GBP). Poravnana z denarnimi sredstvi. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Enakovreden znesek na podlagi referenčnega promptnega tečaja ECB za EUR/GBP ob koncu dneva knjiženja. Izvršilna cena: 110 % referenčnega tečaja ECB za EUR/GBP ob koncu dneva knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 1 leto Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga prodajna opcija EUR/JPY (kratka pozicija v EUR, dolga pozicija v JPY). Poravnana z denarnimi sredstvi. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Enakovreden znesek na podlagi referenčnega promptnega tečaja ECB za EUR/JPY ob koncu dneva knjiženja. Izvršilna cena: 110 % referenčnega tečaja ECB za EUR/JPY ob koncu dneva knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 1 leto Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka prodajna opcija EUR/AUD (dolga pozicija v EUR, kratka pozicija v AUD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Nominalni znesek: 10000000 EUR. Enakovreden znesek na podlagi referenčnega promptnega tečaja ECB za EUR/AUD ob koncu dneva knjiženja. Izvršilna cena: 110 % referenčnega tečaja ECB za EUR/AUD ob koncu dneva knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 1 leto Valuta instrumenta EBA: EUR Šestmesečna nestandardizirana terminska pogodba EUR/DKK (dolga pozicija v EUR, kratka pozicija v DKK). Poravnana z denarnimi sredstvi. Nominalni znesek 10000000 EUR; izvršilna cena terminske pogodbe: enaka 100 % zadevnega promptnega referenčnega tečaja ECB za EUR/DKK ob koncu dneva knjiženja. Valuta instrumenta EBA: EUR Šestmesečna nestandardizirana terminska pogodba EUR/BRL brez dejanske poravnave (dolga pozicija v EUR, kratka pozicija v BRL). Nominalni znesek 10000000 EUR; izvršilna cena terminske pogodbe: enaka 100 % zadevnega promptnega referenčnega tečaja ECB za EUR/BRL ob koncu dneva knjiženja. Valuta instrumenta EBA: EUR

BLAGO 401.402.403.404.405.

Dolga pozicija v šestmesečnih nestandardiziranih terminskih pogodbah na 3500 trojanskih unč zlata na londonskem trgu (dolga pozicija v zlatu, kratka pozicija v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Izvršilna cena: šestmesečna terminska cena ob koncu dneva na datum knjiženja Valuta instrumenta EBA: USD Kratka pozicija v 12-mesečnih nestandardiziranih terminskih pogodbah na 3500 trojanskih unč zlata na londonskem trgu (kratka pozicija v zlatu, dolga pozicija v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Izvršilna cena: 12-mesečna terminska cena ob koncu dneva na datum knjiženja Valuta instrumenta EBA: USD Dolga nakupna opcija na 30000 sodčkov nafte brent (dolga pozicija v nafti Brent, kratka v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Izvršilna cena: 12-mesečna terminska cena ob koncu dneva na datum knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 6 mesecev Valuta instrumenta EBA: USD Kratka prodajna opcija na 30000 sodčkov nafte brent (dolga pozicija v nafti brent, kratka v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Izvršilna cena: 12-mesečna terminska cena ob koncu dneva na datum knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 6 mesecev Valuta instrumenta EBA: USD Dolga nakupna opcija na 5000 trojanskih unč zlata na londonskem trgu (dolga pozicija v zlatu, kratka pozicija v USD). Poravnana z denarnimi sredstvi. Izvršilna cena: 18-mesečna terminska cena ob koncu dneva na datum knjiženja Datum izteka: datum knjiženja + 18 mesecev Valuta instrumenta EBA: USD

KREDITNI RAZMIK 501.502.503.504.505.506.507.508.509.510.511.512.513.514.515.516.517.518.519.520.521.522.523.524.525.526.527.528.529.530.531.532.533.534.

Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Portugalsko Klavzula o prestrukturiranju: (PO)POLNO Valuta instrumenta EBA: USD Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Italijo Klavzula o prestrukturiranju: (PO)POLNO Valuta instrumenta EBA: USD Kratka (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Španijo Klavzula o prestrukturiranju: (PO)POLNO Valuta instrumenta EBA: USD Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Mehiko Klavzula o prestrukturiranju: (PO)POLNO Valuta instrumenta EBA: USD Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Brazilijo Klavzula o prestrukturiranju: (PO)POLNO Valuta instrumenta EBA: USD Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Združeno kraljestvo Klavzula o prestrukturiranju: (PO)POLNO Valuta instrumenta EBA: USD Kratka (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Telefonica (trgovalna koda: TEF SM) Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Telefonica (trgovalna koda: TEF SM) Dospelost: december leta T+2 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Aviva (trgovalna koda: AV LN) Leto opredelitev ISDA: 2003 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Aviva (trgovalna koda: AV LN) Leto opredelitev ISDA: 2003 Dospelost: december leta T+2 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Vodafone (trgovalna koda: VOD LN) Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo ENI SpA (trgovalna koda ENI IM) Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na družbo Eli Lilly (trgovalna koda: LLY US) Klavzula o prestrukturiranju: brez prestrukturiranja (XR14) Valuta instrumenta EBA: USD Kratka (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Unilever (trgovalna koda: UNA NA) Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Total SA (trgovalna koda: FP FP) Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 EUR na družbo Volkswagen Group (trgovalna koda: VOW GR) Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v turških državnih obveznicah v višini 1000000 USD (ISIN US900123CT57) Dospelost: 26. april 2029 Valuta instrumenta EBA: USD Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Turčijo. Datum začetka veljavnosti je datum knjiženja. Klavzula o prestrukturiranju: (PO)POLNO Valuta instrumenta EBA: USD Dolga pozicija na obveznice družbe Telefonica v višini 1000000 EUR (ISIN XS1681521081) Dospelost: 12. januar 2028 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija na obveznice družbe Volkswagen Group v višini 1000000 EUR (ISIN XS2234567233) Dospelost: 22. september 2028 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka pozicija na obveznice družbe Volkswagen Group v višini 1000000 EUR (ISIN XS1167667283) Dospelost: 16. januar 2030 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija na obveznice družbe Total SA v višini 1000000 EUR (ISIN XS1856281834 Dospelost: 11. julij 2033 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija v avstrijskih državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN AT0000A04967) Dospelost: 15. marec 2037 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Avstrijo Dospelost: junij leta T+15 Valuta instrumenta EBA: USD Dolga pozicija v nizozemskih državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN NL0013552060) Dospelost: 15. januar 2040 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Nizozemsko Dospelost: junij leta T+20 Valuta instrumenta EBA: USD Dolga pozicija v belgijskih državnih obveznicah v vrednosti 1000000 EUR (ISIN BE0000348574) Dospelost: 22. junij 2050 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 1000000 USD na Belgijo Dospelost: junij leta T+30 Valuta instrumenta EBA: USD Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 10000000 EUR na aktualno serijo indeksa iTraxx Europe Dospelost: junij leta T+4 Valuta instrumenta EBA: EUR Kratka prodajna opcija. 10000000 EUR. Osnova aktualna tranša indeksa iTraxx Europe (isti instrument kot 529) Izvršilna cena: ATM Datum izteka: datum knjiženja + 6 mesecev Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija na družbo AXA SA (z možnostjo odpoklica) v višini 1000000 EUR (ISIN XS1799611642) Dospelost: 28. maj 2049 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija na obveznico družbe AT&T (z možnostjo odpoklica) v višini 1000000 USD (ISIN US00206RFW79) Dospelost: 15. avgust 2037 Valuta instrumenta EBA: USD Dolga pozicija na družbo BAYER AG (z možnostjo odpoklica) v višini 1000000 EUR (ISIN XS2199266268) Dospelost: 6. januar 2030 Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga pozicija na obveznico družbe ORANGE SA (z možnostjo odpoklica) v višini 1000000 EUR (ISIN FR0013323870) Dospelost: 20. marec 2028 Valuta instrumenta EBA: EUR

Instrumenti, vključeni v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo (ACTP) 601.602.603.604.605.606.607.608.609.610.

Kratka pozicija (tj. prodaj zaščito) v aktualni seriji indeksa iTraxx Europe Točka vključitve: 3 % Točka izločitve: 6 % Nominalni znesek: 5000000 EUR Dospelost: 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 5000000 EUR na zadnjo aktualno serijo indeksa iTraxx Europe Dospelost: junij leta T+4 Valuta instrumenta EBA: EUR Nominalni znesek prilagojen za polno varovanje pred tveganjem CS01 iz 601 brez zahteve po ponovnem zavarovanju. Dolga pozicija (tj. kupi zaščito) v aktualni seriji indeksa iTraxx Europe Točka vključitve: 3 % Točka izločitve: 6 % Nominalni znesek: 5000000 EUR Dospelost: 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 5000000 EUR na zadnjo aktualno serijo indeksa iTraxx Europe Dospelost: junij leta T+4 Valuta instrumenta EBA: EUR Nominalni znesek prilagojen za polno varovanje pred tveganjem CS01 iz 603 brez zahteve po ponovnem zavarovanju. Kratka pozicija (tj. prodaj zaščito) v aktualni seriji indeksa iTraxx Europe Točka vključitve: 12 % Točka izločitve: 100 % Nominalni znesek: 5000000 EUR Dospelost: 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 5000000 EUR na zadnjo aktualno serijo indeksa iTraxx Europe Dospelost: junij leta T+4 Valuta instrumenta EBA: EUR Nominalni znesek prilagojen za polno varovanje pred tveganjem CS01 iz 605 brez zahteve po ponovnem zavarovanju. Dolga pozicija (tj. kupi zaščito) v aktualni seriji indeksa iTraxx Europe Točka vključitve: 12 % Točka izločitve: 100 % Nominalni znesek: 5000000 EUR Dospelost: 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Dolga (tj. prodaj zaščito) kreditna zamenjava v višini 5000000 EUR na zadnjo aktualno serijo indeksa iTraxx Europe Dospelost: junij leta T+4 Valuta instrumenta EBA: EUR Nominalni znesek prilagojen za polno varovanje pred tveganjem CS01 iz 607 brez zahteve po ponovnem zavarovanju. Kratka pozicija (tj. prodaj zaščito) v aktualni seriji indeksa iTraxx Europe Točka vključitve: 3 % Točka izločitve: 6 % Nominalni znesek: 5000000 EUR Dospelost: 5 let Valuta instrumenta EBA: EUR Stopnja izterjave: 40 % fiksna Dolga (tj. kupi zaščito) kreditna zamenjava v višini 5000000 EUR na zadnjo aktualno serijo indeksa iTraxx Europe Dospelost: junij leta T+4 Valuta instrumenta EBA: EUR Nominalni znesek prilagojen za polno varovanje pred tveganjem CS01 iz 609 brez zahteve po ponovnem zavarovanju.

Oddelek 3: Posamezni portfelji – posamični instrument Institucije navedejo zahtevane mere tveganja naslednjih posameznih portfeljev, vključno s sedanjo vrednostjo: Portfelj Kombinacija instrumentov: prva številka predstavlja instrument (kakor je naveden v oddelku 2 te priloge). Druga številka predstavlja količino vsakega instrumenta ali število pogodb, kot je ustrezno. Valuta portfelja EBA Mere tveganja za odobrene notranje modele (VaR, sVaR ter, kadar je ustrezno, IRC in APR), potrebne za postopek Mere tveganja po alternativnem standardiziranem pristopu glede na temeljni pregled trgovalne knjige (SBM, DRC in RRAO), potrebne za postopek 1001 101 – 1 instrument EUR ne da 1002 102 – 1 instrument EUR ne da 1003 103 – 1 instrument EUR ne da 1004 104 – 1 instrument EUR ne da 1005 105 – 1 instrument EUR ne da 1006 106 – 1 instrument GBP ne da 1007 107 – 1 instrument EUR ne da 1008 108 – 1 instrument EUR ne da 1009 109 – 1 instrument EUR ne da 1010 110 – 1 instrument EUR ne da 1011 111 – 1 instrument USD ne da 1012 112 – 1 instrument USD ne da 1013 113 – 1 instrument EUR ne da 1014 114 – 1 instrument EUR ne da 1015 115 – 1 instrument GBP ne da 1016 116 – 1 instrument GBP ne da 1017 117 – 1 instrument JPY ne da 1018 118 – 1 instrument EUR ne da 1019 119 – 1 instrument EUR ne da 1020 120 – 1 instrument EUR ne da 1021 121 – 1 instrument USD ne da 2001 201 – 1 instrument EUR ne da 2002 202 – 1 instrument EUR ne da 2003 203 – 1 instrument USD ne da 2004 204 – 1 instrument GBP ne da 2005 205 – 1 instrument USD ne da 2006 206 – 1 instrument EUR ne da 2007 207 – 1 instrument EUR ne da 2008 208 – 1 instrument EUR ne da 2009 209 – 1 instrument EUR ne da 2010 210 – 1 instrument EUR ne da 2011 211 – 1 instrument EUR ne da 2012 212 – 1 instrument EUR ne da 2013 213 – 1 instrument GBP ne da 2014 214 – 1 instrument EUR ne da 2015 215 – 1 instrument USD ne da 2016 216 – 1 instrument USD ne da 2017 217 – 1 instrument USD ne da 2018 218 – 1 instrument EUR ne da 2019 219 – 1 instrument EUR ne da 2020 220 – 1 instrument EUR ne da 2021 221 – 1 instrument EUR ne da 2022 222 – 1 instrument EUR ne da 2023 223 – 1 instrument EUR ne da 2024 224 – 1 instrument EUR ne da 3001 301 – 1 instrument EUR ne da 3002 302 – 1 instrument EUR ne da 3003 303 – 1 instrument EUR ne da 3004 304 – 1 instrument EUR ne da 3005 305 – 1 instrument EUR ne da 3006 306 – 1 instrument EUR ne da 3007 307 – 1 instrument EUR ne da 3008 308 – 1 instrument EUR ne da 3009 309 – 1 instrument EUR ne da 3010 310 – 1 instrument EUR ne da 3011 311 – 1 instrument EUR ne da 4001 401 – 1 instrument USD ne da 4002 402 – 1 instrument USD ne da 4003 403 – 1 instrument USD ne da 4004 404 – 1 instrument USD ne da 4005 405 – 1 instrument USD ne da 5001 501 – 1 instrument USD ne da 5002 502 – 1 instrument USD ne da 5003 503 – 1 instrument USD ne da 5004 504 – 1 instrument USD ne da 5005 505 – 1 instrument USD ne da 5006 506 – 1 instrument USD ne da 5007 507 – 1 instrument EUR ne da 5008 508 – 1 instrument EUR ne da 5009 509 – 1 instrument EUR ne da 5010 510 – 1 instrument EUR ne da 5011 511 – 1 instrument EUR ne da 5012 512 – 1 instrument EUR ne da 5013 513 – 1 instrument USD ne da 5014 514 – 1 instrument EUR ne da 5015 515 – 1 instrument EUR ne da 5016 516 – 1 instrument EUR ne da 5017 517 – 1 instrument USD ne da 5018 518 – 1 instrument USD ne da 5019 519 – 1 instrument EUR ne da 5020 520 – 1 instrument EUR ne da 5021 521 – 1 instrument EUR ne da 5022 522 – 1 instrument EUR ne da 5023 523 – 1 instrument EUR ne da 5024 524 – 1 instrument USD ne da 5025 525 – 1 instrument EUR ne da 5026 526 – 1 instrument USD ne da 5027 527 – 1 instrument EUR ne da 5028 528 – 1 instrument USD ne da 5029 529 – 1 instrument EUR ne da 5030 530 – 1 instrument EUR ne da 5031 531 – 1 instrument EUR ne da 5032 532 – 1 instrument USD ne da 5033 533 – 1 instrument EUR ne da 5034 534 – 1 instrument EUR ne da 6001 601 – 1 instrument EUR ne da 6002 602 – 1 instrument EUR ne da 6003 603 – 1 instrument EUR ne da 6004 604 – 1 instrument EUR ne da 6005 605 – 1 instrument EUR ne da 6006 606 – 1 instrument EUR ne da 6007 607 – 1 instrument EUR ne da 6008 608 – 1 instrument EUR ne da 6009 609 – 1 instrument EUR ne da 6010 610 – 1 instrument EUR ne da

Oddelek 4: Posamezni portfelji – več instrumentov Institucije navedejo zahtevane mere tveganja naslednjih posameznih portfeljev, vključno s sedanjo vrednostjo: Portfelj Kombinacija instrumentov: prva številka predstavlja instrument (kakor je naveden v oddelku 2 te priloge). Druga številka predstavlja količino vsakega instrumenta ali število pogodb, kot je ustrezno. Valuta portfelja EBA Mere tveganja za odobrene notranje modele (VaR, sVaR ter, kadar je ustrezno, IRC in APR), potrebne za postopek Mere tveganja po alternativnem standardiziranem pristopu glede na temeljni pregled trgovalne knjige, potrebne za postopek 1101 103 – 1 instrument 104 – 1 instrument 105 – 1 instrument EUR ne da 1102 113 – 1 instrument 110 – 1 instrument EUR ne da 1103 115 – 1 instrument 116 – 1 instrument GBP ne da 1104 109 – 1 instrument 110 – 1 instrument EUR ne da 1105 111 – 1 instrument 112 – 1 instrument USD ne da 1106 102 – 1 instrument 114 – 1 instrument EUR ne da 1107 106 – 1 instrument 107 – 1 instrument 108 – 1 instrument EUR ne da 1108 101 – 1 instrument 103 – 1 instrument EUR ne da 1109 101 – 1 instrument 103 – 1 instrument 104 – 1 instrument EUR ne da 1110 102 – 1 instrument 104 – 1 instrument EUR ne da 2201 206 – 1 instrument 207 – 1 instrument EUR ne da 2202 206 – 1 instrument 207 – 1 instrument 208 – 1 instrument EUR ne da 2203 206 – 1 instrument 207 – 1 instrument 208 – 1 instrument 209 – 1 instrument 210 – 1 instrument 211 – 1 instrument 212 – 1 instrument EUR ne da 2204 201 – 1 instrument 218 – 1 instrument EUR ne da 2205 201 – 1 instrument 219 – 1 instrument EUR ne da 2206 218 – 1 instrument 219 – 1 instrument EUR ne da 2207 201 – 1 instrument 202 – 1 instrument EUR ne da 2208 215 – 1 instrument 216 – 1 instrument 217 – 1 instrument USD ne da 2209 203 – 1 instrument 215 – 1 instrument USD ne da 2210 208 – 1 instrument 209 – 1 instrument 210 – 1 instrument 214 – 1 instrument EUR ne da 2211 209 – 1 instrument 219 – 1 instrument EUR ne da 2212 201 – 1 instrument 223 – 1 instrument EUR ne da 3301 301 – 1 instrument 302 – 1 instrument EUR ne da 3302 303 – 1 instrument 304 – 1 instrument EUR ne da 3303 304 – 1 instrument 305 – 1 instrument 306 – 1 instrument EUR ne da 3304 307 – 1 instrument 308 – 1 instrument EUR ne da 4401 401 – 1 instrument 402 – 1 instrument USD ne da 4402 403 – 1 instrument 404 – 1 instrument USD ne da 4403 401 – 1 instrument 404 – 1 instrument USD ne da 5501 501 – 1 instrument 502 – 1 instrument 503 – 1 instrument USD ne da 5502 504 – 1 instrument 505 – 1 instrument USD ne da 5503 507 – 1 instrument 508 – 1 instrument EUR ne da 5504 503 – 1 instrument 504 – 1 instrument USD ne da 5505 509 – 1 instrument 510 – 1 instrument EUR ne da 5506 511 – 1 instrument 512 – 1 instrument 514 – 1 instrument 515 – 1 instrument 516 – 1 instrument EUR ne da 5507 517 – 1 instrument 518 – 1 instrument USD ne da 5508 519 – 1 instrument 520 – 1 instrument 522 – 1 instrument EUR ne da 5509 520 – 1 instrument 521 – 1 instrument EUR ne da 5510 519 – 1 instrument 508 – 1 instrument EUR ne da 5511 515 – 1 instrument 522 – 1 instrument EUR ne da 5512 520 – 1 instrument 521 – 1 instrument 516 – 1 instrument EUR ne da 5513 506 – 1 instrument 503 – 1 instrument USD ne da 5514 502 – 1 instrument 209 – 1 instrument EUR ne da 5515 504 – 1 instrument 217 – 1 instrument USD ne da 5516 505 – 1 instrument 216 – 1 instrument USD ne da 5517 504 – 1 instrument 217 – 1 instrument 505 – 1 instrument 216 – 1 instrument USD ne da 5518 502 – 1 instrument 209 – 1 instrument 219 – 1 instrument EUR ne da 5519 523 – 1 instrument 525 – 1 instrument 527 – 1 instrument EUR ne da 5520 524 – 1 instrument 526 – 1 instrument 528 – 1 instrument USD ne da 5521 523 – 1 instrument 524 – 1 instrument 525 – 1 instrument 526 – 1 instrument 527 – 1 instrument 528 – 1 instrument EUR ne da 5522 529 – 1 instrument 530 – 1 instrument EUR ne da 6601 601 – 1 instrument 602 – 1 instrument EUR ne da 6602 603 – 1 instrument 604 – 1 instrument EUR ne da 6603 605 – 1 instrument 606 – 1 instrument EUR ne da 6604 607 – 1 instrument 608 – 1 instrument EUR ne da 6605 609 – 1 instrument 610 – 1 instrument EUR ne da

Oddelek 5: Združeni portfelji Institucije navedejo zahtevane mere tveganja naslednjih finančnih združenih portfeljev, vključno s sedanjo vrednostjo: Združeni portfelj Opis Kombinacija posameznih portfeljev (posamezni portfelji, kot so navedeni s številkami v oddelkih 3 in 4 te priloge) Valuta portfelja EBA Mere tveganja za odobrene notranje modele (VaR, sVaR ter, kadar je ustrezno, IRC in APR), potrebne za postopek Mere tveganja po alternativnem standardiziranem pristopu glede na temeljni pregled trgovalne knjige, potrebne za postopek 10000 VSI brez CPT 1001, 1101, 1104, 1106, 2001, 2002, 2203, 2206, 3301, 3303, 3304, 4401, 4402, 5503, 5506, 5508, 5521 EUR ne da 11000 LASTNIŠKI INSTRUMENTI kumulativno 1001, 1101, 1104, 1106 EUR ne da 12000 OBRESTNE MERE kumulativno 2001, 2002, 2203, 2206 EUR ne da 13000 VALUTE kumulativno 3301, 3303, 3304 EUR ne da 14000 Blago kumulativno 4401, 4402 USD ne da 15000 Kreditni razmik kumulativno 5503, 5506, 5508, 5521 EUR ne da 16000 Trgovalni portfelj s korelacijo kumulativno EUR 6601, 6602 EUR ne da

Oddelek 6: Dodatne specifikacije za instrumente Institucije za finančne instrumente, opisane v oddelku 2 te priloge, uporabljajo naslednje dodatne specifikacije: Instrument 220 Opis petletna medvalutna zamenjava EUR/USD po trenutni tržni ceni prejem USD in plačilo EUR Nominalni znesek: 10000000 EUR, (10000000 EUR * tečaj USD/EUR) USD Plačilo stran s spremenljivo obrestno mero 2 Prejem stran s spremenljivo obrestno mero 1 Izmenjava in ponastavitev nominalnega zneska Na datum začetka veljavnosti in datum dospelosti. Poleg tega se na vsak datum plačila kupona izvede dodatno plačilo, ki ustreza prilagoditvi nominalnega zneska v USD na strani s spremenljivo obrestno mero 2. Nominalni znesek v USD se prilagodi na 10000000 EUR po promptnem tečaju 2 delovna dneva pred vsakim datumom plačila. Stanje denarnih sredstev vključeno Stran s spremenljivo obrestno mero 1 Nominalni znesek enakovreden 10000000 EUR, preračunanim v USD po promptnem tečaju na datum začetka veljavnosti, četrtletno prilagajanje enakovrednega zneska Datum začetka veljavnosti datum knjiženja + 6 mesecev Datum dospelosti datum knjiženja + 5,5 let Določitev datumov plačila po datumu uveljavitve Pogostost izplačila kupona četrtletno Kuponska obrestna mera trimesečna referenčna mera SOFR (čeznočna SOFR, konformna dnevna) + 0 bazičnih točk Pogostost ponastavitve kuponske obrestne mere četrtletno Dogovor o določanju kuponske obrestne mere konformna dnevna v trimesečnem obdobju Pogostost združevanja kuponske obrestne mere enostavne obresti Štetje dni dejansko/360 Delovni dan plačila LON, NYC, TARGET Dogovor o delovnih dneh plačila prilagojeni naslednji delovni dan Delovni dan ponastavitve nominalnega zneska LON, NYC, TARGET Dogovor o delovnih dneh ponastavitve nominalnega zneska prejšnji Delovni dan ponastavitve kuponske obrestne mere LON, NYC, TARGET Dogovor o delovnih dneh ponastavitve kuponske obrestne mere prejšnji Stran s spremenljivo obrestno mero 2 Nominalni znesek 10000000 EUR Datum začetka veljavnosti datum knjiženja + 6 mesecev Datum dospelosti datum knjiženja + 5,5 let Določitev datumov plačila po datumu uveljavitve Pogostost izplačila kupona četrtletno Kuponska obrestna mera 3-mesečna ESTER + 0 bazičnih točk Pogostost ponastavitve kuponske obrestne mere četrtletno Dogovor o določanju kuponske obrestne mere konformna dnevna v trimesečnem obdobju Pogostost združevanja kuponske obrestne mere enostavne obresti Štetje dni dejansko/360 Delovni dan plačila LON, NYC, TARGET Delovni dan plačila prilagojeni naslednji delovni dan Delovni dan ponastavitve nominalnega zneska LON, NYC, TARGET Dogovor o delovnih dneh ponastavitve nominalnega zneska prejšnji Delovni dan ponastavitve kuponske obrestne mere LON, NYC, TARGET Dogovor o delovnih dneh ponastavitve kuponske obrestne mere prejšnji

Oddelek 7: Portfelji za validacijo SBM (a) Institucije zagotovijo mero tveganja po SBM za portfelje, opredeljene v Prilogi X (portfelji za validacijo SBM), kot del predložitve začetne ocene tržne vrednosti in jo predložijo v skladu z datumi poročanja za predložitev začetne ocene tržne vrednosti. (i) institucije poročajo samo predlogo C 106.02; (ii) institucije predpostavljajo, da so občutljivosti na tveganje in pozicije tveganja ukrivljenosti, opredeljene z instrumenti iz Priloge X, izražene v valuti poročanja institucije in da so informacije zagotovljene v obliki, določeni v navodilih za poročanje za predloge C106.01/C120.01 in ustrezni tabeli z navodili za poročanje teh predlog iz Priloge VI (Navodila za predlogo). Kadar je instrument, ki tvori del portfelja za validacijo, določenega v Prilogi X, povezan s tveganjem ukrivljenosti, bi morale banke upoštevati pozicije za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzgor in navzdol, ki se navedejo pod isto številko instrumenta, vendar v ločenih vrsticah v okviru instrumentov, določenih v Prilogi X. (b) Za predložitev rezultatov, ki ustrezajo portfeljem za validacijo SBM, velja naslednje:

Oddelek 7:

(a) Institucije zagotovijo mero tveganja po SBM za portfelje, opredeljene v Prilogi X (portfelji za validacijo SBM), kot del predložitve začetne ocene tržne vrednosti in jo predložijo v skladu z datumi poročanja za predložitev začetne ocene tržne vrednosti.

(b) Za predložitev rezultatov, ki ustrezajo portfeljem za validacijo SBM, velja naslednje: (i) institucije poročajo samo predlogo C 106.02; (ii) institucije predpostavljajo, da so občutljivosti na tveganje in pozicije tveganja ukrivljenosti, opredeljene z instrumenti iz Priloge X, izražene v valuti poročanja institucije in da so informacije zagotovljene v obliki, določeni v navodilih za poročanje za predloge C106.01/C120.01 in ustrezni tabeli z navodili za poročanje teh predlog iz Priloge VI (Navodila za predlogo). Kadar je instrument, ki tvori del portfelja za validacijo, določenega v Prilogi X, povezan s tveganjem ukrivljenosti, bi morale banke upoštevati pozicije za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzgor in navzdol, ki se navedejo pod isto številko instrumenta, vendar v ločenih vrsticah v okviru instrumentov, določenih v Prilogi X.

(b)

(i) institucije poročajo samo predlogo C 106.02;

(ii) institucije predpostavljajo, da so občutljivosti na tveganje in pozicije tveganja ukrivljenosti, opredeljene z instrumenti iz Priloge X, izražene v valuti poročanja institucije in da so informacije zagotovljene v obliki, določeni v navodilih za poročanje za predloge C106.01/C120.01 in ustrezni tabeli z navodili za poročanje teh predlog iz Priloge VI (Navodila za predlogo). Kadar je instrument, ki tvori del portfelja za validacijo, določenega v Prilogi X, povezan s tveganjem ukrivljenosti, bi morale banke upoštevati pozicije za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzgor in navzdol, ki se navedejo pod isto številko instrumenta, vendar v ločenih vrsticah v okviru instrumentov, določenih v Prilogi X.

Anx. iii. .

PRILOGA III

.

(1) Poroča se DA ali NE. (2) Poroča se DA ali NE. (a) regulativni organ ni odobril modela, (b) instrument ali osnova ni notranje odobrena, (c) osnova ali značilnost modeliranja se ne upošteva interno, (d) drugi razlogi za izključitev. Utemeljitev navedite v stolpcu 0060. Grp. 10600. Začetna tržna vrednost in utemeljitev izključitve Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Številka instrumenta Priloga V, oddelek 2, k tej uredbi Poroča se številka instrumenta iz Priloge V k tej uredbi. 0020 Modeliranost instrumenta za VaR in sVaR (DA/NE) 0030 Modeliranost instrumenta za IRC (DA/NE) 0040 Modeliranost instrumenta za trgovanje s korelacijo (DA/NE) Poroča se DA ali NE. 0050 Utemeljitev izključitve člen 3(2) Poroča se ena od naslednjih možnosti: 0060 Polje za prosto besedilo Institucija lahko v tem stolpcu navede dodatne informacije. 0070 Začetna tržna vrednost (IMV) Tekoča tržna vrednost vsakega instrumenta na referenčni datum ob 17.30 po srednjeevropskem času (kot je navedeno v Prilogi V, oddelek 1, točka (b), k tej uredbi. Celica se pusti prazna, kadar institucija ne želi navesti IMV za določen portfelj (tj. vrednost nič se poroča samo, kadar je rezultat izračuna enak nič). (1) splošno obrestno tveganje, je odgovor ime valute zadevnega dejavnika tveganja netvegane obrestne mere, inflacije ali medvalutnega tveganja osnove (na podlagi oznake valute po ISO 4217, npr. EUR), (2) tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje, je odgovor številka skupine iz člena 325ah(1), razpredelnica 4, Uredbe (EU) št. 575/2013, (3) tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki ni vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor številka skupine iz člena 325am(1), razpredelnica 7, navedene uredbe, (4) tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki je vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor številka skupine iz člena 325ak, razpredelnica 6, navedene uredbe, (5) tveganje lastniških vrednostnih papirjev, je odgovor številka skupine iz člena 325ap(1), razpredelnica 8, navedene uredbe, (6) blagovno tveganje, je odgovor številka skupine iz člena 325as, razpredelnica 9, navedene uredbe, (7) valutno tveganje in sestavini delta ali ukrivljenost, je odgovor ime valute (npr. USD; poročane kode valute ustrezajo oznaki valute po ISO 4217), (8) valutno tveganje in sestavina vega, je odgovor ime valutnega para (npr. EUR_USD, poročane kode valute ustrezajo oznaki valute po ISO 4217). (9) splošno obrestno tveganje in sestavina delta, je odgovor ime krivulje netvegane obrestne mere ali drugega ustreznega edinstvenega identifikatorja, (10) tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje ali razred tveganja kreditnega razmika za listinjenje, ki je vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo (ACTP CSR), je odgovor LEI izdajatelja in je identičen za kateri koli dve poročani občutljivosti na dva dejavnika tveganja, kjer je korelacijski parameter ρkl(name) enak 1 v skladu s členom 325ai(1) Uredbe (EU) št. 575/2013, (11) tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki ni vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor ime tranše ali drug ustrezen edinstveni identifikator, (12) tveganje lastniških vrednostnih papirjev, je odgovor koda ISIN osnovnega instrumenta, (13) blagovno tveganje, je odgovor ime blaga ali drug ustrezni edinstveni identifikator. (14) sestavini delta tveganja metode na podlagi občutljivosti, se poroča neto občutljivost na dejavnik tveganja (Sk), kot je določeno v členu 325r Uredbe (EU) št. 575/2013. Če so institucije pridobile dovoljenje svojega pristojnega organa za uporabo alternativnih definicij občutljivosti na delta tveganje v skladu s členom 325t(5) navedene uredbe, se za poročanje sklicujejo na te alternativne opredelitve; (15) sestavini vega tveganja metode na podlagi občutljivosti, se poroča občutljivost na vega tveganje opcije na dani dejavnik tveganja (Sk), kot je določeno v členu 325s Uredbe (EU) št. 575/2013. Če so institucije pridobile dovoljenje svojega pristojnega organa za uporabo alternativnih izračunov občutljivosti na vega tveganje v skladu s členom 325t(6) navedene uredbe, se za poročanje sklicujejo na te alternativne izračune. Ne glede na to, ali institucija uporablja opredelitev iz člena 325s ali alternativni izračun v skladu s členom 325t(6) navedene uredbe, se občutljivost poroča po tehtanju z ustrezno implicitno nestanovitnostjo; (16) sestavini tveganja ukrivljenosti metode na podlagi občutljivosti, se poroča neto pozicija za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzgor za ta dejavnik tveganja (CVRk+) ali neto pozicija za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzdol za ta dejavnik tveganja (CVRk–), kot je določeno v členu 325g Uredbe (EU) št. 575/2013. (a) modeli določanja cen institucije, ki so podlaga za poročanje o poslovnem izidu višjemu vodstvu (kot v členu 325t(1), prvi pododstavek, Uredbe (EU) št. 575/2013), (b) pristop notranjih modelov institucije (kot v členu 325t(1), drugi pododstavek, navedene uredbe). Pt_a_. 2. opredelitev občutljivosti v členih 325r in 325s Uredbe (EU) št. 575/2013, Pt_b_. 2. opredelitev občutljivosti v skladu s členom 325t(5) in (6) Uredbe (EU) št. 575/2013. Pt_a_. 3. CQS 1, Pt_b_. 3. CQS 2, (c) CQS 3, (d) CQS 4, (e) CQS 5, (f) CQS 6, (g) CQS ni dodeljena (brez bonitetne ocene). Grp. 10601. SBM. Občutljivosti na tveganja po instrumentu Institucije poročajo občutljivosti na dejavnike tveganja, ki jim je izpostavljen instrument. Poroča se ena vrstica na dejavnik tveganja/občutljivost. V posameznih vrsticah se poroča neto pozicija za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzgor za ta dejavnik tveganja (CVRk+) ali neto pozicija za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzdol za ta dejavnik tveganja (CVRk–), kot je določeno v členu 325g Uredbe (EU) št. 575/2013. Vse vrednosti se nanašajo na referenčni datum začetne ocene tržne vrednosti (in začetne predložitve metode na podlagi občutljivosti), kot je določen v oddelku 1, točka (b)(ii), Priloge V k tej uredbi. Institucije samo enkrat poročajo vsako kombinacijo številke instrumenta, identifikatorja tveganja (stolpec 0010), skupine (stolpec 0020) in dodatnega identifikatorja (stolpec 0030). Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Številka instrumenta Oddelek 2 Priloge V Poroča se številka instrumenta iz Priloge V. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Identifikator dejavnika tveganja Členi 325l, 325m, 325n, 325o, 325p in 325q Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se identifikator dejavnika tveganja, kot je določen v razpredelnici na koncu te priloge. 0020 Skupina Člen 325d(3) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se skupina; kadar identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0010, ustreza razredu tveganja: 0030 Dodatni identifikator 1 Členi 325l do 325q in člen 325ai Uredbe (EU) št. 575/2013 Poročajo se naslednje informacije o razlikovanju dejavnika tveganja na ravni znotraj skupin. Kadar identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0010, ustreza razredu tveganja: Kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov, institucije poročajo določeno vrednost (NULL) kot nerelevantno. 0050 Občutljivost na tveganje (rezultati v valuti poročanja) Člen 325d(2) in členi 325g, 325r, 325s, 325 t in 325ax Uredbe (EU) št. 575/2013 Občutljivosti na tveganja (občutljivosti delta/vega in pozicije tveganja ukrivljenosti) se poročajo na ravni vsakega instrumenta za vse relevantne dejavnike tveganja iz stolpcev 0010 do 0030. Vrednosti se poročajo v valuti poročanja institucije. Kadar identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0010, ustreza: Poročana vrednost se izrazi z decimalnim številom na vsaj dve decimalni mesti natančno. Vrednost nič se poroča samo, kadar je rezultat izračuna res nič. 0060 Valuta poročanja Poroča se ime valute poročanja institucije (poročane vrednosti ustrezajo oznaki valute po ISO 4217, npr. EUR). 0070 Občutljivost na tveganje (rezultati v valuti instrumenta EBA) Oddelek 2 Priloge V k tej uredbi in člen 325d(2) ter členi 325g, 325r in 325s Uredbe (EU) št. 575/2013 Vrednosti se poročajo v skladu z navodili za stolpec 0050, vendar se pretvorijo po promptnem menjalnem tečaju ECB, povezanem z valuto instrumenta, kot je določena v oddelku 2 Priloge V k tej uredbi. 0080 Model določanja cen Člen 325t Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucija določi, kateri model oblikovanja cen se uporablja za izpeljavo občutljivosti. Poroča se ena od naslednjih možnosti: 0090 Opredelitev občutljivosti Členi 325r, 325s in 325t Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucija določi, katera opredelitev občutljivosti se uporablja pri izračunu kapitalskih zahtev. Poroča se ena od naslednjih možnosti: Če identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0010, ustreza sestavini tveganja ukrivljenosti metode na podlagi občutljivosti, se poroča vrednost iz točke (b), če katera koli občutljivost, uporabljena pri izračunu poročane pozicije za tveganje ukrivljenosti, temelji na opredelitvi občutljivosti v skladu s členom 325t(5) in (6) Uredbe (EU) št. 575/2013, sicer se poroča vrednost iz točke (a). 0100 Polje za prosto besedilo Institucija lahko v tem stolpcu navede dodatne informacije v zvezi z uporabljenim modelom določanja cen in opredelitvijo občutljivosti. 0110 Dodatni identifikator 2 Člen 325p(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Če identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0010, ustreza razredu tveganja blagovno tveganje in sestavina delta tveganja metode na podlagi občutljivosti, je odgovor sklop pravnih pogojev v zvezi z lokacijo izročitve blaga ali drug ustrezni edinstveni identifikator. Kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov, institucije poročajo določeno vrednost (NULL) kot nerelevantno. 0120 Kategorija kreditne kakovosti Člen 325m(1) in člen 325ah(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 Če identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0010, ustreza razredu tveganja tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje in sestavina delta tveganja metode na podlagi občutljivosti, je odgovor eno od naslednjega: Kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov, institucije poročajo določeno vrednost (NULL) kot nerelevantno. (a) splošno obrestno tveganje (GIRR), (b) tveganje kreditnega razmika: tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje, (c) tveganje kreditnega razmika: tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki ni vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, (d) tveganje kreditnega razmika: tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki je vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo‘, (e) tveganje lastniških finančnih instrumentov, (f) blagovno tveganje, (g) valutno tveganje. Pt_a_. 2. delta tveganje, Pt_b_. 2. vega tveganje, Pt_c_. 2. tveganje ukrivljenosti. Pt_a_. 3. scenarij srednjih korelacij, Pt_b_. 3. scenarij visokih korelacij, Pt_c_. 3. scenarij nizkih korelacij. Pt_a_. 4. predloženi, če institucija predloži rezultate, ki ustrezajo temu portfelju; Pt_b_. 4. niso predloženi – ni izpostavljenosti do dejavnika tveganja, če se institucija odloči, da ne bo predložila rezultatov za zadeven portfelj za validacijo SBM, ker ni notranje odobritve uprave te institucije, da lahko posluje z instrumenti, ki bi ustvarili izpostavljenost do zadevnega dejavnika tveganja. Grp. 10602. SBM. Sestava kapitalskih zahtev (OFR) po portfeljih za validacijo SBM Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Priloga V, oddelek 7, k tej uredbi Poroča se številka portfelja iz Priloge X k tej uredbi. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Razred tveganja Člen 325d(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se razred tveganja. Odgovor je eden izmed naslednjih: 0020 Sestavina Člen 325e(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se sestavina metode na podlagi občutljivosti. Odgovor je eden izmed naslednjih: 0030 Scenarij korelacije Člen 325h Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se scenarij korelacije. Odgovor je eden izmed naslednjih: 0040 Kapitalske zahteve (rezultati v valuti poročanja) Člen 325h Uredbe (EU) št. 575/2013 Vrednosti kapitalskih zahtev se poročajo za referenčni datum začetne ocene tržne vrednosti (kot je določen v Prilogi V, oddelek 1, točka (b), k tej uredbi) za vsak portfelj za vse ustrezne kombinacije razreda tveganja, sestavine in scenarija korelacij. Vrednosti se poročajo v valuti poročanja institucije in so izražene na vsaj na dve decimalni mesti natančno. 0050 Predložitev rezultatov portfeljev za validacijo SBM Člen 325e(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 Odgovor je eden izmed naslednjih: 0060 Polje za prosto besedilo Institucija lahko v tem stolpcu navede dodatne informacije. (a) zgodovinska simulacija, (b) simulacija Monte Carlo, (c) parametrična metodologija, (d) kombinacija/druga metodologija (navedite). Pt_a_. 2. 1 dan, ki se prilagodi navzgor na obdobje 10 dni, Pt_b_. 2. 10 dni z obdobji, ki se prekrivajo, Pt_c_. 2. druga metoda z 10 dnevi. Pt_a_. 3. do 1 leto, Pt_b_. 3. več kot 1 in do 2 leti, Pt_c_. 3. več kot 2 in do 3 leta, Pt_d_. 2. več kot 3 leta. Pt_a_. 4. netehtani (tehtanje podatkov VaR), Pt_b_. 4. tehtani (tehtanje podatkov VaR), Pt_c_. 4. višja izmed tehtanih in netehtanih (tehtanje podatkov o VAR) iz točk (a) in (b). Pt_a_. 5. zgodovinska simulacija, Pt_b_. 5. simulacija Monte Carlo, Pt_c_. 5. parametrična metodologija, Pt_d_. 3. kombinacija/druga metodologija (navedite). Pt_a_. 6. 1 dan, ki se prilagodi navzgor na obdobje 10 dni, Pt_b_. 6. 10 dni z obdobji, ki se prekrivajo, Pt_c_. 6. druga metoda z 10 dnevi. Pt_a_. 7. dnevni izračun stresne tvegane vrednosti (sVaR), umerjene na eno neprekinjeno 12-mesečno obdobje z začetkom na datum, določen v stolpcu 0020, Pt_b_. 7. tedenski izračun stresne tvegane vrednosti (sVaR), umerjene na eno neprekinjeno 12-mesečno obdobje z začetkom na datum, določen v stolpcu 0020, Pt_c_. 7. dnevni izračun stresne tvegane vrednosti (sVaR), umerjene na različna neprekinjena 12-mesečna obdobja v okviru datumov poročanja sVaR, navedenih v stolpcu 0010 predloge C107.02, z začetkom na datume, določene v stolpcu 0020, Pt_d_. 4. tedenski izračun stresne tvegane vrednosti (sVaR), umerjene na različna neprekinjena 12-mesečna obdobja v okviru datumov poročanja sVaR, navedenih v stolpcu 0010 predloge C107.02, z začetkom na datume, določene v stolpcu 0020, (e) najvišja vrednost dnevnih izračunov stresne tvegane vrednosti (sVaR), umerjene na več kot eno 12-mesečno obdobje, (f) najvišja vrednost tedenskih izračunov stresne tvegane vrednosti (sVaR), umerjene na več kot eno 12-mesečno obdobje, (g) druge izbire za umerjanje stresne tvegane vrednosti (sVaR) (navedite). Grp. 10701. VaR in sVaR za trgovalne portfelje brez korelacije. Podatki Vrstica Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010–0060 Tvegana vrednost (VaR) 0010 Metodologija V stolpcu 0010 se poroča ena od naslednjih možnosti: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. Če je bila v stolpcu 0010 izbrana možnost (d), institucija podatke navede v stolpcu 0020. 0020 Izračun 10-dnevnega obdobja Člen 365(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 V stolpcu 0010 se poroča ena od naslednjih možnosti: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. 0030 Dolžina obdobja spremljanja Člen 365(1), točka (d), Uredbe (EU) št. 575/2013 V stolpcu 0010 se poroča ena od naslednjih možnosti: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. 0040 Tehtanje podatkov Člen 365(1), točka (d), Uredbe (EU) št. 575/2013 V stolpcu 0010 se poroča ena od naslednjih možnosti: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. 0050 Prištevek za testiranje za nazaj Člen 366(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Prištevek za testiranje za nazaj pomeni prištevek med 0 in 1 v skladu s členom 366(2), razpredelnica 1, Uredbe (EU) št. 575/2013. Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. 0060 Regulativni prištevek za tvegano vrednost (VaR) Člen 366(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 (najmanj 3) Regulativni prištevek za VaR pomeni dodatek, ki ga določi pristojni organ za multiplikator za tvegano vrednost (ki je enak najmanj 3) v skladu s členom 366(2) Uredbe (EU) št. 575/2013. Regulativni prištevek za VaR je vsota pribitka za testiranje za nazaj in kvalitativnega prištevka, kjer je to ustrezno, ki presega 3. Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. 0070–0100 Stresna tvegana vrednost (sVaR) 0070 Metodologija V stolpcu 0010 se poroča ena od naslednjih možnosti: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. Kadar je bila v stolpcu 0010 izbrana možnost (d), institucija podatke navede v stolpcu 0020. 0080 Izračun 10-dnevnega obdobja Člen 365(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 V stolpcu 0010 se poroča ena od naslednjih možnosti: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. 0090 Regulativni prištevek za stresno tvegano vrednost (sVaR) Člen 366(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Regulativni prištevek pomeni dodatek, ki ga določi pristojni organ za multiplikator za stresno tvegano vrednost (ki je enak najmanj 3) v skladu s členom 366(2) Uredbe (EU) št. 575/2013. Regulativni prištevek je vsota 3, pribitka za testiranje za nazaj in kvalitativnega prištevka (kjer je ustrezno). Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. 0100 Obdobje za stresno tvegano vrednost (sVaR) Člen 365(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 V stolpcu 0010 se poroča ena od naslednjih možnosti: Institucija uporabi stolpec 0020 za navedbo datuma začetka v obliki dd/mm/llll v primeru možnosti (a) ali (b) iz stolpca 0010 in datumov začetka v obliki ƒdd/mm/llll, ki se uporabljajo za vsak izračun stresne tvegane vrednosti v primeru možnosti (c) ali (d) iz stolpca 0010. Institucije stolpec 0020 uporabijo tudi za pojasnilo v zvezi z 12-mesečnim obdobjem, ki se uporablja za vsak izračun sVaR pri možnostih (e), (f) in (g), navedenih v stolpcu 0010. Grp. 10702. VaR, sVaR in PV za trgovalne portfelje brez korelacije. Rezultati v valuti portfelja EBA Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Datum Rezultati VaR, sVaR in sedanje vrednosti (PV) se poročajo za vseh 10 delovnih dni med začetnim referenčnim datumom mer tveganja in končnim referenčnim datumom mer tveganja (in končnim referenčnim datumom alternativnega standardiziranega pristopa), kot sta določena v oddelku 1, točka (b), Priloge V. Za poročanje datumov se uporablja dogovor dd/mm/llll. 0020 Tvegana vrednost (VaR) Člen 365 Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se 10-dnevna regulativna tvegana vrednost, pridobljena za vsak portfelj, brez uporabe regulativnega multiplikatorja najmanj 3. Številčni podatki se poročajo za vsak datum iz stolpca 0010. Celica se pusti prazna, kadar institucija ne izračuna tvegane vrednosti na datum iz stolpca 0010 (tj. vrednost nič se poroča samo, kadar je rezultat izračuna enak nič). 0030 Stresna tvegana vrednost (sVaR) Člen 365 Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se 10-dnevna regulativna stresna tvegana vrednost, pridobljena za vsak portfelj, brez uporabe regulativnega multiplikatorja najmanj 3. Številčni podatki se poročajo za vsak datum iz stolpca 0010. Celica se pusti prazna, kadar institucija ne izračuna stresne tvegane vrednosti na datum iz stolpca 0010 (tj. vrednost nič se poroča samo, kadar je rezultat izračuna enak nič). 0040 Sedanja vrednost (PV) Poroča se sedanja vrednost za vsak portfelj. Številčni podatki se poročajo za vsak datum iz stolpca 0010. Celica se pusti prazna, kadar institucija ne izračuna sedanje vrednosti na datum iz stolpca 0010 (tj. vrednost nič se poroča samo, kadar je rezultat izračuna enak nič). Grp. 10800. Časovna vrsta podatkov o poslovnem izidu Predlogo C 108.00 (Časovna vrsta podatkov o poslovnem izidu) izpolnijo samo institucije, ki izračunavajo tvegano vrednost z uporabo zgodovinske simulacije. Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Datum Člen 365(1), točka (d), Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucije vsak delovni dan, določen v skladu s koledarjem v jurisdikciji institucije, predložijo serijo podatkov o poslovnem izidu, ki se uporablja za izračun tvegane vrednosti v predlogi C 107.02, stolpec 0010, z najmanj 250 opazovanji za nazaj od končnega referenčnega datuma mer tveganja (in končnega referenčnega datuma alternativnega standardiziranega pristopa), kot je določen v oddelku 1, točka (b)(v), Priloge V. 0020 Dnevni poslovni izid Institucije, ki izračunavajo tvegano vrednost z zgodovinsko simulacijo, izpolnijo celotno zgodovinsko serijo, ki jo uporablja institucija, z najmanj enoletno podatkovno serijo, s spremembo vrednosti portfelja (tj. dnevni poslovni izid), dobljeno z uporabo zgodovinsko simuliranih dnevnih sprememb dejavnikov tveganja (tj. serije dnevnega poslovnega izida, ki se uporabljajo za izpeljavo enodnevne regulativne tvegane vrednosti). Če je dan v zadevni jurisdikciji praznik, se ta celica pusti prazna (tj. ničelni poslovni izid se poroča samo, kadar ni prišlo do spremembe hipotetične vrednosti portfelja na dani delovni dan). (a) 1 dejavnik za modeliranje, (b) 2 dejavnika za modeliranje, (c) več kot 2 dejavnika za modeliranje. Pt_a_. 2. ustaljena tržna praksa, Pt_b_. 2. LGD, ki se uporablja pri modelu IRB, Pt_c_. 2. drug vir LGD (navedite). Grp. 10901. IRC. Podatki o modelu Vrstica Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Število dejavnikov za modeliranje EBA/GL/2012/3 Poroča se število dejavnikov za modeliranje na ravni celotnega modela IRC. Odgovor je eden izmed naslednjih: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. 0020 Vir izgub ob neplačilu (LGD) EBA/GL/2012/3 Poroča se vir LGD na ravni celotnega modela IRC. Odgovor je eden izmed naslednjih: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. Če je bila v stolpcu 0010 izbrana možnost (c), institucija podatke navede v tem stolpcu. (a) do 3 meseci, (b) več kot 3 in do 6 mesecev, (c) več kot 6 in do 9 mesecev, (d) več kot 9 in do 12 mesecev. Pt_a_. 2. bonitetne agencije, Pt_b_. 2. pristop IRB, Pt_c_. 2. tržno določene verjetnosti neplačila, Pt_d_. 2. drug vir verjetnosti neplačila (navedite). Pt_a_. 3. bonitetne agencije, Pt_b_. 3. pristop IRB, Pt_c_. 3. tržno določene matrike prehoda, Pt_d_. 3. drugi viri matrik prehoda (navedite). Grp. 10902. IRC. Podatki po portfeljih Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V, in sicer samo za tiste portfelje, za katere se zahteva IRC. Vrstica Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Obdobje likvidnosti Člen 374(5) Uredbe (EU) št. 575/2013 EBA/GL/2012/3 Poroča se obdobje likvidnosti, ki se uporablja na ravni portfelja. Odgovor je eden izmed naslednjih: 0020 Vir verjetnosti neplačila EBA/GL/2012/3 Poroča se vir verjetnosti neplačila, ki se uporablja na ravni portfelja. Odgovor je eden izmed naslednjih: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. Kadar je bila v stolpcu 0010 izbrana možnost (d), institucija podatke navede v stolpcu 0020. 0030 Vir matrik prehoda EBA/GL/2012/3 Poroča se vir matrik prehoda, ki se uporablja na ravni portfelja. Odgovor je eden izmed naslednjih: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. Kadar je bila v stolpcu 0010 izbrana možnost (d), institucija podatke navede v stolpcu 0020. Grp. 10903. IRC. Znesek po portfelju/datumu Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V, in sicer samo za tiste portfelje, za katere se zahteva IRC. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Datum IRC se poroča za vseh 10 delovnih dni med začetnim referenčnim datumom mer tveganja in končnim referenčnim datumom mer tveganja (in končnim referenčnim datumom alternativnega standardiziranega pristopa), kot je določen v oddelku 1, točka (b), Priloge V. Za poročanje datumov se uporablja dogovor dd/mm/llll. 0020 Presežno tveganje neplačila in migracije (IRC) Členi 372 do 376 Uredbe (EU) št. 575/2013 EBA/GL/2012/3 Poroča se regulativni IRC, izračunan za vsak portfelj. Številčni podatki se poročajo za vsak datum iz stolpca 0010. Celica se pusti prazna, kadar institucija ne izračuna IRC na datum, poročan v stolpcu 0010 (tj. vrednost nič se poroča samo, kadar je rezultat izračuna enak nič). (a) 1 dejavnik za modeliranje, (b) 2 dejavnika za modeliranje, (c) več kot 2 dejavnika za modeliranje. Pt_a_. 2. ustaljena tržna praksa, Pt_b_. 2. LGD, ki se uporablja pri modelu IRB, Pt_c_. 2. drugi viri LGD (navedite). Grp. 11001. Podatki o modelu za trgovanje s korelacijo Vrstica Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Število dejavnikov za modeliranje Člen 377 Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se število dejavnikov modeliranja na ravni celotnega modela trgovanja s korelacijo. Odgovor je eden izmed naslednjih: Institucija uporabi stolpec 0020, če želi pojasniti odgovor iz stolpca 0010. 0020 Vir izgub ob neplačilu (LGD) Člen 377 Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se vir izgub ob neplačilu na ravni celotnega modela trgovanja s korelacijo. Odgovor je eden izmed naslednjih: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. Če je bila v stolpcu 0010 izbrana možnost (c), institucija podatke navede v tem stolpcu. (a) do 3 meseci, (b) več kot 3 in do 6 mesecev, (c) več kot 6 in do 9 mesecev, (d) več kot 9 in do 12 mesecev. Pt_a_. 2. bonitetne agencije, Pt_b_. 2. pristop IRB, Pt_c_. 2. tržno določene verjetnosti neplačila, Pt_d_. 2. drug vir verjetnosti neplačila (navedite). Pt_a_. 3. bonitetne agencije, Pt_b_. 3. pristop IRB, Pt_c_. 3. tržno določene matrike prehoda, Pt_d_. 3. drug vir matrik prehoda (navedite). Grp. 11002. Podatki po portfeljih za trgovanje s korelacijo Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V, in sicer samo za tiste portfelje, za katere se zahteva APR. Vrstica Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Obdobje likvidnosti Člen 377(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se obdobje likvidnosti, ki se uporablja na ravni portfelja. Odgovor je eden izmed naslednjih: 0020 Vir verjetnosti neplačila Člen 377 Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se vir verjetnosti neplačila, ki se uporablja na ravni portfelja. Odgovor je eden izmed naslednjih: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. Kadar je bila v stolpcu 0010 izbrana možnost (d), institucija podatke navede v stolpcu 0020. 0030 Vir matrik prehoda Člen 377 Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se vir matrik prehoda, ki se uporablja na ravni portfelja. Odgovor je eden izmed naslednjih: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. Kadar je bila v stolpcu 0010 izbrana možnost (d), institucija podatke navede v stolpcu 0020. Grp. 11003. Vsa cenovna tveganja (APR) po portfeljih/datumu za trgovanje s korelacijo Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V, in sicer samo za tiste portfelje, za katere se zahteva APR. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Datum Člen 377 Uredbe (EU) št. 575/2013 Vsa cenovna tveganja (APR) se poročajo za vseh 10 delovnih dni med začetnim referenčnim datumom mer tveganja in končnim referenčnim datumom mer tveganja (in končnim referenčnim datumom alternativnega standardiziranega pristopa) iz oddelka 1, točka (b), Priloge V. Za poročanje datumov se uporablja dogovor dd/mm/llll. 0060 Vsa cenovna tveganja (APR) Člen 377 Uredbe (EU) št. 575/2013 Poročajo se rezultati, dobljeni z uporabo regulativnega modela za trgovanje s korelacijo pri vsakem portfelju. Številčni podatki se poročajo za vsak datum iz stolpca 0010. Celica se pusti prazna, kadar institucija ne uporablja modela za trgovanje s korelacijo na datum iz stolpca 0010 (tj. vrednost nič se poroča samo, kadar je rezultat izračuna enak nič). (1) splošno obrestno tveganje, je odgovor ime valute zadevnega dejavnika tveganja netvegane obrestne mere, inflacije ali medvalutnega tveganja osnove (na podlagi oznake valute po ISO 4217, npr. EUR), (2) tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje, je odgovor številka skupine iz člena 325ah(1), razpredelnica 4, Uredbe (EU) št. 575/2013, (3) tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki ni vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor številka skupine iz člena 325am(1), razpredelnica 7, navedene uredbe, (4) tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki je vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor številka skupine iz člena 325ak, razpredelnica 6, navedene uredbe, (5) tveganje lastniških finančnih instrumentov, je odgovor številka skupine iz člena 325ap(1), razpredelnica 8, navedene uredbe, (6) blagovno tveganje, je odgovor številka skupine iz člena 325as, razpredelnica 9, navedene uredbe, (7) valutno tveganje in sestavini delta ali ukrivljenost, je odgovor ime valute (npr. USD; poročane kode valute ustrezajo oznaki valute po ISO 4217), (8) valutno tveganje in sestavina delta, je odgovor ime valutnega para (npr. EUR_USD; poročane kode valute ustrezajo oznaki valute po ISO 4217). (9) splošno obrestno tveganje in sestavina delta, je odgovor ime krivulje netvegane obrestne mere ali drugega ustreznega edinstvenega identifikatorja, (10) tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje ali razred tveganja kreditnega razmika za listinjenje, ki je vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo (ACTP CSR), je odgovor LEI izdajatelja in je identičen za kateri koli dve poročani občutljivosti na dva dejavnika tveganja, kjer je korelacijski parameter ρkl(name) enak 1 v skladu s členom 325ai(1) Uredbe (EU) št. 575/2013, (11) tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki ni vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor ime tranše ali drug ustrezen edinstveni identifikator, (12) tveganje lastniških vrednostnih papirjev, je odgovor koda ISIN osnovnega instrumenta, (13) blagovno tveganje, je odgovor ime blaga ali drug ustrezni edinstveni identifikator. (14) sestavini delta tveganja metode na podlagi občutljivosti, se poroča neto občutljivost na dejavnik tveganja (Sk), kot je določeno v členu 325r Uredbe (EU) št. 575/2013. Če so institucije pridobile dovoljenje svojega pristojnega organa za uporabo alternativnih izračunov občutljivosti na delta tveganje v skladu s členom 325t(5) navedene uredbe, se za poročanje sklicujejo na te alternativne opredelitve; (15) sestavini vega tveganja metode na podlagi občutljivosti, se poroča občutljivost na vega tveganje opcije na dani dejavnik tveganja (Sk), kot je določeno v členu 325s Uredbe (EU) št. 575/2013. Če so institucije pridobile dovoljenje svojega pristojnega organa za uporabo alternativnih izračunov občutljivosti na vega tveganje v skladu s členom 325t(6) navedene uredbe, se za poročanje sklicujejo na te alternativne izračune. Ne glede na to, ali institucija uporablja izračun iz člena 325s ali alternativni izračun v skladu s členom 325t(6) navedene uredbe, se občutljivost poroča po tehtanju z ustrezno implicitno nestanovitnostjo; (16) sestavini tveganja ukrivljenosti metode na podlagi občutljivosti, se poroča neto pozicija za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzgor za ta dejavnik tveganja (CVRk+) ali neto pozicija za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzdol za ta dejavnik tveganja (CVRk–), kot je določeno v členu 325g Uredbe (EU) št. 575/2013. (a) CQS 1, (b) CQS 2, (c) CQS 3, (d) CQS 4, (e) CQS 5, (f) CQS 6, (g) CQS ni dodeljena (brez bonitetne ocene). Grp. 12001. SBM. OBČUTLJIVOSTI NA TVEGANJA PO INSTRUMENTU/PORTFELJU Institucije za vsak instrument poročajo občutljivosti na dejavnike tveganja, ki jim je izpostavljen instrument. Poroča se ena vrstica na dejavnik tveganja/občutljivost. V posameznih vrsticah se poroča neto pozicija za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzgor za ta dejavnik tveganja (CVRk+) ali neto pozicija za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzdol za ta dejavnik tveganja (CVRk-), kot je določeno v členu 325g Uredbe (EU) št. 575/2013. Vse vrednosti se nanašajo na končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) (kot je določen v oddelku 1, točka (b)(v), Priloge V k tej uredbi). Institucije samo enkrat poročajo vsako kombinacijo portfelja, številke instrumenta (stolpec 0010), identifikatorja tveganja (stolpec 0020), skupine (stolpec 0030) in dodatnega identifikatorja (stolpec 0040). Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Številka instrumenta Oddelek 2 Priloge V Poroča se številka instrumenta iz Priloge V. 0020 Identifikator dejavnika tveganja Členi 325l, 325m, 325n, 325o, 325p, 325q Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se identifikator dejavnika tveganja, kot je določen v razpredelnici na koncu te priloge. 0030 Skupina Člen 325d(3) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se skupina; kadar identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0020, ustreza razredu tveganja: 0040 Dodatni identifikator 1 Členi 325l do 325q in 325ai Uredbe (EU) št. 575/2013 Poročajo se naslednje informacije o razlikovanju dejavnika tveganja na ravni znotraj skupin. Kadar identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0020, ustreza razredu tveganja: Kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov, institucije poročajo določeno vrednost (NULL) kot nerelevantno. 0060 Občutljivost na tveganje (rezultati v valuti poročanja) Člen 325d(2) in členi 325g, 325r, 325s, 325 t in 325ax Uredbe (EU) št. 575/2013 Občutljivosti na tveganja (občutljivosti delta/vega in pozicije tveganja ukrivljenosti) se poročajo na ravni vsakega instrumenta za vse relevantne dejavnike tveganja iz stolpcev 0020 do 0040. Vrednosti se poročajo v valuti poročanja institucije. Kadar identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0020, ustreza: Poročana vrednost se izrazi z decimalnim številom na vsaj dve decimalni mesti natančno. Vrednost nič se poroča samo, kadar je rezultat izračuna res nič. 0070 Valuta poročanja Poroča se ime valute poročanja institucije (poročane vrednosti ustrezajo oznaki valute po ISO 4217, npr. EUR). 0080 Občutljivost na tveganje (rezultati v valuti portfelja EBA) Oddelka 3 in 4 Priloge V k tej uredbi in člen 325d(2) ter členi 325g, 325r, 325s, 325 t in 325ax Uredbe (EU) št. 575/2013 Vrednosti se poročajo v skladu z navodili za stolpec 0060, vendar se pretvorijo po promptnem menjalnem tečaju ECB, povezanem z valuto portfelja, kot je določena v oddelkih 3 in 4 Priloge V k tej uredbi. 0090 Utež tveganja Del 3, naslov IV, poglavje 1a, oddelek 6, Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se utež tveganja, ki ustreza dejavniku tveganja, kot je določen v stolpcih 0020 do 0040. Če identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0020, ustreza sestavini tveganja ukrivljenosti, se poroča utež tveganja, uporabljena za določitev ustreznega relativnega premika. Poročana vrednost se izrazi z decimalnim številom na vsaj štiri decimalna mesta natančno. 0110 Dodatni identifikator 2 Člen 325p(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Če identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0010, ustreza razredu tveganja blagovno tveganje in sestavina delta tveganja metode na podlagi občutljivosti, je odgovor sklop pravnih pogojev v zvezi z lokacijo izročitve blaga ali drug ustrezni edinstveni identifikator. Kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov, institucije poročajo določeno vrednost (NULL) kot nerelevantno. 0120 Kategorija kreditne kakovosti Člen 325m(1) in člen 325ah(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 Če identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0010, ustreza razredu tveganja tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje in sestavina delta tveganja metode na podlagi občutljivosti, je odgovor eno od naslednjega: Kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov, institucije poročajo določeno vrednost (NULL) kot nerelevantno. (a) splošno obrestno tveganje (GIRR), (b) tveganje kreditnega razmika: tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje, (c) tveganje kreditnega razmika: tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki ni vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, (d) tveganje kreditnega razmika: tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki je vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo‘, (e) tveganje lastniških finančnih instrumentov, (f) blagovno tveganje, (g) valutno tveganje. Pt_a_. 2. delta tveganje, Pt_b_. 2. vega tveganje, Pt_c_. 2. tveganje ukrivljenosti. Pt_a_. 3. scenarij srednjih korelacij, Pt_b_. 3. scenarij visokih korelacij, Pt_c_. 3. scenarij nizkih korelacij. Pt_a_. 4. se poroča DA, če institucija pri izračunu rezultata, ki se poroča v stolpcih 0040 in 0060, uporablja pristop iz člena 325e(3), prvi pododstavek, Uredbe (EU) št. 575/2013; Pt_b_. 4. v nasprotnem primeru se poroča NE. Pt_a_. 5. se poroča DA, če institucija pri izračunu rezultata, ki se poroča v stolpcih 0040 in 0060, uporablja pristop iz člena 325q(7) Uredbe (EU) št. 575/2013; Pt_b_. 5. v nasprotnem primeru se poroča NE. Pt_a_. 6. se poroča DA, če institucija pri izračunu rezultata, ki se poroča v stolpcih 0040 in 0060, uporablja pristop iz člena 325q(6) Uredbe (EU) št. 575/2013; Pt_b_. 6. v nasprotnem primeru se poroča NE. Grp. 12002. SBM. SESTAVA KAPITALSKIH ZAHTEV PO PORTFELJIH Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Razred tveganja Člen 325d(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se razred tveganja. Odgovor je eden izmed naslednjih: 0020 Sestavina Člen 325e(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se sestavina metode na podlagi občutljivosti. Odgovor je eden izmed naslednjih: 0030 Scenarij korelacije Člen 325h Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se scenarij korelacije. Odgovor je eden izmed naslednjih: 0040 Kapitalske zahteve (rezultati v valuti poročanja) Člen 325h Uredbe (EU) št. 575/2013 Vrednosti kapitalskih zahtev se poročajo za končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) (kot je določen v oddelku 1, točka (b), Priloga V k tej uredbi) za vsak portfelj za vse ustrezne kombinacije razreda tveganja, sestavine in scenarija korelacije. Vrednosti se poročajo v valuti poročanja institucije in so izražene na vsaj na dve decimalni mesti natančno. 0050 Valuta poročanja Poroča se valuta poročanja institucije (poročana vrednost ustreza oznaki valute po ISO 4217). 0060 Kapitalske zahteve (rezultati v valuti portfelja EBA) Oddelka 3 in 4 Priloge V k tej uredbi ter člen 325h Uredbe (EU) št. 575/2013 Vrednosti se poročajo v skladu z navodili za stolpec 0040, vendar se pretvorijo po promptnem menjalnem tečaju ECB, povezanem z valuto portfelja, kot je določena v oddelkih 3 in 4 Priloge V k tej uredbi. 0070 Pozicije brez izbirnosti, za katere se uporabljajo kapitalske zahteve za tveganje ukrivljenosti Člen 325e(3) Uredbe (EU) št. 575/2013 Če sestavina v stolpcu 0020 ustreza tveganju ukrivljenosti: NE se poroča tudi, kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov. 0080 Pristop osnovne valute, ki se uporablja za delta valutno tveganje in valutno tveganje ukrivljenosti Člen 325q(7) Uredbe (EU) št. 575/2013 Če razred tveganja v stolpcu 0010 ustreza valutnemu tveganju in sestavina v stolpcu 0020 ustreza delta tveganju ali tveganju ukrivljenosti: NE se poroča tudi, kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov. 0090 Deljenje sestavin tveganja ukrivljenosti za valutno tveganje s skalarjem Člen 325q(6) Uredbe (EU) št. 575/2013 Če razred tveganja v stolpcu 0010 ustreza valutnemu tveganju in sestavina v stolpcu 0020 ustreza tveganju ukrivljenosti: NE se poroča tudi, kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov. 0100 Polje za prosto besedilo Institucija lahko v tem stolpcu navede dodatne informacije. (a) instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju; (b) pozicije v listinjenju, ki niso vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo; (c) pozicije v listinjenju, ki so vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo. Pt_a_. 2. podjetja, Pt_b_. 2. države, Pt_c_. 2. lokalne oblasti/občine. (d) ABCP – Azija, (e) ABCP – Evropa, (f) ABCP – Severna Amerika, (g) ABCP – preostali svet, (h) krediti za nakup vozil/zakup vozil – Azija, (i) krediti za nakup vozil/zakup vozil – Evropa, (j) krediti za nakup vozil/zakup vozil – Severna Amerika, (k) krediti za nakup vozil/zakup vozil – preostali svet, (l) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – Azija, (m) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – Evropa, (n) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – Severna Amerika, (o) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – preostali svet, (p) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – Azija, (q) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – Evropa, (r) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – Severna Amerika, (s) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – preostali svet, (t) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – Azija, (u) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – Evropa, (v) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – Severna Amerika, (w) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – preostali svet, (x) kreditne kartice – Azija, (y) kreditne kartice – Evropa, (z) kreditne kartice – Severna Amerika, (aa) kreditne kartice – preostali svet, (bb) drugi krediti na drobno – Azija, (cc) drugi krediti na drobno – Evropa, (dd) drugi krediti na drobno – Severna Amerika, (ee) drugi krediti na drobno – preostali svet, (ff) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – Azija, (gg) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – Evropa, (hh) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – Severna Amerika, (ii) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – preostali svet, (jj) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – Azija, (kk) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – Evropa, (ll) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – Severna Amerika, (mm) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – preostali svet, (nn) mala in srednja podjetja (MSP) – Azija, (oo) mala in srednja podjetja (MSP) – Evropa, (pp) mala in srednja podjetja (MSP) – Severna Amerika, (qq) mala in srednja podjetja (MSP) – preostali svet, (rr) študentska posojila– Azija, (ss) študentska posojila– Evropa, (tt) študentska posojila – Severna Amerika, (uu) študentska posojila – preostali svet. (51) instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju, je odgovor LEI dolžnika; (52) pozicije v listinjenju, ki niso vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor ime dolžnika ali edinstveni identifikator, ki označuje skupino osnovnih sredstev in tranšo; (53) pozicije v listinjenju, ki so vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor edinstveni identifikator, ki označuje družino, serijo in tranšo indeksa. Pt_a_. 3. CQS 1, Pt_b_. 3. CQS 2, Pt_c_. 3. CQS 3, Pt_d_. 2. CQS 4, Pt_e_. 2. CQS 5, Pt_f_. 2. CQS 6, Pt_g_. 2. CQS ni dodeljena (brez bonitetne ocene), Pt_h_. 2. CQS ni dodeljena (neplačano), Pt_i_. 2. CQS ni dodeljena (0 % utež tveganja). Pt_j_. 2. CQS 7, Pt_k_. 2. CQS 8, Pt_l_. 2. CQS 9, Pt_m_. 2. CQS 10, Pt_n_. 2. CQS 11, Pt_o_. 2. CQS 12, Pt_p_. 2. CQS 13, Pt_q_. 2. CQS 14, Pt_r_. 2. CQS 15, Pt_s_. 2. CQS 16, Pt_t_. 2. CQS 17, Pt_u_. 2. CQS vse drugo. Pt_a_. 4. lastniški finančni instrumenti, Pt_b_. 4. neprednostni dolžniški instrumenti, Pt_c_. 4. prednostni dolžniški instrumenti, Pt_d_. 3. krite obveznice. Pt_a_. 5. kratka izpostavljenost, Pt_b_. 5. dolga izpostavljenost. (81) če razred tveganja, poročan v stolpcu 0020, ustreza možnosti instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju in je poročana izpostavljenost dolga, institucije poročajo vsoto poslovnega izida P&Llong in prilagoditve Adjustmentlong v skladu s členom 325w(1) Uredbe (EU) št. 575/2013; (82) če razred tveganja, poročan v stolpcu 0020, ustreza možnosti instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju in je poročana izpostavljenost kratka, institucije poročajo vsoto poslovnega izida P&Lshort in prilagoditve Adjustmentshort v skladu s členom 325w(2) navedene uredbe; (83) če razred tveganja, poročan v stolpcu 0020, ustreza možnosti instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju in je poročana izpostavljenost dolga, institucije poročajo vsoto poslovnega izida P&Llong in prilagoditve Adjustmentlong v skladu s členom 325w(1) Uredbe (EU) št. 575/2013; (84) če razred tveganja, poročan v stolpcu 0020, ustreza možnosti instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju in je poročana izpostavljenost kratka, institucije poročajo vsoto poslovnega izida P&Lshort in prilagoditve Adjustmentshort v skladu s členom 325w(2) navedene uredbe; Grp. 12004. DRC. TRŽNE VREDNOSTI IN BRUTO ZNESKI SKOKOVITEGA NARAŠČANJA VERJETNOSTI NEPLAČILA (JTD) PO INSTRUMENTIH/PORTFELJIH Institucije poročajo izpostavljenosti, ki ustrezajo instrumentu, za vsak instrument posebej. Poroča se ena vrstica na izpostavljenost. Vse vrednosti se nanašajo na končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) (kot je določen v oddelku 1, točka (b)(v), Priloge V k tej uredbi). Izpostavljenosti se poročajo pred vsakršnim pobotom, vendar po replikaciji ali razstavljanju (kot sta opredeljena v členih 325z in 325ac Uredbe (EU) št. 575/2013), kadar je ustrezno. Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Številka instrumenta Oddelek 2 Priloge V Poroča se številka instrumenta iz Priloge V. 0020 Razred tveganja Člen 325v(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se razred tveganja, za katerega se v stolpcih 0030 in 0040 poroča zahteva za tveganje neplačila (DRC). Odgovor je ena izmed naslednjih vrst instrumentov: 0030 Skupina1 Člen 325y(3), člen 325aa(4) in člen 325ad(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se skupina. Če razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0020, ustreza možnosti nelistinjenja, je odgovor eno od naslednjega: Če namesto tega razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0020, ustreza možnosti listinjenja, ki niso vključena v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo‘, je odgovor eno od naslednjega: Če namesto tega razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0020, ustreza možnosti listinjenja, ki so vključena v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor listinjenja, ki so vključena v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo. 0040 Skupina2 Člen 325ad(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Če razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0020, ustreza možnosti listinjenja, ki so vključena v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor ime indeksa, sicer se poroča (NULL). 0050 Dolžnik Člen 325v(2), člen 325x(1), člen 325z in člen 325ac Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucije poročajo informacije v zvezi z dolžnikom. Kadar identifikator razreda tveganja, poročan v stolpcu 0020, ustreza: 0060 Kategorija kreditne kakovosti Člen 325y(1) in (2), člen 325aa(1) in člen 325ad(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucije poročajo kreditno kakovost. Odgovor je eden izmed naslednjih: Če razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0020, ustreza možnosti listinjenja, ki so vključena v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, ali listinjenja, ki niso vključena v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo je odgovor ena od zgornjih možnosti ali eno od naslednjega: 0070 Utež tveganja neplačila Člen 325v(1), točka (f), člen 325y(1) in (2), člen 325aa(1) in člen 325ad(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucije poročajo ustrezno utež tveganja. Uteži tveganja, ki se uporabljajo za izpostavljenosti iz naslova listinjenja, se poročajo po množenju z 8 % v skladu s členom 325aa(1) Uredbe (EU) št. 575/2013. 0080 Prednost Člen 325w(3) in (6) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se prednost izpostavljenosti. Če razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0020, ustreza možnosti instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju ali pozicije v listinjenju, ki niso vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo je odgovor eno od naslednjega: Celica se pusti prazna, kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov. 0090 Zapadlost Členi 325x, 325z in 325ac Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se datum zapadlosti izpostavljenosti. Za poročanje datumov se uporablja dogovor dd/mm/llll. 0100 Stopnja poplačljivosti Člen 325v(1), točka (e), Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucije poročajo stopnjo poplačljivosti. Stopnja poplačljivosti se izračuna z uporabo veljavne izgube ob neplačilu (LGD) kot stopnje poplačljivosti = 1 – LGD. Poročana stopnja poplačljivosti se izrazi kot decimalno število med 0 in 1, na vsaj štiri decimalna mesta natančno. 0110 Usmerjenost Člen 325a(1), točki (a) in (b), Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucije poročajo usmerjenost izpostavljenosti v skladu z opredelitvami pojmov iz člena 325v(1), točki (a) in (b), Uredbe (EU) št. 575/2013. Odgovor je eden izmed naslednjih: 0120 Točka vključitve (%) Člena 325aa in 325ad Uredbe (EU) št. 575/2013 Kadar se poročana izpostavljenost nanaša na tranšo, institucije poročajo točko vključitve tranše. Poročana vrednost se izrazi z decimalnim številom na vsaj štiri decimalna mesta natančno. 0130 Točka izločitve (%) Člena 325aa in 325ad Uredbe (EU) št. 575/2013 Kadar se poročana izpostavljenost nanaša na tranšo, institucije poročajo točko izključitve tranše. Poročana vrednost se izrazi z decimalnim številom na vsaj štiri decimalna mesta natančno. 0140–0170 Rezultati v valuti poročanja Vrednosti se poročajo v valuti poročanja institucije in so izražene na vsaj na štiri decimalna mesta natančno, kjer je ustrezno. 0140 Hipotetični znesek Člen 325w(1), (2) in (5) Uredbe (EU) št. 575/2013 Kadar razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0020, ustreza možnosti instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju, institucije poročajo hipotetični znesek instrumenta. Vrednost ustreza Vnotional iz člena 325w(1) in (2) Uredbe (EU) št. 575/2013 ali V iz člena 325w(5) navedene uredbe, odvisno od vrste izpostavljenosti. Celica se pusti prazna, kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov ali kadar institucija izrecno ne izračuna ali uporabi zneska, ki ga je treba poročati v tem stolpcu, da bi ocenila bruto znesek skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila. 0150 Poslovni izid + prilagoditev (P&L + Adjustment) Člen 325w(1), (2) in (5) Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucije poročajo vsoto poslovnega izida ter prilagoditve za vsako izpostavljenost: Celica se pusti prazna, kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov ali kadar institucija izrecno ne izračuna ali uporabi zneska, ki ga je treba poročati v tem stolpcu, da bi ocenila bruto znesek skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila. 0160 Bruto znesek skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila Člen 325v(1), točka (c), člen 325w(1), (2) in (5), člen 325z(1) in člen 325ac(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucije poročajo bruto znesek skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila za posamezno izpostavljenost. 0170 Valuta Poroča se valuta poročanja institucije (poročana vrednost ustreza oznaki valute po ISO 4217). 0180–0200 Rezultati v valuti portfelja EBA Oddelka 3 in 4 Priloge V k tej uredbi ter členi 325y, 325aa in 325ad Uredbe (EU) št. 575/2013 Vrednosti se poročajo v skladu z navodili za stolpec 0030, vendar se pretvorijo po promptnem menjalnem tečaju ECB, povezanem z valuto portfelja, kot je določena v oddelkih 3 in 4 Priloge V k tej uredbi. 0180 Hipotetični znesek Člen 325w(1), (2) in (5) Uredbe (EU) št. 575/2013 Kadar razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0020, ustreza možnosti instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju, institucije poročajo hipotetični znesek instrumenta. Vrednost ustreza Vnotional iz člena 325w(1) in (2) Uredbe (EU) št. 575/2013 ali V iz člena 325w(5) navedene uredbe, odvisno od vrste izpostavljenosti. Celica se pusti prazna, kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov ali kadar institucija izrecno ne izračuna ali uporabi zneska, ki ga je treba poročati v tem stolpcu, da bi ocenila bruto znesek skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila. 0190 Poslovni izid + prilagoditev (P&L + Adjustment) Člen 325w(1), (2) in (5) Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucije poročajo vsoto poslovnega izida ter prilagoditve za vsako izpostavljenost: Celica se pusti prazna, kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov ali kadar institucija izrecno ne izračuna ali uporabi zneska, ki ga je treba poročati v tem stolpcu, da bi ocenila bruto znesek skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila. 0200 Bruto znesek skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila Člen 325v(1), točka (c), člen 325w(1), (2) in (5), člen 325z(1) in člen 325ac(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucije poročajo bruto znesek skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila za posamezno izpostavljenost. (a) instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju, (b) pozicije v listinjenju, ki niso vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, (c) pozicije v listinjenju, ki so vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo. Pt_a_. 2. podjetja, Pt_b_. 2. države, Pt_c_. 2. lokalne oblasti/občine. (d) ABCP – Azija, (e) ABCP – Evropa, (f) ABCP – Severna Amerika, (g) ABCP – preostali svet, (h) krediti za nakup vozil/zakup vozil – Azija, (i) krediti za nakup vozil/zakup vozil – Evropa, (j) krediti za nakup vozil/zakup vozil – Severna Amerika, (k) krediti za nakup vozil/zakup vozil – preostali svet, (l) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – Azija, (m) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – Evropa, (n) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – Severna Amerika, (o) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – preostali svet, (p) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – Azija, (q) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – Evropa, (r) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – Severna Amerika, (s) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – preostali svet, (t) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – Azija, (u) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – Evropa, (v) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – Severna Amerika, (w) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – preostali svet, (x) kreditne kartice – Azija, (y) kreditne kartice – Evropa, (z) kreditne kartice – Severna Amerika, (aa) kreditne kartice – preostali svet, (bb) drugi krediti na drobno – Azija, (cc) drugi krediti na drobno – Evropa, (dd) drugi krediti na drobno – Severna Amerika, (ee) drugi krediti na drobno – preostali svet, (ff) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – Azija, (gg) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – Evropa, (hh) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – Severna Amerika, (ii) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – preostali svet, (jj) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – Azija, (kk) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – Evropa, (ll) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – Severna Amerika, (mm) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – preostali svet, (nn) mala in srednja podjetja (MSP) – Azija, (oo) mala in srednja podjetja (MSP) – Evropa, (pp) mala in srednja podjetja (MSP) – Severna Amerika, (qq) mala in srednja podjetja (MSP) – preostali svet, (rr) študentska posojila– Azija, (ss) študentska posojila– Evropa, (tt) študentska posojila – Severna Amerika, (uu) študentska posojila – preostali svet. Grp. 12005. DRC. SESTAVA KAPITALSKIH ZAHTEV PO PORTFELJIH Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Razred tveganja Člen 325v(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se razred tveganja, za katerega se v stolpcih 0030 in 0040 poroča zahteva za tveganje neplačila. Odgovor je ena izmed naslednjih vrst instrumentov: 0020 Skupina1 Člen 325y(3), člen 325aa(4) in člen 325ad(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se skupina. Če razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0010, ustreza možnosti instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju, je odgovor eno od naslednjega: Če namesto tega razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0010, ustreza možnosti pozicije v listinjenju, ki niso vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo‘, je odgovor eno od naslednjega: Če namesto tega razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0010, ustreza možnosti pozicije v listinjenju, ki so vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor listinjenja, ki so vključena v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo. 0030 Skupina2 Člen 325ad(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Če razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0010, ustreza možnosti pozicije v listinjenju, ki so vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor ime indeksa, sicer se poroča (NULL). 0040 Kapitalske zahteve (rezultati v valuti poročanja) Členi 325y, 325aa in 325ad Uredbe (EU) št. 575/2013 Kapitalske zahteve za tveganje neplačila se poročajo na končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) (kot je določen v oddelku 1, točka (b), Priloge V k tej uredbi). Vrednosti se poročajo v valuti poročanja institucije in so izražene na vsaj na dve decimalni mesti natančno. 0050 Valuta poročanja Poroča se valuta poročanja institucije (poročana vrednost ustreza oznaki valute po ISO 4217). 0060 Kapitalske zahteve (rezultati v valuti portfelja EBA) Oddelka 3 in 4 Priloge V k tej uredbi ter členi 325y, 325aa in 325ad Uredbe (EU) št. 575/2013 Vrednosti se poročajo v skladu z navodili za stolpec 0030, vendar se pretvorijo po promptnem menjalnem tečaju ECB, povezanem z valuto portfelja, kot je določena v oddelkih 3 in 4 Priloge V k tej uredbi. Grp. 12006. ASA. KAPITALSKE ZAHTEVE Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Številka portfelja Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V. 0020–0040 Rezultati v valuti poročanja Oddelka 3 in 4 Priloge V 0020 Kapitalske zahteve za metodo na podlagi občutljivosti Člen 325h Uredbe (EU) št. 575/2013 Kapitalske zahteve po metodi na podlagi občutljivosti v skladu z alternativnim standardiziranim pristopom se poročajo za končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) (kot je določen v oddelku 1, točka (b), Priloge V k tej uredbi) za vsak portfelj. 0030 Kapitalske zahteve za tveganje neplačila Člen 325v Uredbe (EU) št. 575/2013 Kapitalske zahteve za tveganje neplačila v skladu z alternativnim standardiziranim pristopom se poročajo za končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) (kot je določen v oddelku 1, točka (b), Priloge V k tej uredbi) za vsak portfelj. 0040 Kapitalske zahteve za pribitek za preostala tveganja Člen 325u Uredbe (EU) št. 575/2013 Kapitalske zahteve za pribitek za preostala tveganja v skladu z alternativnim standardiziranim pristopom se poročajo za končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) (kot je določen v oddelek 1, točka (b), Priloge V k tej uredbi) za vsak portfelj. 0050–0070 Rezultati v valuti portfelja EBA Oddelka 3 in 4 Priloge V Če se valuta poročanja institucije razlikuje od valut portfelja EBA, določenih v oddelkih 3 in 4, Priloge V k tej uredbi, institucije pretvorijo valuto poročanja po veljavnem promptnem menjalnem tečaju ECB. 0050 Kapitalske zahteve za metodo na podlagi občutljivosti Člen 325h Uredbe (EU) št. 575/2013 Kapitalske zahteve po metodi na podlagi občutljivosti v skladu z alternativnim standardiziranim pristopom se poročajo za končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) (kot je določen v oddelku 1, točka (b), Priloge V k tej uredbi) za vsak portfelj. 0060 Kapitalske zahteve za tveganje neplačila Člen 325v Uredbe (EU) št. 575/2013 Kapitalske zahteve za tveganje neplačila v skladu z alternativnim standardiziranim pristopom se poročajo za končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) (kot je določen v oddelku 1, točka (b), Priloge V k tej uredbi) za vsak portfelj. 0070 Kapitalske zahteve za pribitek za preostala tveganja Člen 325u Uredbe (EU) št. 575/2013 Kapitalske zahteve za pribitek za preostala tveganja v skladu z alternativnim standardiziranim pristopom se poročajo za končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) (kot je določen v oddelek 1, točka (b), Priloge V k tej uredbi) za vsak portfelj. (a) GIRR (splošno obrestno tveganje); (b) CSR_NON_SEC (tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje); (c) CSR_SEC_NON_ACTP (tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki ni vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo); (d) CSR_SEC_ACTP (tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki je vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo); (e) EQ (tveganje lastniških finančnih instrumentov); (f) CM (blagovno tveganje); (g) FX (valutno tveganje). (1) Stolpec razred tveganja se nanaša na člen 325d(1) Uredbe (EU) št. 575/2013. Za označevanje razredov tveganja se uporabljajo naslednje kratice: (a) DELTA (delta tveganje); (b) VEGA (vega tveganje); (c) CURVATURE (tveganje ukrivljenosti). (2) Stolpec sestavina se nanaša na člen 325e(1) Uredbe (EU) št. 575/2013. Za označevanje sestavin metode na podlagi občutljivosti se uporabljajo naslednje kratice: (3) Stolpec zapadlost se nanaša na zapadlost dejavnika tveganja, pri čemer so dejavniki tveganja opredeljeni s pomočjo določenih točk v skladu s členi 325l, 325m, 325n, 325o, 325p in 325q Uredbe (EU) št. 575/2013. Za dejavnike vega splošnega obrestnega tveganja, kot so določeni v členu 325l(7) navedene uredbe, se navedeta dve zapadlosti, ločeni z vezajem (npr. 0,5 leta – 0,5 leta), pri čemer se prva nanaša na zapadlost opcije, druga pa na preostalo zapadlost osnovnega instrumenta opcije na datum izteka opcije. (4) V stolpcu dodatne specifikacije so nadalje določeni ustrezni dejavniki tveganja v zvezi z razlikovanjem med dejavniki tveganja inflacije in dejavniki medvalutnega tveganja osnove v skladu s členom 325l Uredbe (EU) št. 575/2013, razlikovanjem med dejavniki tveganja, ki se nanašajo na dolžniške instrumente, in dejavniki tveganja, ki se nanašajo na kreditne zamenjave v skladu s členoma 325m in 325n navedene uredbe, razlikovanjem med dejavniki tveganja promptne cene lastniških finančnih instrumentov in cene repo poslov z lastniškimi finančnimi instrumenti v skladu s členom 325o navedene uredbe ter razlikovanjem med neto pozicijo za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzgor za ta dejavnik tveganja (CVRk+) ali neto pozicijo za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzdol za ta dejavnik tveganja (CVRk-), kot je določeno v členu 325g navedene uredbe. Razred tveganja Sestavina Zapadlost Dodatne specifikacije Identifikator dejavnika tveganja Pravna podlaga CM DELTA 0 let CM_D_00.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM DELTA 0,25 leta CM_D_00.25 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM DELTA 0,5 leta CM_D_00.50 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM DELTA 1 leto CM_D_01.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM DELTA 2 leti CM_D_02.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM DELTA 3 leta CM_D_03.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM DELTA 5 let CM_D_05.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM DELTA 10 let CM_D_10.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM DELTA 15 let CM_D_15.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM DELTA 20 let CM_D_20.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM DELTA 30 let CM_D_30.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM VEGA 0,5 leta CM_V_00.50 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM VEGA 1 leto CM_V_01.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM VEGA 3 leta CM_V_03.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM VEGA 5 let CM_V_05.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM VEGA 10 let CM_V_10.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM CURVATURE Sprememba navzgor CM_CU Člena 325p in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 CM CURVATURE Sprememba navzdol CM_CD Člena 325p in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 0,5 leta Dolžniški instrument CSR_NON_SEC_D_00.50_DEBT Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 1 leto Dolžniški instrument CSR_NON_SEC_D_01.00_DEBT Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 3 leta Dolžniški instrument CSR_NON_SEC_D_03.00_DEBT Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 5 let Dolžniški instrument CSR_NON_SEC_D_05.00_DEBT Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 10 let Dolžniški instrument CSR_NON_SEC_D_10.00_DEBT Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 0,5 leta Kreditna zamenjava CSR_NON_SEC_D_00.50_CDS Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 1 leto Kreditna zamenjava CSR_NON_SEC_D_01.00_CDS Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 3 leta Kreditna zamenjava CSR_NON_SEC_D_03.00_CDS Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 5 let Kreditna zamenjava CSR_NON_SEC_D_05.00_CDS Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 10 let Kreditna zamenjava CSR_NON_SEC_D_10.00_CDS Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 0,5 leta CSR_NON_SEC_V_00.50 Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 1 leto CSR_NON_SEC_V_01.00 Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 3 leta CSR_NON_SEC_V_03.00 Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 5 let CSR_NON_SEC_V_05.00 Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 10 let CSR_NON_SEC_V_10.00 Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC CURVATURE Sprememba navzgor CSR_NON_SEC_CU Člena 325m in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC CURVATURE Sprememba navzdol CSR_NON_SEC_CD Člena 325m in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 0,5 leta Dolžniški instrument CSR_SEC_ACTP_D_00.50_DEBT Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 1 leto Dolžniški instrument CSR_SEC_ACTP_D_01.00_DEBT Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 3 leta Dolžniški instrument CSR_SEC_ACTP_D_03.00_DEBT Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 5 let Dolžniški instrument CSR_SEC_ACTP_D_05.00_DEBT Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 10 let Dolžniški instrument CSR_SEC_ACTP_D_10.00_DEBT Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 0,5 leta Kreditna zamenjava CSR_SEC_ACTP_D_00.50_CDS Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 1 leto Kreditna zamenjava CSR_SEC_ACTP_D_01.00_CDS Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 3 leta Kreditna zamenjava CSR_SEC_ACTP_D_03.00_CDS Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 5 let Kreditna zamenjava CSR_SEC_ACTP_D_05.00_CDS Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 10 let Kreditna zamenjava CSR_SEC_ACTP_D_10.00_CDS Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 0,5 leta CSR_SEC_ACTP_V_00.50 Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 1 leto CSR_SEC_ACTP_V_01.00 Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 3 leta CSR_SEC_ACTP_V_03.00 Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 5 let CSR_SEC_ACTP_V_05.00 Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 10 let CSR_SEC_ACTP_V_10.00 Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP CURVATURE Sprememba navzgor CSR_SEC_ACTP_CU Člena 325n in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP CURVATURE Sprememba navzdol CSR_SEC_ACTP_CD Člena 325n in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 0,5 leta Dolžniški instrument CSR_SEC_NON_ACTP_D_00.50_DEBT Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 1 leto Dolžniški instrument CSR_SEC_NON_ACTP_D_01.00_DEBT Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 3 leta Dolžniški instrument CSR_SEC_NON_ACTP_D_03.00_DEBT Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 5 let Dolžniški instrument CSR_SEC_NON_ACTP_D_05.00_DEBT Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 10 let Dolžniški instrument CSR_SEC_NON_ACTP_D_10.00_DEBT Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 0,5 leta Kreditna zamenjava CSR_SEC_NON_ACTP_D_00.50_CDS Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 1 leto Kreditna zamenjava CSR_SEC_NON_ACTP_D_01.00_CDS Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 3 leta Kreditna zamenjava CSR_SEC_NON_ACTP_D_03.00_CDS Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 5 let Kreditna zamenjava CSR_SEC_NON_ACTP_D_05.00_CDS Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 10 let Kreditna zamenjava CSR_SEC_NON_ACTP_D_10.00_CDS Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 0,5 leta CSR_SEC_NON_ACTP_V_00.50 Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 1 leto CSR_SEC_NON_ACTP_V_01.00 Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 3 leta CSR_SEC_NON_ACTP_V_03.00 Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 5 let CSR_SEC_NON_ACTP_V_05.00 Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 10 let CSR_SEC_NON_ACTP_V_10.00 Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP CURVATURE Sprememba navzgor CSR_SEC_NON_ACTP_CU Člena 325n in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP CURVATURE Sprememba navzdol CSR_SEC_NON_ACTP_CD Člena 325n in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 EQ DELTA Promptna cena EQ_D_SPOT Člen 325o Uredbe (EU) št. 575/2013 EQ DELTA Cena repo posla EQ_D_REPO Člen 325o Uredbe (EU) št. 575/2013 EQ VEGA 0,5 leta EQ_V_00.50 Člen 325o Uredbe (EU) št. 575/2013 EQ VEGA 1 leto EQ_V_01.00 Člen 325o Uredbe (EU) št. 575/2013 EQ VEGA 3 leta EQ_V_03.00 Člen 325o Uredbe (EU) št. 575/2013 EQ VEGA 5 let EQ_V_05.00 Člen 325o Uredbe (EU) št. 575/2013 EQ VEGA 10 let EQ_V_10.00 Člen 325o Uredbe (EU) št. 575/2013 EQ CURVATURE Sprememba navzgor EQ_CU Člena 325o in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 EQ CURVATURE Sprememba navzdol EQ_CD Člena 325o in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 FX DELTA FX_D Člen 325q Uredbe (EU) št. 575/2013 FX VEGA 0,5 leta FX_V_00.50 Člen 325q Uredbe (EU) št. 575/2013 FX VEGA 1 leto FX_V_01.00 Člen 325q Uredbe (EU) št. 575/2013 FX VEGA 3 leta FX_V_03.00 Člen 325q Uredbe (EU) št. 575/2013 FX VEGA 5 let FX_V_05.00 Člen 325q Uredbe (EU) št. 575/2013 FX VEGA 10 let FX_V_10.00 Člen 325q Uredbe (EU) št. 575/2013 FX CURVATURE Sprememba navzgor FX_CU Člena 325q in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 FX CURVATURE Sprememba navzdol FX_CD Člena 325q in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA 0,25 leta GIRR_D_00.25 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA 0,5 leta GIRR_D_00.50 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA 1 leto GIRR_D_01.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA 2 leti GIRR_D_02.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA 3 leta GIRR_D_03.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA 5 let GIRR_D_05.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA 10 let GIRR_D_10.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA 15 let GIRR_D_15.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA 20 let GIRR_D_20.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA 30 let GIRR_D_30.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA Inflacija GIRR_D_INF Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA Medvalutna osnova (prek EUR) GIRR_D_CRO_EUR Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA Medvalutna osnova (prek USD) GIRR_D_CRO_USD Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 leta – 0,5 leta GIRR_V_00.50_00.50 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 1 leto < 0,5 leta GIRR_V_01.00_00.50 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 3 leta – 0,5 leta GIRR_V_03.00_00.50 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 5 let – 0,5 leta GIRR_V_05.00_00.50 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 10 let – 0,5 leta GIRR_V_10.00_00.50 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 leta – 1 leto GIRR_V_00.50_01.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 1 leto – 1 leto GIRR_V_01.00_01.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 3 leta – 1 leto GIRR_V_03.00_01.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 5 let – 1 leto GIRR_V_05.00_01.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 10 let – 1 leto GIRR_V_10.00_01.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 leta – 3 leta GIRR_V_00.50_03.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 1 leto < 3 leta GIRR_V_01.00_03.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 3 leta – 3 leta GIRR_V_03.00_03.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 5 let – 3 leta GIRR_V_05.00_03.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 10 let – 3 leta GIRR_V_10.00_03.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 leta – 5 let GIRR_V_00.50_05.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 1 leto < 5 let GIRR_V_01.00_05.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 3 let – 5 leta GIRR_V_03.00_05.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 5 let – 5 let GIRR_V_05.00_05.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 10 let – 5 let GIRR_V_10.00_05.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 leta – 10 let GIRR_V_00.50_10.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 1 leto < 10 let GIRR_V_01.00_10.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 3 leta – 10 let GIRR_V_03.00_10.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 5 let – 10 let GIRR_V_05.00_10.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 10 let – 10 let GIRR_V_10.00_10.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 leta Inflacija GIRR_V_00.50_INF Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 1 leto Inflacija GIRR_V_01.00_INF Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 3 leta Inflacija GIRR_V_03.00_INF Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 5 let Inflacija GIRR_V_05.00_INF Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 10 let Inflacija GIRR_V_10.00_INF Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 leta Medvalutna osnova (prek EUR) GIRR_V_00.50_CRO_EUR Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 1 leto Medvalutna osnova (prek EUR) GIRR_V_01.00_CRO_EUR Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 3 leta Medvalutna osnova (prek EUR) GIRR_V_03.00_CRO_EUR Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 5 let Medvalutna osnova (prek EUR) GIRR_V_05.00_CRO_EUR Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 10 let Medvalutna osnova (prek EUR) GIRR_V_10.00_CRO_EUR Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 leta Medvalutna osnova (prek USD) GIRR_V_00.50_CRO_USD Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 1 leto Medvalutna osnova (prek USD) GIRR_V_01.00_CRO_USD Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 3 leta Medvalutna osnova (prek USD) GIRR_V_03.00_CRO_USD Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 5 let Medvalutna osnova (prek USD) GIRR_V_05.00_CRO_USD Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 10 let Medvalutna osnova (prek USD) GIRR_V_10.00_CRO_USD Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR CURVATURE Sprememba navzgor GIRR_CU Člena325l in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR CURVATURE Sprememba navzdol GIRR_CD Člena325l in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013

PRILOGA VI REZULTATI PORTFELJEV ZA NADZORNIŠKO PRIMERJANJE

NAVODILA V ZVEZI S PREDLOGAMI

C 106.00 – Začetna tržna vrednost in utemeljitev izključitve Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Številka instrumenta Priloga V, oddelek 2, k tej uredbi Poroča se številka instrumenta iz Priloge V k tej uredbi. 0020 Modeliranost instrumenta za VaR in sVaR (DA/NE) 0030 Modeliranost instrumenta za IRC (DA/NE) 0040 Modeliranost instrumenta za trgovanje s korelacijo (DA/NE) Poroča se DA ali NE. 0050 Utemeljitev izključitve člen 3(2) Poroča se ena od naslednjih možnosti: 0060 Polje za prosto besedilo Institucija lahko v tem stolpcu navede dodatne informacije. 0070 Začetna tržna vrednost (IMV) Tekoča tržna vrednost vsakega instrumenta na referenčni datum ob 17.30 po srednjeevropskem času (kot je navedeno v Prilogi V, oddelek 1, točka (b), k tej uredbi. Celica se pusti prazna, kadar institucija ne želi navesti IMV za določen portfelj (tj. vrednost nič se poroča samo, kadar je rezultat izračuna enak nič). (1) Poroča se DA ali NE. (2) Poroča se DA ali NE. (a) regulativni organ ni odobril modela, (b) instrument ali osnova ni notranje odobrena, (c) osnova ali značilnost modeliranja se ne upošteva interno, (d) drugi razlogi za izključitev. Utemeljitev navedite v stolpcu 0060.

Poroča se DA ali NE.

Poroča se DA ali NE.

C 106.00

(a) regulativni organ ni odobril modela,

(b) instrument ali osnova ni notranje odobrena,

(c) osnova ali značilnost modeliranja se ne upošteva interno,

(d) drugi razlogi za izključitev. Utemeljitev navedite v stolpcu 0060.

C 106.01 – SBM. Občutljivosti na tveganja po instrumentu Institucije poročajo občutljivosti na dejavnike tveganja, ki jim je izpostavljen instrument. Poroča se ena vrstica na dejavnik tveganja/občutljivost. V posameznih vrsticah se poroča neto pozicija za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzgor za ta dejavnik tveganja (CVRk+) ali neto pozicija za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzdol za ta dejavnik tveganja (CVRk–), kot je določeno v členu 325g Uredbe (EU) št. 575/2013. Vse vrednosti se nanašajo na referenčni datum začetne ocene tržne vrednosti (in začetne predložitve metode na podlagi občutljivosti), kot je določen v oddelku 1, točka (b)(ii), Priloge V k tej uredbi. Institucije samo enkrat poročajo vsako kombinacijo številke instrumenta, identifikatorja tveganja (stolpec 0010), skupine (stolpec 0020) in dodatnega identifikatorja (stolpec 0030). Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Številka instrumenta Oddelek 2 Priloge V Poroča se številka instrumenta iz Priloge V. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Identifikator dejavnika tveganja Členi 325l, 325m, 325n, 325o, 325p in 325q Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se identifikator dejavnika tveganja, kot je določen v razpredelnici na koncu te priloge. 0020 Skupina Člen 325d(3) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se skupina; kadar identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0010, ustreza razredu tveganja: 0030 Dodatni identifikator 1 Členi 325l do 325q in člen 325ai Uredbe (EU) št. 575/2013 Poročajo se naslednje informacije o razlikovanju dejavnika tveganja na ravni znotraj skupin. Kadar identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0010, ustreza razredu tveganja: Kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov, institucije poročajo določeno vrednost (NULL) kot nerelevantno. 0050 Občutljivost na tveganje (rezultati v valuti poročanja) Člen 325d(2) in členi 325g, 325r, 325s, 325 t in 325ax Uredbe (EU) št. 575/2013 Občutljivosti na tveganja (občutljivosti delta/vega in pozicije tveganja ukrivljenosti) se poročajo na ravni vsakega instrumenta za vse relevantne dejavnike tveganja iz stolpcev 0010 do 0030. Vrednosti se poročajo v valuti poročanja institucije. Kadar identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0010, ustreza: Poročana vrednost se izrazi z decimalnim številom na vsaj dve decimalni mesti natančno. Vrednost nič se poroča samo, kadar je rezultat izračuna res nič. 0060 Valuta poročanja Poroča se ime valute poročanja institucije (poročane vrednosti ustrezajo oznaki valute po ISO 4217, npr. EUR). 0070 Občutljivost na tveganje (rezultati v valuti instrumenta EBA) Oddelek 2 Priloge V k tej uredbi in člen 325d(2) ter členi 325g, 325r in 325s Uredbe (EU) št. 575/2013 Vrednosti se poročajo v skladu z navodili za stolpec 0050, vendar se pretvorijo po promptnem menjalnem tečaju ECB, povezanem z valuto instrumenta, kot je določena v oddelku 2 Priloge V k tej uredbi. 0080 Model določanja cen Člen 325t Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucija določi, kateri model oblikovanja cen se uporablja za izpeljavo občutljivosti. Poroča se ena od naslednjih možnosti: 0090 Opredelitev občutljivosti Členi 325r, 325s in 325t Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucija določi, katera opredelitev občutljivosti se uporablja pri izračunu kapitalskih zahtev. Poroča se ena od naslednjih možnosti: Če identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0010, ustreza sestavini tveganja ukrivljenosti metode na podlagi občutljivosti, se poroča vrednost iz točke (b), če katera koli občutljivost, uporabljena pri izračunu poročane pozicije za tveganje ukrivljenosti, temelji na opredelitvi občutljivosti v skladu s členom 325t(5) in (6) Uredbe (EU) št. 575/2013, sicer se poroča vrednost iz točke (a). 0100 Polje za prosto besedilo Institucija lahko v tem stolpcu navede dodatne informacije v zvezi z uporabljenim modelom določanja cen in opredelitvijo občutljivosti. 0110 Dodatni identifikator 2 Člen 325p(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Če identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0010, ustreza razredu tveganja blagovno tveganje in sestavina delta tveganja metode na podlagi občutljivosti, je odgovor sklop pravnih pogojev v zvezi z lokacijo izročitve blaga ali drug ustrezni edinstveni identifikator. Kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov, institucije poročajo določeno vrednost (NULL) kot nerelevantno. 0120 Kategorija kreditne kakovosti Člen 325m(1) in člen 325ah(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 Če identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0010, ustreza razredu tveganja tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje in sestavina delta tveganja metode na podlagi občutljivosti, je odgovor eno od naslednjega: Kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov, institucije poročajo določeno vrednost (NULL) kot nerelevantno. (1) splošno obrestno tveganje, je odgovor ime valute zadevnega dejavnika tveganja netvegane obrestne mere, inflacije ali medvalutnega tveganja osnove (na podlagi oznake valute po ISO 4217, npr. EUR), (2) tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje, je odgovor številka skupine iz člena 325ah(1), razpredelnica 4, Uredbe (EU) št. 575/2013, (3) tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki ni vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor številka skupine iz člena 325am(1), razpredelnica 7, navedene uredbe, (4) tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki je vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor številka skupine iz člena 325ak, razpredelnica 6, navedene uredbe, (5) tveganje lastniških vrednostnih papirjev, je odgovor številka skupine iz člena 325ap(1), razpredelnica 8, navedene uredbe, (6) blagovno tveganje, je odgovor številka skupine iz člena 325as, razpredelnica 9, navedene uredbe, (7) valutno tveganje in sestavini delta ali ukrivljenost, je odgovor ime valute (npr. USD; poročane kode valute ustrezajo oznaki valute po ISO 4217), (8) valutno tveganje in sestavina vega, je odgovor ime valutnega para (npr. EUR_USD, poročane kode valute ustrezajo oznaki valute po ISO 4217). (9) splošno obrestno tveganje in sestavina delta, je odgovor ime krivulje netvegane obrestne mere ali drugega ustreznega edinstvenega identifikatorja, (10) tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje ali razred tveganja kreditnega razmika za listinjenje, ki je vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo (ACTP CSR), je odgovor LEI izdajatelja in je identičen za kateri koli dve poročani občutljivosti na dva dejavnika tveganja, kjer je korelacijski parameter ρkl(name) enak 1 v skladu s členom 325ai(1) Uredbe (EU) št. 575/2013, (11) tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki ni vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor ime tranše ali drug ustrezen edinstveni identifikator, (12) tveganje lastniških vrednostnih papirjev, je odgovor koda ISIN osnovnega instrumenta, (13) blagovno tveganje, je odgovor ime blaga ali drug ustrezni edinstveni identifikator. (14) sestavini delta tveganja metode na podlagi občutljivosti, se poroča neto občutljivost na dejavnik tveganja (Sk), kot je določeno v členu 325r Uredbe (EU) št. 575/2013. Če so institucije pridobile dovoljenje svojega pristojnega organa za uporabo alternativnih definicij občutljivosti na delta tveganje v skladu s členom 325t(5) navedene uredbe, se za poročanje sklicujejo na te alternativne opredelitve; (15) sestavini vega tveganja metode na podlagi občutljivosti, se poroča občutljivost na vega tveganje opcije na dani dejavnik tveganja (Sk), kot je določeno v členu 325s Uredbe (EU) št. 575/2013. Če so institucije pridobile dovoljenje svojega pristojnega organa za uporabo alternativnih izračunov občutljivosti na vega tveganje v skladu s členom 325t(6) navedene uredbe, se za poročanje sklicujejo na te alternativne izračune. Ne glede na to, ali institucija uporablja opredelitev iz člena 325s ali alternativni izračun v skladu s členom 325t(6) navedene uredbe, se občutljivost poroča po tehtanju z ustrezno implicitno nestanovitnostjo; (16) sestavini tveganja ukrivljenosti metode na podlagi občutljivosti, se poroča neto pozicija za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzgor za ta dejavnik tveganja (CVRk+) ali neto pozicija za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzdol za ta dejavnik tveganja (CVRk–), kot je določeno v členu 325g Uredbe (EU) št. 575/2013. (a) modeli določanja cen institucije, ki so podlaga za poročanje o poslovnem izidu višjemu vodstvu (kot v členu 325t(1), prvi pododstavek, Uredbe (EU) št. 575/2013), (b) pristop notranjih modelov institucije (kot v členu 325t(1), drugi pododstavek, navedene uredbe). Pt_a_. 2. opredelitev občutljivosti v členih 325r in 325s Uredbe (EU) št. 575/2013, Pt_b_. 2. opredelitev občutljivosti v skladu s členom 325t(5) in (6) Uredbe (EU) št. 575/2013. Pt_a_. 3. CQS 1, Pt_b_. 3. CQS 2, (c) CQS 3, (d) CQS 4, (e) CQS 5, (f) CQS 6, (g) CQS ni dodeljena (brez bonitetne ocene).

splošno obrestno tveganje, je odgovor ime valute zadevnega dejavnika tveganja netvegane obrestne mere, inflacije ali medvalutnega tveganja osnove (na podlagi oznake valute po ISO 4217, npr. EUR),

tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje, je odgovor številka skupine iz člena 325ah(1), razpredelnica 4, Uredbe (EU) št. 575/2013,

tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki ni vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor številka skupine iz člena 325am(1), razpredelnica 7, navedene uredbe,

tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki je vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor številka skupine iz člena 325ak, razpredelnica 6, navedene uredbe,

tveganje lastniških vrednostnih papirjev, je odgovor številka skupine iz člena 325ap(1), razpredelnica 8, navedene uredbe,

blagovno tveganje, je odgovor številka skupine iz člena 325as, razpredelnica 9, navedene uredbe,

valutno tveganje in sestavini delta ali ukrivljenost, je odgovor ime valute (npr. USD; poročane kode valute ustrezajo oznaki valute po ISO 4217),

valutno tveganje in sestavina vega, je odgovor ime valutnega para (npr. EUR_USD, poročane kode valute ustrezajo oznaki valute po ISO 4217).

splošno obrestno tveganje in sestavina delta, je odgovor ime krivulje netvegane obrestne mere ali drugega ustreznega edinstvenega identifikatorja,

tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje ali razred tveganja kreditnega razmika za listinjenje, ki je vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo (ACTP CSR), je odgovor LEI izdajatelja in je identičen za kateri koli dve poročani občutljivosti na dva dejavnika tveganja, kjer je korelacijski parameter ρkl(name) enak 1 v skladu s členom 325ai(1) Uredbe (EU) št. 575/2013,

tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki ni vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor ime tranše ali drug ustrezen edinstveni identifikator,

tveganje lastniških vrednostnih papirjev, je odgovor koda ISIN osnovnega instrumenta,

blagovno tveganje, je odgovor ime blaga ali drug ustrezni edinstveni identifikator.

sestavini delta tveganja metode na podlagi občutljivosti, se poroča neto občutljivost na dejavnik tveganja (Sk), kot je določeno v členu 325r Uredbe (EU) št. 575/2013. Če so institucije pridobile dovoljenje svojega pristojnega organa za uporabo alternativnih definicij občutljivosti na delta tveganje v skladu s členom 325t(5) navedene uredbe, se za poročanje sklicujejo na te alternativne opredelitve;

sestavini vega tveganja metode na podlagi občutljivosti, se poroča občutljivost na vega tveganje opcije na dani dejavnik tveganja (Sk), kot je določeno v členu 325s Uredbe (EU) št. 575/2013. Če so institucije pridobile dovoljenje svojega pristojnega organa za uporabo alternativnih izračunov občutljivosti na vega tveganje v skladu s členom 325t(6) navedene uredbe, se za poročanje sklicujejo na te alternativne izračune. Ne glede na to, ali institucija uporablja opredelitev iz člena 325s ali alternativni izračun v skladu s členom 325t(6) navedene uredbe, se občutljivost poroča po tehtanju z ustrezno implicitno nestanovitnostjo;

sestavini tveganja ukrivljenosti metode na podlagi občutljivosti, se poroča neto pozicija za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzgor za ta dejavnik tveganja (CVRk+) ali neto pozicija za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzdol za ta dejavnik tveganja (CVRk–), kot je določeno v členu 325g Uredbe (EU) št. 575/2013.

C 106.01

(a) modeli določanja cen institucije, ki so podlaga za poročanje o poslovnem izidu višjemu vodstvu (kot v členu 325t(1), prvi pododstavek, Uredbe (EU) št. 575/2013),

(b) pristop notranjih modelov institucije (kot v členu 325t(1), drugi pododstavek, navedene uredbe).

(a) opredelitev občutljivosti v členih 325r in 325s Uredbe (EU) št. 575/2013,

(b) opredelitev občutljivosti v skladu s členom 325t(5) in (6) Uredbe (EU) št. 575/2013.

(a) CQS 1,

(b) CQS 2,

(c) CQS 3,

(d) CQS 4,

(e) CQS 5,

(f) CQS 6,

(g) CQS ni dodeljena (brez bonitetne ocene).

C 106.02 – SBM. Sestava kapitalskih zahtev (OFR) po portfeljih za validacijo SBM Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Priloga V, oddelek 7, k tej uredbi Poroča se številka portfelja iz Priloge X k tej uredbi. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Razred tveganja Člen 325d(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se razred tveganja. Odgovor je eden izmed naslednjih: 0020 Sestavina Člen 325e(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se sestavina metode na podlagi občutljivosti. Odgovor je eden izmed naslednjih: 0030 Scenarij korelacije Člen 325h Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se scenarij korelacije. Odgovor je eden izmed naslednjih: 0040 Kapitalske zahteve (rezultati v valuti poročanja) Člen 325h Uredbe (EU) št. 575/2013 Vrednosti kapitalskih zahtev se poročajo za referenčni datum začetne ocene tržne vrednosti (kot je določen v Prilogi V, oddelek 1, točka (b), k tej uredbi) za vsak portfelj za vse ustrezne kombinacije razreda tveganja, sestavine in scenarija korelacij. Vrednosti se poročajo v valuti poročanja institucije in so izražene na vsaj na dve decimalni mesti natančno. 0050 Predložitev rezultatov portfeljev za validacijo SBM Člen 325e(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 Odgovor je eden izmed naslednjih: 0060 Polje za prosto besedilo Institucija lahko v tem stolpcu navede dodatne informacije. (a) splošno obrestno tveganje (GIRR), (b) tveganje kreditnega razmika: tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje, (c) tveganje kreditnega razmika: tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki ni vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, (d) tveganje kreditnega razmika: tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki je vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo‘, (e) tveganje lastniških finančnih instrumentov, (f) blagovno tveganje, (g) valutno tveganje. Pt_a_. 2. delta tveganje, Pt_b_. 2. vega tveganje, Pt_c_. 2. tveganje ukrivljenosti. Pt_a_. 3. scenarij srednjih korelacij, Pt_b_. 3. scenarij visokih korelacij, Pt_c_. 3. scenarij nizkih korelacij. Pt_a_. 4. predloženi, če institucija predloži rezultate, ki ustrezajo temu portfelju; Pt_b_. 4. niso predloženi – ni izpostavljenosti do dejavnika tveganja, če se institucija odloči, da ne bo predložila rezultatov za zadeven portfelj za validacijo SBM, ker ni notranje odobritve uprave te institucije, da lahko posluje z instrumenti, ki bi ustvarili izpostavljenost do zadevnega dejavnika tveganja.

C 106.02

(a) splošno obrestno tveganje (GIRR),

(b) tveganje kreditnega razmika: tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje,

(c) tveganje kreditnega razmika: tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki ni vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo,

(d) tveganje kreditnega razmika: tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki je vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo‘,

(e) tveganje lastniških finančnih instrumentov,

(f) blagovno tveganje,

(g) valutno tveganje.

(a) delta tveganje,

(b) vega tveganje,

(c) tveganje ukrivljenosti.

(a) scenarij srednjih korelacij,

(b) scenarij visokih korelacij,

(c) scenarij nizkih korelacij.

(a) predloženi, če institucija predloži rezultate, ki ustrezajo temu portfelju;

(b) niso predloženi – ni izpostavljenosti do dejavnika tveganja, če se institucija odloči, da ne bo predložila rezultatov za zadeven portfelj za validacijo SBM, ker ni notranje odobritve uprave te institucije, da lahko posluje z instrumenti, ki bi ustvarili izpostavljenost do zadevnega dejavnika tveganja.

C 107.01 – VaR in sVaR za trgovalne portfelje brez korelacije. Podatki Vrstica Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010–0060 Tvegana vrednost (VaR) 0010 Metodologija V stolpcu 0010 se poroča ena od naslednjih možnosti: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. Če je bila v stolpcu 0010 izbrana možnost (d), institucija podatke navede v stolpcu 0020. 0020 Izračun 10-dnevnega obdobja Člen 365(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 V stolpcu 0010 se poroča ena od naslednjih možnosti: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. 0030 Dolžina obdobja spremljanja Člen 365(1), točka (d), Uredbe (EU) št. 575/2013 V stolpcu 0010 se poroča ena od naslednjih možnosti: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. 0040 Tehtanje podatkov Člen 365(1), točka (d), Uredbe (EU) št. 575/2013 V stolpcu 0010 se poroča ena od naslednjih možnosti: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. 0050 Prištevek za testiranje za nazaj Člen 366(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Prištevek za testiranje za nazaj pomeni prištevek med 0 in 1 v skladu s členom 366(2), razpredelnica 1, Uredbe (EU) št. 575/2013. Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. 0060 Regulativni prištevek za tvegano vrednost (VaR) Člen 366(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 (najmanj 3) Regulativni prištevek za VaR pomeni dodatek, ki ga določi pristojni organ za multiplikator za tvegano vrednost (ki je enak najmanj 3) v skladu s členom 366(2) Uredbe (EU) št. 575/2013. Regulativni prištevek za VaR je vsota pribitka za testiranje za nazaj in kvalitativnega prištevka, kjer je to ustrezno, ki presega 3. Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. 0070–0100 Stresna tvegana vrednost (sVaR) 0070 Metodologija V stolpcu 0010 se poroča ena od naslednjih možnosti: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. Kadar je bila v stolpcu 0010 izbrana možnost (d), institucija podatke navede v stolpcu 0020. 0080 Izračun 10-dnevnega obdobja Člen 365(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 V stolpcu 0010 se poroča ena od naslednjih možnosti: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. 0090 Regulativni prištevek za stresno tvegano vrednost (sVaR) Člen 366(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Regulativni prištevek pomeni dodatek, ki ga določi pristojni organ za multiplikator za stresno tvegano vrednost (ki je enak najmanj 3) v skladu s členom 366(2) Uredbe (EU) št. 575/2013. Regulativni prištevek je vsota 3, pribitka za testiranje za nazaj in kvalitativnega prištevka (kjer je ustrezno). Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. 0100 Obdobje za stresno tvegano vrednost (sVaR) Člen 365(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 V stolpcu 0010 se poroča ena od naslednjih možnosti: Institucija uporabi stolpec 0020 za navedbo datuma začetka v obliki dd/mm/llll v primeru možnosti (a) ali (b) iz stolpca 0010 in datumov začetka v obliki ƒdd/mm/llll, ki se uporabljajo za vsak izračun stresne tvegane vrednosti v primeru možnosti (c) ali (d) iz stolpca 0010. Institucije stolpec 0020 uporabijo tudi za pojasnilo v zvezi z 12-mesečnim obdobjem, ki se uporablja za vsak izračun sVaR pri možnostih (e), (f) in (g), navedenih v stolpcu 0010. (a) zgodovinska simulacija, (b) simulacija Monte Carlo, (c) parametrična metodologija, (d) kombinacija/druga metodologija (navedite). Pt_a_. 2. 1 dan, ki se prilagodi navzgor na obdobje 10 dni, Pt_b_. 2. 10 dni z obdobji, ki se prekrivajo, Pt_c_. 2. druga metoda z 10 dnevi. Pt_a_. 3. do 1 leto, Pt_b_. 3. več kot 1 in do 2 leti, Pt_c_. 3. več kot 2 in do 3 leta, Pt_d_. 2. več kot 3 leta. Pt_a_. 4. netehtani (tehtanje podatkov VaR), Pt_b_. 4. tehtani (tehtanje podatkov VaR), Pt_c_. 4. višja izmed tehtanih in netehtanih (tehtanje podatkov o VAR) iz točk (a) in (b). Pt_a_. 5. zgodovinska simulacija, Pt_b_. 5. simulacija Monte Carlo, Pt_c_. 5. parametrična metodologija, Pt_d_. 3. kombinacija/druga metodologija (navedite). Pt_a_. 6. 1 dan, ki se prilagodi navzgor na obdobje 10 dni, Pt_b_. 6. 10 dni z obdobji, ki se prekrivajo, Pt_c_. 6. druga metoda z 10 dnevi. Pt_a_. 7. dnevni izračun stresne tvegane vrednosti (sVaR), umerjene na eno neprekinjeno 12-mesečno obdobje z začetkom na datum, določen v stolpcu 0020, Pt_b_. 7. tedenski izračun stresne tvegane vrednosti (sVaR), umerjene na eno neprekinjeno 12-mesečno obdobje z začetkom na datum, določen v stolpcu 0020, Pt_c_. 7. dnevni izračun stresne tvegane vrednosti (sVaR), umerjene na različna neprekinjena 12-mesečna obdobja v okviru datumov poročanja sVaR, navedenih v stolpcu 0010 predloge C107.02, z začetkom na datume, določene v stolpcu 0020, Pt_d_. 4. tedenski izračun stresne tvegane vrednosti (sVaR), umerjene na različna neprekinjena 12-mesečna obdobja v okviru datumov poročanja sVaR, navedenih v stolpcu 0010 predloge C107.02, z začetkom na datume, določene v stolpcu 0020, (e) najvišja vrednost dnevnih izračunov stresne tvegane vrednosti (sVaR), umerjene na več kot eno 12-mesečno obdobje, (f) najvišja vrednost tedenskih izračunov stresne tvegane vrednosti (sVaR), umerjene na več kot eno 12-mesečno obdobje, (g) druge izbire za umerjanje stresne tvegane vrednosti (sVaR) (navedite).

C 107.01

(a) zgodovinska simulacija,

(b) simulacija Monte Carlo,

(c) parametrična metodologija,

(d) kombinacija/druga metodologija (navedite).

(a) 1 dan, ki se prilagodi navzgor na obdobje 10 dni,

(b) 10 dni z obdobji, ki se prekrivajo,

(c) druga metoda z 10 dnevi.

(a) do 1 leto,

(b) več kot 1 in do 2 leti,

(c) več kot 2 in do 3 leta,

(d) več kot 3 leta.

(a) netehtani (tehtanje podatkov VaR),

(b) tehtani (tehtanje podatkov VaR),

(c) višja izmed tehtanih in netehtanih (tehtanje podatkov o VAR) iz točk (a) in (b).

(a) zgodovinska simulacija,

(b) simulacija Monte Carlo,

(c) parametrična metodologija,

(d) kombinacija/druga metodologija (navedite).

(a) 1 dan, ki se prilagodi navzgor na obdobje 10 dni,

(b) 10 dni z obdobji, ki se prekrivajo,

(c) druga metoda z 10 dnevi.

(a) dnevni izračun stresne tvegane vrednosti (sVaR), umerjene na eno neprekinjeno 12-mesečno obdobje z začetkom na datum, določen v stolpcu 0020,

(b) tedenski izračun stresne tvegane vrednosti (sVaR), umerjene na eno neprekinjeno 12-mesečno obdobje z začetkom na datum, določen v stolpcu 0020,

(c) dnevni izračun stresne tvegane vrednosti (sVaR), umerjene na različna neprekinjena 12-mesečna obdobja v okviru datumov poročanja sVaR, navedenih v stolpcu 0010 predloge C107.02, z začetkom na datume, določene v stolpcu 0020,

(d) tedenski izračun stresne tvegane vrednosti (sVaR), umerjene na različna neprekinjena 12-mesečna obdobja v okviru datumov poročanja sVaR, navedenih v stolpcu 0010 predloge C107.02, z začetkom na datume, določene v stolpcu 0020,

(e) najvišja vrednost dnevnih izračunov stresne tvegane vrednosti (sVaR), umerjene na več kot eno 12-mesečno obdobje,

(f) najvišja vrednost tedenskih izračunov stresne tvegane vrednosti (sVaR), umerjene na več kot eno 12-mesečno obdobje,

(g) druge izbire za umerjanje stresne tvegane vrednosti (sVaR) (navedite).

C 107.02 – VaR, sVaR in PV za trgovalne portfelje brez korelacije. Rezultati v valuti portfelja EBA Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Datum Rezultati VaR, sVaR in sedanje vrednosti (PV) se poročajo za vseh 10 delovnih dni med začetnim referenčnim datumom mer tveganja in končnim referenčnim datumom mer tveganja (in končnim referenčnim datumom alternativnega standardiziranega pristopa), kot sta določena v oddelku 1, točka (b), Priloge V. Za poročanje datumov se uporablja dogovor dd/mm/llll. 0020 Tvegana vrednost (VaR) Člen 365 Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se 10-dnevna regulativna tvegana vrednost, pridobljena za vsak portfelj, brez uporabe regulativnega multiplikatorja najmanj 3. Številčni podatki se poročajo za vsak datum iz stolpca 0010. Celica se pusti prazna, kadar institucija ne izračuna tvegane vrednosti na datum iz stolpca 0010 (tj. vrednost nič se poroča samo, kadar je rezultat izračuna enak nič). 0030 Stresna tvegana vrednost (sVaR) Člen 365 Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se 10-dnevna regulativna stresna tvegana vrednost, pridobljena za vsak portfelj, brez uporabe regulativnega multiplikatorja najmanj 3. Številčni podatki se poročajo za vsak datum iz stolpca 0010. Celica se pusti prazna, kadar institucija ne izračuna stresne tvegane vrednosti na datum iz stolpca 0010 (tj. vrednost nič se poroča samo, kadar je rezultat izračuna enak nič). 0040 Sedanja vrednost (PV) Poroča se sedanja vrednost za vsak portfelj. Številčni podatki se poročajo za vsak datum iz stolpca 0010. Celica se pusti prazna, kadar institucija ne izračuna sedanje vrednosti na datum iz stolpca 0010 (tj. vrednost nič se poroča samo, kadar je rezultat izračuna enak nič).

C 108.00 – Časovna vrsta podatkov o poslovnem izidu Predlogo C 108.00 (Časovna vrsta podatkov o poslovnem izidu) izpolnijo samo institucije, ki izračunavajo tvegano vrednost z uporabo zgodovinske simulacije. Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Datum Člen 365(1), točka (d), Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucije vsak delovni dan, določen v skladu s koledarjem v jurisdikciji institucije, predložijo serijo podatkov o poslovnem izidu, ki se uporablja za izračun tvegane vrednosti v predlogi C 107.02, stolpec 0010, z najmanj 250 opazovanji za nazaj od končnega referenčnega datuma mer tveganja (in končnega referenčnega datuma alternativnega standardiziranega pristopa), kot je določen v oddelku 1, točka (b)(v), Priloge V. 0020 Dnevni poslovni izid Institucije, ki izračunavajo tvegano vrednost z zgodovinsko simulacijo, izpolnijo celotno zgodovinsko serijo, ki jo uporablja institucija, z najmanj enoletno podatkovno serijo, s spremembo vrednosti portfelja (tj. dnevni poslovni izid), dobljeno z uporabo zgodovinsko simuliranih dnevnih sprememb dejavnikov tveganja (tj. serije dnevnega poslovnega izida, ki se uporabljajo za izpeljavo enodnevne regulativne tvegane vrednosti). Če je dan v zadevni jurisdikciji praznik, se ta celica pusti prazna (tj. ničelni poslovni izid se poroča samo, kadar ni prišlo do spremembe hipotetične vrednosti portfelja na dani delovni dan).

C 109.01 – IRC. Podatki o modelu Vrstica Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Število dejavnikov za modeliranje EBA/GL/2012/3 Poroča se število dejavnikov za modeliranje na ravni celotnega modela IRC. Odgovor je eden izmed naslednjih: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. 0020 Vir izgub ob neplačilu (LGD) EBA/GL/2012/3 Poroča se vir LGD na ravni celotnega modela IRC. Odgovor je eden izmed naslednjih: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. Če je bila v stolpcu 0010 izbrana možnost (c), institucija podatke navede v tem stolpcu. (a) 1 dejavnik za modeliranje, (b) 2 dejavnika za modeliranje, (c) več kot 2 dejavnika za modeliranje. Pt_a_. 2. ustaljena tržna praksa, Pt_b_. 2. LGD, ki se uporablja pri modelu IRB, Pt_c_. 2. drug vir LGD (navedite).

C 109.01

(a) 1 dejavnik za modeliranje,

(b) 2 dejavnika za modeliranje,

(c) več kot 2 dejavnika za modeliranje.

(a) ustaljena tržna praksa,

(b) LGD, ki se uporablja pri modelu IRB,

(c) drug vir LGD (navedite).

C 109.02 – IRC. Podatki po portfeljih Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V, in sicer samo za tiste portfelje, za katere se zahteva IRC. Vrstica Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Obdobje likvidnosti Člen 374(5) Uredbe (EU) št. 575/2013 EBA/GL/2012/3 Poroča se obdobje likvidnosti, ki se uporablja na ravni portfelja. Odgovor je eden izmed naslednjih: 0020 Vir verjetnosti neplačila EBA/GL/2012/3 Poroča se vir verjetnosti neplačila, ki se uporablja na ravni portfelja. Odgovor je eden izmed naslednjih: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. Kadar je bila v stolpcu 0010 izbrana možnost (d), institucija podatke navede v stolpcu 0020. 0030 Vir matrik prehoda EBA/GL/2012/3 Poroča se vir matrik prehoda, ki se uporablja na ravni portfelja. Odgovor je eden izmed naslednjih: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. Kadar je bila v stolpcu 0010 izbrana možnost (d), institucija podatke navede v stolpcu 0020. (a) do 3 meseci, (b) več kot 3 in do 6 mesecev, (c) več kot 6 in do 9 mesecev, (d) več kot 9 in do 12 mesecev. Pt_a_. 2. bonitetne agencije, Pt_b_. 2. pristop IRB, Pt_c_. 2. tržno določene verjetnosti neplačila, Pt_d_. 2. drug vir verjetnosti neplačila (navedite). Pt_a_. 3. bonitetne agencije, Pt_b_. 3. pristop IRB, Pt_c_. 3. tržno določene matrike prehoda, Pt_d_. 3. drugi viri matrik prehoda (navedite).

C 109.02

(a) do 3 meseci,

(b) več kot 3 in do 6 mesecev,

(c) več kot 6 in do 9 mesecev,

(d) več kot 9 in do 12 mesecev.

(a) bonitetne agencije,

(b) pristop IRB,

(c) tržno določene verjetnosti neplačila,

(d) drug vir verjetnosti neplačila (navedite).

(a) bonitetne agencije,

(b) pristop IRB,

(c) tržno določene matrike prehoda,

(d) drugi viri matrik prehoda (navedite).

C 109.03 – IRC. Znesek po portfelju/datumu Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V, in sicer samo za tiste portfelje, za katere se zahteva IRC. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Datum IRC se poroča za vseh 10 delovnih dni med začetnim referenčnim datumom mer tveganja in končnim referenčnim datumom mer tveganja (in končnim referenčnim datumom alternativnega standardiziranega pristopa), kot je določen v oddelku 1, točka (b), Priloge V. Za poročanje datumov se uporablja dogovor dd/mm/llll. 0020 Presežno tveganje neplačila in migracije (IRC) Členi 372 do 376 Uredbe (EU) št. 575/2013 EBA/GL/2012/3 Poroča se regulativni IRC, izračunan za vsak portfelj. Številčni podatki se poročajo za vsak datum iz stolpca 0010. Celica se pusti prazna, kadar institucija ne izračuna IRC na datum, poročan v stolpcu 0010 (tj. vrednost nič se poroča samo, kadar je rezultat izračuna enak nič).

C 110.01 – Podatki o modelu za trgovanje s korelacijo Vrstica Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Število dejavnikov za modeliranje Člen 377 Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se število dejavnikov modeliranja na ravni celotnega modela trgovanja s korelacijo. Odgovor je eden izmed naslednjih: Institucija uporabi stolpec 0020, če želi pojasniti odgovor iz stolpca 0010. 0020 Vir izgub ob neplačilu (LGD) Člen 377 Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se vir izgub ob neplačilu na ravni celotnega modela trgovanja s korelacijo. Odgovor je eden izmed naslednjih: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. Če je bila v stolpcu 0010 izbrana možnost (c), institucija podatke navede v tem stolpcu. (a) 1 dejavnik za modeliranje, (b) 2 dejavnika za modeliranje, (c) več kot 2 dejavnika za modeliranje. Pt_a_. 2. ustaljena tržna praksa, Pt_b_. 2. LGD, ki se uporablja pri modelu IRB, Pt_c_. 2. drugi viri LGD (navedite).

C 110.01

(a) 1 dejavnik za modeliranje,

(b) 2 dejavnika za modeliranje,

(c) več kot 2 dejavnika za modeliranje.

(a) ustaljena tržna praksa,

(b) LGD, ki se uporablja pri modelu IRB,

(c) drugi viri LGD (navedite).

C 110.02 – Podatki po portfeljih za trgovanje s korelacijo Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V, in sicer samo za tiste portfelje, za katere se zahteva APR. Vrstica Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Obdobje likvidnosti Člen 377(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se obdobje likvidnosti, ki se uporablja na ravni portfelja. Odgovor je eden izmed naslednjih: 0020 Vir verjetnosti neplačila Člen 377 Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se vir verjetnosti neplačila, ki se uporablja na ravni portfelja. Odgovor je eden izmed naslednjih: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. Kadar je bila v stolpcu 0010 izbrana možnost (d), institucija podatke navede v stolpcu 0020. 0030 Vir matrik prehoda Člen 377 Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se vir matrik prehoda, ki se uporablja na ravni portfelja. Odgovor je eden izmed naslednjih: Institucija uporabi stolpec 0020 za pojasnitev odgovora iz stolpca 0010. Kadar je bila v stolpcu 0010 izbrana možnost (d), institucija podatke navede v stolpcu 0020. (a) do 3 meseci, (b) več kot 3 in do 6 mesecev, (c) več kot 6 in do 9 mesecev, (d) več kot 9 in do 12 mesecev. Pt_a_. 2. bonitetne agencije, Pt_b_. 2. pristop IRB, Pt_c_. 2. tržno določene verjetnosti neplačila, Pt_d_. 2. drug vir verjetnosti neplačila (navedite). Pt_a_. 3. bonitetne agencije, Pt_b_. 3. pristop IRB, Pt_c_. 3. tržno določene matrike prehoda, Pt_d_. 3. drug vir matrik prehoda (navedite).

C 110.02

(a) do 3 meseci,

(b) več kot 3 in do 6 mesecev,

(c) več kot 6 in do 9 mesecev,

(d) več kot 9 in do 12 mesecev.

(a) bonitetne agencije,

(b) pristop IRB,

(c) tržno določene verjetnosti neplačila,

(d) drug vir verjetnosti neplačila (navedite).

(a) bonitetne agencije,

(b) pristop IRB,

(c) tržno določene matrike prehoda,

(d) drug vir matrik prehoda (navedite).

C 110.03 – Vsa cenovna tveganja (APR) po portfeljih/datumu za trgovanje s korelacijo Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V, in sicer samo za tiste portfelje, za katere se zahteva APR. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Datum Člen 377 Uredbe (EU) št. 575/2013 Vsa cenovna tveganja (APR) se poročajo za vseh 10 delovnih dni med začetnim referenčnim datumom mer tveganja in končnim referenčnim datumom mer tveganja (in končnim referenčnim datumom alternativnega standardiziranega pristopa) iz oddelka 1, točka (b), Priloge V. Za poročanje datumov se uporablja dogovor dd/mm/llll. 0060 Vsa cenovna tveganja (APR) Člen 377 Uredbe (EU) št. 575/2013 Poročajo se rezultati, dobljeni z uporabo regulativnega modela za trgovanje s korelacijo pri vsakem portfelju. Številčni podatki se poročajo za vsak datum iz stolpca 0010. Celica se pusti prazna, kadar institucija ne uporablja modela za trgovanje s korelacijo na datum iz stolpca 0010 (tj. vrednost nič se poroča samo, kadar je rezultat izračuna enak nič).

C 120.01 – SBM. OBČUTLJIVOSTI NA TVEGANJA PO INSTRUMENTU/PORTFELJU Institucije za vsak instrument poročajo občutljivosti na dejavnike tveganja, ki jim je izpostavljen instrument. Poroča se ena vrstica na dejavnik tveganja/občutljivost. V posameznih vrsticah se poroča neto pozicija za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzgor za ta dejavnik tveganja (CVRk+) ali neto pozicija za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzdol za ta dejavnik tveganja (CVRk-), kot je določeno v členu 325g Uredbe (EU) št. 575/2013. Vse vrednosti se nanašajo na končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) (kot je določen v oddelku 1, točka (b)(v), Priloge V k tej uredbi). Institucije samo enkrat poročajo vsako kombinacijo portfelja, številke instrumenta (stolpec 0010), identifikatorja tveganja (stolpec 0020), skupine (stolpec 0030) in dodatnega identifikatorja (stolpec 0040). Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Številka instrumenta Oddelek 2 Priloge V Poroča se številka instrumenta iz Priloge V. 0020 Identifikator dejavnika tveganja Členi 325l, 325m, 325n, 325o, 325p, 325q Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se identifikator dejavnika tveganja, kot je določen v razpredelnici na koncu te priloge. 0030 Skupina Člen 325d(3) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se skupina; kadar identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0020, ustreza razredu tveganja: 0040 Dodatni identifikator 1 Členi 325l do 325q in 325ai Uredbe (EU) št. 575/2013 Poročajo se naslednje informacije o razlikovanju dejavnika tveganja na ravni znotraj skupin. Kadar identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0020, ustreza razredu tveganja: Kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov, institucije poročajo določeno vrednost (NULL) kot nerelevantno. 0060 Občutljivost na tveganje (rezultati v valuti poročanja) Člen 325d(2) in členi 325g, 325r, 325s, 325 t in 325ax Uredbe (EU) št. 575/2013 Občutljivosti na tveganja (občutljivosti delta/vega in pozicije tveganja ukrivljenosti) se poročajo na ravni vsakega instrumenta za vse relevantne dejavnike tveganja iz stolpcev 0020 do 0040. Vrednosti se poročajo v valuti poročanja institucije. Kadar identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0020, ustreza: Poročana vrednost se izrazi z decimalnim številom na vsaj dve decimalni mesti natančno. Vrednost nič se poroča samo, kadar je rezultat izračuna res nič. 0070 Valuta poročanja Poroča se ime valute poročanja institucije (poročane vrednosti ustrezajo oznaki valute po ISO 4217, npr. EUR). 0080 Občutljivost na tveganje (rezultati v valuti portfelja EBA) Oddelka 3 in 4 Priloge V k tej uredbi in člen 325d(2) ter členi 325g, 325r, 325s, 325 t in 325ax Uredbe (EU) št. 575/2013 Vrednosti se poročajo v skladu z navodili za stolpec 0060, vendar se pretvorijo po promptnem menjalnem tečaju ECB, povezanem z valuto portfelja, kot je določena v oddelkih 3 in 4 Priloge V k tej uredbi. 0090 Utež tveganja Del 3, naslov IV, poglavje 1a, oddelek 6, Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se utež tveganja, ki ustreza dejavniku tveganja, kot je določen v stolpcih 0020 do 0040. Če identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0020, ustreza sestavini tveganja ukrivljenosti, se poroča utež tveganja, uporabljena za določitev ustreznega relativnega premika. Poročana vrednost se izrazi z decimalnim številom na vsaj štiri decimalna mesta natančno. 0110 Dodatni identifikator 2 Člen 325p(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Če identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0010, ustreza razredu tveganja blagovno tveganje in sestavina delta tveganja metode na podlagi občutljivosti, je odgovor sklop pravnih pogojev v zvezi z lokacijo izročitve blaga ali drug ustrezni edinstveni identifikator. Kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov, institucije poročajo določeno vrednost (NULL) kot nerelevantno. 0120 Kategorija kreditne kakovosti Člen 325m(1) in člen 325ah(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 Če identifikator dejavnika tveganja, izbran v stolpcu 0010, ustreza razredu tveganja tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje in sestavina delta tveganja metode na podlagi občutljivosti, je odgovor eno od naslednjega: Kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov, institucije poročajo določeno vrednost (NULL) kot nerelevantno. (1) splošno obrestno tveganje, je odgovor ime valute zadevnega dejavnika tveganja netvegane obrestne mere, inflacije ali medvalutnega tveganja osnove (na podlagi oznake valute po ISO 4217, npr. EUR), (2) tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje, je odgovor številka skupine iz člena 325ah(1), razpredelnica 4, Uredbe (EU) št. 575/2013, (3) tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki ni vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor številka skupine iz člena 325am(1), razpredelnica 7, navedene uredbe, (4) tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki je vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor številka skupine iz člena 325ak, razpredelnica 6, navedene uredbe, (5) tveganje lastniških finančnih instrumentov, je odgovor številka skupine iz člena 325ap(1), razpredelnica 8, navedene uredbe, (6) blagovno tveganje, je odgovor številka skupine iz člena 325as, razpredelnica 9, navedene uredbe, (7) valutno tveganje in sestavini delta ali ukrivljenost, je odgovor ime valute (npr. USD; poročane kode valute ustrezajo oznaki valute po ISO 4217), (8) valutno tveganje in sestavina delta, je odgovor ime valutnega para (npr. EUR_USD; poročane kode valute ustrezajo oznaki valute po ISO 4217). (9) splošno obrestno tveganje in sestavina delta, je odgovor ime krivulje netvegane obrestne mere ali drugega ustreznega edinstvenega identifikatorja, (10) tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje ali razred tveganja kreditnega razmika za listinjenje, ki je vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo (ACTP CSR), je odgovor LEI izdajatelja in je identičen za kateri koli dve poročani občutljivosti na dva dejavnika tveganja, kjer je korelacijski parameter ρkl(name) enak 1 v skladu s členom 325ai(1) Uredbe (EU) št. 575/2013, (11) tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki ni vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor ime tranše ali drug ustrezen edinstveni identifikator, (12) tveganje lastniških vrednostnih papirjev, je odgovor koda ISIN osnovnega instrumenta, (13) blagovno tveganje, je odgovor ime blaga ali drug ustrezni edinstveni identifikator. (14) sestavini delta tveganja metode na podlagi občutljivosti, se poroča neto občutljivost na dejavnik tveganja (Sk), kot je določeno v členu 325r Uredbe (EU) št. 575/2013. Če so institucije pridobile dovoljenje svojega pristojnega organa za uporabo alternativnih izračunov občutljivosti na delta tveganje v skladu s členom 325t(5) navedene uredbe, se za poročanje sklicujejo na te alternativne opredelitve; (15) sestavini vega tveganja metode na podlagi občutljivosti, se poroča občutljivost na vega tveganje opcije na dani dejavnik tveganja (Sk), kot je določeno v členu 325s Uredbe (EU) št. 575/2013. Če so institucije pridobile dovoljenje svojega pristojnega organa za uporabo alternativnih izračunov občutljivosti na vega tveganje v skladu s členom 325t(6) navedene uredbe, se za poročanje sklicujejo na te alternativne izračune. Ne glede na to, ali institucija uporablja izračun iz člena 325s ali alternativni izračun v skladu s členom 325t(6) navedene uredbe, se občutljivost poroča po tehtanju z ustrezno implicitno nestanovitnostjo; (16) sestavini tveganja ukrivljenosti metode na podlagi občutljivosti, se poroča neto pozicija za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzgor za ta dejavnik tveganja (CVRk+) ali neto pozicija za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzdol za ta dejavnik tveganja (CVRk–), kot je določeno v členu 325g Uredbe (EU) št. 575/2013. (a) CQS 1, (b) CQS 2, (c) CQS 3, (d) CQS 4, (e) CQS 5, (f) CQS 6, (g) CQS ni dodeljena (brez bonitetne ocene).

splošno obrestno tveganje, je odgovor ime valute zadevnega dejavnika tveganja netvegane obrestne mere, inflacije ali medvalutnega tveganja osnove (na podlagi oznake valute po ISO 4217, npr. EUR),

tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje, je odgovor številka skupine iz člena 325ah(1), razpredelnica 4, Uredbe (EU) št. 575/2013,

tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki ni vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor številka skupine iz člena 325am(1), razpredelnica 7, navedene uredbe,

tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki je vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor številka skupine iz člena 325ak, razpredelnica 6, navedene uredbe,

tveganje lastniških finančnih instrumentov, je odgovor številka skupine iz člena 325ap(1), razpredelnica 8, navedene uredbe,

blagovno tveganje, je odgovor številka skupine iz člena 325as, razpredelnica 9, navedene uredbe,

valutno tveganje in sestavini delta ali ukrivljenost, je odgovor ime valute (npr. USD; poročane kode valute ustrezajo oznaki valute po ISO 4217),

valutno tveganje in sestavina delta, je odgovor ime valutnega para (npr. EUR_USD; poročane kode valute ustrezajo oznaki valute po ISO 4217).

splošno obrestno tveganje in sestavina delta, je odgovor ime krivulje netvegane obrestne mere ali drugega ustreznega edinstvenega identifikatorja,

tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje ali razred tveganja kreditnega razmika za listinjenje, ki je vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo (ACTP CSR), je odgovor LEI izdajatelja in je identičen za kateri koli dve poročani občutljivosti na dva dejavnika tveganja, kjer je korelacijski parameter ρkl(name) enak 1 v skladu s členom 325ai(1) Uredbe (EU) št. 575/2013,

tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki ni vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor ime tranše ali drug ustrezen edinstveni identifikator,

tveganje lastniških vrednostnih papirjev, je odgovor koda ISIN osnovnega instrumenta,

blagovno tveganje, je odgovor ime blaga ali drug ustrezni edinstveni identifikator.

sestavini delta tveganja metode na podlagi občutljivosti, se poroča neto občutljivost na dejavnik tveganja (Sk), kot je določeno v členu 325r Uredbe (EU) št. 575/2013. Če so institucije pridobile dovoljenje svojega pristojnega organa za uporabo alternativnih izračunov občutljivosti na delta tveganje v skladu s členom 325t(5) navedene uredbe, se za poročanje sklicujejo na te alternativne opredelitve;

sestavini vega tveganja metode na podlagi občutljivosti, se poroča občutljivost na vega tveganje opcije na dani dejavnik tveganja (Sk), kot je določeno v členu 325s Uredbe (EU) št. 575/2013. Če so institucije pridobile dovoljenje svojega pristojnega organa za uporabo alternativnih izračunov občutljivosti na vega tveganje v skladu s členom 325t(6) navedene uredbe, se za poročanje sklicujejo na te alternativne izračune. Ne glede na to, ali institucija uporablja izračun iz člena 325s ali alternativni izračun v skladu s členom 325t(6) navedene uredbe, se občutljivost poroča po tehtanju z ustrezno implicitno nestanovitnostjo;

sestavini tveganja ukrivljenosti metode na podlagi občutljivosti, se poroča neto pozicija za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzgor za ta dejavnik tveganja (CVRk+) ali neto pozicija za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzdol za ta dejavnik tveganja (CVRk–), kot je določeno v členu 325g Uredbe (EU) št. 575/2013.

C 120.01

(a) CQS 1,

(b) CQS 2,

(c) CQS 3,

(d) CQS 4,

(e) CQS 5,

(f) CQS 6,

(g) CQS ni dodeljena (brez bonitetne ocene).

C 120.02 – SBM. SESTAVA KAPITALSKIH ZAHTEV PO PORTFELJIH Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Razred tveganja Člen 325d(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se razred tveganja. Odgovor je eden izmed naslednjih: 0020 Sestavina Člen 325e(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se sestavina metode na podlagi občutljivosti. Odgovor je eden izmed naslednjih: 0030 Scenarij korelacije Člen 325h Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se scenarij korelacije. Odgovor je eden izmed naslednjih: 0040 Kapitalske zahteve (rezultati v valuti poročanja) Člen 325h Uredbe (EU) št. 575/2013 Vrednosti kapitalskih zahtev se poročajo za končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) (kot je določen v oddelku 1, točka (b), Priloga V k tej uredbi) za vsak portfelj za vse ustrezne kombinacije razreda tveganja, sestavine in scenarija korelacije. Vrednosti se poročajo v valuti poročanja institucije in so izražene na vsaj na dve decimalni mesti natančno. 0050 Valuta poročanja Poroča se valuta poročanja institucije (poročana vrednost ustreza oznaki valute po ISO 4217). 0060 Kapitalske zahteve (rezultati v valuti portfelja EBA) Oddelka 3 in 4 Priloge V k tej uredbi ter člen 325h Uredbe (EU) št. 575/2013 Vrednosti se poročajo v skladu z navodili za stolpec 0040, vendar se pretvorijo po promptnem menjalnem tečaju ECB, povezanem z valuto portfelja, kot je določena v oddelkih 3 in 4 Priloge V k tej uredbi. 0070 Pozicije brez izbirnosti, za katere se uporabljajo kapitalske zahteve za tveganje ukrivljenosti Člen 325e(3) Uredbe (EU) št. 575/2013 Če sestavina v stolpcu 0020 ustreza tveganju ukrivljenosti: NE se poroča tudi, kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov. 0080 Pristop osnovne valute, ki se uporablja za delta valutno tveganje in valutno tveganje ukrivljenosti Člen 325q(7) Uredbe (EU) št. 575/2013 Če razred tveganja v stolpcu 0010 ustreza valutnemu tveganju in sestavina v stolpcu 0020 ustreza delta tveganju ali tveganju ukrivljenosti: NE se poroča tudi, kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov. 0090 Deljenje sestavin tveganja ukrivljenosti za valutno tveganje s skalarjem Člen 325q(6) Uredbe (EU) št. 575/2013 Če razred tveganja v stolpcu 0010 ustreza valutnemu tveganju in sestavina v stolpcu 0020 ustreza tveganju ukrivljenosti: NE se poroča tudi, kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov. 0100 Polje za prosto besedilo Institucija lahko v tem stolpcu navede dodatne informacije. (a) splošno obrestno tveganje (GIRR), (b) tveganje kreditnega razmika: tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje, (c) tveganje kreditnega razmika: tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki ni vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, (d) tveganje kreditnega razmika: tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki je vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo‘, (e) tveganje lastniških finančnih instrumentov, (f) blagovno tveganje, (g) valutno tveganje. Pt_a_. 2. delta tveganje, Pt_b_. 2. vega tveganje, Pt_c_. 2. tveganje ukrivljenosti. Pt_a_. 3. scenarij srednjih korelacij, Pt_b_. 3. scenarij visokih korelacij, Pt_c_. 3. scenarij nizkih korelacij. Pt_a_. 4. se poroča DA, če institucija pri izračunu rezultata, ki se poroča v stolpcih 0040 in 0060, uporablja pristop iz člena 325e(3), prvi pododstavek, Uredbe (EU) št. 575/2013; Pt_b_. 4. v nasprotnem primeru se poroča NE. Pt_a_. 5. se poroča DA, če institucija pri izračunu rezultata, ki se poroča v stolpcih 0040 in 0060, uporablja pristop iz člena 325q(7) Uredbe (EU) št. 575/2013; Pt_b_. 5. v nasprotnem primeru se poroča NE. Pt_a_. 6. se poroča DA, če institucija pri izračunu rezultata, ki se poroča v stolpcih 0040 in 0060, uporablja pristop iz člena 325q(6) Uredbe (EU) št. 575/2013; Pt_b_. 6. v nasprotnem primeru se poroča NE.

C 120.02

(a) splošno obrestno tveganje (GIRR),

(b) tveganje kreditnega razmika: tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje,

(c) tveganje kreditnega razmika: tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki ni vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo,

(d) tveganje kreditnega razmika: tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki je vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo‘,

(e) tveganje lastniških finančnih instrumentov,

(f) blagovno tveganje,

(g) valutno tveganje.

(a) delta tveganje,

(b) vega tveganje,

(c) tveganje ukrivljenosti.

(a) scenarij srednjih korelacij,

(b) scenarij visokih korelacij,

(c) scenarij nizkih korelacij.

(a) se poroča DA, če institucija pri izračunu rezultata, ki se poroča v stolpcih 0040 in 0060, uporablja pristop iz člena 325e(3), prvi pododstavek, Uredbe (EU) št. 575/2013;

(b) v nasprotnem primeru se poroča NE.

(a) se poroča DA, če institucija pri izračunu rezultata, ki se poroča v stolpcih 0040 in 0060, uporablja pristop iz člena 325q(7) Uredbe (EU) št. 575/2013;

(b) v nasprotnem primeru se poroča NE.

(a) se poroča DA, če institucija pri izračunu rezultata, ki se poroča v stolpcih 0040 in 0060, uporablja pristop iz člena 325q(6) Uredbe (EU) št. 575/2013;

(b) v nasprotnem primeru se poroča NE.

C 120.04 – DRC. TRŽNE VREDNOSTI IN BRUTO ZNESKI SKOKOVITEGA NARAŠČANJA VERJETNOSTI NEPLAČILA (JTD) PO INSTRUMENTIH/PORTFELJIH Institucije poročajo izpostavljenosti, ki ustrezajo instrumentu, za vsak instrument posebej. Poroča se ena vrstica na izpostavljenost. Vse vrednosti se nanašajo na končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) (kot je določen v oddelku 1, točka (b)(v), Priloge V k tej uredbi). Izpostavljenosti se poročajo pred vsakršnim pobotom, vendar po replikaciji ali razstavljanju (kot sta opredeljena v členih 325z in 325ac Uredbe (EU) št. 575/2013), kadar je ustrezno. Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Številka instrumenta Oddelek 2 Priloge V Poroča se številka instrumenta iz Priloge V. 0020 Razred tveganja Člen 325v(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se razred tveganja, za katerega se v stolpcih 0030 in 0040 poroča zahteva za tveganje neplačila (DRC). Odgovor je ena izmed naslednjih vrst instrumentov: 0030 Skupina1 Člen 325y(3), člen 325aa(4) in člen 325ad(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se skupina. Če razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0020, ustreza možnosti nelistinjenja, je odgovor eno od naslednjega: Če namesto tega razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0020, ustreza možnosti listinjenja, ki niso vključena v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo‘, je odgovor eno od naslednjega: Če namesto tega razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0020, ustreza možnosti listinjenja, ki so vključena v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor listinjenja, ki so vključena v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo. 0040 Skupina2 Člen 325ad(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Če razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0020, ustreza možnosti listinjenja, ki so vključena v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor ime indeksa, sicer se poroča (NULL). 0050 Dolžnik Člen 325v(2), člen 325x(1), člen 325z in člen 325ac Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucije poročajo informacije v zvezi z dolžnikom. Kadar identifikator razreda tveganja, poročan v stolpcu 0020, ustreza: 0060 Kategorija kreditne kakovosti Člen 325y(1) in (2), člen 325aa(1) in člen 325ad(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucije poročajo kreditno kakovost. Odgovor je eden izmed naslednjih: Če razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0020, ustreza možnosti listinjenja, ki so vključena v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, ali listinjenja, ki niso vključena v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo je odgovor ena od zgornjih možnosti ali eno od naslednjega: 0070 Utež tveganja neplačila Člen 325v(1), točka (f), člen 325y(1) in (2), člen 325aa(1) in člen 325ad(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucije poročajo ustrezno utež tveganja. Uteži tveganja, ki se uporabljajo za izpostavljenosti iz naslova listinjenja, se poročajo po množenju z 8 % v skladu s členom 325aa(1) Uredbe (EU) št. 575/2013. 0080 Prednost Člen 325w(3) in (6) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se prednost izpostavljenosti. Če razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0020, ustreza možnosti instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju ali pozicije v listinjenju, ki niso vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo je odgovor eno od naslednjega: Celica se pusti prazna, kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov. 0090 Zapadlost Členi 325x, 325z in 325ac Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se datum zapadlosti izpostavljenosti. Za poročanje datumov se uporablja dogovor dd/mm/llll. 0100 Stopnja poplačljivosti Člen 325v(1), točka (e), Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucije poročajo stopnjo poplačljivosti. Stopnja poplačljivosti se izračuna z uporabo veljavne izgube ob neplačilu (LGD) kot stopnje poplačljivosti = 1 – LGD. Poročana stopnja poplačljivosti se izrazi kot decimalno število med 0 in 1, na vsaj štiri decimalna mesta natančno. 0110 Usmerjenost Člen 325a(1), točki (a) in (b), Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucije poročajo usmerjenost izpostavljenosti v skladu z opredelitvami pojmov iz člena 325v(1), točki (a) in (b), Uredbe (EU) št. 575/2013. Odgovor je eden izmed naslednjih: 0120 Točka vključitve (%) Člena 325aa in 325ad Uredbe (EU) št. 575/2013 Kadar se poročana izpostavljenost nanaša na tranšo, institucije poročajo točko vključitve tranše. Poročana vrednost se izrazi z decimalnim številom na vsaj štiri decimalna mesta natančno. 0130 Točka izločitve (%) Člena 325aa in 325ad Uredbe (EU) št. 575/2013 Kadar se poročana izpostavljenost nanaša na tranšo, institucije poročajo točko izključitve tranše. Poročana vrednost se izrazi z decimalnim številom na vsaj štiri decimalna mesta natančno. 0140–0170 Rezultati v valuti poročanja Vrednosti se poročajo v valuti poročanja institucije in so izražene na vsaj na štiri decimalna mesta natančno, kjer je ustrezno. 0140 Hipotetični znesek Člen 325w(1), (2) in (5) Uredbe (EU) št. 575/2013 Kadar razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0020, ustreza možnosti instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju, institucije poročajo hipotetični znesek instrumenta. Vrednost ustreza Vnotional iz člena 325w(1) in (2) Uredbe (EU) št. 575/2013 ali V iz člena 325w(5) navedene uredbe, odvisno od vrste izpostavljenosti. Celica se pusti prazna, kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov ali kadar institucija izrecno ne izračuna ali uporabi zneska, ki ga je treba poročati v tem stolpcu, da bi ocenila bruto znesek skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila. 0150 Poslovni izid + prilagoditev (P&L + Adjustment) Člen 325w(1), (2) in (5) Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucije poročajo vsoto poslovnega izida ter prilagoditve za vsako izpostavljenost: Celica se pusti prazna, kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov ali kadar institucija izrecno ne izračuna ali uporabi zneska, ki ga je treba poročati v tem stolpcu, da bi ocenila bruto znesek skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila. 0160 Bruto znesek skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila Člen 325v(1), točka (c), člen 325w(1), (2) in (5), člen 325z(1) in člen 325ac(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucije poročajo bruto znesek skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila za posamezno izpostavljenost. 0170 Valuta Poroča se valuta poročanja institucije (poročana vrednost ustreza oznaki valute po ISO 4217). 0180–0200 Rezultati v valuti portfelja EBA Oddelka 3 in 4 Priloge V k tej uredbi ter členi 325y, 325aa in 325ad Uredbe (EU) št. 575/2013 Vrednosti se poročajo v skladu z navodili za stolpec 0030, vendar se pretvorijo po promptnem menjalnem tečaju ECB, povezanem z valuto portfelja, kot je določena v oddelkih 3 in 4 Priloge V k tej uredbi. 0180 Hipotetični znesek Člen 325w(1), (2) in (5) Uredbe (EU) št. 575/2013 Kadar razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0020, ustreza možnosti instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju, institucije poročajo hipotetični znesek instrumenta. Vrednost ustreza Vnotional iz člena 325w(1) in (2) Uredbe (EU) št. 575/2013 ali V iz člena 325w(5) navedene uredbe, odvisno od vrste izpostavljenosti. Celica se pusti prazna, kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov ali kadar institucija izrecno ne izračuna ali uporabi zneska, ki ga je treba poročati v tem stolpcu, da bi ocenila bruto znesek skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila. 0190 Poslovni izid + prilagoditev (P&L + Adjustment) Člen 325w(1), (2) in (5) Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucije poročajo vsoto poslovnega izida ter prilagoditve za vsako izpostavljenost: Celica se pusti prazna, kadar ne gre za nobenega od navedenih primerov ali kadar institucija izrecno ne izračuna ali uporabi zneska, ki ga je treba poročati v tem stolpcu, da bi ocenila bruto znesek skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila. 0200 Bruto znesek skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila Člen 325v(1), točka (c), člen 325w(1), (2) in (5), člen 325z(1) in člen 325ac(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Institucije poročajo bruto znesek skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila za posamezno izpostavljenost. (a) instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju; (b) pozicije v listinjenju, ki niso vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo; (c) pozicije v listinjenju, ki so vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo. Pt_a_. 2. podjetja, Pt_b_. 2. države, Pt_c_. 2. lokalne oblasti/občine. (d) ABCP – Azija, (e) ABCP – Evropa, (f) ABCP – Severna Amerika, (g) ABCP – preostali svet, (h) krediti za nakup vozil/zakup vozil – Azija, (i) krediti za nakup vozil/zakup vozil – Evropa, (j) krediti za nakup vozil/zakup vozil – Severna Amerika, (k) krediti za nakup vozil/zakup vozil – preostali svet, (l) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – Azija, (m) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – Evropa, (n) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – Severna Amerika, (o) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – preostali svet, (p) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – Azija, (q) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – Evropa, (r) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – Severna Amerika, (s) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – preostali svet, (t) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – Azija, (u) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – Evropa, (v) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – Severna Amerika, (w) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – preostali svet, (x) kreditne kartice – Azija, (y) kreditne kartice – Evropa, (z) kreditne kartice – Severna Amerika, (aa) kreditne kartice – preostali svet, (bb) drugi krediti na drobno – Azija, (cc) drugi krediti na drobno – Evropa, (dd) drugi krediti na drobno – Severna Amerika, (ee) drugi krediti na drobno – preostali svet, (ff) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – Azija, (gg) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – Evropa, (hh) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – Severna Amerika, (ii) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – preostali svet, (jj) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – Azija, (kk) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – Evropa, (ll) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – Severna Amerika, (mm) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – preostali svet, (nn) mala in srednja podjetja (MSP) – Azija, (oo) mala in srednja podjetja (MSP) – Evropa, (pp) mala in srednja podjetja (MSP) – Severna Amerika, (qq) mala in srednja podjetja (MSP) – preostali svet, (rr) študentska posojila– Azija, (ss) študentska posojila– Evropa, (tt) študentska posojila – Severna Amerika, (uu) študentska posojila – preostali svet. (51) instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju, je odgovor LEI dolžnika; (52) pozicije v listinjenju, ki niso vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor ime dolžnika ali edinstveni identifikator, ki označuje skupino osnovnih sredstev in tranšo; (53) pozicije v listinjenju, ki so vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor edinstveni identifikator, ki označuje družino, serijo in tranšo indeksa. Pt_a_. 3. CQS 1, Pt_b_. 3. CQS 2, Pt_c_. 3. CQS 3, Pt_d_. 2. CQS 4, Pt_e_. 2. CQS 5, Pt_f_. 2. CQS 6, Pt_g_. 2. CQS ni dodeljena (brez bonitetne ocene), Pt_h_. 2. CQS ni dodeljena (neplačano), Pt_i_. 2. CQS ni dodeljena (0 % utež tveganja). Pt_j_. 2. CQS 7, Pt_k_. 2. CQS 8, Pt_l_. 2. CQS 9, Pt_m_. 2. CQS 10, Pt_n_. 2. CQS 11, Pt_o_. 2. CQS 12, Pt_p_. 2. CQS 13, Pt_q_. 2. CQS 14, Pt_r_. 2. CQS 15, Pt_s_. 2. CQS 16, Pt_t_. 2. CQS 17, Pt_u_. 2. CQS vse drugo. Pt_a_. 4. lastniški finančni instrumenti, Pt_b_. 4. neprednostni dolžniški instrumenti, Pt_c_. 4. prednostni dolžniški instrumenti, Pt_d_. 3. krite obveznice. Pt_a_. 5. kratka izpostavljenost, Pt_b_. 5. dolga izpostavljenost. (81) če razred tveganja, poročan v stolpcu 0020, ustreza možnosti instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju in je poročana izpostavljenost dolga, institucije poročajo vsoto poslovnega izida P&Llong in prilagoditve Adjustmentlong v skladu s členom 325w(1) Uredbe (EU) št. 575/2013; (82) če razred tveganja, poročan v stolpcu 0020, ustreza možnosti instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju in je poročana izpostavljenost kratka, institucije poročajo vsoto poslovnega izida P&Lshort in prilagoditve Adjustmentshort v skladu s členom 325w(2) navedene uredbe; (83) če razred tveganja, poročan v stolpcu 0020, ustreza možnosti instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju in je poročana izpostavljenost dolga, institucije poročajo vsoto poslovnega izida P&Llong in prilagoditve Adjustmentlong v skladu s členom 325w(1) Uredbe (EU) št. 575/2013; (84) če razred tveganja, poročan v stolpcu 0020, ustreza možnosti instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju in je poročana izpostavljenost kratka, institucije poročajo vsoto poslovnega izida P&Lshort in prilagoditve Adjustmentshort v skladu s členom 325w(2) navedene uredbe;

C 120.04

(a) instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju;

(b) pozicije v listinjenju, ki niso vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo;

(c) pozicije v listinjenju, ki so vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo.

(a) podjetja,

(b) države,

(c) lokalne oblasti/občine.

(d) ABCP – Azija,

(e) ABCP – Evropa,

(f) ABCP – Severna Amerika,

(g) ABCP – preostali svet,

(h) krediti za nakup vozil/zakup vozil – Azija,

(i) krediti za nakup vozil/zakup vozil – Evropa,

(j) krediti za nakup vozil/zakup vozil – Severna Amerika,

(k) krediti za nakup vozil/zakup vozil – preostali svet,

(l) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – Azija,

(m) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – Evropa,

(n) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – Severna Amerika,

(o) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – preostali svet,

(p) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – Azija,

(q) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – Evropa,

(r) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – Severna Amerika,

(s) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – preostali svet,

(t) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – Azija,

(u) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – Evropa,

(v) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – Severna Amerika,

(w) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – preostali svet,

(x) kreditne kartice – Azija,

(y) kreditne kartice – Evropa,

(z) kreditne kartice – Severna Amerika,

(aa) kreditne kartice – preostali svet,

(bb) drugi krediti na drobno – Azija,

(cc) drugi krediti na drobno – Evropa,

(dd) drugi krediti na drobno – Severna Amerika,

(ee) drugi krediti na drobno – preostali svet,

(ff) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – Azija,

(gg) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – Evropa,

(hh) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – Severna Amerika,

(ii) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – preostali svet,

(jj) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – Azija,

(kk) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – Evropa,

(ll) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – Severna Amerika,

(mm) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – preostali svet,

(nn) mala in srednja podjetja (MSP) – Azija,

(oo) mala in srednja podjetja (MSP) – Evropa,

(pp) mala in srednja podjetja (MSP) – Severna Amerika,

(qq) mala in srednja podjetja (MSP) – preostali svet,

(rr) študentska posojila– Azija,

(ss) študentska posojila– Evropa,

(tt) študentska posojila – Severna Amerika,

(uu) študentska posojila – preostali svet.

instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju, je odgovor LEI dolžnika;

pozicije v listinjenju, ki niso vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor ime dolžnika ali edinstveni identifikator, ki označuje skupino osnovnih sredstev in tranšo;

pozicije v listinjenju, ki so vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor edinstveni identifikator, ki označuje družino, serijo in tranšo indeksa.

(a) CQS 1,

(b) CQS 2,

(c) CQS 3,

(d) CQS 4,

(e) CQS 5,

(f) CQS 6,

(g) CQS ni dodeljena (brez bonitetne ocene),

(h) CQS ni dodeljena (neplačano),

(i) CQS ni dodeljena (0 % utež tveganja).

(j) CQS 7,

(k) CQS 8,

(l) CQS 9,

(m) CQS 10,

(n) CQS 11,

(o) CQS 12,

(p) CQS 13,

(q) CQS 14,

(r) CQS 15,

(s) CQS 16,

(t) CQS 17,

(u) CQS vse drugo.

(a) lastniški finančni instrumenti,

(b) neprednostni dolžniški instrumenti,

(c) prednostni dolžniški instrumenti,

(d) krite obveznice.

(a) kratka izpostavljenost,

(b) dolga izpostavljenost.

če razred tveganja, poročan v stolpcu 0020, ustreza možnosti instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju in je poročana izpostavljenost dolga, institucije poročajo vsoto poslovnega izida P&Llong in prilagoditve Adjustmentlong v skladu s členom 325w(1) Uredbe (EU) št. 575/2013;

če razred tveganja, poročan v stolpcu 0020, ustreza možnosti instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju in je poročana izpostavljenost kratka, institucije poročajo vsoto poslovnega izida P&Lshort in prilagoditve Adjustmentshort v skladu s členom 325w(2) navedene uredbe;

če razred tveganja, poročan v stolpcu 0020, ustreza možnosti instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju in je poročana izpostavljenost dolga, institucije poročajo vsoto poslovnega izida P&Llong in prilagoditve Adjustmentlong v skladu s členom 325w(1) Uredbe (EU) št. 575/2013;

če razred tveganja, poročan v stolpcu 0020, ustreza možnosti instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju in je poročana izpostavljenost kratka, institucije poročajo vsoto poslovnega izida P&Lshort in prilagoditve Adjustmentshort v skladu s členom 325w(2) navedene uredbe;

C 120.05 – DRC. SESTAVA KAPITALSKIH ZAHTEV PO PORTFELJIH Navodila v zvezi z delovnimi listi (os z) Oznaka Pravna podlaga Navodila Portfelj Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V. Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Razred tveganja Člen 325v(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se razred tveganja, za katerega se v stolpcih 0030 in 0040 poroča zahteva za tveganje neplačila. Odgovor je ena izmed naslednjih vrst instrumentov: 0020 Skupina1 Člen 325y(3), člen 325aa(4) in člen 325ad(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Poroča se skupina. Če razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0010, ustreza možnosti instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju, je odgovor eno od naslednjega: Če namesto tega razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0010, ustreza možnosti pozicije v listinjenju, ki niso vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo‘, je odgovor eno od naslednjega: Če namesto tega razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0010, ustreza možnosti pozicije v listinjenju, ki so vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor listinjenja, ki so vključena v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo. 0030 Skupina2 Člen 325ad(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 Če razred tveganja, ki se poroča v stolpcu 0010, ustreza možnosti pozicije v listinjenju, ki so vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, je odgovor ime indeksa, sicer se poroča (NULL). 0040 Kapitalske zahteve (rezultati v valuti poročanja) Členi 325y, 325aa in 325ad Uredbe (EU) št. 575/2013 Kapitalske zahteve za tveganje neplačila se poročajo na končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) (kot je določen v oddelku 1, točka (b), Priloge V k tej uredbi). Vrednosti se poročajo v valuti poročanja institucije in so izražene na vsaj na dve decimalni mesti natančno. 0050 Valuta poročanja Poroča se valuta poročanja institucije (poročana vrednost ustreza oznaki valute po ISO 4217). 0060 Kapitalske zahteve (rezultati v valuti portfelja EBA) Oddelka 3 in 4 Priloge V k tej uredbi ter členi 325y, 325aa in 325ad Uredbe (EU) št. 575/2013 Vrednosti se poročajo v skladu z navodili za stolpec 0030, vendar se pretvorijo po promptnem menjalnem tečaju ECB, povezanem z valuto portfelja, kot je določena v oddelkih 3 in 4 Priloge V k tej uredbi. (a) instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju, (b) pozicije v listinjenju, ki niso vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo, (c) pozicije v listinjenju, ki so vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo. Pt_a_. 2. podjetja, Pt_b_. 2. države, Pt_c_. 2. lokalne oblasti/občine. (d) ABCP – Azija, (e) ABCP – Evropa, (f) ABCP – Severna Amerika, (g) ABCP – preostali svet, (h) krediti za nakup vozil/zakup vozil – Azija, (i) krediti za nakup vozil/zakup vozil – Evropa, (j) krediti za nakup vozil/zakup vozil – Severna Amerika, (k) krediti za nakup vozil/zakup vozil – preostali svet, (l) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – Azija, (m) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – Evropa, (n) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – Severna Amerika, (o) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – preostali svet, (p) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – Azija, (q) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – Evropa, (r) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – Severna Amerika, (s) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – preostali svet, (t) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – Azija, (u) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – Evropa, (v) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – Severna Amerika, (w) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – preostali svet, (x) kreditne kartice – Azija, (y) kreditne kartice – Evropa, (z) kreditne kartice – Severna Amerika, (aa) kreditne kartice – preostali svet, (bb) drugi krediti na drobno – Azija, (cc) drugi krediti na drobno – Evropa, (dd) drugi krediti na drobno – Severna Amerika, (ee) drugi krediti na drobno – preostali svet, (ff) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – Azija, (gg) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – Evropa, (hh) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – Severna Amerika, (ii) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – preostali svet, (jj) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – Azija, (kk) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – Evropa, (ll) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – Severna Amerika, (mm) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – preostali svet, (nn) mala in srednja podjetja (MSP) – Azija, (oo) mala in srednja podjetja (MSP) – Evropa, (pp) mala in srednja podjetja (MSP) – Severna Amerika, (qq) mala in srednja podjetja (MSP) – preostali svet, (rr) študentska posojila– Azija, (ss) študentska posojila– Evropa, (tt) študentska posojila – Severna Amerika, (uu) študentska posojila – preostali svet.

C 120.05

(a) instrumenti, ki niso pozicije v listinjenju,

(b) pozicije v listinjenju, ki niso vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo,

(c) pozicije v listinjenju, ki so vključene v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo.

(a) podjetja,

(b) države,

(c) lokalne oblasti/občine.

(d) ABCP – Azija,

(e) ABCP – Evropa,

(f) ABCP – Severna Amerika,

(g) ABCP – preostali svet,

(h) krediti za nakup vozil/zakup vozil – Azija,

(i) krediti za nakup vozil/zakup vozil – Evropa,

(j) krediti za nakup vozil/zakup vozil – Severna Amerika,

(k) krediti za nakup vozil/zakup vozil – preostali svet,

(l) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – Azija,

(m) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – Evropa,

(n) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – Severna Amerika,

(o) relistinjeni finančni instrumenti, zavarovani z zastavo dolžniških instrumentov (CDO-squared) – preostali svet,

(p) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – Azija,

(q) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – Evropa,

(r) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – Severna Amerika,

(s) finančni instrumenti, zavarovani z zastavo posojila – preostali svet,

(t) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – Azija,

(u) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – Evropa,

(v) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – Severna Amerika,

(w) finančni instrumenti, zavarovani s hipoteko na poslovne nepremičnine (CMBS) – preostali svet,

(x) kreditne kartice – Azija,

(y) kreditne kartice – Evropa,

(z) kreditne kartice – Severna Amerika,

(aa) kreditne kartice – preostali svet,

(bb) drugi krediti na drobno – Azija,

(cc) drugi krediti na drobno – Evropa,

(dd) drugi krediti na drobno – Severna Amerika,

(ee) drugi krediti na drobno – preostali svet,

(ff) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – Azija,

(gg) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – Evropa,

(hh) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – Severna Amerika,

(ii) drugi krediti velikim institucionalnim strankam – preostali svet,

(jj) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – Azija,

(kk) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – Evropa,

(ll) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – Severna Amerika,

(mm) finančni instrumenti, zavarovani s stanovanjsko hipoteko (RMBS) – preostali svet,

(nn) mala in srednja podjetja (MSP) – Azija,

(oo) mala in srednja podjetja (MSP) – Evropa,

(pp) mala in srednja podjetja (MSP) – Severna Amerika,

(qq) mala in srednja podjetja (MSP) – preostali svet,

(rr) študentska posojila– Azija,

(ss) študentska posojila– Evropa,

(tt) študentska posojila – Severna Amerika,

(uu) študentska posojila – preostali svet.

C 120.06 – ASA. KAPITALSKE ZAHTEVE Stolpec Oznaka Pravna podlaga Navodila 0010 Številka portfelja Oddelki 3, 4 in 5 Priloge V Poroča se številka portfelja iz Priloge V. 0020–0040 Rezultati v valuti poročanja Oddelka 3 in 4 Priloge V 0020 Kapitalske zahteve za metodo na podlagi občutljivosti Člen 325h Uredbe (EU) št. 575/2013 Kapitalske zahteve po metodi na podlagi občutljivosti v skladu z alternativnim standardiziranim pristopom se poročajo za končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) (kot je določen v oddelku 1, točka (b), Priloge V k tej uredbi) za vsak portfelj. 0030 Kapitalske zahteve za tveganje neplačila Člen 325v Uredbe (EU) št. 575/2013 Kapitalske zahteve za tveganje neplačila v skladu z alternativnim standardiziranim pristopom se poročajo za končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) (kot je določen v oddelku 1, točka (b), Priloge V k tej uredbi) za vsak portfelj. 0040 Kapitalske zahteve za pribitek za preostala tveganja Člen 325u Uredbe (EU) št. 575/2013 Kapitalske zahteve za pribitek za preostala tveganja v skladu z alternativnim standardiziranim pristopom se poročajo za končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) (kot je določen v oddelek 1, točka (b), Priloge V k tej uredbi) za vsak portfelj. 0050–0070 Rezultati v valuti portfelja EBA Oddelka 3 in 4 Priloge V Če se valuta poročanja institucije razlikuje od valut portfelja EBA, določenih v oddelkih 3 in 4, Priloge V k tej uredbi, institucije pretvorijo valuto poročanja po veljavnem promptnem menjalnem tečaju ECB. 0050 Kapitalske zahteve za metodo na podlagi občutljivosti Člen 325h Uredbe (EU) št. 575/2013 Kapitalske zahteve po metodi na podlagi občutljivosti v skladu z alternativnim standardiziranim pristopom se poročajo za končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) (kot je določen v oddelku 1, točka (b), Priloge V k tej uredbi) za vsak portfelj. 0060 Kapitalske zahteve za tveganje neplačila Člen 325v Uredbe (EU) št. 575/2013 Kapitalske zahteve za tveganje neplačila v skladu z alternativnim standardiziranim pristopom se poročajo za končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) (kot je določen v oddelku 1, točka (b), Priloge V k tej uredbi) za vsak portfelj. 0070 Kapitalske zahteve za pribitek za preostala tveganja Člen 325u Uredbe (EU) št. 575/2013 Kapitalske zahteve za pribitek za preostala tveganja v skladu z alternativnim standardiziranim pristopom se poročajo za končni referenčni datum mer tveganja (in končni referenčni datum alternativnega standardiziranega pristopa) (kot je določen v oddelek 1, točka (b), Priloge V k tej uredbi) za vsak portfelj.

Stolpec razred tveganja se nanaša na člen 325d(1) Uredbe (EU) št. 575/2013. Za označevanje razredov tveganja se uporabljajo naslednje kratice: (a) GIRR (splošno obrestno tveganje); (b) CSR_NON_SEC (tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje); (c) CSR_SEC_NON_ACTP (tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki ni vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo); (d) CSR_SEC_ACTP (tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki je vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo); (e) EQ (tveganje lastniških finančnih instrumentov); (f) CM (blagovno tveganje); (g) FX (valutno tveganje).

Tabela: smernice za poročanje predlog 106.01 (stolpec 0010) in 120.01 (stolpec 0020)

pt_1

(a) GIRR (splošno obrestno tveganje);

(b) CSR_NON_SEC (tveganje kreditnega razmika za nelistinjenje);

(c) CSR_SEC_NON_ACTP (tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki ni vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo);

(d) CSR_SEC_ACTP (tveganje kreditnega razmika za listinjenje, ki je vključeno v alternativni trgovalni portfelj s korelacijo);

(e) EQ (tveganje lastniških finančnih instrumentov);

(f) CM (blagovno tveganje);

(g) FX (valutno tveganje).

Stolpec sestavina se nanaša na člen 325e(1) Uredbe (EU) št. 575/2013. Za označevanje sestavin metode na podlagi občutljivosti se uporabljajo naslednje kratice: (a) DELTA (delta tveganje); (b) VEGA (vega tveganje); (c) CURVATURE (tveganje ukrivljenosti).

pt_2

(a) DELTA (delta tveganje);

(b) VEGA (vega tveganje);

(c) CURVATURE (tveganje ukrivljenosti).

Stolpec zapadlost se nanaša na zapadlost dejavnika tveganja, pri čemer so dejavniki tveganja opredeljeni s pomočjo določenih točk v skladu s členi 325l, 325m, 325n, 325o, 325p in 325q Uredbe (EU) št. 575/2013. Za dejavnike vega splošnega obrestnega tveganja, kot so določeni v členu 325l(7) navedene uredbe, se navedeta dve zapadlosti, ločeni z vezajem (npr. 0,5 leta – 0,5 leta), pri čemer se prva nanaša na zapadlost opcije, druga pa na preostalo zapadlost osnovnega instrumenta opcije na datum izteka opcije.

V stolpcu dodatne specifikacije so nadalje določeni ustrezni dejavniki tveganja v zvezi z razlikovanjem med dejavniki tveganja inflacije in dejavniki medvalutnega tveganja osnove v skladu s členom 325l Uredbe (EU) št. 575/2013, razlikovanjem med dejavniki tveganja, ki se nanašajo na dolžniške instrumente, in dejavniki tveganja, ki se nanašajo na kreditne zamenjave v skladu s členoma 325m in 325n navedene uredbe, razlikovanjem med dejavniki tveganja promptne cene lastniških finančnih instrumentov in cene repo poslov z lastniškimi finančnimi instrumenti v skladu s členom 325o navedene uredbe ter razlikovanjem med neto pozicijo za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzgor za ta dejavnik tveganja (CVRk+) ali neto pozicijo za tveganje ukrivljenosti ob spremembi navzdol za ta dejavnik tveganja (CVRk-), kot je določeno v členu 325g navedene uredbe. Razred tveganja Sestavina Zapadlost Dodatne specifikacije Identifikator dejavnika tveganja Pravna podlaga CM DELTA 0 let CM_D_00.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM DELTA 0,25 leta CM_D_00.25 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM DELTA 0,5 leta CM_D_00.50 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM DELTA 1 leto CM_D_01.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM DELTA 2 leti CM_D_02.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM DELTA 3 leta CM_D_03.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM DELTA 5 let CM_D_05.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM DELTA 10 let CM_D_10.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM DELTA 15 let CM_D_15.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM DELTA 20 let CM_D_20.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM DELTA 30 let CM_D_30.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM VEGA 0,5 leta CM_V_00.50 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM VEGA 1 leto CM_V_01.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM VEGA 3 leta CM_V_03.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM VEGA 5 let CM_V_05.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM VEGA 10 let CM_V_10.00 Člen 325p Uredbe (EU) št. 575/2013 CM CURVATURE Sprememba navzgor CM_CU Člena 325p in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 CM CURVATURE Sprememba navzdol CM_CD Člena 325p in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 0,5 leta Dolžniški instrument CSR_NON_SEC_D_00.50_DEBT Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 1 leto Dolžniški instrument CSR_NON_SEC_D_01.00_DEBT Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 3 leta Dolžniški instrument CSR_NON_SEC_D_03.00_DEBT Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 5 let Dolžniški instrument CSR_NON_SEC_D_05.00_DEBT Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 10 let Dolžniški instrument CSR_NON_SEC_D_10.00_DEBT Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 0,5 leta Kreditna zamenjava CSR_NON_SEC_D_00.50_CDS Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 1 leto Kreditna zamenjava CSR_NON_SEC_D_01.00_CDS Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 3 leta Kreditna zamenjava CSR_NON_SEC_D_03.00_CDS Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 5 let Kreditna zamenjava CSR_NON_SEC_D_05.00_CDS Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC DELTA 10 let Kreditna zamenjava CSR_NON_SEC_D_10.00_CDS Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 0,5 leta CSR_NON_SEC_V_00.50 Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 1 leto CSR_NON_SEC_V_01.00 Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 3 leta CSR_NON_SEC_V_03.00 Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 5 let CSR_NON_SEC_V_05.00 Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC VEGA 10 let CSR_NON_SEC_V_10.00 Člen 325m Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC CURVATURE Sprememba navzgor CSR_NON_SEC_CU Člena 325m in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_NON_SEC CURVATURE Sprememba navzdol CSR_NON_SEC_CD Člena 325m in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 0,5 leta Dolžniški instrument CSR_SEC_ACTP_D_00.50_DEBT Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 1 leto Dolžniški instrument CSR_SEC_ACTP_D_01.00_DEBT Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 3 leta Dolžniški instrument CSR_SEC_ACTP_D_03.00_DEBT Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 5 let Dolžniški instrument CSR_SEC_ACTP_D_05.00_DEBT Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 10 let Dolžniški instrument CSR_SEC_ACTP_D_10.00_DEBT Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 0,5 leta Kreditna zamenjava CSR_SEC_ACTP_D_00.50_CDS Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 1 leto Kreditna zamenjava CSR_SEC_ACTP_D_01.00_CDS Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 3 leta Kreditna zamenjava CSR_SEC_ACTP_D_03.00_CDS Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 5 let Kreditna zamenjava CSR_SEC_ACTP_D_05.00_CDS Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP DELTA 10 let Kreditna zamenjava CSR_SEC_ACTP_D_10.00_CDS Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 0,5 leta CSR_SEC_ACTP_V_00.50 Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 1 leto CSR_SEC_ACTP_V_01.00 Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 3 leta CSR_SEC_ACTP_V_03.00 Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 5 let CSR_SEC_ACTP_V_05.00 Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP VEGA 10 let CSR_SEC_ACTP_V_10.00 Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP CURVATURE Sprememba navzgor CSR_SEC_ACTP_CU Člena 325n in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_ACTP CURVATURE Sprememba navzdol CSR_SEC_ACTP_CD Člena 325n in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 0,5 leta Dolžniški instrument CSR_SEC_NON_ACTP_D_00.50_DEBT Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 1 leto Dolžniški instrument CSR_SEC_NON_ACTP_D_01.00_DEBT Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 3 leta Dolžniški instrument CSR_SEC_NON_ACTP_D_03.00_DEBT Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 5 let Dolžniški instrument CSR_SEC_NON_ACTP_D_05.00_DEBT Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 10 let Dolžniški instrument CSR_SEC_NON_ACTP_D_10.00_DEBT Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 0,5 leta Kreditna zamenjava CSR_SEC_NON_ACTP_D_00.50_CDS Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 1 leto Kreditna zamenjava CSR_SEC_NON_ACTP_D_01.00_CDS Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 3 leta Kreditna zamenjava CSR_SEC_NON_ACTP_D_03.00_CDS Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 5 let Kreditna zamenjava CSR_SEC_NON_ACTP_D_05.00_CDS Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP DELTA 10 let Kreditna zamenjava CSR_SEC_NON_ACTP_D_10.00_CDS Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 0,5 leta CSR_SEC_NON_ACTP_V_00.50 Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 1 leto CSR_SEC_NON_ACTP_V_01.00 Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 3 leta CSR_SEC_NON_ACTP_V_03.00 Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 5 let CSR_SEC_NON_ACTP_V_05.00 Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP VEGA 10 let CSR_SEC_NON_ACTP_V_10.00 Člen 325n Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP CURVATURE Sprememba navzgor CSR_SEC_NON_ACTP_CU Člena 325n in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 CSR_SEC_NON_ACTP CURVATURE Sprememba navzdol CSR_SEC_NON_ACTP_CD Člena 325n in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 EQ DELTA Promptna cena EQ_D_SPOT Člen 325o Uredbe (EU) št. 575/2013 EQ DELTA Cena repo posla EQ_D_REPO Člen 325o Uredbe (EU) št. 575/2013 EQ VEGA 0,5 leta EQ_V_00.50 Člen 325o Uredbe (EU) št. 575/2013 EQ VEGA 1 leto EQ_V_01.00 Člen 325o Uredbe (EU) št. 575/2013 EQ VEGA 3 leta EQ_V_03.00 Člen 325o Uredbe (EU) št. 575/2013 EQ VEGA 5 let EQ_V_05.00 Člen 325o Uredbe (EU) št. 575/2013 EQ VEGA 10 let EQ_V_10.00 Člen 325o Uredbe (EU) št. 575/2013 EQ CURVATURE Sprememba navzgor EQ_CU Člena 325o in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 EQ CURVATURE Sprememba navzdol EQ_CD Člena 325o in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 FX DELTA FX_D Člen 325q Uredbe (EU) št. 575/2013 FX VEGA 0,5 leta FX_V_00.50 Člen 325q Uredbe (EU) št. 575/2013 FX VEGA 1 leto FX_V_01.00 Člen 325q Uredbe (EU) št. 575/2013 FX VEGA 3 leta FX_V_03.00 Člen 325q Uredbe (EU) št. 575/2013 FX VEGA 5 let FX_V_05.00 Člen 325q Uredbe (EU) št. 575/2013 FX VEGA 10 let FX_V_10.00 Člen 325q Uredbe (EU) št. 575/2013 FX CURVATURE Sprememba navzgor FX_CU Člena 325q in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 FX CURVATURE Sprememba navzdol FX_CD Člena 325q in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA 0,25 leta GIRR_D_00.25 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA 0,5 leta GIRR_D_00.50 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA 1 leto GIRR_D_01.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA 2 leti GIRR_D_02.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA 3 leta GIRR_D_03.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA 5 let GIRR_D_05.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA 10 let GIRR_D_10.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA 15 let GIRR_D_15.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA 20 let GIRR_D_20.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA 30 let GIRR_D_30.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA Inflacija GIRR_D_INF Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA Medvalutna osnova (prek EUR) GIRR_D_CRO_EUR Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR DELTA Medvalutna osnova (prek USD) GIRR_D_CRO_USD Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 leta – 0,5 leta GIRR_V_00.50_00.50 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 1 leto < 0,5 leta GIRR_V_01.00_00.50 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 3 leta – 0,5 leta GIRR_V_03.00_00.50 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 5 let – 0,5 leta GIRR_V_05.00_00.50 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 10 let – 0,5 leta GIRR_V_10.00_00.50 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 leta – 1 leto GIRR_V_00.50_01.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 1 leto – 1 leto GIRR_V_01.00_01.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 3 leta – 1 leto GIRR_V_03.00_01.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 5 let – 1 leto GIRR_V_05.00_01.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 10 let – 1 leto GIRR_V_10.00_01.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 leta – 3 leta GIRR_V_00.50_03.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 1 leto < 3 leta GIRR_V_01.00_03.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 3 leta – 3 leta GIRR_V_03.00_03.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 5 let – 3 leta GIRR_V_05.00_03.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 10 let – 3 leta GIRR_V_10.00_03.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 leta – 5 let GIRR_V_00.50_05.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 1 leto < 5 let GIRR_V_01.00_05.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 3 let – 5 leta GIRR_V_03.00_05.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 5 let – 5 let GIRR_V_05.00_05.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 10 let – 5 let GIRR_V_10.00_05.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 leta – 10 let GIRR_V_00.50_10.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 1 leto < 10 let GIRR_V_01.00_10.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 3 leta – 10 let GIRR_V_03.00_10.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 5 let – 10 let GIRR_V_05.00_10.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 10 let – 10 let GIRR_V_10.00_10.00 Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 leta Inflacija GIRR_V_00.50_INF Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 1 leto Inflacija GIRR_V_01.00_INF Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 3 leta Inflacija GIRR_V_03.00_INF Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 5 let Inflacija GIRR_V_05.00_INF Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 10 let Inflacija GIRR_V_10.00_INF Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 leta Medvalutna osnova (prek EUR) GIRR_V_00.50_CRO_EUR Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 1 leto Medvalutna osnova (prek EUR) GIRR_V_01.00_CRO_EUR Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 3 leta Medvalutna osnova (prek EUR) GIRR_V_03.00_CRO_EUR Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 5 let Medvalutna osnova (prek EUR) GIRR_V_05.00_CRO_EUR Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 10 let Medvalutna osnova (prek EUR) GIRR_V_10.00_CRO_EUR Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 0,5 leta Medvalutna osnova (prek USD) GIRR_V_00.50_CRO_USD Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 1 leto Medvalutna osnova (prek USD) GIRR_V_01.00_CRO_USD Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 3 leta Medvalutna osnova (prek USD) GIRR_V_03.00_CRO_USD Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 5 let Medvalutna osnova (prek USD) GIRR_V_05.00_CRO_USD Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR VEGA 10 let Medvalutna osnova (prek USD) GIRR_V_10.00_CRO_USD Člen 325l Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR CURVATURE Sprememba navzgor GIRR_CU Člena325l in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013 GIRR CURVATURE Sprememba navzdol GIRR_CD Člena325l in 325g Uredbe (EU) št. 575/2013

Anx. iv. .

PRILOGA IV

.

Anx. vii. REZULTATI PORTFELJEV ZA PRIMERJANJE TRŽNO TVEGANJE Številka predloge Koda predloge Ime predloge / skupine predlog Kratko ime ZAČETNA TRŽNA VREDNOST 106 C 106.00 ZAČETNO TRŽNO VREDNOTENJE IN UTEMELJITEV IZKLJUČITVE IMV 106,01 C 106.01 OBČUTLJIVOSTI NA TVEGANJA PO INSTRUMENTIH SENSITIVITIES 106,02 C 106.02 SBM. SESTAVA KAPITALSKIH ZAHTEV (OFR) PO PORTFELJIH ZA VALIDACIJO SBM SBM Validation VaR, sVaR in PV 107,1 C 107.01 PODATKI VaR&SVaR 1 107,2 C 107.02 REZULTATI V VALUTI PORTFELJA EBA VaR&SVaR 2 ČASOVNA VRSTA PODATKOV O POSLOVNEM IZIDU 108 C 108.00 ČASOVNA VRSTA PODATKOV O POSLOVNEM IZIDU P&L PRESEŽNO TVEGANJE NEPLAČILA IN MIGRACIJE (IRC) 109,1 C 109.01 PRESEŽNO TVEGANJE NEPLAČILA IN MIGRACIJE. PODATKI O MODELU IRC 1 109,2 C 109.02 PRESEŽNO TVEGANJE NEPLAČILA IN MIGRACIJE. PODATKI PO PORTFELJIH IRC 2 109,3 C 109.03 PRESEŽNO TVEGANJE NEPLAČILA IN MIGRACIJE. ZNESEK PO PORTFELJU/DATUMU IRC 3 TRGOVANJE S KORELACIJO 110,1 C 110.01 TRGOVANJE S KORELACIJO. PODATKI O MODELU CT 1 110,2 C 110.02 TRGOVANJE S KORELACIJO. PODATKI PO PORTFELJIH CT 2 110,3 C 110.03 TRGOVANJE S KORELACIJO. ZNESEK PO PORTFELJU/DATUMU CT 3 ASA (SBM in DRC) 120,01 C 120.01 SBM. OBČUTLJIVOSTI NA TVEGANJA PO INSTRUMENTU/PORTFELJU SBM 1 120,02 C 120.02 SBM. SESTAVA KAPITALSKIH ZAHTEV PO PORTFELJIH SBM 2 120,04 C 120.04 DRC. TRŽNE VREDNOSTI IN BRUTO ZNESKI SKOKOVITEGA NARAŠČANJA VERJETNOSTI NEPLAČILA (JTD) PO INSTRUMENTIH/PORTFELJIH DRC 1 120,05 C 120.05 DRC. SESTAVA KAPITALSKIH ZAHTEV PO PORTFELJIH DRC 2 120,06 C 120.06 ASA. KAPITALSKE ZAHTEVE PO PORTFELJIH ASA OFR C 106.00 – ZAČETNO TRŽNO VREDNOTENJE IN UTEMELJITEV IZKLJUČITVE Številka instrumenta Modeliranost instrumenta za VaR + sVaR (DA/NE) Modeliranost instrumenta za IRC (DA/NE) Modeliranost instrumenta za trgovanje s korelacijo (DA/NE) Utemeljitev izključitve Polje za prosto besedilo Začetna tržna vrednost 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 C 106.01 – OBČUTLJIVOSTI NA TVEGANJA PO INSTRUMENTIH Številka instrumenta Identifikator dejavnika tveganja Skupina Dodatni identifikator Občutljivost na tveganje (rezultati v valuti poročanja) Valuta poročanja Občutljivost na tveganje (rezultati v valuti instrumenta EBA) Model določanja cen Opredelitev občutljivosti Polje za prosto besedilo Dodatni identifikator 2 Kategorija kreditne kakovosti 0010 0020 0030 0050 0060 0070 0080 0090 0100 110 120 C 106.02 – SBM. SESTAVA KAPITALSKIH ZAHTEV (OFR) PO PORTFELJIH ZA VALIDACIJO SBM Portfelj Razred tveganja Sestavina tveganja Scenarij korelacij Kapitalske zahteve (rezultati v valuti poročanja) Predložitev rezultatov portfeljev za validacijo SBM Polje za prosto besedilo 0010 0020 0030 0040 0050 0060 C 107.01 – VaR, sVaR in PV. PODATKI Možnost Polje za prosto besedilo 0010 0020 Tvegana vrednost (VaR) 0010 Metodologija 0020 Izračun 10-dnevnega obdobja 0030 Dolžina obdobja spremljanja 0040 Tehtanje podatkov 0050 Prištevek za testiranje za nazaj 0060 Regulativni prištevek za tvegano vrednost (VaR) Stresna tvegana vrednost (sVaR) 0070 Metodologija 0080 Izračun 10-dnevnega obdobja 0090 Regulativni prištevek za stresno tvegano vrednost (sVaR) 0100 Obdobje za stresno tvegano vrednost (sVaR) C 107.02 – VaR in sVaR za trgovalne portfelje brez korelacije. REZULTATI V VALUTI PORTFELJA EBA Portfelj Datum Tvegana vrednost (VaR) Stresna tvegana vrednost (sVaR) Sedanja vrednost (PV) 0010 0020 0030 0040 C 108.00 – ČASOVNA VRSTA PODATKOV O POSLOVNEM IZIDU Portfelj Datum Dnevni poslovni izid 0010 0020 C 109.01 – IRC. PODATKI O MODELU Možnost Polje za prosto besedilo Vrstica Postavka 0010 0020 0010 Število dejavnikov za modeliranje 0020 Vir izgub ob neplačilu (LGD) C 109.02 – IRC. PODATKI PO PORTFELJIH Portfelj Možnost Polje za prosto besedilo Vrstica Postavka 0010 0020 0010 Obdobje likvidnosti 0020 Vir verjetnosti neplačila 0030 Vir matrik prehoda C 109.03 – IRC. ZNESEK PO PORTFELJU/DATUMU Portfelj Datum Presežno tveganje neplačila in migracije (IRC) 0010 0020 C 110.01 – TRGOVANJE S KORELACIJO. PODATKI O MODELU Možnost Polje za prosto besedilo Vrstica Postavka 0010 0020 0010 Število dejavnikov za modeliranje 0020 Vir izgub ob neplačilu (LGD) C 110.02 – TRGOVANJE S KORELACIJO. PODATKI PO PORTFELJIH Portfelj Možnost Polje za prosto besedilo Vrstica Postavka 0010 0020 0010 Obdobje likvidnosti 0020 Vir verjetnosti neplačila 0030 Vir matrik prehoda C 110.03 –TRGOVANJE S KORELACIJO. VSA CENOVNA TVEGANJA (APR) PO PORTFELJIH/DATUMU Portfelj Datum Vsa cenovna tveganja (APR) 0010 0060 C 120.01 – SBM. OBČUTLJIVOSTI NA TVEGANJA PO INSTRUMENTU/PORTFELJU Portfelj Številka instrumenta Identifikator dejavnika tveganja Skupina Dodatni identifikator Občutljivost na tveganje (rezultati v valuti poročanja) Valuta poročanja Občutljivost na tveganje (rezultati v valuti portfelja EBA) Utež tveganja Dodatni identifikator 2 Kategorija kreditne kakovosti 0010 0020 0030 0040 0060 0070 0080 0090 110 120 C 120.02 – SBM. SESTAVA KAPITALSKIH ZAHTEV PO PORTFELJIH Portfelj Razred tveganja Sestavina tveganja Scenarij korelacij Kapitalske zahteve (rezultati v valuti poročanja) Valuta poročanja Kapitalske zahteve (rezultati v valuti portfelja EBA) Pozicije brez izbirnosti, za katere se uporabljajo kapitalske zahteve za tveganje ukrivljenosti Pristop osnovne valute, ki se uporablja za delta valutno tveganje in valutno tveganje ukrivljenosti Deljenje sestavin tveganja ukrivljenosti za valutno tveganje s skalarjem Polje za prosto besedilo 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 C 120.04 – DRC. Tržne vrednosti in bruto zneski skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila po instrumentih/portfeljih Portfelj Celo število Številka instrumenta Razred tveganja Bucket1 Bucket2 Dolžnik Kategorija kreditne kakovosti Utež tveganja neplačila Prednost Zapadlost Stopnja poplačljivosti Usmerjenost Točka vključitve (%) Točka izločitve (%) Rezultati v valuti poročanja Rezultati v valuti portfelja EBA Hipotetični znesek Poslovni izid + prilagoditev (P&L + Adjustment) Bruto znesek skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila Valuta Hipotetični znesek Poslovni izid + prilagoditev (P&L + Adjustment) Bruto znesek skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0160 0170 0180 0190 0200 C 120.05 – DRC. SESTAVA KAPITALSKIH ZAHTEV PO PORTFELJIH Portfelj Celo število Razred tveganja Bucket1 Bucket2 Kapitalske zahteve (rezultati v valuti poročanja) Valuta poročanja Kapitalske zahteve (rezultati v valuti portfelja EBA) 0010 0020 0030 0040 0050 0060 C 120.06 – ASA. KAPITALSKE ZAHTEVE Številka portfelja Rezultati v valuti poročanja Rezultati v valuti portfelja EBA Kapitalske zahteve za metodo na podlagi občutljivosti Kapitalske zahteve za tveganje neplačila Kapitalske zahteve za pribitek za preostala tveganja Kapitalske zahteve za metodo na podlagi občutljivosti Kapitalske zahteve za tveganje neplačila Kapitalske zahteve za pribitek za preostala tveganja 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070

PRILOGA VII Rezultati portfeljev za nadzorniško primerjanje. TRŽNO TVEGANJE

REZULTATI PORTFELJEV ZA PRIMERJANJE TRŽNO TVEGANJE Številka predloge Koda predloge Ime predloge / skupine predlog Kratko ime ZAČETNA TRŽNA VREDNOST 106 C 106.00 ZAČETNO TRŽNO VREDNOTENJE IN UTEMELJITEV IZKLJUČITVE IMV 106,01 C 106.01 OBČUTLJIVOSTI NA TVEGANJA PO INSTRUMENTIH SENSITIVITIES 106,02 C 106.02 SBM. SESTAVA KAPITALSKIH ZAHTEV (OFR) PO PORTFELJIH ZA VALIDACIJO SBM SBM Validation VaR, sVaR in PV 107,1 C 107.01 PODATKI VaR&SVaR 1 107,2 C 107.02 REZULTATI V VALUTI PORTFELJA EBA VaR&SVaR 2 ČASOVNA VRSTA PODATKOV O POSLOVNEM IZIDU 108 C 108.00 ČASOVNA VRSTA PODATKOV O POSLOVNEM IZIDU P&L PRESEŽNO TVEGANJE NEPLAČILA IN MIGRACIJE (IRC) 109,1 C 109.01 PRESEŽNO TVEGANJE NEPLAČILA IN MIGRACIJE. PODATKI O MODELU IRC 1 109,2 C 109.02 PRESEŽNO TVEGANJE NEPLAČILA IN MIGRACIJE. PODATKI PO PORTFELJIH IRC 2 109,3 C 109.03 PRESEŽNO TVEGANJE NEPLAČILA IN MIGRACIJE. ZNESEK PO PORTFELJU/DATUMU IRC 3 TRGOVANJE S KORELACIJO 110,1 C 110.01 TRGOVANJE S KORELACIJO. PODATKI O MODELU CT 1 110,2 C 110.02 TRGOVANJE S KORELACIJO. PODATKI PO PORTFELJIH CT 2 110,3 C 110.03 TRGOVANJE S KORELACIJO. ZNESEK PO PORTFELJU/DATUMU CT 3 ASA (SBM in DRC) 120,01 C 120.01 SBM. OBČUTLJIVOSTI NA TVEGANJA PO INSTRUMENTU/PORTFELJU SBM 1 120,02 C 120.02 SBM. SESTAVA KAPITALSKIH ZAHTEV PO PORTFELJIH SBM 2 120,04 C 120.04 DRC. TRŽNE VREDNOSTI IN BRUTO ZNESKI SKOKOVITEGA NARAŠČANJA VERJETNOSTI NEPLAČILA (JTD) PO INSTRUMENTIH/PORTFELJIH DRC 1 120,05 C 120.05 DRC. SESTAVA KAPITALSKIH ZAHTEV PO PORTFELJIH DRC 2 120,06 C 120.06 ASA. KAPITALSKE ZAHTEVE PO PORTFELJIH ASA OFR C 106.00 – ZAČETNO TRŽNO VREDNOTENJE IN UTEMELJITEV IZKLJUČITVE Številka instrumenta Modeliranost instrumenta za VaR + sVaR (DA/NE) Modeliranost instrumenta za IRC (DA/NE) Modeliranost instrumenta za trgovanje s korelacijo (DA/NE) Utemeljitev izključitve Polje za prosto besedilo Začetna tržna vrednost 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 C 106.01 – OBČUTLJIVOSTI NA TVEGANJA PO INSTRUMENTIH Številka instrumenta Identifikator dejavnika tveganja Skupina Dodatni identifikator Občutljivost na tveganje (rezultati v valuti poročanja) Valuta poročanja Občutljivost na tveganje (rezultati v valuti instrumenta EBA) Model določanja cen Opredelitev občutljivosti Polje za prosto besedilo Dodatni identifikator 2 Kategorija kreditne kakovosti 0010 0020 0030 0050 0060 0070 0080 0090 0100 110 120 C 106.02 – SBM. SESTAVA KAPITALSKIH ZAHTEV (OFR) PO PORTFELJIH ZA VALIDACIJO SBM Portfelj Razred tveganja Sestavina tveganja Scenarij korelacij Kapitalske zahteve (rezultati v valuti poročanja) Predložitev rezultatov portfeljev za validacijo SBM Polje za prosto besedilo 0010 0020 0030 0040 0050 0060 C 107.01 – VaR, sVaR in PV. PODATKI Možnost Polje za prosto besedilo 0010 0020 Tvegana vrednost (VaR) 0010 Metodologija 0020 Izračun 10-dnevnega obdobja 0030 Dolžina obdobja spremljanja 0040 Tehtanje podatkov 0050 Prištevek za testiranje za nazaj 0060 Regulativni prištevek za tvegano vrednost (VaR) Stresna tvegana vrednost (sVaR) 0070 Metodologija 0080 Izračun 10-dnevnega obdobja 0090 Regulativni prištevek za stresno tvegano vrednost (sVaR) 0100 Obdobje za stresno tvegano vrednost (sVaR) C 107.02 – VaR in sVaR za trgovalne portfelje brez korelacije. REZULTATI V VALUTI PORTFELJA EBA Portfelj Datum Tvegana vrednost (VaR) Stresna tvegana vrednost (sVaR) Sedanja vrednost (PV) 0010 0020 0030 0040 C 108.00 – ČASOVNA VRSTA PODATKOV O POSLOVNEM IZIDU Portfelj Datum Dnevni poslovni izid 0010 0020 C 109.01 – IRC. PODATKI O MODELU Možnost Polje za prosto besedilo Vrstica Postavka 0010 0020 0010 Število dejavnikov za modeliranje 0020 Vir izgub ob neplačilu (LGD) C 109.02 – IRC. PODATKI PO PORTFELJIH Portfelj Možnost Polje za prosto besedilo Vrstica Postavka 0010 0020 0010 Obdobje likvidnosti 0020 Vir verjetnosti neplačila 0030 Vir matrik prehoda C 109.03 – IRC. ZNESEK PO PORTFELJU/DATUMU Portfelj Datum Presežno tveganje neplačila in migracije (IRC) 0010 0020 C 110.01 – TRGOVANJE S KORELACIJO. PODATKI O MODELU Možnost Polje za prosto besedilo Vrstica Postavka 0010 0020 0010 Število dejavnikov za modeliranje 0020 Vir izgub ob neplačilu (LGD) C 110.02 – TRGOVANJE S KORELACIJO. PODATKI PO PORTFELJIH Portfelj Možnost Polje za prosto besedilo Vrstica Postavka 0010 0020 0010 Obdobje likvidnosti 0020 Vir verjetnosti neplačila 0030 Vir matrik prehoda C 110.03 –TRGOVANJE S KORELACIJO. VSA CENOVNA TVEGANJA (APR) PO PORTFELJIH/DATUMU Portfelj Datum Vsa cenovna tveganja (APR) 0010 0060 C 120.01 – SBM. OBČUTLJIVOSTI NA TVEGANJA PO INSTRUMENTU/PORTFELJU Portfelj Številka instrumenta Identifikator dejavnika tveganja Skupina Dodatni identifikator Občutljivost na tveganje (rezultati v valuti poročanja) Valuta poročanja Občutljivost na tveganje (rezultati v valuti portfelja EBA) Utež tveganja Dodatni identifikator 2 Kategorija kreditne kakovosti 0010 0020 0030 0040 0060 0070 0080 0090 110 120 C 120.02 – SBM. SESTAVA KAPITALSKIH ZAHTEV PO PORTFELJIH Portfelj Razred tveganja Sestavina tveganja Scenarij korelacij Kapitalske zahteve (rezultati v valuti poročanja) Valuta poročanja Kapitalske zahteve (rezultati v valuti portfelja EBA) Pozicije brez izbirnosti, za katere se uporabljajo kapitalske zahteve za tveganje ukrivljenosti Pristop osnovne valute, ki se uporablja za delta valutno tveganje in valutno tveganje ukrivljenosti Deljenje sestavin tveganja ukrivljenosti za valutno tveganje s skalarjem Polje za prosto besedilo 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 C 120.04 – DRC. Tržne vrednosti in bruto zneski skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila po instrumentih/portfeljih Portfelj Celo število Številka instrumenta Razred tveganja Bucket1 Bucket2 Dolžnik Kategorija kreditne kakovosti Utež tveganja neplačila Prednost Zapadlost Stopnja poplačljivosti Usmerjenost Točka vključitve (%) Točka izločitve (%) Rezultati v valuti poročanja Rezultati v valuti portfelja EBA Hipotetični znesek Poslovni izid + prilagoditev (P&L + Adjustment) Bruto znesek skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila Valuta Hipotetični znesek Poslovni izid + prilagoditev (P&L + Adjustment) Bruto znesek skokovitega naraščanja verjetnosti neplačila 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0160 0170 0180 0190 0200 C 120.05 – DRC. SESTAVA KAPITALSKIH ZAHTEV PO PORTFELJIH Portfelj Celo število Razred tveganja Bucket1 Bucket2 Kapitalske zahteve (rezultati v valuti poročanja) Valuta poročanja Kapitalske zahteve (rezultati v valuti portfelja EBA) 0010 0020 0030 0040 0050 0060 C 120.06 – ASA. KAPITALSKE ZAHTEVE Številka portfelja Rezultati v valuti poročanja Rezultati v valuti portfelja EBA Kapitalske zahteve za metodo na podlagi občutljivosti Kapitalske zahteve za tveganje neplačila Kapitalske zahteve za pribitek za preostala tveganja Kapitalske zahteve za metodo na podlagi občutljivosti Kapitalske zahteve za tveganje neplačila Kapitalske zahteve za pribitek za preostala tveganja 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070

Anx. v. .

PRILOGA V

.

Anx. x. Ime lista Opis Instrumenti Instrumenti (občutljivosti in pozicije tveganja ukrivljenosti) za namene validacije SBM Portfelji Portfelji za validacijo SBM, opredeljeni kot kombinacije instrumentov, opredeljenih v tej prilogi Instrument Identifikator dejavnika tveganja Skupina Dodatni identifikator Dodatni identifikator 2 Kategorija kreditne kakovosti Občutljivost na tveganje S_IRV_b25# GIRR_V_10.00_10.00 USD 400,00 S_IRV_b24# GIRR_V_10.00_05.00 USD 200,00 S_IRV_b23# GIRR_V_10.00_03.00 USD –900 S_IRV_b22# GIRR_V_10.00_01.00 USD 950,00 S_IRV_b21# GIRR_V_10.00_00.50 USD –350 S_IRV_b20# GIRR_V_05.00_10.00 USD 1000,00 S_IRV_b19# GIRR_V_05.00_05.00 USD –300 S_IRV_b18# GIRR_V_05.00_03.00 USD 50,00 S_IRV_b17# GIRR_V_05.00_01.00 USD 300,00 S_IRV_b16# GIRR_V_05.00_00.50 USD –50 S_IRV_e3# GIRR_V_03.00_CRO_USD BRL 500,00 S_IRV_b15# GIRR_V_03.00_10.00 USD –400 S_IRV_b14# GIRR_V_03.00_05.00 USD 700,00 S_IRV_b13# GIRR_V_03.00_03.00 USD –800 S_IRV_b12# GIRR_V_03.00_01.00 USD 700,00 S_IRV_b11# GIRR_V_03.00_00.50 USD –100 S_IRV_e2# GIRR_V_01.00_INF BRL 750,00 S_IRV_b10# GIRR_V_01.00_10.00 USD 500,00 S_IRV_b9# GIRR_V_01.00_05.00 USD 50,00 S_IRV_b8# GIRR_V_01.00_03.00 USD –500 S_IRV_b7# GIRR_V_01.00_01.00 USD 200,00 S_IRV_b6# GIRR_V_01.00_00.50 USD 900,00 S_IRV_b5# GIRR_V_00.50_10.00 USD 100,00 S_IRV_c5# GIRR_V_00.50_10.00 CLP –100 S_IRV_d5# GIRR_V_00.50_10.00 EUR –2000 S_IRV_b4# GIRR_V_00.50_05.00 USD 100,00 S_IRV_c4# GIRR_V_00.50_05.00 CLP 100,00 S_IRV_d4# GIRR_V_00.50_05.00 EUR 1500,00 S_IRV_b3# GIRR_V_00.50_03.00 USD –500 S_IRV_c3# GIRR_V_00.50_03.00 CLP –300 S_IRV_d3# GIRR_V_00.50_03.00 EUR 1000,00 S_IRV_b2# GIRR_V_00.50_01.00 USD 400,00 S_IRV_c2# GIRR_V_00.50_01.00 CLP 150,00 S_IRV_d2# GIRR_V_00.50_01.00 EUR 3750,00 S_IRV_a1# GIRR_V_00.50_00.50 USD –100 S_IRV_b1# GIRR_V_00.50_00.50 USD 700,00 S_IRV_c1# GIRR_V_00.50_00.50 CLP 300,00 S_IRV_d1# GIRR_V_00.50_00.50 EUR –4750 S_IRV_e1# GIRR_V_00.50_00.50 BRL –500 S_IRD_b11# GIRR_D_INF USD –50000 S_IRD_d11# GIRR_D_INF CLP 95000,00 S_IRD_e11# GIRR_D_INF EUR DE –65000 S_IRD_e13# GIRR_D_INF EUR FR –100000 S_IRD_d12# GIRR_D_CRO_USD CLP 10500,00 S_IRD_e12# GIRR_D_CRO_USD EUR –85000 S_IRD_b12# GIRR_D_CRO_EUR USD –65000 S_IRD_b10# GIRR_D_30.00 USD OIS –50000 S_IRD_c10# GIRR_D_30.00 USD Libor3m 10000,00 S_IRD_d10# GIRR_D_30.00 CLP OIS 15000,00 S_IRD_e10# GIRR_D_30.00 EUR OIS –120000 S_IRD_b9# GIRR_D_20.00 USD OIS 200000,00 S_IRD_c9# GIRR_D_20.00 USD Libor3m –30000 S_IRD_d9# GIRR_D_20.00 CLP OIS 90000,00 S_IRD_e9# GIRR_D_20.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b8# GIRR_D_15.00 USD OIS 30000,00 S_IRD_c8# GIRR_D_15.00 USD Libor3m 10000,00 S_IRD_d8# GIRR_D_15.00 CLP OIS 70000,00 S_IRD_e8# GIRR_D_15.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b7# GIRR_D_10.00 USD OIS 2000,00 S_IRD_c7# GIRR_D_10.00 USD Libor3m –100000 S_IRD_d7# GIRR_D_10.00 CLP OIS –25000 S_IRD_e7# GIRR_D_10.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b6# GIRR_D_05.00 USD OIS –90000 S_IRD_c6# GIRR_D_05.00 USD Libor3m –35000 S_IRD_d6# GIRR_D_05.00 CLP OIS –5000 S_IRD_e6# GIRR_D_05.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b5# GIRR_D_03.00 USD OIS 85000,00 S_IRD_c5# GIRR_D_03.00 USD Libor3m 55000,00 S_IRD_d5# GIRR_D_03.00 CLP OIS –100000 S_IRD_e5# GIRR_D_03.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b4# GIRR_D_02.00 USD OIS –10000 S_IRD_c4# GIRR_D_02.00 USD Libor3m 10000,00 S_IRD_d4# GIRR_D_02.00 CLP OIS 5000,00 S_IRD_e4# GIRR_D_02.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b3# GIRR_D_01.00 USD OIS –65000 S_IRD_c3# GIRR_D_01.00 USD Libor3m 70000,00 S_IRD_d3# GIRR_D_01.00 CLP OIS 10000,00 S_IRD_e3# GIRR_D_01.00 EUR OIS –50000 S_IRD_b2# GIRR_D_00.50 USD OIS 15000,00 S_IRD_c2# GIRR_D_00.50 USD Libor3m –40000 S_IRD_d2# GIRR_D_00.50 CLP OIS 45000,00 S_IRD_e2# GIRR_D_00.50 EUR OIS 100,00 S_IRD_a1# GIRR_D_00.25 USD OIS 30000,00 S_IRD_b1# GIRR_D_00.25 USD OIS 20000,00 S_IRD_c1# GIRR_D_00.25 USD Libor3m –30000 S_IRD_d1# GIRR_D_00.25 CLP OIS –30000 S_IRD_e1# GIRR_D_00.25 EUR OIS 100,00 S_IRD_f1# GIRR_D_00.25 DKK OIS 100,00 S_IRC_a1# GIRR_CU USD –18466,83 S_IRC_b1# GIRR_CU USD 92233,09 S_IRC_c1# GIRR_CU CLP –1270 S_IRC_d1# GIRR_CU EUR –253,12 S_IRC_e1# GIRR_CU VND –11950 S_IRC_a1# GIRR_CD USD 18647,66 S_IRC_b1# GIRR_CD USD –93178,71 S_IRC_c1# GIRR_CD CLP 450,00 S_IRC_d1# GIRR_CD EUR –3237,08 S_IRC_e1# GIRR_CD VND –4030 S_FXV_b4# FX_V_5.00 EUR_CLP 200,00 S_FXV_d4# FX_V_5.00 CHF_VND 1500,00 S_FXV_b3# FX_V_3.00 EUR_CLP –400 S_FXV_d3# FX_V_3.00 CHF_VND 1000,00 S_FXV_b5# FX_V_10.00 EUR_CLP 150,00 S_FXV_d5# FX_V_10.00 CHF_VND –2000 S_FXV_b2# FX_V_1.00 EUR_CLP 300,00 S_FXV_d2# FX_V_1.00 CHF_VND 3750,00 S_FXV_a1# FX_V_0.50 EUR_CLP –100 S_FXV_b1# FX_V_0.50 EUR_CLP 700,00 S_FXV_c1# FX_V_0.50 AUD_JPY 450,00 S_FXV_d1# FX_V_0.50 CHF_VND –4800 S_FXD_a1# FX_D GBP 5000,00 S_FXD_b1# FX_D GBP –8000 S_FXD_c1# FX_D CLP 3000,00 S_FXD_d1# FX_D DKK 1000,00 S_FXD_f1# FX_D BGN 1000,00 S_FXC_a1# FX_CU EUR –16037,91 S_FXC_b1# FX_CU EUR 80159,24 S_FXC_c1# FX_CU CLP –800 S_FXC_d1# FX_CU JPY –1472,88 S_FXC_e1# FX_CU VND –3400 S_FXC_f1# FX_CU DKK –48,61 S_FXC_a1# FX_CD EUR 16162,18 S_FXC_b1# FX_CD EUR –80723,02 S_FXC_c1# FX_CD CLP 700,00 S_FXC_d1# FX_CD JPY –1324,35 S_FXC_e1# FX_CD VND –2100 S_FXC_f1# FX_CD DKK 48,61 S_EQV_a5# EQ_V_5.00 1 IZDAJATELJ A 100,00 S_EQV_aa4# EQ_V_5.00 5 IZDAJATELJ AA 1200,00 S_EQV_ac1# EQ_V_5.00 7 IZDAJATELJ AC –50 S_EQV_ae4# EQ_V_5.00 9 IZDAJATELJ AE 600,00 S_EQV_af4# EQ_V_5.00 10 IZDAJATELJ AF 375,00 S_EQV_b4# EQ_V_5.00 1 IZDAJATELJ B 50,00 S_EQV_f4# EQ_V_5.00 5 IZDAJATELJ F 450,00 S_EQV_j4# EQ_V_5.00 9 IZDAJATELJ J –200 S_EQV_k4# EQ_V_5.00 10 IZDAJATELJ K –825 S_EQV_m1# EQ_V_5.00 11 IZDAJATELJ M –700 S_EQV_n4# EQ_V_5.00 12 INDEKS N 850,00 S_EQV_o4# EQ_V_5.00 12 INDEKS O 150,00 S_EQV_y1# EQ_V_5.00 3 IZDAJATELJ Y 700,00 S_EQV_a4# EQ_V_3.00 1 IZDAJATELJ A –500 S_EQV_aa3# EQ_V_3.00 5 IZDAJATELJ AA –850 S_EQV_ad1# EQ_V_3.00 8 IZDAJATELJ AD 300,00 S_EQV_ae3# EQ_V_3.00 9 IZDAJATELJ AE –450 S_EQV_af3# EQ_V_3.00 10 IZDAJATELJ AF –725 S_EQV_b3# EQ_V_3.00 1 IZDAJATELJ B –500 S_EQV_f3# EQ_V_3.00 5 IZDAJATELJ F 250,00 S_EQV_j3# EQ_V_3.00 9 IZDAJATELJ J –900 S_EQV_k3# EQ_V_3.00 10 IZDAJATELJ K –975 S_EQV_n3# EQ_V_3.00 12 INDEKS N –1250 S_EQV_o3# EQ_V_3.00 12 INDEKS O 100,00 S_EQV_x1# EQ_V_3.00 2 IZDAJATELJ X –200 S_EQV_z1# EQ_V_3.00 4 IZDAJATELJ Z –800 S_EQV_a6# EQ_V_10.00 1 IZDAJATELJ A 100,00 S_EQV_aa5# EQ_V_10.00 5 IZDAJATELJ AA –300 S_EQV_ab1# EQ_V_10.00 6 IZDAJATELJ AB –400 S_EQV_ae5# EQ_V_10.00 9 IZDAJATELJ AE –850 S_EQV_af5# EQ_V_10.00 10 IZDAJATELJ AF 525,00 S_EQV_b5# EQ_V_10.00 1 IZDAJATELJ B 500,00 S_EQV_f5# EQ_V_10.00 5 IZDAJATELJ F 600,00 S_EQV_j5# EQ_V_10.00 9 IZDAJATELJ J 150,00 S_EQV_k5# EQ_V_10.00 10 IZDAJATELJ K 300,00 S_EQV_n5# EQ_V_10.00 12 INDEKS N 225,00 S_EQV_o5# EQ_V_10.00 12 INDEKS O –200 S_EQV_q1# EQ_V_10.00 13 INDEKS Q –800 S_EQV_a3# EQ_V_1.00 1 IZDAJATELJ A 400,00 S_EQV_aa2# EQ_V_1.00 5 IZDAJATELJ AA –400 S_EQV_ae2# EQ_V_1.00 9 IZDAJATELJ AE –250 S_EQV_af2# EQ_V_1.00 10 IZDAJATELJ AF –1150 S_EQV_b2# EQ_V_1.00 1 IZDAJATELJ B 200,00 S_EQV_f2# EQ_V_1.00 5 IZDAJATELJ F –750 S_EQV_j2# EQ_V_1.00 9 IZDAJATELJ J 350,00 S_EQV_k2# EQ_V_1.00 10 IZDAJATELJ K 1050,00 S_EQV_n2# EQ_V_1.00 12 INDEKS N –800 S_EQV_o2# EQ_V_1.00 12 INDEKS O 400,00 S_EQV_a1# EQ_V_0.50 1 IZDAJATELJ A –100 S_EQV_a2# EQ_V_0.50 1 IZDAJATELJ A 700,00 S_EQV_aa1# EQ_V_0.50 5 IZDAJATELJ AA 950,00 S_EQV_ae1# EQ_V_0.50 9 IZDAJATELJ AE 50,00 S_EQV_af1# EQ_V_0.50 10 IZDAJATELJ AF –300 S_EQV_b1# EQ_V_0.50 1 IZDAJATELJ B 900,00 S_EQV_c1# EQ_V_0.50 2 IZDAJATELJ C –500 S_EQV_d1# EQ_V_0.50 3 IZDAJATELJ D 600,00 S_EQV_e1# EQ_V_0.50 4 IZDAJATELJ E –800 S_EQV_f1# EQ_V_0.50 5 IZDAJATELJ F 1000,00 S_EQV_g1# EQ_V_0.50 6 IZDAJATELJ G –400 S_EQV_h1# EQ_V_0.50 7 IZDAJATELJ H –50 S_EQV_i1# EQ_V_0.50 8 IZDAJATELJ I 300,00 S_EQV_j1# EQ_V_0.50 9 IZDAJATELJ J 50,00 S_EQV_k1# EQ_V_0.50 10 IZDAJATELJ K –300 S_EQV_l1# EQ_V_0.50 11 IZDAJATELJ L 1000,00 S_EQV_n1# EQ_V_0.50 12 INDEKS N 750,00 S_EQV_o1# EQ_V_0.50 12 INDEKS O –500 S_EQV_p1# EQ_V_0.50 13 INDEKS P 40,00 S_EQD_a1# EQ_D_SPOT 1 IZDAJATELJ A 16500,00 S_EQD_a2# EQ_D_SPOT 1 IZDAJATELJ A –35000 S_EQD_b1# EQ_D_SPOT 1 IZDAJATELJ B 20000,00 S_EQD_c1# EQ_D_SPOT 2 IZDAJATELJ C 66000,00 S_EQD_d1# EQ_D_SPOT 3 IZDAJATELJ D 1700,00 S_EQD_e1# EQ_D_SPOT 4 IZDAJATELJ E 1100,00 S_EQD_f1# EQ_D_SPOT 5 IZDAJATELJ F 25000,00 S_EQD_g1# EQ_D_SPOT 5 IZDAJATELJ G 8400,00 S_EQD_h1# EQ_D_SPOT 6 IZDAJATELJ H 22500,00 S_EQD_i1# EQ_D_SPOT 7 IZDAJATELJ I –12300 S_EQD_j1# EQ_D_SPOT 8 IZDAJATELJ J –450 S_EQD_k1# EQ_D_SPOT 9 IZDAJATELJ K –143 S_EQD_l1# EQ_D_SPOT 9 IZDAJATELJ L –143 S_EQD_m1# EQ_D_SPOT 10 IZDAJATELJ M –100 S_EQD_n1# EQ_D_SPOT 10 IZDAJATELJ N –100 S_EQD_o1# EQ_D_SPOT 11 IZDAJATELJ O –19600 S_EQD_q1# EQ_D_SPOT 12 INDEKS Q 1100,00 S_EQD_r1# EQ_D_SPOT 12 INDEKS R –40000 S_EQD_s1# EQ_D_SPOT 13 INDEKS S –1950 S_EQD_s2# EQ_D_SPOT 13 INDEKS S 280,00 S_EQD_t2# EQ_D_SPOT 13 INDEKS T 3150,00 S_EQD_u1# EQ_D_SPOT 9 IZDAJATELJ U –57 S_EQD_v1# EQ_D_SPOT 10 IZDAJATELJ V –100 S_EQD_a3# EQ_D_REPO 1 IZDAJATELJ A 50000,00 S_EQD_aa1# EQ_D_REPO 6 IZDAJATELJ AA 79000,00 S_EQD_ab1# EQ_D_REPO 7 IZDAJATELJ AB 31000,00 S_EQD_ac1# EQ_D_REPO 8 IZDAJATELJ AC –10000 S_EQD_b2# EQ_D_REPO 1 IZDAJATELJ B –39000 S_EQD_f2# EQ_D_REPO 5 IZDAJATELJ F 90000,00 S_EQD_g2# EQ_D_REPO 5 IZDAJATELJ G 60000,00 S_EQD_k2# EQ_D_REPO 9 IZDAJATELJ K –14250 S_EQD_l2# EQ_D_REPO 9 IZDAJATELJ L –150000 S_EQD_m2# EQ_D_REPO 10 IZDAJATELJ M –85000 S_EQD_n2# EQ_D_REPO 10 IZDAJATELJ N –72000 S_EQD_p1# EQ_D_REPO 11 IZDAJATELJ P 48000,00 S_EQD_q2# EQ_D_REPO 12 INDEKS Q 85000,00 S_EQD_r2# EQ_D_REPO 12 INDEKS R –40000 S_EQD_t1# EQ_D_REPO 13 INDEKS T –125000 S_EQD_x1# EQ_D_REPO 2 IZDAJATELJ X 75000,00 S_EQD_y1# EQ_D_REPO 3 IZDAJATELJ Y 4800,00 S_EQD_z1# EQ_D_REPO 4 IZDAJATELJ Z –15000 S_EQC_a1# EQ_CU 1 IZDAJATELJ A –37820 S_EQC_a2# EQ_CU 1 IZDAJATELJ A 77655,00 S_EQC_aa1# EQ_CU 2 IZDAJATELJ AA 39300,00 S_EQC_ab1# EQ_CU 4 IZDAJATELJ AB 17262,00 S_EQC_ac1# EQ_CU 5 IZDAJATELJ AC 7139,60 S_EQC_ad1# EQ_CU 6 IZDAJATELJ AD –3642,5 S_EQC_ae1# EQ_CU 7 IZDAJATELJ AE 3900,00 S_EQC_af1# EQ_CU 8 IZDAJATELJ AF 41550,00 S_EQC_ag1# EQ_CU 9 IZDAJATELJ AG 36860,00 S_EQC_ah1# EQ_CU 10 IZDAJATELJ AH 22150,00 S_EQC_b1# EQ_CU 1 IZDAJATELJ B 20677,50 S_EQC_c1# EQ_CU 2 IZDAJATELJ C –31440 S_EQC_d1# EQ_CU 3 IZDAJATELJ D 6238,00 S_EQC_e1# EQ_CU 4 IZDAJATELJ E –21605 S_EQC_f1# EQ_CU 5 IZDAJATELJ F –2850 S_EQC_g1# EQ_CU 6 IZDAJATELJ G –3642,5 S_EQC_h1# EQ_CU 7 IZDAJATELJ H –7800 S_EQC_i1# EQ_CU 8 IZDAJATELJ I –29550 S_EQC_j1# EQ_CU 9 IZDAJATELJ J –216320 S_EQC_k1# EQ_CU 10 IZDAJATELJ K 1950,00 S_EQC_q1# EQ_CU 11 IZDAJATELJ Q –19142 S_EQC_r1# EQ_CU 11 IZDAJATELJ R 28713,00 S_EQC_s1# EQ_CU 3 IZDAJATELJ S –17025 S_EQC_t1# EQ_CU 12 IZDAJATELJ T 7466,67 S_EQC_u1# EQ_CU 13 IZDAJATELJ U 11160,00 S_EQC_v1# EQ_CU 12 IZDAJATELJ V –39200 S_EQC_w1# EQ_CU 13 IZDAJATELJ W –58590 S_EQC_y1# EQ_CU 1 IZDAJATELJ Y –23930 S_EQC_z1# EQ_CU 1 IZDAJATELJ Z –47860 S_EQC_a1# EQ_CD 1 IZDAJATELJ A 39157,50 S_EQC_a2# EQ_CD 1 IZDAJATELJ A –80349 S_EQC_aa1# EQ_CD 2 IZDAJATELJ AA –30600 S_EQC_ab1# EQ_CD 4 IZDAJATELJ AB –9826 S_EQC_ac1# EQ_CD 5 IZDAJATELJ AC –5414,6 S_EQC_ad1# EQ_CD 6 IZDAJATELJ AD 2617,50 S_EQC_ae1# EQ_CD 7 IZDAJATELJ AE –2720 S_EQC_af1# EQ_CD 8 IZDAJATELJ AF –28250 S_EQC_ag1# EQ_CD 9 IZDAJATELJ AG –30935 S_EQC_ah1# EQ_CD 10 IZDAJATELJ AH –15025 S_EQC_b1# EQ_CD 1 IZDAJATELJ B –238910 S_EQC_c1# EQ_CD 2 IZDAJATELJ C 24480,00 S_EQC_d1# EQ_CD 3 IZDAJATELJ D –6068 S_EQC_e1# EQ_CD 4 IZDAJATELJ E 12310,00 S_EQC_f1# EQ_CD 5 IZDAJATELJ F 2160,00 S_EQC_g1# EQ_CD 6 IZDAJATELJ G 2617,50 S_EQC_h1# EQ_CD 7 IZDAJATELJ H 5440,00 S_EQC_i1# EQ_CD 8 IZDAJATELJ I 20050,00 S_EQC_j1# EQ_CD 9 IZDAJATELJ J 181560,00 S_EQC_k1# EQ_CD 10 IZDAJATELJ K –2900 S_EQC_q1# EQ_CD 11 IZDAJATELJ Q 20052,00 S_EQC_r1# EQ_CD 11 IZDAJATELJ R –30078 S_EQC_s1# EQ_CD 3 IZDAJATELJ S –9435 S_EQC_t1# EQ_CD 12 IZDAJATELJ T –7400 S_EQC_u1# EQ_CD 13 IZDAJATELJ U –11040 S_EQC_v1# EQ_CD 12 IZDAJATELJ V 38850,00 S_EQC_w1# EQ_CD 13 IZDAJATELJ W 57960,00 S_EQC_y1# EQ_CD 1 IZDAJATELJ Y 13590,00 S_EQC_z1# EQ_CD 1 IZDAJATELJ Z 27180,00 S_CNV_a5# CSR_NON_SEC_V_5.00 1 IZDAJATELJ A 100,00 S_CNV_b4# CSR_NON_SEC_V_5.00 1 IZDAJATELJ B 50,00 S_CNV_c4# CSR_NON_SEC_V_5.00 3 IZDAJATELJ C 150,00 S_CNV_hb1# CSR_NON_SEC_V_5.00 9 IZDAJATELJ AH –750 S_CNV_a4# CSR_NON_SEC_V_3.00 1 IZDAJATELJ A –500 S_CNV_ab1# CSR_NON_SEC_V_3.00 2 IZDAJATELJ AB 325,00 S_CNV_b3# CSR_NON_SEC_V_3.00 1 IZDAJATELJ B –500 S_CNV_c3# CSR_NON_SEC_V_3.00 3 IZDAJATELJ C 100,00 S_CNV_v1# CSR_NON_SEC_V_3.00 20 INDEKS V 500,00 S_CNV_a6# CSR_NON_SEC_V_10.00 1 IZDAJATELJ A 100,00 S_CNV_b5# CSR_NON_SEC_V_10.00 1 IZDAJATELJ B 500,00 S_CNV_c5# CSR_NON_SEC_V_10.00 3 IZDAJATELJ C –200 S_CNV_a3# CSR_NON_SEC_V_1.00 1 IZDAJATELJ A 400,00 S_CNV_b2# CSR_NON_SEC_V_1.00 1 IZDAJATELJ B 200,00 S_CNV_c2# CSR_NON_SEC_V_1.00 3 IZDAJATELJ C 400,00 S_CNV_a1# CSR_NON_SEC_V_0.50 1 IZDAJATELJ A –100 S_CNV_a2# CSR_NON_SEC_V_0.50 1 IZDAJATELJ A 700,00 S_CNV_b1# CSR_NON_SEC_V_0.50 1 IZDAJATELJ B 900,00 S_CNV_c1# CSR_NON_SEC_V_0.50 3 IZDAJATELJ C –500 S_CNV_d1# CSR_NON_SEC_V_0.50 4 IZDAJATELJ D 700,00 S_CNV_e1# CSR_NON_SEC_V_0.50 5 IZDAJATELJ E –800 S_CNV_f1# CSR_NON_SEC_V_0.50 6 IZDAJATELJ F 700,00 S_CNV_g1# CSR_NON_SEC_V_0.50 7 IZDAJATELJ G –400 S_CNV_h1# CSR_NON_SEC_V_0.50 8 IZDAJATELJ H –50 S_CNV_i1# CSR_NON_SEC_V_0.50 10 IZDAJATELJ I 300,00 S_CNV_j1# CSR_NON_SEC_V_0.50 11 IZDAJATELJ J 50,00 S_CNV_k1# CSR_NON_SEC_V_0.50 12 IZDAJATELJ K –300 S_CNV_l1# CSR_NON_SEC_V_0.50 13 IZDAJATELJ L 1000,00 S_CNV_m1# CSR_NON_SEC_V_0.50 14 IZDAJATELJ M –350 S_CNV_n1# CSR_NON_SEC_V_0.50 15 IZDAJATELJ N 950,00 S_CNV_o1# CSR_NON_SEC_V_0.50 16 IZDAJATELJ O –900 S_CNV_p1# CSR_NON_SEC_V_0.50 17 IZDAJATELJ P 200,00 S_CNV_q1# CSR_NON_SEC_V_0.50 18 IZDAJATELJ Q 400,00 S_CNV_r1# CSR_NON_SEC_V_0.50 18 IZDAJATELJ R –300 S_CNV_s1# CSR_NON_SEC_V_0.50 19 INDEKS S 850,00 S_CNV_t1# CSR_NON_SEC_V_0.50 20 INDEKS T –650 S_CNV_u1# CSR_NON_SEC_V_0.50 19 INDEKS U –350 S_CND_hb2# CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT 9 IZDAJATELJ HB –17000 S_CND_t1# CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT 3 IZDAJATELJ T –6000 S_CND_y1# CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT 20 INDEKS Y 9000,00 S_CND_ab2# CSR_NON_SEC_D_3.00_CDS 2 IZDAJATELJ AC 14000,00 S_CND_b2# CSR_NON_SEC_D_3.00_CDS 1 IZDAJATELJ B –17000 S_CND_w1# CSR_NON_SEC_D_10.00_DEBT 10 IZDAJATELJ W CQS 1 9000,00 S_CND_a4# CSR_NON_SEC_D_1.00_DEBT 1 IZDAJATELJ A –10000 S_CND_s1# CSR_NON_SEC_D_1.00_DEBT 3 IZDAJATELJ S –6000 S_CND_x1# CSR_NON_SEC_D_1.00_CDS 19 INDEKS X –18500 S_CND_a1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 1 IZDAJATELJ A 20000,00 S_CND_a2# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 1 IZDAJATELJ A –30000 S_CND_b1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 1 IZDAJATELJ B 12000,00 S_CND_c1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 3 IZDAJATELJ C –6000 S_CND_d1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 4 IZDAJATELJ D 25000,00 S_CND_e1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 5 IZDAJATELJ E –4000 S_CND_f1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 6 IZDAJATELJ F –8000 S_CND_g1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 7 IZDAJATELJ G 8000,00 S_CND_h1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 8 IZDAJATELJ H 3000,00 S_CND_hb1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 9 IZDAJATELJ AH –23000 S_CND_i1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 10 IZDAJATELJ I CQS 2 –5000 S_CND_j1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 11 IZDAJATELJ J 2000,00 S_CND_k1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 12 IZDAJATELJ K 7000,00 S_CND_l1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 13 IZDAJATELJ L –9000 S_CND_m1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 14 IZDAJATELJ M 10000,00 S_CND_n1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 15 IZDAJATELJ N –20000 S_CND_o1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 16 IZDAJATELJ O 5000,00 S_CND_p1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 17 IZDAJATELJ P –3000 S_CND_q1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 18 IZDAJATELJ Q 10000,00 S_CND_r1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 18 IZDAJATELJ R –5000 S_CND_a3# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 1 IZDAJATELJ A 15000,00 S_CND_ab1# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 2 IZDAJATELJ AB 21000,00 S_CND_u1# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 19 INDEKS U –32000 S_CND_v1# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 20 INDEKS V –13000 S_CND_x2# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 19 INDEKS X 52500,00 S_CNC_a1# CSR_NON_SEC_CU 1 IZDAJATELJ A –2338,64 S_CNC_a2# CSR_NON_SEC_CU 1 IZDAJATELJ A 35116,67 S_CNC_aa1# CSR_NON_SEC_CU 10 IZDAJATELJ AA CQS 1 –1212,5 S_CNC_ab1# CSR_NON_SEC_CU 2 IZDAJATELJ AB1 –247,47 S_CNC_b1# CSR_NON_SEC_CU 1 IZDAJATELJ B 890,91 S_CNC_c1# CSR_NON_SEC_CU 3 IZDAJATELJ C –500 S_CNC_d1# CSR_NON_SEC_CU 4 IZDAJATELJ D 415,00 S_CNC_e1# CSR_NON_SEC_CU 5 IZDAJATELJ E –1050 S_CNC_f1# CSR_NON_SEC_CU 6 IZDAJATELJ F –150 S_CNC_g1# CSR_NON_SEC_CU 7 IZDAJATELJ G –318,75 S_CNC_h1# CSR_NON_SEC_CU 8 IZDAJATELJ H –425 S_CNC_hb1# CSR_NON_SEC_CU 9 IZDAJATELJ HB1 –500 S_CNC_i1# CSR_NON_SEC_CU 10 IZDAJATELJ I CQS 2 –937,5 S_CNC_j1# CSR_NON_SEC_CU 11 IZDAJATELJ J –4650 S_CNC_k1# CSR_NON_SEC_CU 12 IZDAJATELJ K –425 S_CNC_l1# CSR_NON_SEC_CU 13 IZDAJATELJ L –27660 S_CNC_m1# CSR_NON_SEC_CU 14 IZDAJATELJ M –488 S_CNC_n1# CSR_NON_SEC_CU 15 IZDAJATELJ N 13237,50 S_CNC_o1# CSR_NON_SEC_CU 16 IZDAJATELJ O –1127,5 S_CNC_p1# CSR_NON_SEC_CU 17 IZDAJATELJ P –5775 S_CNC_q1# CSR_NON_SEC_CU 18 IZDAJATELJ Q –7842 S_CNC_r1# CSR_NON_SEC_CU 18 IZDAJATELJ R 15684,00 S_CNC_s1# CSR_NON_SEC_CU 4 IZDAJATELJ S –750 S_CNC_t1# CSR_NON_SEC_CU 19 IZDAJATELJ T 3550,00 S_CNC_u1# CSR_NON_SEC_CU 20 IZDAJATELJ U 1660,00 S_CNC_v1# CSR_NON_SEC_CU 19 IZDAJATELJ V –18637,5 S_CNC_w1# CSR_NON_SEC_CU 20 IZDAJATELJ W –8715 S_CNC_x1# CSR_NON_SEC_CU 3 IZDAJATELJ X –500 S_CNC_y1# CSR_NON_SEC_CU 1 IZDAJATELJ Y –249,95 S_CNC_z1# CSR_NON_SEC_CU 1 IZDAJATELJ Z –249,95 S_CNC_a1# CSR_NON_SEC_CD 1 IZDAJATELJ A 2363,38 S_CNC_a2# CSR_NON_SEC_CD 1 IZDAJATELJ A –35314,65 S_CNC_aa1# CSR_NON_SEC_CD 10 IZDAJATELJ AA CQS 1 1150,00 S_CNC_ab1# CSR_NON_SEC_CD 2 IZDAJATELJ AB1 247,47 S_CNC_b1# CSR_NON_SEC_CD 1 IZDAJATELJ B –5543,43 S_CNC_c1# CSR_NON_SEC_CD 3 IZDAJATELJ C 500,00 S_CNC_d1# CSR_NON_SEC_CD 4 IZDAJATELJ D –385 S_CNC_e1# CSR_NON_SEC_CD 5 IZDAJATELJ E 575,00 S_CNC_f1# CSR_NON_SEC_CD 6 IZDAJATELJ F 75,00 S_CNC_g1# CSR_NON_SEC_CD 7 IZDAJATELJ G 287,50 S_CNC_h1# CSR_NON_SEC_CD 8 IZDAJATELJ H 400,00 S_CNC_hb1# CSR_NON_SEC_CD 9 IZDAJATELJ HB1 500,00 S_CNC_i1# CSR_NON_SEC_CD 10 IZDAJATELJ I CQS 2 750,00 S_CNC_j1# CSR_NON_SEC_CD 11 IZDAJATELJ J 4100,00 S_CNC_k1# CSR_NON_SEC_CD 12 IZDAJATELJ K 387,50 S_CNC_l1# CSR_NON_SEC_CD 13 IZDAJATELJ L 22130,00 S_CNC_m1# CSR_NON_SEC_CD 14 IZDAJATELJ M 160,00 S_CNC_n1# CSR_NON_SEC_CD 15 IZDAJATELJ N –23437,5 S_CNC_o1# CSR_NON_SEC_CD 16 IZDAJATELJ O 1246,25 S_CNC_p1# CSR_NON_SEC_CD 17 IZDAJATELJ P 6225,00 S_CNC_q1# CSR_NON_SEC_CD 18 IZDAJATELJ Q 8752,00 S_CNC_r1# CSR_NON_SEC_CD 18 IZDAJATELJ R –17504 S_CNC_s1# CSR_NON_SEC_CD 4 IZDAJATELJ S –250 S_CNC_t1# CSR_NON_SEC_CD 19 IZDAJATELJ T –3500 S_CNC_u1# CSR_NON_SEC_CD 20 IZDAJATELJ U –1540 S_CNC_v1# CSR_NON_SEC_CD 19 IZDAJATELJ V 18375,00 S_CNC_w1# CSR_NON_SEC_CD 20 IZDAJATELJ W 8085,00 S_CNC_x1# CSR_NON_SEC_CD 3 IZDAJATELJ X 500,00 S_CNC_y1# CSR_NON_SEC_CD 1 IZDAJATELJ Y –226,77 S_CNC_z1# CSR_NON_SEC_CD 1 IZDAJATELJ Z –226,77 S_CMV_a5# CM_V_5.00 1 PREMOG –300 S_CMV_b4# CM_V_5.00 1 URAN 450,00 S_CMV_a4# CM_V_3.00 1 PREMOG 800,00 S_CMV_b3# CM_V_3.00 1 URAN 800,00 S_CMV_a6# CM_V_10.00 1 PREMOG 100,00 S_CMV_b5# CM_V_10.00 1 URAN –250 S_CMV_a3# CM_V_1.00 1 PREMOG –200 S_CMV_b2# CM_V_1.00 1 URAN –750 S_CMV_d1# CM_V_1.00 2 WTI –175 S_CMV_f1# CM_V_1.00 3 FWD ELEKTRIKA NE –450 S_CMV_h1# CM_V_1.00 4 PANAMAX –5500 S_CMV_j1# CM_V_1.00 5 BAKER –200 S_CMV_l1# CM_V_1.00 6 UTEKOČINJENI ZEMELJSKI PLIN 1000,00 S_CMV_n1# CM_V_1.00 7 SREBRO 500,00 S_CMV_p1# CM_V_1.00 8 KORUZA –1000 S_CMV_r1# CM_V_1.00 9 SIROTKA –125 S_CMV_t1# CM_V_1.00 10 GUMA –50 S_CMV_v1# CM_V_1.00 11 KALIJEV OKSID –1800 S_CMV_a1# CM_V_0.50 1 PREMOG 1000,00 S_CMV_a2# CM_V_0.50 1 PREMOG –350 S_CMV_b1# CM_V_0.50 1 URAN 150,00 S_CMV_c1# CM_V_0.50 2 BRENT 200,00 S_CMV_e1# CM_V_0.50 3 SPOT ELECTRICITY SE –300 S_CMV_g1# CM_V_0.50 4 SUPRAMAX –5000 S_CMV_i1# CM_V_0.50 5 JEKLO 550,00 S_CMV_k1# CM_V_0.50 6 ZEMELJSKI PLIN 400,00 S_CMV_m1# CM_V_0.50 7 ZLATO –200 S_CMV_o1# CM_V_0.50 8 SOJINA ZRNA –750 S_CMV_q1# CM_V_0.50 9 RIBE 250,00 S_CMV_s1# CM_V_0.50 10 KAKAV 350,00 S_CMV_u1# CM_V_0.50 11 PLOSKO STEKLO 3000,00 S_CMV_w1# CM_V_0.50 4 SUPRAMAX –5000 S_CMV_x1# CM_V_0.50 4 PANAMAX 15000,00 S_CMD_p1# CM_D_30.00 8 KORUZA OKLAHOMA –10000 S_CMD_f1# CM_D_3.00 3 FWD ELEKTRIKA NE TEKSAS –4500 S_CMD_h1# CM_D_3.00 4 PANAMAX NEW ORLEANS –68750 S_CMD_n1# CM_D_20.00 7 SREBRO EU1 5000,00 S_CMD_r1# CM_D_20.00 9 SIROTKA NEWCASTLE –1250 S_CMD_d1# CM_D_2.00 2 WTI OKLAHOMA –1750 S_CMD_l1# CM_D_15.00 6 UTEKOČINJENI ZEMELJSKI PLIN OKLAHOMA 10000,00 S_CMD_t1# CM_D_15.00 10 GUMA NEWCASTLE –500 S_CMD_j1# CM_D_10.00 5 BAKER OKLAHOMA –2000 S_CMD_v1# CM_D_10.00 11 KALIJEV OKSID NEWCASTLE –18000 S_CMD_b1# CM_D_1.00 1 URAN OKLAHOMA 1500,00 S_CMD_g1# CM_D_1.00 4 SUPRAMAX SANTOS –62500 S_CMD_w1# CM_D_1.00 4 SUPRAMAX SANTOS –62500 S_CMD_x1# CM_D_1.00 4 PANAMAX NEW ORLEANS 187500,00 S_CMD_a4# CM_D_0.50 1 PREMOG NEWCASTLE 8000,00 S_CMD_a1# CM_D_0.00 1 PREMOG NEWCASTLE 10000,00 S_CMD_a2# CM_D_0.00 1 PREMOG NEWCASTLE –3500 S_CMD_a3# CM_D_0.00 1 PREMOG LONDON –2000 S_CMD_c1# CM_D_0.00 2 BRENT LE HAVRE 2000,00 S_CMD_e1# CM_D_0.00 3 SPOT ELECTRICITY SE LONDON –3000 S_CMD_i1# CM_D_0.00 5 JEKLO LE HAVRE 5500,00 S_CMD_k1# CM_D_0.00 6 ZEMELJSKI PLIN LE HAVRE 4000,00 S_CMD_m1# CM_D_0.00 7 ZLATO UK1 –2000 S_CMD_o1# CM_D_0.00 8 SOJINA ZRNA LE HAVRE –7500 S_CMD_q1# CM_D_0.00 9 RIBE LONDON 2500,00 S_CMD_s1# CM_D_0.00 10 KAKAV LONDON 3500,00 S_CMD_u1# CM_D_0.00 11 PLOSKO STEKLO LONDON 30000,00 S_CMC_a1# CM_CU 1 PREMOG 17335,00 S_CMC_a2# CM_CU 1 PREMOG 36936,00 S_CMC_b1# CM_CU 1 URAN 6635,00 S_CMC_c1# CM_CU 2 BRENT –11600 S_CMC_d1# CM_CU 2 WTI –36900 S_CMC_e1# CM_CU 3 SPOT ELECTRICITY SE 8563,00 S_CMC_f1# CM_CU 3 FWD ELEKTRIKA NE –27250 S_CMC_g1# CM_CU 4 SUPRAMAX –36880 S_CMC_h1# CM_CU 4 PANAMAX 29472,00 S_CMC_i1# CM_CU 5 JEKLO –5850 S_CMC_j1# CM_CU 5 BAKER 14644,80 S_CMC_k1# CM_CU 6 ZEMELJSKI PLIN –6147,5 S_CMC_l1# CM_CU 6 UTEKOČINJENI ZEMELJSKI PLIN –6147,5 S_CMC_m1# CM_CU 7 ZLATO –1486,67 S_CMC_n1# CM_CU 7 SREBRO 743,33 S_CMC_o1# CM_CU 8 SOJINA ZRNA –14535 S_CMC_p1# CM_CU 8 KORUZA 20475,00 S_CMC_q1# CM_CU 9 RIBE –19900 S_CMC_r1# CM_CU 9 SIROTKA 3387,00 S_CMC_s1# CM_CU 10 KAKAV 1005,00 S_CMC_t1# CM_CU 10 GUMA 10892,20 S_CMC_u1# CM_CU 11 PLOSKO STEKLO –13790 S_CMC_v1# CM_CU 11 KALIJEV OKSID 20685,00 S_CMC_x1# CM_CU 9 MLEKO –6300 S_CMC_y1# CM_CU 1 URAN –65864 S_CMC_z1# CM_CU 4 PANAMAX 29472,00 S_CMC_a1# CM_CD 1 PREMOG –18260 S_CMC_a2# CM_CD 1 PREMOG –37630 S_CMC_b1# CM_CD 1 URAN –70460 S_CMC_c1# CM_CD 2 BRENT 8320,00 S_CMC_d1# CM_CD 2 WTI 3550,00 S_CMC_e1# CM_CD 3 SPOT ELECTRICITY SE –8233 S_CMC_f1# CM_CD 3 FWD ELEKTRIKA NE 16370,00 S_CMC_g1# CM_CD 4 SUPRAMAX 29110,00 S_CMC_h1# CM_CD 4 PANAMAX –15256 S_CMC_i1# CM_CD 5 JEKLO 4080,00 S_CMC_j1# CM_CD 5 BAKER –10219,8 S_CMC_k1# CM_CD 6 ZEMELJSKI PLIN 4222,50 S_CMC_l1# CM_CD 6 UTEKOČINJENI ZEMELJSKI PLIN 4222,50 S_CMC_m1# CM_CD 7 ZLATO 1353,33 S_CMC_n1# CM_CD 7 SREBRO –676,67 S_CMC_o1# CM_CD 8 SOJINA ZRNA 10435,00 S_CMC_p1# CM_CD 8 KORUZA –14735 S_CMC_q1# CM_CD 9 RIBE 6700,00 S_CMC_r1# CM_CD 9 SIROTKA –3012 S_CMC_s1# CM_CD 10 KAKAV –1415 S_CMC_t1# CM_CD 10 GUMA –7817,2 S_CMC_u1# CM_CD 11 PLOSKO STEKLO 14200,00 S_CMC_v1# CM_CD 11 KALIJEV OKSID –21300 S_CMC_x1# CM_CD 9 MLEKO –4700 S_CMC_y1# CM_CD 1 URAN –66344 S_CMC_z1# CM_CD 4 PANAMAX –22856 Portfelj Razred tveganja Sestavina Instrumenti G000 GIRR DELTA S_IRD_a1# G001 GIRR DELTA S_IRD_b1# G002 GIRR DELTA S_IRD_b2# G003 GIRR DELTA S_IRD_b3# G004 GIRR DELTA S_IRD_b4# G005 GIRR DELTA S_IRD_b5# G006 GIRR DELTA S_IRD_b6# G007 GIRR DELTA S_IRD_b7# G008 GIRR DELTA S_IRD_b8# G009 GIRR DELTA S_IRD_b9# G010 GIRR DELTA S_IRD_b10# G011 GIRR DELTA S_IRD_b11# G012 GIRR DELTA S_IRD_b12# G013 GIRR DELTA S_IRD_d1# G014 GIRR DELTA S_IRD_d2# G015 GIRR DELTA S_IRD_d3# G016 GIRR DELTA S_IRD_d4# G017 GIRR DELTA S_IRD_d5# G018 GIRR DELTA S_IRD_d6# G019 GIRR DELTA S_IRD_d7# G020 GIRR DELTA S_IRD_d8# G021 GIRR DELTA S_IRD_d9# G022 GIRR DELTA S_IRD_d10# G023 GIRR DELTA S_IRD_d11# G024 GIRR DELTA S_IRD_d12# G025 GIRR DELTA S_IRD_a1# S_IRD_b1# G026 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# G027 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_c1# G028 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# G029 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# G030 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# G031 GIRR DELTA S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c6# G032 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# G033 GIRR DELTA S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# G034 GIRR DELTA S_IRD_a1# S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# S_IRD_f1# G035 GIRR VEGA S_IRV_b1# G036 GIRR VEGA S_IRV_a1# S_IRV_b1# G037 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# G038 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b6# S_IRV_b11# S_IRV_b16# S_IRV_b21# G039 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# G040 GIRR VEGA S_IRV_e1# S_IRV_e2# G041 GIRR VEGA S_IRV_e1# S_IRV_e3# G042 GIRR VEGA S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# G043 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# G044 GIRR VEGA S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# G045 GIRR VEGA S_IRV_a1# S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# S_IRV_e1# S_IRV_e2# S_IRV_e3# G046 GIRR UKRIVLJENOST S_IRC_b1# G047 GIRR UKRIVLJENOST S_IRC_c1# G048 GIRR UKRIVLJENOST S_IRC_a1# S_IRC_b1# G049 GIRR UKRIVLJENOST S_IRC_d1# G050 GIRR UKRIVLJENOST S_IRC_b1# S_IRC_c1# G051 GIRR UKRIVLJENOST S_IRC_c1# S_IRC_e1# G052 GIRR UKRIVLJENOST S_IRC_d1# S_IRC_e1# G053 GIRR UKRIVLJENOST S_IRC_a1# S_IRC_b1# S_IRC_c1# S_IRC_d1# S_IRC_e1# G054 GIRR VSE S_IRD_a1# S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# S_IRD_f1# S_IRV_a1# S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# S_IRV_e1# S_IRV_e2# S_IRV_e3# S_IRC_a1# S_IRC_b1# S_IRC_c1# S_IRC_d1# S_IRC_e1# G055 GIRR DELTA S_IRD_e11# S_IRD_e13# G056 GIRR DELTA S_IRD_e1# S_IRD_f1# E001 EQ DELTA S_EQD_a2# E002 EQ DELTA S_EQD_c1# E003 EQ DELTA S_EQD_d1# E004 EQ DELTA S_EQD_e1# E005 EQ DELTA S_EQD_f1# E006 EQ DELTA S_EQD_h1# E007 EQ DELTA S_EQD_i1# E008 EQ DELTA S_EQD_j1# E009 EQ DELTA S_EQD_k1# E010 EQ DELTA S_EQD_m1# E011 EQ DELTA S_EQD_o1# E012 EQ DELTA S_EQD_q1# E013 EQ DELTA S_EQD_s1# E014 EQ DELTA S_EQD_a3# E015 EQ DELTA S_EQD_x1# E016 EQ DELTA S_EQD_y1# E017 EQ DELTA S_EQD_z1# E018 EQ DELTA S_EQD_f2# E019 EQ DELTA S_EQD_aa1# E020 EQ DELTA S_EQD_ab1# E021 EQ DELTA S_EQD_ac1# E022 EQ DELTA S_EQD_k2# E023 EQ DELTA S_EQD_m2# E024 EQ DELTA S_EQD_p1# E025 EQ DELTA S_EQD_q2# E026 EQ DELTA S_EQD_t1# E027 EQ DELTA S_EQD_a1# S_EQD_a2# E028 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_a3# E029 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_b1# E030 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_b2# E031 EQ DELTA S_EQD_f1# S_EQD_f2# E032 EQ DELTA S_EQD_f1# S_EQD_g1# E033 EQ DELTA S_EQD_f1# S_EQD_g2# E034 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_k2# E035 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_l1# E036 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_l2# E037 EQ DELTA S_EQD_m1# S_EQD_m2# E038 EQ DELTA S_EQD_m1# S_EQD_n1# E039 EQ DELTA S_EQD_m1# S_EQD_n2# E040 EQ DELTA S_EQD_o1# S_EQD_p1# E041 EQ DELTA S_EQD_q1# S_EQD_q2# E042 EQ DELTA S_EQD_q1# S_EQD_r1# E043 EQ DELTA S_EQD_s1# S_EQD_t1# E044 EQ DELTA S_EQD_s1# S_EQD_t1# S_EQD_t2# E045 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_c1# S_EQD_d1# S_EQD_e1# S_EQD_f1# S_EQD_h1# S_EQD_i1# S_EQD_j1# S_EQD_k1# S_EQD_m1# E046 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_o1# E047 EQ DELTA S_EQD_q1# S_EQD_s1# E048 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_q1# E049 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_l1# S_EQD_m1# S_EQD_n1# S_EQD_q1# S_EQD_s2# S_EQD_u1# S_EQD_v1# E050 EQ DELTA S_EQD_a1# S_EQD_a2# S_EQD_a3# S_EQD_b1# S_EQD_b2# S_EQD_c1# S_EQD_x1# S_EQD_d1# S_EQD_y1# S_EQD_e1# S_EQD_z1# S_EQD_f1# S_EQD_f2# S_EQD_g1# S_EQD_g2# S_EQD_h1# S_EQD_aa1# S_EQD_i1# S_EQD_ab1# S_EQD_j1# S_EQD_ac1# S_EQD_k1# S_EQD_k2# S_EQD_l1# S_EQD_l2# S_EQD_m1# S_EQD_m2# S_EQD_n1# S_EQD_n2# S_EQD_o1# S_EQD_p1# S_EQD_q1# S_EQD_q2# S_EQD_r1# S_EQD_r2# S_EQD_s1# S_EQD_s2# S_EQD_t1# S_EQD_t2# S_EQD_u1# S_EQD_v1# E051 EQ VEGA S_EQV_a2# E052 EQ VEGA S_EQV_c1# E053 EQ VEGA S_EQV_d1# E054 EQ VEGA S_EQV_e1# E055 EQ VEGA S_EQV_f1# E056 EQ VEGA S_EQV_g1# E057 EQ VEGA S_EQV_h1# E058 EQ VEGA S_EQV_i1# E059 EQ VEGA S_EQV_j1# E060 EQ VEGA S_EQV_k1# E061 EQ VEGA S_EQV_l1# E062 EQ VEGA S_EQV_n1# E063 EQ VEGA S_EQV_p1# E064 EQ VEGA S_EQV_a1# S_EQV_a2# E065 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# E066 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_b1# E067 EQ VEGA S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# E068 EQ VEGA S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# E069 EQ VEGA S_EQV_f1# S_EQV_aa1# E070 EQ VEGA S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# E071 EQ VEGA S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# E072 EQ VEGA S_EQV_j1# S_EQV_ae1# E073 EQ VEGA S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# E074 EQ VEGA S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# E075 EQ VEGA S_EQV_k1# S_EQV_af1# E076 EQ VEGA S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# E077 EQ VEGA S_EQV_l1# S_EQV_m1# E078 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# E079 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_o1# E080 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# E081 EQ VEGA S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# E082 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_c1# S_EQV_d1# S_EQV_e1# S_EQV_f1# S_EQV_g1# S_EQV_h1# S_EQV_i1# S_EQV_j1# S_EQV_k1# E083 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_m1# E084 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_p1# E085 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_n1# E086 EQ VEGA S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# E087 EQ VEGA S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# S_EQV_c1# S_EQV_x1# S_EQV_d1# S_EQV_y1# S_EQV_e1# S_EQV_z1# S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# S_EQV_g1# S_EQV_ab1# S_EQV_h1# S_EQV_ac1# S_EQV_i1# S_EQV_ad1# S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# S_EQV_l1# S_EQV_m1# S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# S_EQV_q1# E088 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_b1# E089 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_c1# E090 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_d1# E091 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_e1# E092 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_f1# E093 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_g1# E094 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_h1# E095 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_i1# E096 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_j1# E097 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_k1# E098 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_q1# E099 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_t1# E100 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_u1# E101 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_a1# S_EQC_a2# E102 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_a1# S_EQC_b1# E103 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_f1# S_EQC_ac1# E104 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_j1# S_EQC_ag1# E105 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_k1# S_EQC_ah1# E106 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_q1# S_EQC_r1# E107 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_t1# S_EQC_v1# E108 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_y1# S_EQC_z1# E109 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_s1# E110 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_a2# S_EQC_c1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_f1# S_EQC_g1# S_EQC_h1# S_EQC_i1# S_EQC_j1# S_EQC_k1# E111 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_a2# S_EQC_q1# E112 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_t1# S_EQC_u1# E113 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_a2# S_EQC_t1# E114 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_a1# S_EQC_b1# S_EQC_d1# S_EQC_s1# E115 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_a1# S_EQC_b1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# E116 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_c1# S_EQC_aa1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_ab1# S_EQC_f1# S_EQC_ac1# S_EQC_g1# S_EQC_ad1# S_EQC_h1# S_EQC_ae1# S_EQC_i1# S_EQC_af1# S_EQC_j1# S_EQC_ag1# S_EQC_k1# S_EQC_ah1# S_EQC_q1# S_EQC_r1# S_EQC_s1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# S_EQC_v1# S_EQC_w1# S_EQC_y1# S_EQC_z1# E117 EQ VSE S_EQD_a1# S_EQD_a2# S_EQD_a3# S_EQD_b1# S_EQD_b2# S_EQD_c1# S_EQD_x1# S_EQD_d1# S_EQD_y1# S_EQD_e1# S_EQD_z1# S_EQD_f1# S_EQD_f2# S_EQD_g1# S_EQD_g2# S_EQD_h1# S_EQD_aa1# S_EQD_i1# S_EQD_ab1# S_EQD_j1# S_EQD_ac1# S_EQD_k1# S_EQD_k2# S_EQD_l1# S_EQD_l2# S_EQD_m1# S_EQD_m2# S_EQD_n1# S_EQD_n2# S_EQD_o1# S_EQD_p1# S_EQD_q1# S_EQD_q2# S_EQD_r1# S_EQD_r2# S_EQD_s1# S_EQD_s2# S_EQD_t1# S_EQD_t2# S_EQD_u1# S_EQD_v1# S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# S_EQV_c1# S_EQV_x1# S_EQV_d1# S_EQV_y1# S_EQV_e1# S_EQV_z1# S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# S_EQV_g1# S_EQV_ab1# S_EQV_h1# S_EQV_ac1# S_EQV_i1# S_EQV_ad1# S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# S_EQV_l1# S_EQV_m1# S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# S_EQV_q1# S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_c1# S_EQC_aa1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_ab1# S_EQC_f1# S_EQC_ac1# S_EQC_g1# S_EQC_ad1# S_EQC_h1# S_EQC_ae1# S_EQC_i1# S_EQC_af1# S_EQC_j1# S_EQC_ag1# S_EQC_k1# S_EQC_ah1# S_EQC_q1# S_EQC_r1# S_EQC_s1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# S_EQC_v1# S_EQC_w1# S_EQC_y1# S_EQC_z1# F001 FX DELTA S_FXD_b1# F002 FX DELTA S_FXD_c1# F003 FX DELTA S_FXD_a1# S_FXD_b1# F005 FX DELTA S_FXD_b1# S_FXD_c1# F007 FX DELTA S_FXD_a1# S_FXD_b1# S_FXD_c1# S_FXD_d1# S_FXD_f1# F008 FX VEGA S_FXV_b1# F009 FX VEGA S_FXV_a1# S_FXV_b1# F010 FX VEGA S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# F011 FX VEGA S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# F012 FX VEGA S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# F013 FX VEGA S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# F014 FX VEGA S_FXV_a1# S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# F015 FX UKRIVLJENOST S_FXC_b1# F016 FX UKRIVLJENOST S_FXC_c1# F017 FX UKRIVLJENOST S_FXC_a1# S_FXC_b1# F018 FX UKRIVLJENOST S_FXC_d1# F019 FX UKRIVLJENOST S_FXC_b1# S_FXC_c1# F020 FX UKRIVLJENOST S_FXC_c1# S_FXC_e1# F021 FX UKRIVLJENOST S_FXC_b1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# F022 FX UKRIVLJENOST S_FXC_a1# S_FXC_b1# S_FXC_c1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# S_FXC_f1# F023 FX VSE S_FXD_a1# S_FXD_b1# S_FXD_c1# S_FXD_d1# S_FXD_f1# S_FXV_a1# S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# S_FXC_a1# S_FXC_b1# S_FXC_c1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# S_FXC_f1# F024 FX DELTA S_FXD_d1# F026 FX DELTA S_FXD_f1# F028 FX UKRIVLJENOST S_FXC_f1# N001 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# N002 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_c1# N003 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_d1# N004 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_e1# N005 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# N006 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_g1# N007 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_h1# N008 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_i1# N009 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_w1# N010 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_j1# N011 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_k1# N012 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_l1# N013 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_m1# N014 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_n1# N015 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_o1# N016 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_p1# N017 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_q1# N018 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_u1# N019 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_v1# N020 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_a2# N021 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a2# S_CND_a3# N022 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a2# S_CND_a4# N023 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a3# S_CND_a4# N024 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_b1# N025 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a3# S_CND_b1# N026 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a4# S_CND_b1# N027 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_b2# N028 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_q1# S_CND_r1# N029 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_u1# S_CND_x2# N030 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_v1# S_CND_y1# N031 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_u1# S_CND_x1# S_CND_x2# N032 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# N033 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# N034 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# N035 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N036 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# N037 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# N038 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N039 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# N040 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N041 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N042 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a3# S_CND_b1# S_CND_c1# S_CND_s1# S_CND_t1# N043 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_a2# S_CND_a3# S_CND_a4# S_CND_b1# S_CND_b2# S_CND_ab1# S_CND_ab2# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_hb1# S_CND_hb2# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_r1# S_CND_s1# S_CND_t1# S_CND_u1# S_CND_v1# S_CND_w1# S_CND_x1# S_CND_x2# S_CND_y1# N044 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a2# N045 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_a2# N046 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# N047 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a2# S_CNV_b1# N048 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# N049 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_q1# S_CNV_r1# N050 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_s1# S_CNV_u1# N051 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_t1# S_CNV_v1# N052 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# N053 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# N054 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# N055 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# N056 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N057 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# N058 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# N059 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N060 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# N061 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N062 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N063 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_b4# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# N064 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# S_CNV_ab1# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_hb1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_r1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# S_CNV_u1# S_CNV_v1# N065 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_b1# N066 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_c1# N067 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_d1# N068 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_e1# N069 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_f1# N070 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_g1# N071 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_h1# N072 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_i1# N073 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_aa1# N074 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_j1# N075 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_k1# N076 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_l1# N077 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_m1# N078 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_n1# N079 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_o1# N080 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_p1# N081 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_q1# N082 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_t1# N083 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_u1# N084 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_a1# S_CNC_a2# N085 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_a1# S_CNC_b1# N086 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_q1# S_CNC_r1# N087 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_t1# S_CNC_v1# N088 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_u1# S_CNC_w1# N089 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# N090 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_s1# N091 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# N092 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# N093 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# N094 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N095 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# N096 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# N097 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N098 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# N099 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N100 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N101 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_c1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# N102 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_a1# S_CNC_b1# S_CNC_d1# S_CNC_s1# N103 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_ab1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_hb1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_r1# S_CNC_s1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# S_CNC_v1# S_CNC_w1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# S_CNC_aa1# N104 CSR_NON_SEC VSE S_CND_a1# S_CND_a2# S_CND_a3# S_CND_a4# S_CND_b1# S_CND_b2# S_CND_ab1# S_CND_ab2# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_hb1# S_CND_hb2# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_r1# S_CND_s1# S_CND_t1# S_CND_u1# S_CND_v1# S_CND_w1# S_CND_x1# S_CND_x2# S_CND_y1# S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# S_CNV_ab1# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_hb1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_r1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# S_CNV_u1# S_CNV_v1# S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_ab1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_hb1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_r1# S_CNC_s1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# S_CNC_v1# S_CNC_w1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# S_CNC_aa1# N104(CRR2/DA) CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_ab1# N105(CRR2/DA) CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_hb1# N106(CRR2/DA) CSR_NON_SEC DELTA S_CND_ab1# N107(CRR2/DA) CSR_NON_SEC DELTA S_CND_hb1# C001 CM DELTA S_CMD_a2# C002 CM DELTA S_CMD_c1# C003 CM DELTA S_CMD_e1# C004 CM DELTA S_CMD_g1# C005 CM DELTA S_CMD_i1# C006 CM DELTA S_CMD_k1# C007 CM DELTA S_CMD_m1# C008 CM DELTA S_CMD_o1# C009 CM DELTA S_CMD_q1# C010 CM DELTA S_CMD_s1# C011 CM DELTA S_CMD_u1# C012 CM DELTA S_CMD_a1# S_CMD_a2# C013 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_a3# C014 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_a4# C015 CM DELTA S_CMD_a3# S_CMD_a4# C016 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_b1# C017 CM DELTA S_CMD_c1# S_CMD_d1# C018 CM DELTA S_CMD_e1# S_CMD_f1# C019 CM DELTA S_CMD_g1# S_CMD_h1# C020 CM DELTA S_CMD_i1# S_CMD_j1# C021 CM DELTA S_CMD_k1# S_CMD_l1# C022 CM DELTA S_CMD_m1# S_CMD_n1# C023 CM DELTA S_CMD_o1# S_CMD_p1# C024 CM DELTA S_CMD_q1# S_CMD_r1# C025 CM DELTA S_CMD_s1# S_CMD_t1# C026 CM DELTA S_CMD_u1# S_CMD_v1# C027 CM DELTA S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# C028 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_c1# S_CMD_e1# S_CMD_g1# S_CMD_i1# S_CMD_k1# S_CMD_m1# S_CMD_o1# S_CMD_q1# S_CMD_s1# C029 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_u1# C030 CM DELTA S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# C031 CM DELTA S_CMD_a1# S_CMD_a2# S_CMD_a3# S_CMD_a4# S_CMD_b1# S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_e1# S_CMD_f1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_i1# S_CMD_j1# S_CMD_k1# S_CMD_l1# S_CMD_m1# S_CMD_n1# S_CMD_o1# S_CMD_p1# S_CMD_q1# S_CMD_r1# S_CMD_s1# S_CMD_t1# S_CMD_u1# S_CMD_v1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# C032 CM VEGA S_CMV_a2# C033 CM VEGA S_CMV_a1# S_CMV_a2# C034 CM VEGA S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# C035 CM VEGA S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# C036 CM VEGA S_CMV_c1# S_CMV_d1# C037 CM VEGA S_CMV_e1# S_CMV_f1# C038 CM VEGA S_CMV_g1# S_CMV_h1# C039 CM VEGA S_CMV_i1# S_CMV_j1# C040 CM VEGA S_CMV_k1# S_CMV_l1# C041 CM VEGA S_CMV_m1# S_CMV_n1# C042 CM VEGA S_CMV_o1# S_CMV_p1# C043 CM VEGA S_CMV_q1# S_CMV_r1# C044 CM VEGA S_CMV_s1# S_CMV_t1# C045 CM VEGA S_CMV_u1# S_CMV_v1# C046 CM VEGA S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# C047 CM VEGA S_CMV_a2# S_CMV_c1# S_CMV_e1# S_CMV_g1# S_CMV_i1# S_CMV_k1# S_CMV_m1# S_CMV_o1# S_CMV_q1# S_CMV_s1# C048 CM VEGA S_CMV_a2# S_CMV_u1# C049 CM VEGA S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# C050 CM VEGA S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_e1# S_CMV_f1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_i1# S_CMV_j1# S_CMV_k1# S_CMV_l1# S_CMV_m1# S_CMV_n1# S_CMV_o1# S_CMV_p1# S_CMV_q1# S_CMV_r1# S_CMV_s1# S_CMV_t1# S_CMV_u1# S_CMV_v1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# C051 CM UKRIVLJENOST S_CMC_b1# C052 CM UKRIVLJENOST S_CMC_c1# C053 CM UKRIVLJENOST S_CMC_e1# C054 CM UKRIVLJENOST S_CMC_g1# C055 CM UKRIVLJENOST S_CMC_i1# C056 CM UKRIVLJENOST S_CMC_k1# C057 CM UKRIVLJENOST S_CMC_m1# C058 CM UKRIVLJENOST S_CMC_o1# C059 CM UKRIVLJENOST S_CMC_q1# C060 CM UKRIVLJENOST S_CMC_s1# C061 CM UKRIVLJENOST S_CMC_u1# C062 CM UKRIVLJENOST S_CMC_a1# S_CMC_a2# C063 CM UKRIVLJENOST S_CMC_a1# S_CMC_b1# C064 CM UKRIVLJENOST S_CMC_c1# S_CMC_d1# C065 CM UKRIVLJENOST S_CMC_e1# S_CMC_f1# C066 CM UKRIVLJENOST S_CMC_g1# S_CMC_h1# C067 CM UKRIVLJENOST S_CMC_i1# S_CMC_j1# C068 CM UKRIVLJENOST S_CMC_k1# S_CMC_l1# C069 CM UKRIVLJENOST S_CMC_m1# S_CMC_n1# C070 CM UKRIVLJENOST S_CMC_o1# S_CMC_p1# C071 CM UKRIVLJENOST S_CMC_q1# S_CMC_r1# C072 CM UKRIVLJENOST S_CMC_s1# S_CMC_t1# C073 CM UKRIVLJENOST S_CMC_u1# S_CMC_v1# C074 CM UKRIVLJENOST S_CMC_a2# S_CMC_b1# C075 CM UKRIVLJENOST S_CMC_g1# S_CMC_z1# C076 CM UKRIVLJENOST S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_e1# S_CMC_g1# S_CMC_i1# S_CMC_k1# S_CMC_m1# S_CMC_o1# S_CMC_q1# S_CMC_s1# C077 CM UKRIVLJENOST S_CMC_a2# S_CMC_u1# C078 CM UKRIVLJENOST S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_y1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_x1# C079 CM UKRIVLJENOST S_CMC_x1# S_CMC_g1# S_CMC_z1# C080 CM UKRIVLJENOST S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_d1# S_CMC_e1# S_CMC_f1# S_CMC_g1# S_CMC_h1# S_CMC_i1# S_CMC_j1# S_CMC_k1# S_CMC_l1# S_CMC_m1# S_CMC_n1# S_CMC_o1# S_CMC_p1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_s1# S_CMC_t1# S_CMC_u1# S_CMC_v1# S_CMC_x1# S_CMC_y1# S_CMC_z1# C081 CM VSE S_CMD_a1# S_CMD_a2# S_CMD_a3# S_CMD_a4# S_CMD_b1# S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_e1# S_CMD_f1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_i1# S_CMD_j1# S_CMD_k1# S_CMD_l1# S_CMD_m1# S_CMD_n1# S_CMD_o1# S_CMD_p1# S_CMD_q1# S_CMD_r1# S_CMD_s1# S_CMD_t1# S_CMD_u1# S_CMD_v1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_e1# S_CMV_f1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_i1# S_CMV_j1# S_CMV_k1# S_CMV_l1# S_CMV_m1# S_CMV_n1# S_CMV_o1# S_CMV_p1# S_CMV_q1# S_CMV_r1# S_CMV_s1# S_CMV_t1# S_CMV_u1# S_CMV_v1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_d1# S_CMC_e1# S_CMC_f1# S_CMC_g1# S_CMC_h1# S_CMC_i1# S_CMC_j1# S_CMC_k1# S_CMC_l1# S_CMC_m1# S_CMC_n1# S_CMC_o1# S_CMC_p1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_s1# S_CMC_t1# S_CMC_u1# S_CMC_v1# S_CMC_x1# S_CMC_y1# S_CMC_z1#

PRILOGA X Portfelji za validacijo SBM

Ime lista Opis Instrumenti Instrumenti (občutljivosti in pozicije tveganja ukrivljenosti) za namene validacije SBM Portfelji Portfelji za validacijo SBM, opredeljeni kot kombinacije instrumentov, opredeljenih v tej prilogi Instrument Identifikator dejavnika tveganja Skupina Dodatni identifikator Dodatni identifikator 2 Kategorija kreditne kakovosti Občutljivost na tveganje S_IRV_b25# GIRR_V_10.00_10.00 USD 400,00 S_IRV_b24# GIRR_V_10.00_05.00 USD 200,00 S_IRV_b23# GIRR_V_10.00_03.00 USD –900 S_IRV_b22# GIRR_V_10.00_01.00 USD 950,00 S_IRV_b21# GIRR_V_10.00_00.50 USD –350 S_IRV_b20# GIRR_V_05.00_10.00 USD 1000,00 S_IRV_b19# GIRR_V_05.00_05.00 USD –300 S_IRV_b18# GIRR_V_05.00_03.00 USD 50,00 S_IRV_b17# GIRR_V_05.00_01.00 USD 300,00 S_IRV_b16# GIRR_V_05.00_00.50 USD –50 S_IRV_e3# GIRR_V_03.00_CRO_USD BRL 500,00 S_IRV_b15# GIRR_V_03.00_10.00 USD –400 S_IRV_b14# GIRR_V_03.00_05.00 USD 700,00 S_IRV_b13# GIRR_V_03.00_03.00 USD –800 S_IRV_b12# GIRR_V_03.00_01.00 USD 700,00 S_IRV_b11# GIRR_V_03.00_00.50 USD –100 S_IRV_e2# GIRR_V_01.00_INF BRL 750,00 S_IRV_b10# GIRR_V_01.00_10.00 USD 500,00 S_IRV_b9# GIRR_V_01.00_05.00 USD 50,00 S_IRV_b8# GIRR_V_01.00_03.00 USD –500 S_IRV_b7# GIRR_V_01.00_01.00 USD 200,00 S_IRV_b6# GIRR_V_01.00_00.50 USD 900,00 S_IRV_b5# GIRR_V_00.50_10.00 USD 100,00 S_IRV_c5# GIRR_V_00.50_10.00 CLP –100 S_IRV_d5# GIRR_V_00.50_10.00 EUR –2000 S_IRV_b4# GIRR_V_00.50_05.00 USD 100,00 S_IRV_c4# GIRR_V_00.50_05.00 CLP 100,00 S_IRV_d4# GIRR_V_00.50_05.00 EUR 1500,00 S_IRV_b3# GIRR_V_00.50_03.00 USD –500 S_IRV_c3# GIRR_V_00.50_03.00 CLP –300 S_IRV_d3# GIRR_V_00.50_03.00 EUR 1000,00 S_IRV_b2# GIRR_V_00.50_01.00 USD 400,00 S_IRV_c2# GIRR_V_00.50_01.00 CLP 150,00 S_IRV_d2# GIRR_V_00.50_01.00 EUR 3750,00 S_IRV_a1# GIRR_V_00.50_00.50 USD –100 S_IRV_b1# GIRR_V_00.50_00.50 USD 700,00 S_IRV_c1# GIRR_V_00.50_00.50 CLP 300,00 S_IRV_d1# GIRR_V_00.50_00.50 EUR –4750 S_IRV_e1# GIRR_V_00.50_00.50 BRL –500 S_IRD_b11# GIRR_D_INF USD –50000 S_IRD_d11# GIRR_D_INF CLP 95000,00 S_IRD_e11# GIRR_D_INF EUR DE –65000 S_IRD_e13# GIRR_D_INF EUR FR –100000 S_IRD_d12# GIRR_D_CRO_USD CLP 10500,00 S_IRD_e12# GIRR_D_CRO_USD EUR –85000 S_IRD_b12# GIRR_D_CRO_EUR USD –65000 S_IRD_b10# GIRR_D_30.00 USD OIS –50000 S_IRD_c10# GIRR_D_30.00 USD Libor3m 10000,00 S_IRD_d10# GIRR_D_30.00 CLP OIS 15000,00 S_IRD_e10# GIRR_D_30.00 EUR OIS –120000 S_IRD_b9# GIRR_D_20.00 USD OIS 200000,00 S_IRD_c9# GIRR_D_20.00 USD Libor3m –30000 S_IRD_d9# GIRR_D_20.00 CLP OIS 90000,00 S_IRD_e9# GIRR_D_20.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b8# GIRR_D_15.00 USD OIS 30000,00 S_IRD_c8# GIRR_D_15.00 USD Libor3m 10000,00 S_IRD_d8# GIRR_D_15.00 CLP OIS 70000,00 S_IRD_e8# GIRR_D_15.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b7# GIRR_D_10.00 USD OIS 2000,00 S_IRD_c7# GIRR_D_10.00 USD Libor3m –100000 S_IRD_d7# GIRR_D_10.00 CLP OIS –25000 S_IRD_e7# GIRR_D_10.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b6# GIRR_D_05.00 USD OIS –90000 S_IRD_c6# GIRR_D_05.00 USD Libor3m –35000 S_IRD_d6# GIRR_D_05.00 CLP OIS –5000 S_IRD_e6# GIRR_D_05.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b5# GIRR_D_03.00 USD OIS 85000,00 S_IRD_c5# GIRR_D_03.00 USD Libor3m 55000,00 S_IRD_d5# GIRR_D_03.00 CLP OIS –100000 S_IRD_e5# GIRR_D_03.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b4# GIRR_D_02.00 USD OIS –10000 S_IRD_c4# GIRR_D_02.00 USD Libor3m 10000,00 S_IRD_d4# GIRR_D_02.00 CLP OIS 5000,00 S_IRD_e4# GIRR_D_02.00 EUR OIS 100,00 S_IRD_b3# GIRR_D_01.00 USD OIS –65000 S_IRD_c3# GIRR_D_01.00 USD Libor3m 70000,00 S_IRD_d3# GIRR_D_01.00 CLP OIS 10000,00 S_IRD_e3# GIRR_D_01.00 EUR OIS –50000 S_IRD_b2# GIRR_D_00.50 USD OIS 15000,00 S_IRD_c2# GIRR_D_00.50 USD Libor3m –40000 S_IRD_d2# GIRR_D_00.50 CLP OIS 45000,00 S_IRD_e2# GIRR_D_00.50 EUR OIS 100,00 S_IRD_a1# GIRR_D_00.25 USD OIS 30000,00 S_IRD_b1# GIRR_D_00.25 USD OIS 20000,00 S_IRD_c1# GIRR_D_00.25 USD Libor3m –30000 S_IRD_d1# GIRR_D_00.25 CLP OIS –30000 S_IRD_e1# GIRR_D_00.25 EUR OIS 100,00 S_IRD_f1# GIRR_D_00.25 DKK OIS 100,00 S_IRC_a1# GIRR_CU USD –18466,83 S_IRC_b1# GIRR_CU USD 92233,09 S_IRC_c1# GIRR_CU CLP –1270 S_IRC_d1# GIRR_CU EUR –253,12 S_IRC_e1# GIRR_CU VND –11950 S_IRC_a1# GIRR_CD USD 18647,66 S_IRC_b1# GIRR_CD USD –93178,71 S_IRC_c1# GIRR_CD CLP 450,00 S_IRC_d1# GIRR_CD EUR –3237,08 S_IRC_e1# GIRR_CD VND –4030 S_FXV_b4# FX_V_5.00 EUR_CLP 200,00 S_FXV_d4# FX_V_5.00 CHF_VND 1500,00 S_FXV_b3# FX_V_3.00 EUR_CLP –400 S_FXV_d3# FX_V_3.00 CHF_VND 1000,00 S_FXV_b5# FX_V_10.00 EUR_CLP 150,00 S_FXV_d5# FX_V_10.00 CHF_VND –2000 S_FXV_b2# FX_V_1.00 EUR_CLP 300,00 S_FXV_d2# FX_V_1.00 CHF_VND 3750,00 S_FXV_a1# FX_V_0.50 EUR_CLP –100 S_FXV_b1# FX_V_0.50 EUR_CLP 700,00 S_FXV_c1# FX_V_0.50 AUD_JPY 450,00 S_FXV_d1# FX_V_0.50 CHF_VND –4800 S_FXD_a1# FX_D GBP 5000,00 S_FXD_b1# FX_D GBP –8000 S_FXD_c1# FX_D CLP 3000,00 S_FXD_d1# FX_D DKK 1000,00 S_FXD_f1# FX_D BGN 1000,00 S_FXC_a1# FX_CU EUR –16037,91 S_FXC_b1# FX_CU EUR 80159,24 S_FXC_c1# FX_CU CLP –800 S_FXC_d1# FX_CU JPY –1472,88 S_FXC_e1# FX_CU VND –3400 S_FXC_f1# FX_CU DKK –48,61 S_FXC_a1# FX_CD EUR 16162,18 S_FXC_b1# FX_CD EUR –80723,02 S_FXC_c1# FX_CD CLP 700,00 S_FXC_d1# FX_CD JPY –1324,35 S_FXC_e1# FX_CD VND –2100 S_FXC_f1# FX_CD DKK 48,61 S_EQV_a5# EQ_V_5.00 1 IZDAJATELJ A 100,00 S_EQV_aa4# EQ_V_5.00 5 IZDAJATELJ AA 1200,00 S_EQV_ac1# EQ_V_5.00 7 IZDAJATELJ AC –50 S_EQV_ae4# EQ_V_5.00 9 IZDAJATELJ AE 600,00 S_EQV_af4# EQ_V_5.00 10 IZDAJATELJ AF 375,00 S_EQV_b4# EQ_V_5.00 1 IZDAJATELJ B 50,00 S_EQV_f4# EQ_V_5.00 5 IZDAJATELJ F 450,00 S_EQV_j4# EQ_V_5.00 9 IZDAJATELJ J –200 S_EQV_k4# EQ_V_5.00 10 IZDAJATELJ K –825 S_EQV_m1# EQ_V_5.00 11 IZDAJATELJ M –700 S_EQV_n4# EQ_V_5.00 12 INDEKS N 850,00 S_EQV_o4# EQ_V_5.00 12 INDEKS O 150,00 S_EQV_y1# EQ_V_5.00 3 IZDAJATELJ Y 700,00 S_EQV_a4# EQ_V_3.00 1 IZDAJATELJ A –500 S_EQV_aa3# EQ_V_3.00 5 IZDAJATELJ AA –850 S_EQV_ad1# EQ_V_3.00 8 IZDAJATELJ AD 300,00 S_EQV_ae3# EQ_V_3.00 9 IZDAJATELJ AE –450 S_EQV_af3# EQ_V_3.00 10 IZDAJATELJ AF –725 S_EQV_b3# EQ_V_3.00 1 IZDAJATELJ B –500 S_EQV_f3# EQ_V_3.00 5 IZDAJATELJ F 250,00 S_EQV_j3# EQ_V_3.00 9 IZDAJATELJ J –900 S_EQV_k3# EQ_V_3.00 10 IZDAJATELJ K –975 S_EQV_n3# EQ_V_3.00 12 INDEKS N –1250 S_EQV_o3# EQ_V_3.00 12 INDEKS O 100,00 S_EQV_x1# EQ_V_3.00 2 IZDAJATELJ X –200 S_EQV_z1# EQ_V_3.00 4 IZDAJATELJ Z –800 S_EQV_a6# EQ_V_10.00 1 IZDAJATELJ A 100,00 S_EQV_aa5# EQ_V_10.00 5 IZDAJATELJ AA –300 S_EQV_ab1# EQ_V_10.00 6 IZDAJATELJ AB –400 S_EQV_ae5# EQ_V_10.00 9 IZDAJATELJ AE –850 S_EQV_af5# EQ_V_10.00 10 IZDAJATELJ AF 525,00 S_EQV_b5# EQ_V_10.00 1 IZDAJATELJ B 500,00 S_EQV_f5# EQ_V_10.00 5 IZDAJATELJ F 600,00 S_EQV_j5# EQ_V_10.00 9 IZDAJATELJ J 150,00 S_EQV_k5# EQ_V_10.00 10 IZDAJATELJ K 300,00 S_EQV_n5# EQ_V_10.00 12 INDEKS N 225,00 S_EQV_o5# EQ_V_10.00 12 INDEKS O –200 S_EQV_q1# EQ_V_10.00 13 INDEKS Q –800 S_EQV_a3# EQ_V_1.00 1 IZDAJATELJ A 400,00 S_EQV_aa2# EQ_V_1.00 5 IZDAJATELJ AA –400 S_EQV_ae2# EQ_V_1.00 9 IZDAJATELJ AE –250 S_EQV_af2# EQ_V_1.00 10 IZDAJATELJ AF –1150 S_EQV_b2# EQ_V_1.00 1 IZDAJATELJ B 200,00 S_EQV_f2# EQ_V_1.00 5 IZDAJATELJ F –750 S_EQV_j2# EQ_V_1.00 9 IZDAJATELJ J 350,00 S_EQV_k2# EQ_V_1.00 10 IZDAJATELJ K 1050,00 S_EQV_n2# EQ_V_1.00 12 INDEKS N –800 S_EQV_o2# EQ_V_1.00 12 INDEKS O 400,00 S_EQV_a1# EQ_V_0.50 1 IZDAJATELJ A –100 S_EQV_a2# EQ_V_0.50 1 IZDAJATELJ A 700,00 S_EQV_aa1# EQ_V_0.50 5 IZDAJATELJ AA 950,00 S_EQV_ae1# EQ_V_0.50 9 IZDAJATELJ AE 50,00 S_EQV_af1# EQ_V_0.50 10 IZDAJATELJ AF –300 S_EQV_b1# EQ_V_0.50 1 IZDAJATELJ B 900,00 S_EQV_c1# EQ_V_0.50 2 IZDAJATELJ C –500 S_EQV_d1# EQ_V_0.50 3 IZDAJATELJ D 600,00 S_EQV_e1# EQ_V_0.50 4 IZDAJATELJ E –800 S_EQV_f1# EQ_V_0.50 5 IZDAJATELJ F 1000,00 S_EQV_g1# EQ_V_0.50 6 IZDAJATELJ G –400 S_EQV_h1# EQ_V_0.50 7 IZDAJATELJ H –50 S_EQV_i1# EQ_V_0.50 8 IZDAJATELJ I 300,00 S_EQV_j1# EQ_V_0.50 9 IZDAJATELJ J 50,00 S_EQV_k1# EQ_V_0.50 10 IZDAJATELJ K –300 S_EQV_l1# EQ_V_0.50 11 IZDAJATELJ L 1000,00 S_EQV_n1# EQ_V_0.50 12 INDEKS N 750,00 S_EQV_o1# EQ_V_0.50 12 INDEKS O –500 S_EQV_p1# EQ_V_0.50 13 INDEKS P 40,00 S_EQD_a1# EQ_D_SPOT 1 IZDAJATELJ A 16500,00 S_EQD_a2# EQ_D_SPOT 1 IZDAJATELJ A –35000 S_EQD_b1# EQ_D_SPOT 1 IZDAJATELJ B 20000,00 S_EQD_c1# EQ_D_SPOT 2 IZDAJATELJ C 66000,00 S_EQD_d1# EQ_D_SPOT 3 IZDAJATELJ D 1700,00 S_EQD_e1# EQ_D_SPOT 4 IZDAJATELJ E 1100,00 S_EQD_f1# EQ_D_SPOT 5 IZDAJATELJ F 25000,00 S_EQD_g1# EQ_D_SPOT 5 IZDAJATELJ G 8400,00 S_EQD_h1# EQ_D_SPOT 6 IZDAJATELJ H 22500,00 S_EQD_i1# EQ_D_SPOT 7 IZDAJATELJ I –12300 S_EQD_j1# EQ_D_SPOT 8 IZDAJATELJ J –450 S_EQD_k1# EQ_D_SPOT 9 IZDAJATELJ K –143 S_EQD_l1# EQ_D_SPOT 9 IZDAJATELJ L –143 S_EQD_m1# EQ_D_SPOT 10 IZDAJATELJ M –100 S_EQD_n1# EQ_D_SPOT 10 IZDAJATELJ N –100 S_EQD_o1# EQ_D_SPOT 11 IZDAJATELJ O –19600 S_EQD_q1# EQ_D_SPOT 12 INDEKS Q 1100,00 S_EQD_r1# EQ_D_SPOT 12 INDEKS R –40000 S_EQD_s1# EQ_D_SPOT 13 INDEKS S –1950 S_EQD_s2# EQ_D_SPOT 13 INDEKS S 280,00 S_EQD_t2# EQ_D_SPOT 13 INDEKS T 3150,00 S_EQD_u1# EQ_D_SPOT 9 IZDAJATELJ U –57 S_EQD_v1# EQ_D_SPOT 10 IZDAJATELJ V –100 S_EQD_a3# EQ_D_REPO 1 IZDAJATELJ A 50000,00 S_EQD_aa1# EQ_D_REPO 6 IZDAJATELJ AA 79000,00 S_EQD_ab1# EQ_D_REPO 7 IZDAJATELJ AB 31000,00 S_EQD_ac1# EQ_D_REPO 8 IZDAJATELJ AC –10000 S_EQD_b2# EQ_D_REPO 1 IZDAJATELJ B –39000 S_EQD_f2# EQ_D_REPO 5 IZDAJATELJ F 90000,00 S_EQD_g2# EQ_D_REPO 5 IZDAJATELJ G 60000,00 S_EQD_k2# EQ_D_REPO 9 IZDAJATELJ K –14250 S_EQD_l2# EQ_D_REPO 9 IZDAJATELJ L –150000 S_EQD_m2# EQ_D_REPO 10 IZDAJATELJ M –85000 S_EQD_n2# EQ_D_REPO 10 IZDAJATELJ N –72000 S_EQD_p1# EQ_D_REPO 11 IZDAJATELJ P 48000,00 S_EQD_q2# EQ_D_REPO 12 INDEKS Q 85000,00 S_EQD_r2# EQ_D_REPO 12 INDEKS R –40000 S_EQD_t1# EQ_D_REPO 13 INDEKS T –125000 S_EQD_x1# EQ_D_REPO 2 IZDAJATELJ X 75000,00 S_EQD_y1# EQ_D_REPO 3 IZDAJATELJ Y 4800,00 S_EQD_z1# EQ_D_REPO 4 IZDAJATELJ Z –15000 S_EQC_a1# EQ_CU 1 IZDAJATELJ A –37820 S_EQC_a2# EQ_CU 1 IZDAJATELJ A 77655,00 S_EQC_aa1# EQ_CU 2 IZDAJATELJ AA 39300,00 S_EQC_ab1# EQ_CU 4 IZDAJATELJ AB 17262,00 S_EQC_ac1# EQ_CU 5 IZDAJATELJ AC 7139,60 S_EQC_ad1# EQ_CU 6 IZDAJATELJ AD –3642,5 S_EQC_ae1# EQ_CU 7 IZDAJATELJ AE 3900,00 S_EQC_af1# EQ_CU 8 IZDAJATELJ AF 41550,00 S_EQC_ag1# EQ_CU 9 IZDAJATELJ AG 36860,00 S_EQC_ah1# EQ_CU 10 IZDAJATELJ AH 22150,00 S_EQC_b1# EQ_CU 1 IZDAJATELJ B 20677,50 S_EQC_c1# EQ_CU 2 IZDAJATELJ C –31440 S_EQC_d1# EQ_CU 3 IZDAJATELJ D 6238,00 S_EQC_e1# EQ_CU 4 IZDAJATELJ E –21605 S_EQC_f1# EQ_CU 5 IZDAJATELJ F –2850 S_EQC_g1# EQ_CU 6 IZDAJATELJ G –3642,5 S_EQC_h1# EQ_CU 7 IZDAJATELJ H –7800 S_EQC_i1# EQ_CU 8 IZDAJATELJ I –29550 S_EQC_j1# EQ_CU 9 IZDAJATELJ J –216320 S_EQC_k1# EQ_CU 10 IZDAJATELJ K 1950,00 S_EQC_q1# EQ_CU 11 IZDAJATELJ Q –19142 S_EQC_r1# EQ_CU 11 IZDAJATELJ R 28713,00 S_EQC_s1# EQ_CU 3 IZDAJATELJ S –17025 S_EQC_t1# EQ_CU 12 IZDAJATELJ T 7466,67 S_EQC_u1# EQ_CU 13 IZDAJATELJ U 11160,00 S_EQC_v1# EQ_CU 12 IZDAJATELJ V –39200 S_EQC_w1# EQ_CU 13 IZDAJATELJ W –58590 S_EQC_y1# EQ_CU 1 IZDAJATELJ Y –23930 S_EQC_z1# EQ_CU 1 IZDAJATELJ Z –47860 S_EQC_a1# EQ_CD 1 IZDAJATELJ A 39157,50 S_EQC_a2# EQ_CD 1 IZDAJATELJ A –80349 S_EQC_aa1# EQ_CD 2 IZDAJATELJ AA –30600 S_EQC_ab1# EQ_CD 4 IZDAJATELJ AB –9826 S_EQC_ac1# EQ_CD 5 IZDAJATELJ AC –5414,6 S_EQC_ad1# EQ_CD 6 IZDAJATELJ AD 2617,50 S_EQC_ae1# EQ_CD 7 IZDAJATELJ AE –2720 S_EQC_af1# EQ_CD 8 IZDAJATELJ AF –28250 S_EQC_ag1# EQ_CD 9 IZDAJATELJ AG –30935 S_EQC_ah1# EQ_CD 10 IZDAJATELJ AH –15025 S_EQC_b1# EQ_CD 1 IZDAJATELJ B –238910 S_EQC_c1# EQ_CD 2 IZDAJATELJ C 24480,00 S_EQC_d1# EQ_CD 3 IZDAJATELJ D –6068 S_EQC_e1# EQ_CD 4 IZDAJATELJ E 12310,00 S_EQC_f1# EQ_CD 5 IZDAJATELJ F 2160,00 S_EQC_g1# EQ_CD 6 IZDAJATELJ G 2617,50 S_EQC_h1# EQ_CD 7 IZDAJATELJ H 5440,00 S_EQC_i1# EQ_CD 8 IZDAJATELJ I 20050,00 S_EQC_j1# EQ_CD 9 IZDAJATELJ J 181560,00 S_EQC_k1# EQ_CD 10 IZDAJATELJ K –2900 S_EQC_q1# EQ_CD 11 IZDAJATELJ Q 20052,00 S_EQC_r1# EQ_CD 11 IZDAJATELJ R –30078 S_EQC_s1# EQ_CD 3 IZDAJATELJ S –9435 S_EQC_t1# EQ_CD 12 IZDAJATELJ T –7400 S_EQC_u1# EQ_CD 13 IZDAJATELJ U –11040 S_EQC_v1# EQ_CD 12 IZDAJATELJ V 38850,00 S_EQC_w1# EQ_CD 13 IZDAJATELJ W 57960,00 S_EQC_y1# EQ_CD 1 IZDAJATELJ Y 13590,00 S_EQC_z1# EQ_CD 1 IZDAJATELJ Z 27180,00 S_CNV_a5# CSR_NON_SEC_V_5.00 1 IZDAJATELJ A 100,00 S_CNV_b4# CSR_NON_SEC_V_5.00 1 IZDAJATELJ B 50,00 S_CNV_c4# CSR_NON_SEC_V_5.00 3 IZDAJATELJ C 150,00 S_CNV_hb1# CSR_NON_SEC_V_5.00 9 IZDAJATELJ AH –750 S_CNV_a4# CSR_NON_SEC_V_3.00 1 IZDAJATELJ A –500 S_CNV_ab1# CSR_NON_SEC_V_3.00 2 IZDAJATELJ AB 325,00 S_CNV_b3# CSR_NON_SEC_V_3.00 1 IZDAJATELJ B –500 S_CNV_c3# CSR_NON_SEC_V_3.00 3 IZDAJATELJ C 100,00 S_CNV_v1# CSR_NON_SEC_V_3.00 20 INDEKS V 500,00 S_CNV_a6# CSR_NON_SEC_V_10.00 1 IZDAJATELJ A 100,00 S_CNV_b5# CSR_NON_SEC_V_10.00 1 IZDAJATELJ B 500,00 S_CNV_c5# CSR_NON_SEC_V_10.00 3 IZDAJATELJ C –200 S_CNV_a3# CSR_NON_SEC_V_1.00 1 IZDAJATELJ A 400,00 S_CNV_b2# CSR_NON_SEC_V_1.00 1 IZDAJATELJ B 200,00 S_CNV_c2# CSR_NON_SEC_V_1.00 3 IZDAJATELJ C 400,00 S_CNV_a1# CSR_NON_SEC_V_0.50 1 IZDAJATELJ A –100 S_CNV_a2# CSR_NON_SEC_V_0.50 1 IZDAJATELJ A 700,00 S_CNV_b1# CSR_NON_SEC_V_0.50 1 IZDAJATELJ B 900,00 S_CNV_c1# CSR_NON_SEC_V_0.50 3 IZDAJATELJ C –500 S_CNV_d1# CSR_NON_SEC_V_0.50 4 IZDAJATELJ D 700,00 S_CNV_e1# CSR_NON_SEC_V_0.50 5 IZDAJATELJ E –800 S_CNV_f1# CSR_NON_SEC_V_0.50 6 IZDAJATELJ F 700,00 S_CNV_g1# CSR_NON_SEC_V_0.50 7 IZDAJATELJ G –400 S_CNV_h1# CSR_NON_SEC_V_0.50 8 IZDAJATELJ H –50 S_CNV_i1# CSR_NON_SEC_V_0.50 10 IZDAJATELJ I 300,00 S_CNV_j1# CSR_NON_SEC_V_0.50 11 IZDAJATELJ J 50,00 S_CNV_k1# CSR_NON_SEC_V_0.50 12 IZDAJATELJ K –300 S_CNV_l1# CSR_NON_SEC_V_0.50 13 IZDAJATELJ L 1000,00 S_CNV_m1# CSR_NON_SEC_V_0.50 14 IZDAJATELJ M –350 S_CNV_n1# CSR_NON_SEC_V_0.50 15 IZDAJATELJ N 950,00 S_CNV_o1# CSR_NON_SEC_V_0.50 16 IZDAJATELJ O –900 S_CNV_p1# CSR_NON_SEC_V_0.50 17 IZDAJATELJ P 200,00 S_CNV_q1# CSR_NON_SEC_V_0.50 18 IZDAJATELJ Q 400,00 S_CNV_r1# CSR_NON_SEC_V_0.50 18 IZDAJATELJ R –300 S_CNV_s1# CSR_NON_SEC_V_0.50 19 INDEKS S 850,00 S_CNV_t1# CSR_NON_SEC_V_0.50 20 INDEKS T –650 S_CNV_u1# CSR_NON_SEC_V_0.50 19 INDEKS U –350 S_CND_hb2# CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT 9 IZDAJATELJ HB –17000 S_CND_t1# CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT 3 IZDAJATELJ T –6000 S_CND_y1# CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT 20 INDEKS Y 9000,00 S_CND_ab2# CSR_NON_SEC_D_3.00_CDS 2 IZDAJATELJ AC 14000,00 S_CND_b2# CSR_NON_SEC_D_3.00_CDS 1 IZDAJATELJ B –17000 S_CND_w1# CSR_NON_SEC_D_10.00_DEBT 10 IZDAJATELJ W CQS 1 9000,00 S_CND_a4# CSR_NON_SEC_D_1.00_DEBT 1 IZDAJATELJ A –10000 S_CND_s1# CSR_NON_SEC_D_1.00_DEBT 3 IZDAJATELJ S –6000 S_CND_x1# CSR_NON_SEC_D_1.00_CDS 19 INDEKS X –18500 S_CND_a1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 1 IZDAJATELJ A 20000,00 S_CND_a2# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 1 IZDAJATELJ A –30000 S_CND_b1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 1 IZDAJATELJ B 12000,00 S_CND_c1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 3 IZDAJATELJ C –6000 S_CND_d1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 4 IZDAJATELJ D 25000,00 S_CND_e1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 5 IZDAJATELJ E –4000 S_CND_f1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 6 IZDAJATELJ F –8000 S_CND_g1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 7 IZDAJATELJ G 8000,00 S_CND_h1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 8 IZDAJATELJ H 3000,00 S_CND_hb1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 9 IZDAJATELJ AH –23000 S_CND_i1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 10 IZDAJATELJ I CQS 2 –5000 S_CND_j1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 11 IZDAJATELJ J 2000,00 S_CND_k1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 12 IZDAJATELJ K 7000,00 S_CND_l1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 13 IZDAJATELJ L –9000 S_CND_m1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 14 IZDAJATELJ M 10000,00 S_CND_n1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 15 IZDAJATELJ N –20000 S_CND_o1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 16 IZDAJATELJ O 5000,00 S_CND_p1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 17 IZDAJATELJ P –3000 S_CND_q1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 18 IZDAJATELJ Q 10000,00 S_CND_r1# CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT 18 IZDAJATELJ R –5000 S_CND_a3# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 1 IZDAJATELJ A 15000,00 S_CND_ab1# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 2 IZDAJATELJ AB 21000,00 S_CND_u1# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 19 INDEKS U –32000 S_CND_v1# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 20 INDEKS V –13000 S_CND_x2# CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS 19 INDEKS X 52500,00 S_CNC_a1# CSR_NON_SEC_CU 1 IZDAJATELJ A –2338,64 S_CNC_a2# CSR_NON_SEC_CU 1 IZDAJATELJ A 35116,67 S_CNC_aa1# CSR_NON_SEC_CU 10 IZDAJATELJ AA CQS 1 –1212,5 S_CNC_ab1# CSR_NON_SEC_CU 2 IZDAJATELJ AB1 –247,47 S_CNC_b1# CSR_NON_SEC_CU 1 IZDAJATELJ B 890,91 S_CNC_c1# CSR_NON_SEC_CU 3 IZDAJATELJ C –500 S_CNC_d1# CSR_NON_SEC_CU 4 IZDAJATELJ D 415,00 S_CNC_e1# CSR_NON_SEC_CU 5 IZDAJATELJ E –1050 S_CNC_f1# CSR_NON_SEC_CU 6 IZDAJATELJ F –150 S_CNC_g1# CSR_NON_SEC_CU 7 IZDAJATELJ G –318,75 S_CNC_h1# CSR_NON_SEC_CU 8 IZDAJATELJ H –425 S_CNC_hb1# CSR_NON_SEC_CU 9 IZDAJATELJ HB1 –500 S_CNC_i1# CSR_NON_SEC_CU 10 IZDAJATELJ I CQS 2 –937,5 S_CNC_j1# CSR_NON_SEC_CU 11 IZDAJATELJ J –4650 S_CNC_k1# CSR_NON_SEC_CU 12 IZDAJATELJ K –425 S_CNC_l1# CSR_NON_SEC_CU 13 IZDAJATELJ L –27660 S_CNC_m1# CSR_NON_SEC_CU 14 IZDAJATELJ M –488 S_CNC_n1# CSR_NON_SEC_CU 15 IZDAJATELJ N 13237,50 S_CNC_o1# CSR_NON_SEC_CU 16 IZDAJATELJ O –1127,5 S_CNC_p1# CSR_NON_SEC_CU 17 IZDAJATELJ P –5775 S_CNC_q1# CSR_NON_SEC_CU 18 IZDAJATELJ Q –7842 S_CNC_r1# CSR_NON_SEC_CU 18 IZDAJATELJ R 15684,00 S_CNC_s1# CSR_NON_SEC_CU 4 IZDAJATELJ S –750 S_CNC_t1# CSR_NON_SEC_CU 19 IZDAJATELJ T 3550,00 S_CNC_u1# CSR_NON_SEC_CU 20 IZDAJATELJ U 1660,00 S_CNC_v1# CSR_NON_SEC_CU 19 IZDAJATELJ V –18637,5 S_CNC_w1# CSR_NON_SEC_CU 20 IZDAJATELJ W –8715 S_CNC_x1# CSR_NON_SEC_CU 3 IZDAJATELJ X –500 S_CNC_y1# CSR_NON_SEC_CU 1 IZDAJATELJ Y –249,95 S_CNC_z1# CSR_NON_SEC_CU 1 IZDAJATELJ Z –249,95 S_CNC_a1# CSR_NON_SEC_CD 1 IZDAJATELJ A 2363,38 S_CNC_a2# CSR_NON_SEC_CD 1 IZDAJATELJ A –35314,65 S_CNC_aa1# CSR_NON_SEC_CD 10 IZDAJATELJ AA CQS 1 1150,00 S_CNC_ab1# CSR_NON_SEC_CD 2 IZDAJATELJ AB1 247,47 S_CNC_b1# CSR_NON_SEC_CD 1 IZDAJATELJ B –5543,43 S_CNC_c1# CSR_NON_SEC_CD 3 IZDAJATELJ C 500,00 S_CNC_d1# CSR_NON_SEC_CD 4 IZDAJATELJ D –385 S_CNC_e1# CSR_NON_SEC_CD 5 IZDAJATELJ E 575,00 S_CNC_f1# CSR_NON_SEC_CD 6 IZDAJATELJ F 75,00 S_CNC_g1# CSR_NON_SEC_CD 7 IZDAJATELJ G 287,50 S_CNC_h1# CSR_NON_SEC_CD 8 IZDAJATELJ H 400,00 S_CNC_hb1# CSR_NON_SEC_CD 9 IZDAJATELJ HB1 500,00 S_CNC_i1# CSR_NON_SEC_CD 10 IZDAJATELJ I CQS 2 750,00 S_CNC_j1# CSR_NON_SEC_CD 11 IZDAJATELJ J 4100,00 S_CNC_k1# CSR_NON_SEC_CD 12 IZDAJATELJ K 387,50 S_CNC_l1# CSR_NON_SEC_CD 13 IZDAJATELJ L 22130,00 S_CNC_m1# CSR_NON_SEC_CD 14 IZDAJATELJ M 160,00 S_CNC_n1# CSR_NON_SEC_CD 15 IZDAJATELJ N –23437,5 S_CNC_o1# CSR_NON_SEC_CD 16 IZDAJATELJ O 1246,25 S_CNC_p1# CSR_NON_SEC_CD 17 IZDAJATELJ P 6225,00 S_CNC_q1# CSR_NON_SEC_CD 18 IZDAJATELJ Q 8752,00 S_CNC_r1# CSR_NON_SEC_CD 18 IZDAJATELJ R –17504 S_CNC_s1# CSR_NON_SEC_CD 4 IZDAJATELJ S –250 S_CNC_t1# CSR_NON_SEC_CD 19 IZDAJATELJ T –3500 S_CNC_u1# CSR_NON_SEC_CD 20 IZDAJATELJ U –1540 S_CNC_v1# CSR_NON_SEC_CD 19 IZDAJATELJ V 18375,00 S_CNC_w1# CSR_NON_SEC_CD 20 IZDAJATELJ W 8085,00 S_CNC_x1# CSR_NON_SEC_CD 3 IZDAJATELJ X 500,00 S_CNC_y1# CSR_NON_SEC_CD 1 IZDAJATELJ Y –226,77 S_CNC_z1# CSR_NON_SEC_CD 1 IZDAJATELJ Z –226,77 S_CMV_a5# CM_V_5.00 1 PREMOG –300 S_CMV_b4# CM_V_5.00 1 URAN 450,00 S_CMV_a4# CM_V_3.00 1 PREMOG 800,00 S_CMV_b3# CM_V_3.00 1 URAN 800,00 S_CMV_a6# CM_V_10.00 1 PREMOG 100,00 S_CMV_b5# CM_V_10.00 1 URAN –250 S_CMV_a3# CM_V_1.00 1 PREMOG –200 S_CMV_b2# CM_V_1.00 1 URAN –750 S_CMV_d1# CM_V_1.00 2 WTI –175 S_CMV_f1# CM_V_1.00 3 FWD ELEKTRIKA NE –450 S_CMV_h1# CM_V_1.00 4 PANAMAX –5500 S_CMV_j1# CM_V_1.00 5 BAKER –200 S_CMV_l1# CM_V_1.00 6 UTEKOČINJENI ZEMELJSKI PLIN 1000,00 S_CMV_n1# CM_V_1.00 7 SREBRO 500,00 S_CMV_p1# CM_V_1.00 8 KORUZA –1000 S_CMV_r1# CM_V_1.00 9 SIROTKA –125 S_CMV_t1# CM_V_1.00 10 GUMA –50 S_CMV_v1# CM_V_1.00 11 KALIJEV OKSID –1800 S_CMV_a1# CM_V_0.50 1 PREMOG 1000,00 S_CMV_a2# CM_V_0.50 1 PREMOG –350 S_CMV_b1# CM_V_0.50 1 URAN 150,00 S_CMV_c1# CM_V_0.50 2 BRENT 200,00 S_CMV_e1# CM_V_0.50 3 SPOT ELECTRICITY SE –300 S_CMV_g1# CM_V_0.50 4 SUPRAMAX –5000 S_CMV_i1# CM_V_0.50 5 JEKLO 550,00 S_CMV_k1# CM_V_0.50 6 ZEMELJSKI PLIN 400,00 S_CMV_m1# CM_V_0.50 7 ZLATO –200 S_CMV_o1# CM_V_0.50 8 SOJINA ZRNA –750 S_CMV_q1# CM_V_0.50 9 RIBE 250,00 S_CMV_s1# CM_V_0.50 10 KAKAV 350,00 S_CMV_u1# CM_V_0.50 11 PLOSKO STEKLO 3000,00 S_CMV_w1# CM_V_0.50 4 SUPRAMAX –5000 S_CMV_x1# CM_V_0.50 4 PANAMAX 15000,00 S_CMD_p1# CM_D_30.00 8 KORUZA OKLAHOMA –10000 S_CMD_f1# CM_D_3.00 3 FWD ELEKTRIKA NE TEKSAS –4500 S_CMD_h1# CM_D_3.00 4 PANAMAX NEW ORLEANS –68750 S_CMD_n1# CM_D_20.00 7 SREBRO EU1 5000,00 S_CMD_r1# CM_D_20.00 9 SIROTKA NEWCASTLE –1250 S_CMD_d1# CM_D_2.00 2 WTI OKLAHOMA –1750 S_CMD_l1# CM_D_15.00 6 UTEKOČINJENI ZEMELJSKI PLIN OKLAHOMA 10000,00 S_CMD_t1# CM_D_15.00 10 GUMA NEWCASTLE –500 S_CMD_j1# CM_D_10.00 5 BAKER OKLAHOMA –2000 S_CMD_v1# CM_D_10.00 11 KALIJEV OKSID NEWCASTLE –18000 S_CMD_b1# CM_D_1.00 1 URAN OKLAHOMA 1500,00 S_CMD_g1# CM_D_1.00 4 SUPRAMAX SANTOS –62500 S_CMD_w1# CM_D_1.00 4 SUPRAMAX SANTOS –62500 S_CMD_x1# CM_D_1.00 4 PANAMAX NEW ORLEANS 187500,00 S_CMD_a4# CM_D_0.50 1 PREMOG NEWCASTLE 8000,00 S_CMD_a1# CM_D_0.00 1 PREMOG NEWCASTLE 10000,00 S_CMD_a2# CM_D_0.00 1 PREMOG NEWCASTLE –3500 S_CMD_a3# CM_D_0.00 1 PREMOG LONDON –2000 S_CMD_c1# CM_D_0.00 2 BRENT LE HAVRE 2000,00 S_CMD_e1# CM_D_0.00 3 SPOT ELECTRICITY SE LONDON –3000 S_CMD_i1# CM_D_0.00 5 JEKLO LE HAVRE 5500,00 S_CMD_k1# CM_D_0.00 6 ZEMELJSKI PLIN LE HAVRE 4000,00 S_CMD_m1# CM_D_0.00 7 ZLATO UK1 –2000 S_CMD_o1# CM_D_0.00 8 SOJINA ZRNA LE HAVRE –7500 S_CMD_q1# CM_D_0.00 9 RIBE LONDON 2500,00 S_CMD_s1# CM_D_0.00 10 KAKAV LONDON 3500,00 S_CMD_u1# CM_D_0.00 11 PLOSKO STEKLO LONDON 30000,00 S_CMC_a1# CM_CU 1 PREMOG 17335,00 S_CMC_a2# CM_CU 1 PREMOG 36936,00 S_CMC_b1# CM_CU 1 URAN 6635,00 S_CMC_c1# CM_CU 2 BRENT –11600 S_CMC_d1# CM_CU 2 WTI –36900 S_CMC_e1# CM_CU 3 SPOT ELECTRICITY SE 8563,00 S_CMC_f1# CM_CU 3 FWD ELEKTRIKA NE –27250 S_CMC_g1# CM_CU 4 SUPRAMAX –36880 S_CMC_h1# CM_CU 4 PANAMAX 29472,00 S_CMC_i1# CM_CU 5 JEKLO –5850 S_CMC_j1# CM_CU 5 BAKER 14644,80 S_CMC_k1# CM_CU 6 ZEMELJSKI PLIN –6147,5 S_CMC_l1# CM_CU 6 UTEKOČINJENI ZEMELJSKI PLIN –6147,5 S_CMC_m1# CM_CU 7 ZLATO –1486,67 S_CMC_n1# CM_CU 7 SREBRO 743,33 S_CMC_o1# CM_CU 8 SOJINA ZRNA –14535 S_CMC_p1# CM_CU 8 KORUZA 20475,00 S_CMC_q1# CM_CU 9 RIBE –19900 S_CMC_r1# CM_CU 9 SIROTKA 3387,00 S_CMC_s1# CM_CU 10 KAKAV 1005,00 S_CMC_t1# CM_CU 10 GUMA 10892,20 S_CMC_u1# CM_CU 11 PLOSKO STEKLO –13790 S_CMC_v1# CM_CU 11 KALIJEV OKSID 20685,00 S_CMC_x1# CM_CU 9 MLEKO –6300 S_CMC_y1# CM_CU 1 URAN –65864 S_CMC_z1# CM_CU 4 PANAMAX 29472,00 S_CMC_a1# CM_CD 1 PREMOG –18260 S_CMC_a2# CM_CD 1 PREMOG –37630 S_CMC_b1# CM_CD 1 URAN –70460 S_CMC_c1# CM_CD 2 BRENT 8320,00 S_CMC_d1# CM_CD 2 WTI 3550,00 S_CMC_e1# CM_CD 3 SPOT ELECTRICITY SE –8233 S_CMC_f1# CM_CD 3 FWD ELEKTRIKA NE 16370,00 S_CMC_g1# CM_CD 4 SUPRAMAX 29110,00 S_CMC_h1# CM_CD 4 PANAMAX –15256 S_CMC_i1# CM_CD 5 JEKLO 4080,00 S_CMC_j1# CM_CD 5 BAKER –10219,8 S_CMC_k1# CM_CD 6 ZEMELJSKI PLIN 4222,50 S_CMC_l1# CM_CD 6 UTEKOČINJENI ZEMELJSKI PLIN 4222,50 S_CMC_m1# CM_CD 7 ZLATO 1353,33 S_CMC_n1# CM_CD 7 SREBRO –676,67 S_CMC_o1# CM_CD 8 SOJINA ZRNA 10435,00 S_CMC_p1# CM_CD 8 KORUZA –14735 S_CMC_q1# CM_CD 9 RIBE 6700,00 S_CMC_r1# CM_CD 9 SIROTKA –3012 S_CMC_s1# CM_CD 10 KAKAV –1415 S_CMC_t1# CM_CD 10 GUMA –7817,2 S_CMC_u1# CM_CD 11 PLOSKO STEKLO 14200,00 S_CMC_v1# CM_CD 11 KALIJEV OKSID –21300 S_CMC_x1# CM_CD 9 MLEKO –4700 S_CMC_y1# CM_CD 1 URAN –66344 S_CMC_z1# CM_CD 4 PANAMAX –22856 Portfelj Razred tveganja Sestavina Instrumenti G000 GIRR DELTA S_IRD_a1# G001 GIRR DELTA S_IRD_b1# G002 GIRR DELTA S_IRD_b2# G003 GIRR DELTA S_IRD_b3# G004 GIRR DELTA S_IRD_b4# G005 GIRR DELTA S_IRD_b5# G006 GIRR DELTA S_IRD_b6# G007 GIRR DELTA S_IRD_b7# G008 GIRR DELTA S_IRD_b8# G009 GIRR DELTA S_IRD_b9# G010 GIRR DELTA S_IRD_b10# G011 GIRR DELTA S_IRD_b11# G012 GIRR DELTA S_IRD_b12# G013 GIRR DELTA S_IRD_d1# G014 GIRR DELTA S_IRD_d2# G015 GIRR DELTA S_IRD_d3# G016 GIRR DELTA S_IRD_d4# G017 GIRR DELTA S_IRD_d5# G018 GIRR DELTA S_IRD_d6# G019 GIRR DELTA S_IRD_d7# G020 GIRR DELTA S_IRD_d8# G021 GIRR DELTA S_IRD_d9# G022 GIRR DELTA S_IRD_d10# G023 GIRR DELTA S_IRD_d11# G024 GIRR DELTA S_IRD_d12# G025 GIRR DELTA S_IRD_a1# S_IRD_b1# G026 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# G027 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_c1# G028 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# G029 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# G030 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# G031 GIRR DELTA S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c6# G032 GIRR DELTA S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# G033 GIRR DELTA S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# G034 GIRR DELTA S_IRD_a1# S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# S_IRD_f1# G035 GIRR VEGA S_IRV_b1# G036 GIRR VEGA S_IRV_a1# S_IRV_b1# G037 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# G038 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b6# S_IRV_b11# S_IRV_b16# S_IRV_b21# G039 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# G040 GIRR VEGA S_IRV_e1# S_IRV_e2# G041 GIRR VEGA S_IRV_e1# S_IRV_e3# G042 GIRR VEGA S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# G043 GIRR VEGA S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# G044 GIRR VEGA S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# G045 GIRR VEGA S_IRV_a1# S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# S_IRV_e1# S_IRV_e2# S_IRV_e3# G046 GIRR UKRIVLJENOST S_IRC_b1# G047 GIRR UKRIVLJENOST S_IRC_c1# G048 GIRR UKRIVLJENOST S_IRC_a1# S_IRC_b1# G049 GIRR UKRIVLJENOST S_IRC_d1# G050 GIRR UKRIVLJENOST S_IRC_b1# S_IRC_c1# G051 GIRR UKRIVLJENOST S_IRC_c1# S_IRC_e1# G052 GIRR UKRIVLJENOST S_IRC_d1# S_IRC_e1# G053 GIRR UKRIVLJENOST S_IRC_a1# S_IRC_b1# S_IRC_c1# S_IRC_d1# S_IRC_e1# G054 GIRR VSE S_IRD_a1# S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# S_IRD_f1# S_IRV_a1# S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# S_IRV_e1# S_IRV_e2# S_IRV_e3# S_IRC_a1# S_IRC_b1# S_IRC_c1# S_IRC_d1# S_IRC_e1# G055 GIRR DELTA S_IRD_e11# S_IRD_e13# G056 GIRR DELTA S_IRD_e1# S_IRD_f1# E001 EQ DELTA S_EQD_a2# E002 EQ DELTA S_EQD_c1# E003 EQ DELTA S_EQD_d1# E004 EQ DELTA S_EQD_e1# E005 EQ DELTA S_EQD_f1# E006 EQ DELTA S_EQD_h1# E007 EQ DELTA S_EQD_i1# E008 EQ DELTA S_EQD_j1# E009 EQ DELTA S_EQD_k1# E010 EQ DELTA S_EQD_m1# E011 EQ DELTA S_EQD_o1# E012 EQ DELTA S_EQD_q1# E013 EQ DELTA S_EQD_s1# E014 EQ DELTA S_EQD_a3# E015 EQ DELTA S_EQD_x1# E016 EQ DELTA S_EQD_y1# E017 EQ DELTA S_EQD_z1# E018 EQ DELTA S_EQD_f2# E019 EQ DELTA S_EQD_aa1# E020 EQ DELTA S_EQD_ab1# E021 EQ DELTA S_EQD_ac1# E022 EQ DELTA S_EQD_k2# E023 EQ DELTA S_EQD_m2# E024 EQ DELTA S_EQD_p1# E025 EQ DELTA S_EQD_q2# E026 EQ DELTA S_EQD_t1# E027 EQ DELTA S_EQD_a1# S_EQD_a2# E028 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_a3# E029 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_b1# E030 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_b2# E031 EQ DELTA S_EQD_f1# S_EQD_f2# E032 EQ DELTA S_EQD_f1# S_EQD_g1# E033 EQ DELTA S_EQD_f1# S_EQD_g2# E034 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_k2# E035 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_l1# E036 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_l2# E037 EQ DELTA S_EQD_m1# S_EQD_m2# E038 EQ DELTA S_EQD_m1# S_EQD_n1# E039 EQ DELTA S_EQD_m1# S_EQD_n2# E040 EQ DELTA S_EQD_o1# S_EQD_p1# E041 EQ DELTA S_EQD_q1# S_EQD_q2# E042 EQ DELTA S_EQD_q1# S_EQD_r1# E043 EQ DELTA S_EQD_s1# S_EQD_t1# E044 EQ DELTA S_EQD_s1# S_EQD_t1# S_EQD_t2# E045 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_c1# S_EQD_d1# S_EQD_e1# S_EQD_f1# S_EQD_h1# S_EQD_i1# S_EQD_j1# S_EQD_k1# S_EQD_m1# E046 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_o1# E047 EQ DELTA S_EQD_q1# S_EQD_s1# E048 EQ DELTA S_EQD_a2# S_EQD_q1# E049 EQ DELTA S_EQD_k1# S_EQD_l1# S_EQD_m1# S_EQD_n1# S_EQD_q1# S_EQD_s2# S_EQD_u1# S_EQD_v1# E050 EQ DELTA S_EQD_a1# S_EQD_a2# S_EQD_a3# S_EQD_b1# S_EQD_b2# S_EQD_c1# S_EQD_x1# S_EQD_d1# S_EQD_y1# S_EQD_e1# S_EQD_z1# S_EQD_f1# S_EQD_f2# S_EQD_g1# S_EQD_g2# S_EQD_h1# S_EQD_aa1# S_EQD_i1# S_EQD_ab1# S_EQD_j1# S_EQD_ac1# S_EQD_k1# S_EQD_k2# S_EQD_l1# S_EQD_l2# S_EQD_m1# S_EQD_m2# S_EQD_n1# S_EQD_n2# S_EQD_o1# S_EQD_p1# S_EQD_q1# S_EQD_q2# S_EQD_r1# S_EQD_r2# S_EQD_s1# S_EQD_s2# S_EQD_t1# S_EQD_t2# S_EQD_u1# S_EQD_v1# E051 EQ VEGA S_EQV_a2# E052 EQ VEGA S_EQV_c1# E053 EQ VEGA S_EQV_d1# E054 EQ VEGA S_EQV_e1# E055 EQ VEGA S_EQV_f1# E056 EQ VEGA S_EQV_g1# E057 EQ VEGA S_EQV_h1# E058 EQ VEGA S_EQV_i1# E059 EQ VEGA S_EQV_j1# E060 EQ VEGA S_EQV_k1# E061 EQ VEGA S_EQV_l1# E062 EQ VEGA S_EQV_n1# E063 EQ VEGA S_EQV_p1# E064 EQ VEGA S_EQV_a1# S_EQV_a2# E065 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# E066 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_b1# E067 EQ VEGA S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# E068 EQ VEGA S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# E069 EQ VEGA S_EQV_f1# S_EQV_aa1# E070 EQ VEGA S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# E071 EQ VEGA S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# E072 EQ VEGA S_EQV_j1# S_EQV_ae1# E073 EQ VEGA S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# E074 EQ VEGA S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# E075 EQ VEGA S_EQV_k1# S_EQV_af1# E076 EQ VEGA S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# E077 EQ VEGA S_EQV_l1# S_EQV_m1# E078 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# E079 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_o1# E080 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# E081 EQ VEGA S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# E082 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_c1# S_EQV_d1# S_EQV_e1# S_EQV_f1# S_EQV_g1# S_EQV_h1# S_EQV_i1# S_EQV_j1# S_EQV_k1# E083 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_m1# E084 EQ VEGA S_EQV_n1# S_EQV_p1# E085 EQ VEGA S_EQV_a2# S_EQV_n1# E086 EQ VEGA S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# E087 EQ VEGA S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# S_EQV_c1# S_EQV_x1# S_EQV_d1# S_EQV_y1# S_EQV_e1# S_EQV_z1# S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# S_EQV_g1# S_EQV_ab1# S_EQV_h1# S_EQV_ac1# S_EQV_i1# S_EQV_ad1# S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# S_EQV_l1# S_EQV_m1# S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# S_EQV_q1# E088 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_b1# E089 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_c1# E090 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_d1# E091 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_e1# E092 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_f1# E093 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_g1# E094 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_h1# E095 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_i1# E096 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_j1# E097 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_k1# E098 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_q1# E099 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_t1# E100 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_u1# E101 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_a1# S_EQC_a2# E102 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_a1# S_EQC_b1# E103 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_f1# S_EQC_ac1# E104 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_j1# S_EQC_ag1# E105 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_k1# S_EQC_ah1# E106 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_q1# S_EQC_r1# E107 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_t1# S_EQC_v1# E108 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_y1# S_EQC_z1# E109 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_s1# E110 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_a2# S_EQC_c1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_f1# S_EQC_g1# S_EQC_h1# S_EQC_i1# S_EQC_j1# S_EQC_k1# E111 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_a2# S_EQC_q1# E112 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_t1# S_EQC_u1# E113 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_a2# S_EQC_t1# E114 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_a1# S_EQC_b1# S_EQC_d1# S_EQC_s1# E115 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_a1# S_EQC_b1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# E116 EQ UKRIVLJENOST S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_c1# S_EQC_aa1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_ab1# S_EQC_f1# S_EQC_ac1# S_EQC_g1# S_EQC_ad1# S_EQC_h1# S_EQC_ae1# S_EQC_i1# S_EQC_af1# S_EQC_j1# S_EQC_ag1# S_EQC_k1# S_EQC_ah1# S_EQC_q1# S_EQC_r1# S_EQC_s1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# S_EQC_v1# S_EQC_w1# S_EQC_y1# S_EQC_z1# E117 EQ VSE S_EQD_a1# S_EQD_a2# S_EQD_a3# S_EQD_b1# S_EQD_b2# S_EQD_c1# S_EQD_x1# S_EQD_d1# S_EQD_y1# S_EQD_e1# S_EQD_z1# S_EQD_f1# S_EQD_f2# S_EQD_g1# S_EQD_g2# S_EQD_h1# S_EQD_aa1# S_EQD_i1# S_EQD_ab1# S_EQD_j1# S_EQD_ac1# S_EQD_k1# S_EQD_k2# S_EQD_l1# S_EQD_l2# S_EQD_m1# S_EQD_m2# S_EQD_n1# S_EQD_n2# S_EQD_o1# S_EQD_p1# S_EQD_q1# S_EQD_q2# S_EQD_r1# S_EQD_r2# S_EQD_s1# S_EQD_s2# S_EQD_t1# S_EQD_t2# S_EQD_u1# S_EQD_v1# S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# S_EQV_c1# S_EQV_x1# S_EQV_d1# S_EQV_y1# S_EQV_e1# S_EQV_z1# S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# S_EQV_g1# S_EQV_ab1# S_EQV_h1# S_EQV_ac1# S_EQV_i1# S_EQV_ad1# S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# S_EQV_l1# S_EQV_m1# S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# S_EQV_q1# S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_c1# S_EQC_aa1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_ab1# S_EQC_f1# S_EQC_ac1# S_EQC_g1# S_EQC_ad1# S_EQC_h1# S_EQC_ae1# S_EQC_i1# S_EQC_af1# S_EQC_j1# S_EQC_ag1# S_EQC_k1# S_EQC_ah1# S_EQC_q1# S_EQC_r1# S_EQC_s1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# S_EQC_v1# S_EQC_w1# S_EQC_y1# S_EQC_z1# F001 FX DELTA S_FXD_b1# F002 FX DELTA S_FXD_c1# F003 FX DELTA S_FXD_a1# S_FXD_b1# F005 FX DELTA S_FXD_b1# S_FXD_c1# F007 FX DELTA S_FXD_a1# S_FXD_b1# S_FXD_c1# S_FXD_d1# S_FXD_f1# F008 FX VEGA S_FXV_b1# F009 FX VEGA S_FXV_a1# S_FXV_b1# F010 FX VEGA S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# F011 FX VEGA S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# F012 FX VEGA S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# F013 FX VEGA S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# F014 FX VEGA S_FXV_a1# S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# F015 FX UKRIVLJENOST S_FXC_b1# F016 FX UKRIVLJENOST S_FXC_c1# F017 FX UKRIVLJENOST S_FXC_a1# S_FXC_b1# F018 FX UKRIVLJENOST S_FXC_d1# F019 FX UKRIVLJENOST S_FXC_b1# S_FXC_c1# F020 FX UKRIVLJENOST S_FXC_c1# S_FXC_e1# F021 FX UKRIVLJENOST S_FXC_b1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# F022 FX UKRIVLJENOST S_FXC_a1# S_FXC_b1# S_FXC_c1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# S_FXC_f1# F023 FX VSE S_FXD_a1# S_FXD_b1# S_FXD_c1# S_FXD_d1# S_FXD_f1# S_FXV_a1# S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# S_FXC_a1# S_FXC_b1# S_FXC_c1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# S_FXC_f1# F024 FX DELTA S_FXD_d1# F026 FX DELTA S_FXD_f1# F028 FX UKRIVLJENOST S_FXC_f1# N001 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# N002 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_c1# N003 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_d1# N004 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_e1# N005 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# N006 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_g1# N007 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_h1# N008 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_i1# N009 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_w1# N010 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_j1# N011 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_k1# N012 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_l1# N013 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_m1# N014 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_n1# N015 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_o1# N016 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_p1# N017 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_q1# N018 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_u1# N019 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_v1# N020 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_a2# N021 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a2# S_CND_a3# N022 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a2# S_CND_a4# N023 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a3# S_CND_a4# N024 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_b1# N025 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a3# S_CND_b1# N026 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a4# S_CND_b1# N027 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_b2# N028 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_q1# S_CND_r1# N029 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_u1# S_CND_x2# N030 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_v1# S_CND_y1# N031 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_u1# S_CND_x1# S_CND_x2# N032 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# N033 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# N034 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# N035 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N036 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# N037 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# N038 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N039 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# N040 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N041 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1# N042 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a3# S_CND_b1# S_CND_c1# S_CND_s1# S_CND_t1# N043 CSR_NON_SEC DELTA S_CND_a1# S_CND_a2# S_CND_a3# S_CND_a4# S_CND_b1# S_CND_b2# S_CND_ab1# S_CND_ab2# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_hb1# S_CND_hb2# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_r1# S_CND_s1# S_CND_t1# S_CND_u1# S_CND_v1# S_CND_w1# S_CND_x1# S_CND_x2# S_CND_y1# N044 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a2# N045 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_a2# N046 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# N047 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a2# S_CNV_b1# N048 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# N049 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_q1# S_CNV_r1# N050 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_s1# S_CNV_u1# N051 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_t1# S_CNV_v1# N052 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# N053 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# N054 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# N055 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# N056 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N057 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# N058 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# N059 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N060 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# N061 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N062 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# N063 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_b4# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# N064 CSR_NON_SEC VEGA S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# S_CNV_ab1# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_hb1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_r1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# S_CNV_u1# S_CNV_v1# N065 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_b1# N066 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_c1# N067 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_d1# N068 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_e1# N069 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_f1# N070 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_g1# N071 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_h1# N072 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_i1# N073 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_aa1# N074 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_j1# N075 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_k1# N076 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_l1# N077 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_m1# N078 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_n1# N079 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_o1# N080 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_p1# N081 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_q1# N082 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_t1# N083 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_u1# N084 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_a1# S_CNC_a2# N085 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_a1# S_CNC_b1# N086 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_q1# S_CNC_r1# N087 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_t1# S_CNC_v1# N088 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_u1# S_CNC_w1# N089 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# N090 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_s1# N091 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# N092 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# N093 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# N094 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N095 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# N096 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# N097 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N098 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# N099 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N100 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# N101 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_c1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# N102 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_a1# S_CNC_b1# S_CNC_d1# S_CNC_s1# N103 CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_ab1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_hb1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_r1# S_CNC_s1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# S_CNC_v1# S_CNC_w1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# S_CNC_aa1# N104 CSR_NON_SEC VSE S_CND_a1# S_CND_a2# S_CND_a3# S_CND_a4# S_CND_b1# S_CND_b2# S_CND_ab1# S_CND_ab2# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_hb1# S_CND_hb2# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_r1# S_CND_s1# S_CND_t1# S_CND_u1# S_CND_v1# S_CND_w1# S_CND_x1# S_CND_x2# S_CND_y1# S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# S_CNV_ab1# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_hb1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_r1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# S_CNV_u1# S_CNV_v1# S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_ab1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_hb1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_r1# S_CNC_s1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# S_CNC_v1# S_CNC_w1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# S_CNC_aa1# N104(CRR2/DA) CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_ab1# N105(CRR2/DA) CSR_NON_SEC UKRIVLJENOST S_CNC_hb1# N106(CRR2/DA) CSR_NON_SEC DELTA S_CND_ab1# N107(CRR2/DA) CSR_NON_SEC DELTA S_CND_hb1# C001 CM DELTA S_CMD_a2# C002 CM DELTA S_CMD_c1# C003 CM DELTA S_CMD_e1# C004 CM DELTA S_CMD_g1# C005 CM DELTA S_CMD_i1# C006 CM DELTA S_CMD_k1# C007 CM DELTA S_CMD_m1# C008 CM DELTA S_CMD_o1# C009 CM DELTA S_CMD_q1# C010 CM DELTA S_CMD_s1# C011 CM DELTA S_CMD_u1# C012 CM DELTA S_CMD_a1# S_CMD_a2# C013 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_a3# C014 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_a4# C015 CM DELTA S_CMD_a3# S_CMD_a4# C016 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_b1# C017 CM DELTA S_CMD_c1# S_CMD_d1# C018 CM DELTA S_CMD_e1# S_CMD_f1# C019 CM DELTA S_CMD_g1# S_CMD_h1# C020 CM DELTA S_CMD_i1# S_CMD_j1# C021 CM DELTA S_CMD_k1# S_CMD_l1# C022 CM DELTA S_CMD_m1# S_CMD_n1# C023 CM DELTA S_CMD_o1# S_CMD_p1# C024 CM DELTA S_CMD_q1# S_CMD_r1# C025 CM DELTA S_CMD_s1# S_CMD_t1# C026 CM DELTA S_CMD_u1# S_CMD_v1# C027 CM DELTA S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# C028 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_c1# S_CMD_e1# S_CMD_g1# S_CMD_i1# S_CMD_k1# S_CMD_m1# S_CMD_o1# S_CMD_q1# S_CMD_s1# C029 CM DELTA S_CMD_a2# S_CMD_u1# C030 CM DELTA S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# C031 CM DELTA S_CMD_a1# S_CMD_a2# S_CMD_a3# S_CMD_a4# S_CMD_b1# S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_e1# S_CMD_f1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_i1# S_CMD_j1# S_CMD_k1# S_CMD_l1# S_CMD_m1# S_CMD_n1# S_CMD_o1# S_CMD_p1# S_CMD_q1# S_CMD_r1# S_CMD_s1# S_CMD_t1# S_CMD_u1# S_CMD_v1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# C032 CM VEGA S_CMV_a2# C033 CM VEGA S_CMV_a1# S_CMV_a2# C034 CM VEGA S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# C035 CM VEGA S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# C036 CM VEGA S_CMV_c1# S_CMV_d1# C037 CM VEGA S_CMV_e1# S_CMV_f1# C038 CM VEGA S_CMV_g1# S_CMV_h1# C039 CM VEGA S_CMV_i1# S_CMV_j1# C040 CM VEGA S_CMV_k1# S_CMV_l1# C041 CM VEGA S_CMV_m1# S_CMV_n1# C042 CM VEGA S_CMV_o1# S_CMV_p1# C043 CM VEGA S_CMV_q1# S_CMV_r1# C044 CM VEGA S_CMV_s1# S_CMV_t1# C045 CM VEGA S_CMV_u1# S_CMV_v1# C046 CM VEGA S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# C047 CM VEGA S_CMV_a2# S_CMV_c1# S_CMV_e1# S_CMV_g1# S_CMV_i1# S_CMV_k1# S_CMV_m1# S_CMV_o1# S_CMV_q1# S_CMV_s1# C048 CM VEGA S_CMV_a2# S_CMV_u1# C049 CM VEGA S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# C050 CM VEGA S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_e1# S_CMV_f1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_i1# S_CMV_j1# S_CMV_k1# S_CMV_l1# S_CMV_m1# S_CMV_n1# S_CMV_o1# S_CMV_p1# S_CMV_q1# S_CMV_r1# S_CMV_s1# S_CMV_t1# S_CMV_u1# S_CMV_v1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# C051 CM UKRIVLJENOST S_CMC_b1# C052 CM UKRIVLJENOST S_CMC_c1# C053 CM UKRIVLJENOST S_CMC_e1# C054 CM UKRIVLJENOST S_CMC_g1# C055 CM UKRIVLJENOST S_CMC_i1# C056 CM UKRIVLJENOST S_CMC_k1# C057 CM UKRIVLJENOST S_CMC_m1# C058 CM UKRIVLJENOST S_CMC_o1# C059 CM UKRIVLJENOST S_CMC_q1# C060 CM UKRIVLJENOST S_CMC_s1# C061 CM UKRIVLJENOST S_CMC_u1# C062 CM UKRIVLJENOST S_CMC_a1# S_CMC_a2# C063 CM UKRIVLJENOST S_CMC_a1# S_CMC_b1# C064 CM UKRIVLJENOST S_CMC_c1# S_CMC_d1# C065 CM UKRIVLJENOST S_CMC_e1# S_CMC_f1# C066 CM UKRIVLJENOST S_CMC_g1# S_CMC_h1# C067 CM UKRIVLJENOST S_CMC_i1# S_CMC_j1# C068 CM UKRIVLJENOST S_CMC_k1# S_CMC_l1# C069 CM UKRIVLJENOST S_CMC_m1# S_CMC_n1# C070 CM UKRIVLJENOST S_CMC_o1# S_CMC_p1# C071 CM UKRIVLJENOST S_CMC_q1# S_CMC_r1# C072 CM UKRIVLJENOST S_CMC_s1# S_CMC_t1# C073 CM UKRIVLJENOST S_CMC_u1# S_CMC_v1# C074 CM UKRIVLJENOST S_CMC_a2# S_CMC_b1# C075 CM UKRIVLJENOST S_CMC_g1# S_CMC_z1# C076 CM UKRIVLJENOST S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_e1# S_CMC_g1# S_CMC_i1# S_CMC_k1# S_CMC_m1# S_CMC_o1# S_CMC_q1# S_CMC_s1# C077 CM UKRIVLJENOST S_CMC_a2# S_CMC_u1# C078 CM UKRIVLJENOST S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_y1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_x1# C079 CM UKRIVLJENOST S_CMC_x1# S_CMC_g1# S_CMC_z1# C080 CM UKRIVLJENOST S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_d1# S_CMC_e1# S_CMC_f1# S_CMC_g1# S_CMC_h1# S_CMC_i1# S_CMC_j1# S_CMC_k1# S_CMC_l1# S_CMC_m1# S_CMC_n1# S_CMC_o1# S_CMC_p1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_s1# S_CMC_t1# S_CMC_u1# S_CMC_v1# S_CMC_x1# S_CMC_y1# S_CMC_z1# C081 CM VSE S_CMD_a1# S_CMD_a2# S_CMD_a3# S_CMD_a4# S_CMD_b1# S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_e1# S_CMD_f1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_i1# S_CMD_j1# S_CMD_k1# S_CMD_l1# S_CMD_m1# S_CMD_n1# S_CMD_o1# S_CMD_p1# S_CMD_q1# S_CMD_r1# S_CMD_s1# S_CMD_t1# S_CMD_u1# S_CMD_v1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_e1# S_CMV_f1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_i1# S_CMV_j1# S_CMV_k1# S_CMV_l1# S_CMV_m1# S_CMV_n1# S_CMV_o1# S_CMV_p1# S_CMV_q1# S_CMV_r1# S_CMV_s1# S_CMV_t1# S_CMV_u1# S_CMV_v1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_d1# S_CMC_e1# S_CMC_f1# S_CMC_g1# S_CMC_h1# S_CMC_i1# S_CMC_j1# S_CMC_k1# S_CMC_l1# S_CMC_m1# S_CMC_n1# S_CMC_o1# S_CMC_p1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_s1# S_CMC_t1# S_CMC_u1# S_CMC_v1# S_CMC_x1# S_CMC_y1# S_CMC_z1#

Versions

1. 2026-07-29